TUGAS PENGANGGARAN

“House Of Topokki”
Dosen : Windy Johan, SE, MBA

Nama Kelompok 5
1. 63200312 – Ferri Fredilay
2. 6320162 – Ina Suryaningdiri
3. 63200161 – Putri Annisa
4. 63200367 – Widya Ratna Putri

UNIVERSITAS BINA SARANA

INFORMATIKA
Tahun 2020 / 2021
A. MENGENAI USAHA

House Of Topokki merupakan usaha kaki lima yang berlokasi di Jl. Vila Taman
Bandara. Usaha ini didirikan oleh pasangan suami istri Pak Andi dan Ibu Sarah pada Agustus
2019 dengan modal awal Rp10.000.000,- (sepuluh juta rupiah).
Melihat tingginya pengaruh budaya Korea Selatan pada generasi muda, Pak Andi
dan Ibu Sarah memutuskan untuk memulai usaha House of Toppoki ini berbekal pengetahuan
tentang resep Toppoki dari buku resepdan internet.

B. MODEL BISNIS

• Bentuk usaha : House of Toppoki merupakan usaha kecil yang berfokus

pada kualitas
menu dan pelayanannya
 Kegiatan usaha : Toppokki baru akan dibuat ketika pelanggan membuat pesanan,
sehingga
menjaga kualitas masakan tetap fresh
 Suplier : Bahan baku dibeli diagen-agen langganan dengan harga yang
relatif stabil
 Pelanggan : rentang usia 10 – 35 tahun
 Hub. dg pelanggan : selalu menerapkan senyum, sapa, dan ucapan terima kasih,
pelanggan
merasa senang membeli produk House of Toppoki
 Pemasaran : dilakukan dengan metode word of mouth, yaitu dari mulut ke mulut

C. MENU MAKANAN
 Topokki polos
 Topokki daging sapi
 Topokki keju mozarela
D. UKURAN

 Kecil
 Sedang
 Besar

E. BUDGET PENJUALAN/UNIT YANG AKAN DIPRODUKSI

Hal hal berikut yang menjadi faktor pertimbangan dalam penyusunan budget penjualan

Faktor Faktor
Internal Eksternal
Kekuatan (strenght)
1. Menyediakan Produk Yang Enak
dan Berlabel Halal
2. Pelayanan yang ramah
3. Harga yang lebih terjangkau
4. Tanpa pengawet
Peluang (opportunity)
1. Lokasi yang strategis
2. Jajanan ringan semakin diminati oleh semua
kalangan masyarakat
3. Snack on the do, alias jajanan yang dapat
dinikmati sambil berpergian

Kelemahan Ancaman (threath)

1. Topokki tidak dapat bertahan lama
2. Tempat usaha yang masi terbatas
untuk pelanggan menunggu
1. Muncul nya pesaing baru (toko lain
dan produk instan
2. Kenaikan harga bahan baku yang
dipengaruhi kondisi ekonomi.
3. Jam operasional tutup lebih awal karena
adanya kebijakan pemerintah.

F. BUDGET BAHAN BAKU/BAHAN MENTAH

 Tepung Beras
 Tepung Ketan
 Tepung Maizena
 Garam
 Minyak Wijen
 Bawang putih
 Bawang bombay
 Sambal Gochujang
 Cabe bubuk
 Gula pasir
 Keju mozarela
 Daging sapi
 Telur
 Daun bawang
 Lada hitam
 Biji wijen
 Gas Elpiji
 Wadah
 Sendok Plastik
 Kantong plastik

G. Peralatan
 Gerobak
 Kompor
 Panci
 Wajan datar
 Pisau
 Baskom
 Spatula
 Meja
  Kursi
 Nampan
 Serbet
 Tempat sampah

H. Penyusutan Perlengkapan

Dengan asumsi Depresiasi Perlengkapan sebagai berikut :

