“ARTHA WERDHIGUNA”
DESA TUWED
2021
BERITA ACARA
PENGESAHAN DOKUMEN RENCANA PROGRAM KERJA
BADAN USAHA MILIK DESA “ARTHA WERDHIGUNA”
TAHUN ANGGARAN 2021
Pada Hari ini, Jumat tanggal Tujuh Belas bulan September tahun Dua Ribu Dua
Puluh Satu. Bertempat di Aula Kantor Perbekel Desa Tuwed, Kecamatan Melaya,
Kabupaten Jembrana, Provinsi Bali, telah diselesaikannya penyusunan Dokumen
Rencana Program Kerja Badan Usaha Milik Desa Artha Werdhiguna tahun anggaran
2021
Diharapkan dokumen ini sebagai acuan dan arahan kerja BUM Desa Artha
Werdhiguna dalam melaksanakan program/kegiatan selama tahun anggaran 2021, dan
jika ada yang perlu dilakukan perubahan maka dapat dilakukan perubahan dengan
syarat harus melalui persetujuan Dewan Pengawas dan Penasehat sesuai mekanisme
sesuai dengan perundang-undangan yang berlaku.
Demikian berita acara pengesahan Dokumen Rencana Program Kerja BUM Desa Artha
Werdhiguna dibuat untuk dapat dipergunakan sebagimana mestinya.
i
KATA PENGANTAR
Dengan mengucap puji syukur kehadiran Tuhan Yang Maha Esa, atas rahmat
dan karunia-Nya sehingga penyusunan Rencana Program Kerja Badan Usaha Milik
Desa Artha Werdhiguna ini dapat diselesaikan dengan penuh tanggung jawab yang
metode serta tahapan sesuai dengan Peraturan Menteri Desa, Pembangunan Daerah
Tertinggal dan Transmigrasi Nomor 3 Tahun 2021 tentang tentang Pendaftaran,
Pendataan dan Pemeringkatan, Pembinaan dan Pengembangan, dan Pengadaan Barang
dan/atau Jasa Bumdes dan Bumdes Bersama.
Sajian data dalam Dokumen Rencana Program Kerja Badan Usaha Milik Desa
Artha Werdhiguna Desa Tuwed Kecamatan Melaya Kabupaten Jembrana ini sebagai
penyajian informasi secara terbuka dan sistematis tentang gambaran umum kerja BUM
Desa Artha Werdhiguna selama tahun anggaran 2021
Harapan kami, semoga buku ini bermanfaat dan dapat digunakan sebagaimana
mestinya.
I KETUT WIADA
Direktur
ii
DAFTAR ISI
LEMBAR PENGESAHAN............................................................................................... 00
KATA PENGANTAR ...................................................................................................... 00
DAFTAR ISI ...................................................................................................................... 00
BAB I PROFIL BUM DESA .................................................................................... 00
A. Visi Misi ................................................................................................... 00
B. Struktur organisasi dan daftar SDM .................................................... 00
C. Kepemilikan Modal ................................................................................ 00
1) Penyertaan Modal Awal ................................................................. 00
2) Penyertaan Modal Desa .................................................................. 00
3) Penyertaan Modal Masyarakat ...................................................... 00
BAB II EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA .................................... 00
A. Kondisi Internal ...................................................................................... 00
1) Kondisi Sumber Daya Manusia ..................................................... 00
2) Perkembangan Usaha BUM Desa dan Unit Usaha BUM Desa 00
3) Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha ........... 00
4) Kondisi Keuangan ........................................................................... 00
B. Kondisi Eksternal.................................................................................... 00
1) Tantangan Usaha ............................................................................. 00
2) Potensi ............................................................................................... 00
3) Peluang .............................................................................................. 00
4) Prospek Usaha.................................................................................. 00
BAB III RENCANA KERJA ....................................................................................... 00
A. Sasaran Perusahaan ................................................................................ 00
B. Strategi dan Kebijakan ........................................................................... 00
C. Rencana Kerja .......................................................................................... 00
1) Matrik Rencana Kerja ...................................................................... 00
2) Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang ....................................... 00
3) Proyeksi Beban Pokok Penjualan Tahun Mendatang ................ 00
4) Proyeksi Neraca Tahun Mendatang ............................................. 00
5) Proyeksi Arus Kas Tahun Mendatang ......................................... 00
6) Proyeksi Investasi dan Sumber Pembiayaan Tahun
Mendatang ........................................................................................ 00
7) Proyeksi Tingkat Kesehatan Perusahaan Tahun Mendatang ... 00
BAB IV INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL ..... 00
Berikut format Rancangan Rencana Program Kerja/ Rencana Program
