Pada Hari ini, Selasa tanggal lima bulan Juli. tahun dua ribu dua puluh satu. bertempat
DESA PATAKAHARJA Kecamatan Rancah Kabupaten Ciamis Provinsi Jawa Barat, telah
diselesaikannya penyusunan Dokumen Program Kerja Badan Usaha Milik Desa MULYA
RAHAYU pada tahun anggaran 2022
Penyusunan dokumen ini melalui mekanisme perencanaan program kerja yang
partisipatif dengan melibatkan seluruh unsur kepengurusan BUM Desa. Konsep dalam
penyusunan program kerja ini melalui diskusi, pendapat, saran dan kritikan dari unsur-unsur
yang terkait.
Diharapkan dokumen ini sebagai acuan dan arahan kerja BUM Desa MULYA
RAHARJA dalam melaksanakan program/kegiatan selama tahun anggaran 2022 dan jika ada
yang perlu dilakukan perubahan maka dapat dilakukan perubahan dengan syarat harus melalui
persetujuan Dewan Pengawas dan Penasehat sesuai mekanisme sesuai dengan perundang-
undangan yang berlaku.
Demikian berita acara pengesahan Dokumen Program Kerja BUMDesa MULYA
RAHARJA ini dibuat untuk dapat diperguanakan sebagimana mestinya.
MAMAN ROHIMAN
KATA PENGANTAR
Dengan mengucap puji syukur kehadirat Tuhan Yang Maha Esa, atas rahmat dan
karunia-Nya sehingga penyusunan Program Kerja Badan Usaha Milik Desa MULYA
RAHAYU DESA PATAKAHARJA ini dapat diselesaikan dengan penuh tanggung jawab yang
metode serta tahapan sesuai dengan Peraturan Menteri Desa, Pembangunan Daerah Tertinggal
dan Transmigrasi Nomor 3 Tahun 2021 tentang tentang Pendaftaran, Pendataan dan
Pemeringkatan, Pembinaan dan Pengembangan, dan Pengadaan Barang dan/atau Jasa Bumdes
dan Bumdes Bersama.
Sajian data dalam Dokumen Rencana Program Kerja Badan Usaha Milik Desa
MULYA RAHAYU DESA PATAKAHARJA Kecamatan Rancah Kabupaten Ciamis ini
sebagai penyajian informasi secara terbuka dan sistematis tentang gambaran umum kerja BUM
Desa MULYA RAHAYU DESA PATAKAHARJA selama tahun anggaran 2021
Adapun penyusunan Dokumen Rencana Program Kerja Badan Usaha Milik Desa
MULYA RAHAYU DESA PATAKAHARJA ini meliputi:
1. Perencanaan Kegiatan;
2. Perencanaan Keuangan; dan
3. Perencanaan Kerjasama.
Kami menyadari bahwa dalam menyediakan data dan informasi dalam Dokumen
Program Kerja ini masih banyak kekurangan, oleh karena itu pendapat, kritik dan saran yang
membangun sangat kami harapkan guna perbaikan buku ini dimasa yang akan datang.
Harapan kami, semoga ini bermanfaat dan dapat dipergunakan sebagaimana mestinya.
LEMBAR PENGESAHAN..................................................................................................... 00
KATA PENGANTAR ........................................................................................................... 00
DAFTAR ISI ........................................................................................................................... 00
BAB I PROFIL BUM DESA .........................................................................................
00
A. Visi Misi.......................................................................................................
00
B. Struktur organisasi dan daftar SDM .........................................................
00
C. Kepemilikan Modal ....................................................................................
00
1) Penyertaan Modal Awal .....................................................................
00
2) Penyertaan Modal Desa ......................................................................
00
3) Penyertaan Modal Masyarakat...........................................................
00
BAB II EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA...........................................
00
A. Kondisi Internal ..........................................................................................
00
1) Kondisi Sumber Daya Manusia..........................................................
00
2) Perkembangan Usaha BUM Desa dan Unit Usaha BUM Desa........
00
3) Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha ..................
00
4) Kondisi Keuangan ...............................................................................
00
B. Kondisi Eksternal........................................................................................
00
1) Tantangan Usaha................................................................................. 00
2) Potensi .................................................................................................. 00
3) Peluang................................................................................................. 00
4) Prospek Usaha .....................................................................................
00
BAB II EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA.........................................
00
A. Kondisi Internal ..........................................................................................
00
1) Kondisi Sumber Daya Manusia..........................................................
00
2) Perkembangan Usaha BUM Desa dan Unit Usaha BUM Desa........