 Lama dalam pemakaian : gerobak makanan selama waktu 5 tahun
 Lama dalam pemakaian : kompor selama waktu 5 tahun
 Lama dalam pemakaian : panci selama waktu 5 tahun
 Lama dalam pemakaian : wajan datar selama waktu 5 tahun
 Lama dalam pemakaian : meja selama waktu 5 tahun
 Lama dalam pemakaian : kursi selama waktu 5 tahun
 Lama dalam pemakaian : piring selama waktu 3,5 tahun
 Lama dalam pemakaian : sendok selama waktu 3,5 tahun

Maka, House of topokki pun menyiapkan biaya sebagai berikut :

No. Peralatan Nilai Umur Penyusutan Penyusutan Nominal

Perolehan ekonomis /tahun /bulan
(tahun)
1 Penyusutan 120.000 / 12 10.000
grobak 1.800.000 15 120.000
makanan
2 Penyusutan 31.200 / 12 2.600
kompor 312.000 10 31.200
3 Penyusutan 50.800 / 12 4.233
panci 254.000 5 50.800
4 Penyusutan 48.200 / 12 4.017
wajan datar 241.000 5 48.200
5 Penyusutan 55.600 / 12 4.633
meja 556.000 10 55.600
6 Penyusutan 67.200 / 12 5.600
kursi 672.000 10 67.200
31.083
3.835.000 373.000

Total Biaya Rp. 31.083 atau Rp. 31.000 / Bulan

I. BUDGET BAHAN BAKU
Per porsi Toppoki Original Toppoki Daging Sapi Toppoki Spesial Keju
Bahan Baku Satuan Harga QTY Total QTY Total QTY T
Tepung Beras gr 17 135,0 2.295 135,0 2.295 135,0
Tepung Ketan gr 28 30,0 840 30,0 840
Tepung Maizena gr 50 10,0 500 10,0 500
Garam gr 3 10,0 30 10,0
Minyak Wijen ml 190 3,0 570 3,0
Bawang putih gr 32 10,0 320 1
Bawang bombay gr 20 20,0 400
Sambal Gochujang ml 176 15,0 2
Cabe bubuk gr 35 10,0
Gula pasir gr 13
Keju mozarela gr 1
Daging sapi butir
Telur buti
Daun bawang
Lada hitam
Biji wijen
Gas Elpiji
Wadah
Sendok Plastik
Kantong p
Tot

J. BUDGET PENJUALAN

Bulan Budget Penjualan (Porsi)

01-Jan 620
01-Feb 713
01-Mar 496
01-Apr 868
01-May 380
01-Jun 744
01-Jul 651
01-Aug 651
01-Sep 744
01-Oct 775
01-Nov 651
01-Dec 380
TOTAL 7673
 K. BUDGET PRODUKSI

L. BUDGET PERSEDIAAN
Budget Persediaan Satu Tahun

Safe Stock Expired/Bad Stock

Row Labels Sum of QTY Sum of Total Price Eq 5 portion/month Total per year Per Year Total Estimated Stock Value
Bawang bombay 153.460 3.069.200 20 100,0 1.200 - 154.660 3.093.200
Bawang putih 76.730 2.455.360 32 50,0 600 - 77.330 2.474.560
Biji wijen 15.346 537.110 35 10,0 120 - 15.466 541.310
Cabe bubuk 76.730 2.685.550 35 50,0 600 - 77.330 2.706.550
Daging sapi 165.330 14.879.700 90 150,0 1.800 200 167.330 15.059.700
Daun bawang 38.365 767.300 20 25,0 300 50 38.715 774.300
Garam 76.730 230.190 3 50,0 600 - 77.330 231.990
Gas Elpiji 498.745 15.461.095 31 325,0 3.900 - 502.645 15.581.995
Gula pasir 38.365 498.745 13 25,0 300 - 38.665 502.645
Kantong plastik 7.673 767.300 100 5,0 60 15 7.748 774.800
Keju mozarela 28.840 4.845.120 168 50,0 600 200 29.640 4.979.520
Lada hitam 23.019 1.381.140 60 15,0 180 - 23.199 1.391.940
Minyak Wijen 23.019 4.373.610 190 15,0 180 - 23.199 4.407.810
Sambal Gochujang 115.095 20.310.882 176 75,0 900 - 115.995 20.469.706
Sendok Plastik 7.673 920.760 120 5,0 60 20 7.753 930.360
Telur 3.837 5.754.750 1.500 2,5 30 - 3.867 5.799.750
Tepung Beras 1.035.855 17.609.535 17 675,0 8.100 - 1.043.955 17.747.235
Tepung Ketan 230.190 6.445.320 28 150,0 1.800 - 231.990 6.495.720
Tepung Maizena 76.730 3.836.500 50 50,0 600 - 77.330 3.866.500
Wadah 7.673 6.138.400 800 5,0 60 10 7.743 6.194.400
Grand Total 2.699.405 112.967.567 3.488 1.833 21.990 495 2.721.890 114.023.991
 M. BUDGET BIAYA ADMINISTRASI