Kerja secara terperinci:
iii
BAB V RENCANA KERJA SAMA ......................................................................... 00
A. Rencana Kerja Sama Usaha ................................................................... 00
1) Pihak-Pihak ...................................................................................... 00
2) Sumber Daya yang Dikerjasamakan............................................. 00
3) Besaran Investasi ............................................................................. 00
4) Bentuk Kerjasama ............................................................................ 00
5) Proyeksi Keuangan dan Pembagian Hasil Usaha....................... 00
B. Rencana Kerja Sama Nonusaha
1) Pihak-Pihak ...................................................................................... 00
2) Sumber Daya yang Dikerjasamakan............................................. 00
3) Kebutuhan Biaya ............................................................................. 00
4) Bentuk Kerjasama ............................................................................ 00
5) Proyeksi Keuangan dan Pembagian Hasil Usaha....................... 00
BAB VI RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN ....................................... 00
A. Usaha/Barang/Jasa yang Akan Dikembangkan ............................... 00
B. Kebutuhan dari Usaha/Barang/Jasa................................................... 00
C. Rencana Lokasi ....................................................................................... 00
D. Kebutuhan Tenaga Kerja ....................................................................... 00
E. Analisis Persaingan Usaha .................................................................... 00
F. Strategi Pemasaran ................................................................................. 00
G. Perkiraan modal usaha .......................................................................... 00
H. Perkiraan perhitungan keuntungan usaha ......................................... 00
I. Alokasi Laba Usaha ................................................................................ 00
J. Perkiraan Return on Investment .......................................................... 00
K. Kesimpulan tentang usaha .................................................................... 00
BAB VII ANALISIS KEUANGAN ............................................................................ 00
A. Komparasi Laporan Laba Rugi ............................................................. 00
B. Komparasi Aset Lancar.......................................................................... 00
C. Komparasi Neraca .................................................................................. 00
BAB VIII PENUTUP ....................................................................................................... 00
iv
1
PROFIL BUM DESA
A. VISI MISI BUM DESA
1). Visi
Mewujudkan kesejahteraan masyarakat Desa Tuwed melalui
pengembangan usaha ekonomi dan pelayanan sosial masyarakat. Dengan
motto “Mari Bersama Membangun Desa “
2). Misi
1. Pengembangan usaha ekonomi melalui usaha simpan pinjam dan usaha
sektor riil.
2. Pembangunan layanan sosial melalui sisntem jaminan sosial bagi rumah
tangga miskin.
3. Pembangunan imprastruktur dasar perdesaan yang mendukung
perekonomian perdesaan.
4. Mengembangkan jaringan kerjasama ekonomi dengan berbagai pihak.
5. Mengelola dana program yang masuk ke Desa bersifat dana bergulir
terutama dalam rangka pengentasan kemiskinan dan pengembangan
usaha ekonomi perdesaan.
1
B. STRUKTUR ORGANISASI DAN SDM BUM DESA
1). Bagan Organisasi
STRUKTUR ORGANISASI
BADAN USAHA MILIK DESA ARTHA WERDHIGUNA
DESA TUWED, KECAMATAN MELAYA,
KABUPATEN JEMBRANA
MUSYAWARAH DESA
PENASIHAT
I GEDE C MUDIANA
PENGAWAS
I MADE SUKARTA
I NENGAH SATMIKA
DIREKTUR I PT BUDIARTANA
I KETUT WIADA
SEKRETARIS BENDAHARA
I WAYAN KAYUN A. HARY WICAKSONO
Keterangan :
= garis komando
--------------- = garis koordinasi
C. KEPEMILIKAN MODAL
1). Penyertaan Modal Awal
Modal awal BUM Desa berjumlah Rp 1.011.374.000,00 ( satu
milyar sebelas juta tiga ratus tujuh puluh empat ribu rupiah) yang di
kelola untuk usaha Simpan Pinjam, Jasa, Dagang, dan Air.
2). Penyertaan Modal Desa
Modal awal BUM Desa sebagaimana dimaksud pada ayat (1)
terbagi atas:
a. Penyertaan modal Desa dengan total nilai Rp
75.400.000,00 (tujuh puluhlima juta empat ratus
ribu rupiah ); dan
b. Pembagian laba 40 % untuk penambahan Modal di
tahun 2021 dengan total nilai Rp 66.750.420,00
(enam puluh enam juta tujuh ratus limapuluh
ribu empat ratus duapuluh rupiah).
2
2
EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA
A. KONDISI INTERNAL
1). Kondisi Sumber Daya Manusia
Kondisi sumber daya manusia pengelola BUM Desa Artha
Werdhiguna sangatlah penting dari segi kuwalitas dan kuantitas agar
kedepannya bisa bersaing dengan kemajuan teknologi yang berkembang
pesat saat ini dengan pendidikan minimum SMA/sederajat.
2). Perkembangan Usaha BUM Desa dan Unit Usaha BUM Desa
Unit usaha simpan pinjam yang dijalankan yaitu pemberian kredit
tanpa jaminan kepada masyarakat yang berdomisili di Desa Tuwed.