00
3) Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha ..................
00
4) Kondisi Keuangan ...............................................................................
00
B. Kondisi Eksternal........................................................................................
00
1) Tantangan Usaha................................................................................. 00
2) Potensi .................................................................................................. 00
3) Peluang................................................................................................. 00
4) Prospek Usaha .....................................................................................
00
BAB III RENCANA KERJA.......................................................................................... 00
A. Sasaran Perusahaan ....................................................................................
00
B. Strategi dan Kebijakan................................................................................
00
C. Rencana Kerja...............................................................................................
00
BAB I
PROFIL BUM DESA
1. Visi
a. Meningkatkan perekonomian dan kesejahteraaan masyarakat
melalui
pengembangan usaha berbasis pelayanan dan perdagangan dari
potensi masyarakat menuju Desa yang lebih maju dan mandiri
sehingga terciptanya Desa PATAKAHARJA Ekonomis, Harmonis,
Aman dan Taat.
b. Terwujudnya pemerintahan Baldatun Toyyibatun Warrobun
Gofur dan akan tercipta masyarakat yang gemah ripah repeh
rapih lohjinawi, aman, tenteram dan kertaraharja.
2. Misi
a. Meningkatkan perekonomian desa;
b. Meningkatkan usaha masyarakat dalam pengelolaan potensi ekonomi desa;
c. Meningkatkan pendapatan masyarakat desa dan Pendapatan Asli Desa;
d. Mengelola dana program yang masuk ke Desa bersifat dana bergulir terutama
dalam rangka mengentaskan kemiskinan dan pengembangan usaha ekonomi
pedesaan.
3. Tujuan
a. Mengembangkan dana Desa untuk menjadi motor penggerak kegiatan ekonomi
warga masyarakat DESA PATAKAHARJA;
b. Mendorong usaha kecil kreatif dan usaha rumah tangga untuk berkembang dengan
dukungan pembiayaan modal;
c. Meningkatkan kesejahtraan masyarakat desa dengan melibatkan masyarakat dalam
kegiatan unit usaha BUMDes melalui kerja sama usaha;
d. Meningkatkan Penerimaan Pendapatan Asli Desa (PAD) melaui kegiatan Usaha
BUMDes.
C. KEPEMILIKAN MODAL
A. KONDISI INTERNAL
Supaya masyarakat mengetahui kegiatan yang telah dilakukan oleh BUMDes MULYA
RAHAYU DESA PATAKAHARJA maka para pengelola mengikuti rapat tiap-tiap RT,
yang bertujuan bisa menyampaikan laporan dari pengelolaan BUMDes MULYA
RAHAYU DESA PATAKAHARJA.
3. Kondisi Keuangan
Laporan Keuangan BUMDes MULYA RAHAYU dan Kinerja Keuangan
BUMDesa MULYA RAHAYU Tahun 2021 serta kemajuan dari tahun sebelumnya
tercermin dari Laporan Neraca dan Laba Rugi sebagai berikut :
a. NERACA
NO URAIAN JUMLAH
Rp.
1. Unit Usaha Simpan Pinjam 22.200.000,00
2. Beban Operasional 14.775.000,00
3. Laba bersih 7.425.000,00
B. KONDISI EKSTERNAL
1. Tantangan Usaha
No Tantangan Usaha Kondisi Harapan Strategi Menghadapi
Tantangan
1 Teknologi - Penerapan ilmu dan Peningkatan Kapasitas
- Revolusi teknologi modern teknologi SDM Pengelola
- Dampak bisnis global - Pemasaran Bisnis BUMDes dalam Hal
- Lambat merespon informasi Penerapan Teknologi
berbasis on-line
Digital.
- Kemudahan Informasi
pasar
2 Mitra Bisnis Memiliki Mitra strategis - Menjalin Kerjasama
a. Usaha lain lebih dalam menjalin kerjasama usaha lebih terbuka
profesional yuang menguntungkan - Perluasan kjaringan
b. Mitra beralih ke yang kedua belah pihak usaha
lain - Investasi yang
menguntungkan
3 Pemerintah - Adanya dukungan - Menjalin hubungan
a. Perubahan regulasi pemerintah dengan baik dengan
b. Pergeseran struktur lahirnya regulasi untuk pemangku kebijakan
peningkatan usaha - Pelatihan dan
BUMDes konsultasi
- Menjadi rekanan
pemerintah
4 Persaingan usaha a. Harga relatif lebih a. Melakukan
a. Fluktuasi harga kompetitif evaluasi bisnis
b. Produk Pesaing b. Menjalin kerjasama/ b. Mengurangi
lebih agresif konsinyasi kegiatan usaha
c. Komplain dari pesaing c. Inspirasi peniruan yang kurang
kreatif produktif.
