TAHUN 20...
Sekretariat: Jalan Raya ............ Nomor .... Desa Cangkir Kode Pos 683....
LEMBAR PENGESAHAN
Rencana program kerja Badan Usaha Milik Desa (BUM Desa) “.......nama BUM Desa....” Ini
telah disetujui, disepakati dan disahkan dalam Musyawarah Desa (Musdes) Yang
dilaksanakan pada tanggal ...... ...... 20...
.................................. ..................................
WAKIL MASYARAKAT
MUSYAWARAH DESA
PENASEHAT PENGAWAS
................................ ................................
DIREKTUR
................................
SEKRETARIS BENDAHARA
................................ ................................
A. Sasaran Perusahaan
Sasaran BUM Desa secara garis besar adalah menjadikan BUM Desa “.......nama
BUM Desa....” sebagai perusahaan yang sehat dan memiliki kredibilitas tinggi dengan
dukungan modal, sumber daya manusia dan budaya perusahaan yang kokoh.
Disamping itu juga melakukan optimalisasi sumber daya yang dimiliki agar BUM Desa
memberikan kepuasan kepada semua stakeholder.)
Narasi disesuaikan dengan kodisi Desa................ ...................... ......................
....................... ......................... ........................ ...................... ........... .................
.................. ........................ ......................... ......................... ..................
Adapun Kebijakan untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa “.......nama
BUM Desa....” adalah sebagai berikut:
1. Capacity building yang akan dilakukan melalui perubahan pola pikir dan pola
tindak oleh manajemen perusahaan.
2. Peningkatan dan pengembangan produk unggulan Desa.
3. Penguatan jaringan, penggalian potensi lokal dan akses terhadap pasar dan
permodalan.
4. Pengembangan destinasi wisata yang edukatif berbasis pemberdayaan
masyarakat.
5. Penerapan anggaran berbasis kinerja berdasarkan prioritas usaha dan efisiensi
anggaran berbasis pada Good Corporate Governance (GCG).
6. ...........................................
7. dan seterusnya.................
C. Rencana Kerja
1. Matrik Rencana Kerja
Alokasi Indikator Waktu
No Program/Kegiatan Sumber Output
Anggaran (Rp.) Keberhasilan Pelaksanaan
1. Pertanian Sayuran Jengkol dan 00.000.000,- Dana Desa Sumber pendapatan Memnambah pendapatan Tahun 20...
Petai BUM Desa masyarakat dan BUM Desa
2. Simpan Pinjam 00.000.000,- Dana desa Sumber pendapatan Memnambah pendapatan Tahun 20...
BUM Desa BUM Desa
3. Wisata Alam 00.000.000,- Dana desa Sumber pendapatan Memnambah pendapatan Tahun 20...
BUM Desa BUM Desa
4. Pengolahan Pupuk Organik 00.000.000,- Dana desa Sumber pendapatan Menambah pendapatan Tahun 20...
BUM Desa BUM Desa/masyarakat
5. dan seterusnya...............
2. Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang
1. PENDAPATAN
1.1. Pendapatan Usaha
1. Pendp. Unit Usaha Pertanian 15.000.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000 15.000.000
2. Pendp. Unit Usaha Simpan Pinjam 34.800.000 2.900.000 2.900.000 2.900.000 2.900.000 2.900.000 2.900.000 2.900.000 2.900.000 2.900.000 2.900.000 2.900.000 2.900.000 34.800.000
3. Pendp. unit Usaha Wisata Alam 75.000.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 75.000.000
4. Pendp. Pengolahan Pupuk Organik 24.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 24.000.000
5. ............
6. dst......
1.2. Penyertaan Modal
1. Penyertaan Modal desa 150.000.000 0 0 0 0 0 150.000.000 0 0 0 0 0 0 150.000.000
2. Penyertaan Modal Masyarakat 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3. Lain-lain 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4. Bunga Bank 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
JUMLAH PENDAPATAN 298.800.000 12.400.000 12.400.000 12.400.000 12.400.000 12.400.000 162.400.000 12.400.000 12.400.000 12.400.000 12.400.000 12.400.000 12.400.000 298.800.000
2. BIAYA
2.1. BIAYA OPERASIONAL
2.1.1. Gaji Pengelola:
1. Direktur 18.000.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 18.000.000
2. Sekretaris 12.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 12.000.000
3. Bendahara 12.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 12.000.000
4. Karyawan 2 Orang 12.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 12.000.000
@ Rp.500.000 x 2 = 1.000.000
5. Honor Pengawas 3.000.000 0 0 750.000 0 0 750.000 0 0 750.000 0 0 750.000 3.000.000
6. Honor penasehat 3.000.000 0 0 750.000 0 0 750.000 0 0 750.000 0 0 750.000 3.000.000
7. Manager Unit Usaha 4 orang 24.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 24.000.000
@Rp.500.000 x 4 = 2.000.000
2.1.2. Penambahan modal unit Usaha
1. Penambahan unit usaha 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
jaringan internet
2. Penambahan unit usaha terop 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
dan kursi
3. ..........