B. KONDISI EKSTERNAL
1). Tantangan Usaha
Strategi
No. Tantangan Usaha Kondisi Harapan
Menghadapi Tantangan
1. Tengkulak Agar tengkulak BUM Desa selalu
nantinya bisa bekerja berkomunikasi dan
sama dengan BUM bekerjasama dengan
Desa tengkulak
3
3). Peluang
Strategi
No. Peluang Kondisi Harapan
Memanfaatkan Peluang
1 Pariwisata Agar nantinya bisa BUM Desa akan selalu
memberikan mencari cara supaya bisa
lapangan pekerjaan menciptakan lapangan
pada masyarakat pekerjaan.
2 Jual belihasil bumi Supaya dari pihak ➢ Mencari pihak
ketiga bisa ketiga atau
bekerjasama dengan pengepul untuk
BUMDes untuk bekerja sama.
membeli hasil ➢ Mempersiapkan
pertanian alat kendaraan
Masyarakat dengan untuk mengangkut
harga di atas
hasilbumi.
standar.
➢ Mempersiapkan
modal.
➢ Terjun kelapangan.
4
3
RENCANA KERJA
A. SASARAN PERUSAHAAN
Sasaran perusahaan secara garis besar adalah menjadikan BUM Desa
sebagai perusahaan yang sehat dan memiliki kredibilitas tinggi dengan dukungan
modal, sumber daya manusia dan budaya perusahaan yang kokoh. Disamping itu
juga melakukan optimalisasi sumber daya yang dimiliki agar BUM Desa
memberikan kepuasan kepada semua stakeholder
Sasaran Kinerja/Absolut target Tahun 2021 sesuai dengan hasil
Musyawarah Desa Tanggal 17 September Tahun 2021
Total Aset : Rp. 1.524.514.000,00,-
Total Ekuitas : Rp. 457.354.200,00,-
Laba Bersih Tahun Berjalan : Rp. 243.000.000,00,-
Capital Expenditure : Rp. 97.200.000,00,-
Kontribusi terhadap PADes : Rp. 48.600.000,00,-
Kebijakan untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa adalah sebagai
berikut:
a. Meningkatkan kuwalitas kinerja BUM Desa
b. Bekerjasama dengan masyarakat agar bisa membangun perekonomian di
masyarakat
c. Membangun kerjasama dengan para petani untuk bisa mensejahtrakan
masyarakat Desa
5
1). Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang
6
2). Proyeksi Beban Pokok Penjualan Tahun Mendatang
Biaya Administrasi 0 0 0
Biaya pegawai 80.000.000 51.495.000 1,25
Biaya lain-lain 13.000.000 3.855.000 1,25
TOTAL BIAYA 93.000.000 55.350.000 1,25
7
3). Proyeksi Neraca Tahun Mendatang
RKAP Tahun
RKAP TERAKHIR
URAIAN Mendatang %
Jumlah % Jumlah %
1 2 3 4 5 6=2:4
AKTIVA
Kas dan setara kas lainnya 1.960.500.569 1.748.593.574 1,25
Inventaris 30.000.000 20.000.000 1,25
BIaya penyusutan inventaris 9.500.000 6.000.000 1,25
8
A. PROYEKSI SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA TAHUN 2021
KONSOLIDASIAN
9
5). Proyeksi Tingkat Kesehatan Perusahaan Tahun Mendatang
A. Laba / Rugi
- R O E (%) 48,3% 20 48,3% 20 38,7% 20
- R O I (%) 32,6% 15 32,6% 15 26,1% 15
- TMS / TA (%) 42,5% 9 42,5% 9 40,4% 9
III.ASPEK ADMINISTRASI
A. Laporan Perhitungan Tahunan 3 3 3 3 3
B. Rancangan Rkap 3 3 3 3 3
C. Laporan Periodik 2 3 3 3 2
D. Kinerja Pkbl 6 6 5 6 5
- Efektifitas Penyaluran
- Tingkat Kolektibilitas
TOTAL III 14 14 13
TOTAL SKOR 94 94 92,5
Tingkat Kesehatan Perusahaan AA Sehat AA Sehat AA Sehat
10
4
RENCANA KEGIATAN,
KEBUTUHAN RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN
11
• Strategi promosi:
Pemasaran dan promosi atas barang yang dijual dilakukan dengan cara online,
media sosial dan brosur.
12
5
PENUTUP
Keberhasilan Badan Usaha Milik Desa Artha Werdhiguna dalam melaksanakan
rencana program yang disusun pada dasarnya ditentukan oleh sejauh mana dan
konsistensi kepengurusan dan keterlibatan masyarakat Desa dalam pengembangan
usaha yang dikelola.
Program kerja yang telah kami rencanakan agar dapat berjalan dengan baik,
kendala yang kami hadapi nantinya agar mudah terselesaikan meskipun dalam
pelaksaan dan program yang tidak dapat di laksaankan sesuai dengan perencanaan
namun paling tidak kami telash berusaha memberikan yang terbaik untuk memajukan
masyarakat Tuwed.
13