c. Pengadaan pusat
informasi dan
pelayananan
2. Potensi
Setiap desa memiliki perbedaan karakteristik dan keunggulan potensi, tetapi secara umum
pemanfaatanya belum optimal sehingga membutuhkan kreatifitas masyarakat untuk
menggali, kerja keras, peran dunia usaha dan dukungan pemerintah. Dengan semangat
gotongroyong dan rasa kekeluargaan yang kuat maka penerapan kewirausahaan sosial
merupakan suatu pendekatan yang dapat dilakukan untuk meningkatkan kesejahteraan
masyarakat. Masyarakat dapat melakukan rembug desa untuk menggali pemanfaatan
kekayaan potensi ekonomi desa dan pemberian fasilitasi dari pemerintah baik dengan
pemberian modal, peralatan, pelatihan maupun pendampingan usaha. Keberadaan
Bumdes diharapkan mampu mengoptimalkan potensi ekonomi berbasis sumberdaya lokal
untuk.meningkatkan ekonomi masyarakat dan pendapatan asli desa
3. Prospek Usaha
No Prospek Usaha Kondisi Harapan Strategi Memanfaatkan
Prospek Usaha
1 Simpan Pinjam Membantu masyarakat Meningkatkan jumlah
yang membutuhkan dana pinjaman sesuai
untuk usaha, agar tidak kebutuhan masyarakat
meminjam ke bank emok
2 Perdagangan Menyuplai bahan baku Membuat Toko
kepada kelompok
masyarakat untuk membuat
makanan ringan
3 BRILink Memberikan pelayanan Menjalin kerjasama
kepada seluruh masyarakat dengan BANK BRI
yang akan melakukan
transaksi perbankan
4 PAM Desa Memenuhi kebutuhan air Meningkatkan
bersih kepada masyarakat pelayanan dan
menambah konsumen
5 Destinasi Wisata Menarik minat masyarakat Membangun sarana
luar daerah untuk wisata
berkunjung
6 Internet Desa Memberikan layanan Penambahan jaringan
pemerataan jaringan internet Desa
internet desa dalam
menmunjang pertumbuhan
ekonomi desa
A. SASARAN PERUSAHAAN
Sasaran perusahaan secara garis besar adalah menjadikan BUM Desa MULYA
RAHAYU DESA PATAKAHARJA sebagai perusahaan yang sehat dan memiliki
kredibilitas tinggi dengan dukungan modal, sumber daya manusia dan budaya perusahaan
yang kokoh. Disamping itu juga melakukan optimalisasi sumber daya yang dimiliki
agar BUM Desa memberikan kepuasan kepada semua stakeholder.
Faktor yang sangat penting dalam optimalisasi potensi ekonomi dan
pengembangan BUMDes. Pemanfaatan peluang Potensi pasar yang tersedia di Kabupaten
Ciamis mendorong untuk melakukan pengembangan potensi ekonomi baik bidang
subsektor Pariwisata dan perdagangan. Pemanfaatan peluang pasar yang optimal
akan mendorong pengembangan BUMDES, menguatkan ekonomi dan meningkatkan daya
saing.
BUMDes dalam meningkatkan optimalisasi pemanfaatan potensi ekonomi
desa, diharapkan mampu mendorong peningkatan pendapatan masyarakat Desa dan
Pendapatan Asli Desa ( PADes ).
Sasaran Kinerja/Absolut target Tahun 2021 sesuai dengan hasil
Musyawarah Desa Tanggal Tiga puluh Bulan Septeember Tahun Dua Ribu Dua Puluh
Satu
Total Aset : Rp. 25.799.000,-
Total Ekuitas : Rp. 25.799.000,-
Laba Bersih Tahun Berjalan : Rp 7.425.000,-
Capital Expenditure : Rp. 7.425.000,-
Kontribusi terhadap PADes : Rp. 3.712.500,-
Kebijakan untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa adalah sebagai berikut:
1. Membuat Program Kerja
2. Mengajukan Proposal Permodalan dan Rencana Bisnis
3. Pendaftaran Badan Hukum BUMDesa
4. Meningkatkan Kapasitas, Kuantitas dan Kualitas SDM
5. Meningkatkan sarana-parasarana
6. Meningkatkan mutu pelayanan
C. RENCANA KERJA
1). Matrik Rencana Kerja
No. Program/Kegiatan Alokasi Sumber Output Indikator Keberhasilan Waktu
Anggaran
Rp.