4. dst......
2.1.3. Administrasi
1. Laporan Bulanan 600.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 600.000
2. Laporan Semesteran 300.000 0 0 0 0 0 300.000 0 0 0 0 0 0 300.000
3. Laporan Tutup Tahun 300.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 300.000 300.000
4. ..........
5. dst......
Jml Anggaran BULAN
KETERANGAN JUMLAH
1 Tahun Januari Februari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober November Desember
2.1.4. Biaya Transport
1. Tingkat Internal Kecamatan 700.000 0 100.000 100.000 100.000 0 0 100.000 0 100.000 100.000 0 100.000 700.000
2. Tingkat Kabupaten 1.000.000 200.000 200.000 0 0 200.000 0 0 200.000 0 0 200.000 0 1.000.000
3. Tingkat Lintas Kabupaten 2.500.000 500.000 0 500.000 0 0 0 500.000 0 500.000 0 500.000 0 2.500.000
6. ..........
7. dst......
2.1.5. Musyawarah Desa
4. Musyawarah desa laporan 3.000.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.000.000 3.000.000
pertanggungjawaban
5. Musyawarah Desa Insidentil 2.000.000 0 0 0 0 0 2.000.000 0 0 0 0 0 0 2.000.000
6. Rapat Rutin evaluasi Bulanan 3.600.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 3.600.000
8. ..........
9. dst......
2.1.6. Biaya Lainnya
1. Perbaikan Laptop 750.000 0 0 0 0 750.000 0 0 0 0 0 0 0 750.000
2. Biaya Listrik 1.236.000 103.000 103.000 103.000 103.000 103.000 103.000 103.000 103.000 103.000 103.000 103.000 103.000 1.236.000
3. Biaya Air/PAM 600.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 600.000
4. Biaya Internet 3.000.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 3.000.000
5. Kebersihan 1.800.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 1.800.000
6. Pemeliharaan / Perbaikan 2.400.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 2.400.000
10. ..........
11. dst......
JUMLAH BIAYA OPERASIONAL 107.786.000 8.303.000 7.903.000 9.703.000 7.703.000 8.553.000 11.403.000 8.203.000 7.803.000 9.703.000 7.703.000 8.303.000 12.503.000 107.786.000
........................................ ........................................
Direktur BUM Desa Bendahara BUM Desa
BAB III
INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL
Indikator Kinerja Kunci yang selanjutnya disingkat IKK adalah indikator kinerja
yang menggambarkan keberhasilan BUM Desa “.......nama BUM Desa....” dalam
pengembangan usaha, adapun indikator yang dimaksud meliput:
a. Managemen BUM Desa
1) Pengelolaan Administrasi dengan Baik
2) Pelaksanaan AD/ ART
3) Ketersediaan SOP
4) Kedisiplinan Karyawan
b. Laporan Kinerja Keuangan
1) Tersusunnya laporakan keuangan sesuai standar
2) Tersedianya Laporan Rugi-laba, arus Kas dan Neraca
c. Kesejahteraan Karyawan adanya peningkatan pendapatan karyawan
d. Jumlah Pengunjung wisata adanya peningkatan jumlah pengunjung kelokasi wisata
e. Peningkatan Kapasitas pengelola,
f. Peningkatan Kontribusi PAD
Indikator lainnya dalam menentukan kinerja BUM Desa terbagi dalam 4 (empat)
dimensi, yaitu:
a. Dimensi Manajemen terdiri atas 22 Indikator, yaitu:
1) Pendidikan Pengelola BUM Desa.
2) Pengetahuan dan Keterampilan Pengelola BUM Desa.
3) Pelatihan BUM Desa.
4) Regenerasi Pengelola.
5) Kelengkapan dokumen AD/ART.