N. BUDGET KAS
BUDGET KAS

Januari Febuari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober November Desember
Pemasukan kas
Penjualan Rp10.881.000 Rp11.396.000 Rp8.494.000 Rp14.700.000 Rp6.740.000 Rp12.540.000 Rp11.749.000 Rp11.594.000 Rp12.360.000 Rp13.795.000 Rp11.070.000 Rp6.540.000

Total Pemasukan Rp10.881.000 Rp11.396.000 Rp8.494.000 Rp14.700.000 Rp6.740.000 Rp12.540.000 Rp11.749.000 Rp11.594.000 Rp12.360.000 Rp13.795.000 Rp11.070.000 Rp6.540.000

Pengeluaran Kas
Biaya bahan baku Rp9.154.336 Rp10.524.418 Rp7.156.441 Rp12.742.787 Rp5.642.582 Rp10.880.672 Rp9.854.690 Rp9.718.910 Rp10.629.572 Rp11.612.646 Rp9.583.130 Rp5.467.382
Biaya operasional Rp581.000 Rp581.000 Rp581.000 Rp581.000 Rp581.000 Rp581.000 Rp581.000 Rp581.000 Rp581.000 Rp581.000 Rp581.000 Rp581.000

Total Pengeluaran Rp9.735.336 Rp11.105.418 Rp7.737.441 Rp13.323.787 Rp6.223.582 Rp11.461.672 Rp10.435.690 Rp10.299.910 Rp11.210.572 Rp12.193.646 Rp10.164.130 Rp6.048.382

Pemasukan - pengeluaran Rp1.145.664 Rp290.582 Rp756.559 Rp1.376.213 Rp516.418 Rp1.078.328 Rp29.100 Rp1.294.090 Rp1.149.428 Rp1.601.354 Rp905.870 Rp491.618

Maka, laba rugi pertahunnya adalah

Laba/rugi = Pemasukan - Pengeluaran kas
Laba / rugi = 131.859.000 - 119.639.567
Laba = 12.219.433
 O. LAPORAN BUDGET

NO PRODUCT BUDGET ACTUAL SELISIH KETERANGAN LABA/RUGI

1 PENJUALAN
Toppoki Original 31,650,000 31,875,000 225,000
Toppoki Daging Sapi 43,809,000 43,707,000 (102,000)
Toppoki Spesial Keju 56,400,000 56,660,000 260,000
TOTAL 131,859,000 132,242,000 383,000 132,242,000

2 PRODUKSI
Toppoki Original 26,272,751 26,455,032 182,281
Toppoki Daging Sapi 39,016,359 38,927,246 (89,112)
Toppoki Spesial Keju 47,678,458 47,893,374 214,917
TOTAL 112,967,567 113,275,653 308,085 113,275,653

3 BUDGET ADMINISTRASI
Listrik & Air 1,140,000 1,060,000 (80,000) SUBSIDI
Biaya operasional 1,440,000 1,620,000 180,000 SERVIS PERALATAN
Sewa Tempat 3,600,000 4,000,000 400,000 NAIK HARGA
Keamanan 240,000 240,000 -
Kebersihan 180,000 180,000 -
Depresiasi Perlengkapan 372,000 372,000 -
TOTAL 6,972,000 7,472,000 500,000 7,472,000
LABA RUGI AKTUAL 11,994,347