1 Program 15.000.000 DD - Penyelenggaraan Studi Banding mengikuti - Tersedianya Biaya Untuk Mengikuti 2022
Diklat/Bimtek/Seminar/Workshop/Sosialisa Diklat/Bimtek/Seminar/Workshop/Sosi
si alisasi di Dalam/Luar Daerah.
- Penambahan Pengelola Unit Usaha - Tersedianya Tenaga Ahli
3 Menjalankan usaha 50.000.000 Tersedianya sarana penunjang Transaksi Pengadaan mesin EDC dan PPOB 2022-2026
dalam bidang jasa perbankan dan Segala jenis transaksi
perbankan dan PPOB online
2). Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang
RKAP TAHUN MENDATANG RKAP TERAKHIR
URAIAN JUMLAH % JUMLAH % %
1 2 3 4 5 6 = 2:4
Penjualan
Beban Pokok Penjualan
Beban Bruto
Beban Usaha
- Beban Administrasi dan Umum
- Beban Penjualan
Jumlah Beban Usaha
Laba (Rugi) Usaha
Pendapatan (Beban) Lain-lain :
- Pendapatan (Beban) Lain-lain
- Beban Bunga
Laba (Rugi) Konsolidasi Sebelum Pajak
Pendapatan/Beban Pajak
- Penghasilan Tahun Berjalan
- Tangguhan
Laba Setelah Pajak Pendapatan
Konprehensif Lain
Laba (Rugi) konprehensif setelah pajak
4). Proyeksi Neraca Tahun Mendatang
RKAP Tahun
URAIAN RKAP %
Mendatang
1 2 3 4=2-3
1. ASET
a. Aset Lancar
- Kas dan Setara Kas Piutang
Usaha Piutang Pajak
- Piutang Jangka Pendek
Lainnya Persediaan
- Pembayaran Uang Muka
Jumlah Aset Lancar
b. Aset Tidak Lancar
- Penyertaan
- Aset Tetap
- Aset Tidak Berwujud
- Aset Lain-lain
Jumlah Aset
JUMLAH ASET
2. LIABILITAS
a. Liabilitas Jangka Pendek
- Utang Usaha
- Utang Bank / Pihak ke III
- Utang Bunga
- Utang Pajak
- Uang Muka Pemesanan
- Beban yang Masih Harus
dibayar Utang Lain-lain
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek
b. Liabilitas Jangka Panjang
- Utang Jangka Panjang
- Kewajiban Imbalan Kerja
- Kewajiban Pajak Tangguhan
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang
JUMLAH LEABILITAS
3. EKUITAS
- Modal Dasar RP.
- Saham yang belum
ditempatkan dan disetor RP.
PMN yang belum ditentukan
statusnya
- Penyertaan modal pemerintah
- Penyertaan modal ex PPA
- Cadangan Likudasi
- Modal Hibah
- Kepentingan nonpengendali
- Selisih revaluasi aset tetap
- Saldo deficit
JUMLAH EKUITAS
JUMLAH LIABILITAS DAN
EKUITAS
5). Proyeksi Arus Kas Tahun Mendatang
RKAP Tahun RKAP
URAIAN %
Mendatang Terakhir
1 2 3 4=2:3
SALDO AWAL KAS DAN SETARA
KAS
1. AKTIVITAS OPERASI
a. Penerimaan
- Piutang (Progress Proyek)
- Lainnya
- Pendapatan Lain-lain
Sub total Penerimaan
b. Pengeluaran
- Biaya langsung order
- Gaji & Upah
- Biaya Tetap & lainnya
- Biaya bunga
- Pajak
Sub total Pengeluaran
Surplus (Defisit) operasional
2. AKTIVITAS INVESTASI
a. Penerimaan
- Optimalisasi Aset Tetap
b. Pengeluaran
- Investasi Aset Tetap
- Investasi Aset Tak Terwujud
Surplus (Defisit) Investasi
3. AKTIVITAS PENDANAAN
c. Penerimaan
- PMN - Equity
- Pihak Ketiga/Perbankan
- Lainnya
Sub total Pengeluaran
d. Pengeluaran
- Utang pajak
- Pemberhentian Karyawan
- Utang PT Sugico
- Utang Usaha Lama
- Angsuran PT PPA
- Pihak Ketiga/Perbankan
- Beban Lain-lain
Sub total Pengeluaran
Surplus (defisit) Pendanaan
SURPLUS (DEFISIT)
PERUSAHAAN
SALDO AKHIR & SETARA KAS
6). Proyeksi Investasi dan Sumber Pembiayaan Tahun Mendatang
A. RENCANA INVESTASI TAHUN 2021 KONSOLIDASIAN
1 2 3 4 5=2:3