6) Sistem (AD/ART. Perdes, aturan, analisis kelayakan usaha, permodalan).
7) SOP (Standar, Operasional, dan Prosedur).
8) Rekrutmen Pengelola BUM Desa.
9) Tunjangan Kinerja/Insentif.
10) Disiplin Pegawai.
11) Pengelolaan administrasi.
12) Komunikasi Pengelola.
13) Kemudahan mendapatkan bahann baku untuk usaha
14) Pelaporan Keuangan.
15) Aplikasi Pelaporan Keuangan.
16) Pengawasan.
17) Keberlanjutan usaha.
18) Kantor BUM Desa.
19) Kendaraan operasional.
20) Fasilitas Peralatan Kantor.
21) Fasilitas Peralatan Produksi.
22) Fasilitas Jaringan Internet.
b. Dimensi sosial terdiri atas 5 indikator, yaitu:
1) Pemberdayaan masyarakat PMKS.
2) Kontribusi untuk PMKS.
3) Kontribusi untuk kesehatan masyarakat.
4) Kontribusi untuk pendidikan masyarakat.
5) Partisipasi Masyarakat.
c. Dimensi ekonomi terdiri atas 10 indikator, yaitu:
1) Kontribusi untuk PADes.
2) Target Keuntungan.
3) Jaringan Pasar.
4) Kemitraan (Kerjasama BUM Desa).
5) Keunikan Produk.
6) Laba/ keuntungan BUM Desa.
7) Lama BUM Desa memperoleh keuntungan.
8) Penambahan jumlah unit usaha.
9) Gaji Pengelola BUM Desa. 1
10) Hutang BUM Desa.
d. Dimensi Lingkungan terdiri atas 2 indikator, yaitu:
1) Pencemaran Lingkungan
2) Pelestarian Lingkungan
BAB V
RENCANA KERJA SAMA
1. Pihak-Pihak
Pihak BUM Desa Pihak Ketiga
Kewajiban Menyediakan Lahan Pertanian, Simpan Masyarakat
pinjam, Wisata Alam dan pengolahan
Pupuk Organik
Hak Mendapatkan keutungan dari Pertanian, Mendapatkan fasilitas
Simpan pinjam, Wisata Alam dan serta keuntungan atau
pemgolahan Pupuk Organik laba
3. Besaran Investasi
Pihak yang
No Kebutuhan Biaya Peruntukan
Menanggung Biaya
1. 00.000.000,- Pertanian Pengelola BUM Desa
2. 00.000.000,- Simpan Pinjam Pengelola BUM Desa
3. 00.000.000,- Wisata Alam Pengelola BUM Desa
4. 00.000.000,- Pengolahn Pupuk Organik Pengelola BUM Desa
Total Rp. 00.000.000,-
C. Rencana Lokasi
Dengan berbagai pertimbangan lokasi yang paling strategis adalah halamn
pasar hewan. Dikarenakan lokasi tersebut sangat strategis, dekat dengan jalan raya,
cocok untuk aktifitas wisata edukasi.
Narasi disesuaikan dengan kodisi Desa................ ...................... ......................
....................... ......................... ........................ ...................... ........... .................
.................. ........................ ......................... ......................... ..................
F. Strategi Pemasaran
Strategi pemasaran dengan perhitungan biaya pemasaran yang dibutuhkan
mengacu pada:
Strategi tempat (Place): meletakkan keunggulan pada lokasi usaha;
Lokasi usaha terletak di desa “.......(nama Desa)” sendiri
Strategi harga (price): berfokus pada keunggulan harga; Harga yang terjangkau
oleh semua kalangan masyarakat;
Strategi produk: mengutamakan keunggulan produk atau jasa;Produk atau jasa
yang menarik dan belum ada sebelumnya;
Strategi promosi: melalui media social.
..............................
.................................
dan seterusnya..................
G. Perkiraan modal usaha
Narasi disesuaikan dengan kodisi Desa................ ...................... ......................
....................... ......................... ........................ ...................... ........... .................
.................. ........................ ......................... ......................... ..................
Modal usaha yang dibutuhkan sebesar Rp. 00.000.000,- (.............. rupiah)
Perkiraan perhitungan keuntungan usaha sebagai berikut:
Penentuan Harga Pokok Penjualan (HPP)
Penentuan Harga Jual
Perkiraan Laba Kotor
Perkiraan Laba Bersih
....................................................... .......................................................
Ketua/Direktur BUM Desa Sekretaris BUM Desa