1. Tanah
2. Gedung dan Perlengkapannya
3. Mesin dan Peralatan
4. Kendaraan
TOTAL
1 2 3 4 5=2:3
Penambahan (Pengurangan)
Modal Kerja
7). Proyeksi Tingkat Kesehatan Perusahaan Tahun Mendatang
RKAP Tahun RKAP
Tertinggi
URAIAN Mendatang Terakhir
Nilai Skor Nilai Skor Nilai Skor
I. ASPEK KEUANGAN
A. Laba / Rugi
- R O E (%)
- R O I (%)
- TMS / TA (%)
SUB TOTAL A
B. Perputaran
- Perputaran Total Aset
(%)
- Rasio Lancar (%)
- Rasio Kas (%)
- Periode Penarikan
(hari)
- Perputaran Persediaan
(hari)
SUB TOTAL B
TOTAL I (A+B)
BAB IV
INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL
RKAP
RKAP
Tahun Terakhir
Mendatang
Bobot Cap
No Indikator KPI Satuan FORMULA Target (%) aian Nilai
(Nilai)
A. KEUANGAN & PASAR 22.0 22.7
1. Pertumbuhan % Penjualan th berjalan x 100 % Penjualan
Pendapatan dan tahun sebelumnya
Jumlah Produk
Terjual
2. Pertumbuhan asset % Penjualan th berjalan x 100 % Penjualan
tahun sebelumnya
3. dst.
BAB V
RENCANA KERJA SAMA
1). Pihak-Pihak
Pihak BUM Desa Pihak .........
1. .................. 1. ..................
2. .................. 2. ..................
Kewajiban
3. .................. 3. ..................
4. Dst 4. Dst
1. .................. 1. ..................
2. .................. 2. ..................
Hak
3. .................. 3. ..................
4. Dst 4. Dst
Analisa Pesaing
KEUNGGULAN KELEMAHAN STRATEGI
- Kegiatan usaha sudah - Saluran pemasaran Mencari peluang pasar baru
lebih dulu tergolong stagnan
- Sudah mempunyai - Tdak ada inovasi
analisa pasar produk
• Strategi promosi:
Banyak media promosi yang bertujuan mengenalkan produk kepada konsumen,
strategi promosi yang diambil oleh BUMDes MULYA RAHAYU memilih jenis
promosi yang tidak memakan biaya yang besar, kehadiran media social facebook,
tweter, instagram, watshap, dan e-comerce menjadi media promosi yang cukup
murah dalam mempromosikan produk.BUMDesa MULYA RAHAYU.
Aset Tetap
Pemberian Kredit 100,000,000,00,-
Aset Tetap
Pembelian stock Awal barang
dagangan 36,000,000,00,-
• Usaha Perdagangan
Belanja Barang Rp.36,000,000
Estimasi Penjualan 8.000 bks
Harga jual 5,000
Total penjualan 40,000.000
Laba kotor per periode 4,000,000
Pengelola BUMDes harus memiliki pemikiran kreatif dan inovatif untuk mendapatkan
hasil yang maksimal supaya tidak ada kendala dalam membuka usaha dan pemilihan
yang tepat dengan modal yang dimiliki oleh.
Pengusaha adalah seorang yang memiliki ide baru untuk produk atau jasa dan
mengambil tindakan dengan memulai bisnis mereka sendiri. Mereka ambisius dan
bersedia untuk memikul tanggung jawab untuk usaha, termasuk modal yang
dibutuhkan untuk start-up.
Peluang Usaha yang telah diambil tentu akan memiliki konsekuensi bagi pengambil
keputusan. Jika berhasil dapat dikatakan mendapat keuntungan, namun jika gagal maka
itu bagian resiko yang dihadapi. Namun demikian, hal itu dapat dijadikan pengalaman
yang sangat berharga.
BAB VII
ANALISIS KEUANGAN
a. Aset
Aset Lancar
Investasi Jangka Panjang
Aset Tetap (bersih)
Aset Tak Terwujud
b. Kewajiban Kewajiban
Lancar Kewajiban Jangka Panjang
Total Kewajiban
c. Ekuitas Pemegang Saham
Total ekuitas pemegang saham
BAB VIII
PENUTUP
Direktur, Sekretaris,