RENCANA PROGRAM KERJA

BADAN USAHA MILIK DESA

“MANDIRI MAKMUR CIARUTEUN UDIK
TAHUN ANGGARAN 2021

Sekretariat : Jalan Layung Sari, RT.003/006, Desa Ciaruteun Udik Kecamatan

Cibungbulang Kabupaten Bogor

i BUM DESA MANDIRI MAKMUR CIARUTEUN UDIK

| Desa Ciaruteun Udik Kecamatan Cibungbulang Kabupaten Bogor
 KATA PENGANTAR
Dengan mengucap puji syukur kehadirat Tuhan Yang Maha Esa, atas rahmat
dan karunia-Nya sehingga penyusunan Rencana Program Kerja Badan Usaha Milik
Desa “MANDIRI MAKMUR CIARUTEUN UDIK” ini dapat diselesaikan dengan
penuh tanggung jawab yang metode serta tahapan sesuai dengan Peraturan Menteri
Desa, Pembangunan Daerah Tertinggal dan Transmigrasi Nomor 3 Tahun 2021 tentang
tentang Pendaftaran, Pendataan dan Pemeringkatan, Pembinaan dan Pengembangan,
dan Pengadaan Barang dan/atau Jasa Bumdes dan Bumdes Bersama.

Sajian data dalam Dokumen Rencana Program Kerja Badan Usaha Milik Desa
“MANDIRI MAKMUR CIARUTEUN UDIK” Desa Ciaruteun Udik Kecamatan
Cibungbulang Kabupaten Bogor ini sebagai penyajian informasi secara terbuka dan
sistematis tentang gambaran umum kerja BUM Desa “MANDIRI MAKMUR
CIARUTEUN UDIK” selama tahun anggaran 2020.

Adapun penyusunan Dokumen Rencana Program Kerja Badan Usaha Milik

Desa “MANDIRI MAKMUR CIARUTEUN UDIK” ini meliputi:

1. Perencanaan Kegiatan;
2. Perencanaan Keuangan; dan
3. Perencanaan Kerjasama.
Kami menyadari bahwa dalam menyediakan data dan informasi dalam
Dokumen Rencana Program Kerja ini masih banyak kekurangan, oleh karena itu
pendapat, kritik dan saran yang membangun sangat kami harapkan guna perbaikan
buku ini dimasa yang akan datang.

Harapan kami, semoga buku ini bermanfaat dan dapat digunakan sebagaimana
mestinya.

Ciaruteun Udik , 18 Juni 2021

Mengetahui, Pelaksana Opersional

SANUSI JUNAKA
Pengawas Direktur BUMDesa

ii BUM DESA MANDIRI MAKMUR CIARUTEUN UDIK

| Desa Ciaruteun Udik Kecamatan Cibungbulang Kabupaten Bogor
 DAFTAR ISI
LEMBAR PENGESAHAN............................................................................................... 00
KATA PENGANTAR ...................................................................................................... 00
DAFTAR ISI ...................................................................................................................... 00
BAB I PROFIL BUM DESA.................................................................................... 00
A.......................................................................................................................
Visi Misi........................................................................................................... 00
B.
Struktur organisasi dan daftar SDM.................................................... 00
C.
Kepemilikan Modal................................................................................ 00
1) Penyertaan Modal Awal................................................................. 00
2) Penyertaan Modal Desa.................................................................. 00
3) Penyertaan Modal Masyarakat...................................................... 00
BAB II EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA.................................... 00
A.
Kondisi Internal...................................................................................... 00
1) Kondisi Sumber Daya Manusia..................................................... 00
2) Perkembangan Usaha BUM Desa dan Unit Usaha BUM Desa 00
3) Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha........... 00
4) Kondisi Keuangan........................................................................... 00
B.
Kondisi Eksternal.................................................................................... 00
1) Tantangan Usaha............................................................................. 00
2) Potensi............................................................................................... 00
3) Peluang.............................................................................................. 00
4) Prospek Usaha.................................................................................. 00
BAB III RENCANA KERJA....................................................................................... 00
A.
Sasaran Perusahaan................................................................................ 00
B.
Strategi dan Kebijakan........................................................................... 00
C.
Rencana Kerja.......................................................................................... 00
1) Matrik Rencana Kerja...................................................................... 00
2) Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang....................................... 00
3) Proyeksi Beban Pokok Penjualan Tahun Mendatang................ 00
4) Proyeksi Neraca Tahun Mendatang............................................. 00
5) Proyeksi Arus Kas Tahun Mendatang.......................................... 00
6) Proyeksi Investasi dan Sumber Pembiayaan Tahun
Mendatang........................................................................................ 00
7) Proyeksi Tingkat Kesehatan Perusahaan Tahun Mendatang... 00

iii BUM DESA MANDIRI MAKMUR CIARUTEUN UDIK

| Desa Ciaruteun Udik Kecamatan Cibungbulang Kabupaten Bogor
BAB IV INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL..... 00
Berikut format Rancangan Rencana Program Kerja/ Rencana Program
Kerja secara terperinci:
BAB V RENCANA KERJA SAMA......................................................................... 00
A.
Rencana Kerja Sama Usaha................................................................... 00
1) Pihak-Pihak....................................................................................... 00
2) Sumber Daya yang Dikerjasamakan............................................. 00
3) Besaran Investasi............................................................................. 00
4) Bentuk Kerjasama............................................................................ 00
5) Proyeksi Keuangan dan Pembagian Hasil Usaha....................... 00
B.
Rencana Kerja Sama Nonusaha
1) Pihak-Pihak....................................................................................... 00
2) Sumber Daya yang Dikerjasamakan............................................. 00
3) Kebutuhan Biaya.............................................................................. 00
4) Bentuk Kerjasama............................................................................ 00
5) Proyeksi Keuangan dan Pembagian Hasil Usaha....................... 00
BAB VI RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN....................................... 00
A.
Usaha/Barang/Jasa yang Akan Dikembangkan............................... 00
B.
Kebutuhan dari Usaha/Barang/Jasa................................................... 00
C.
Rencana Lokasi........................................................................................ 00
D.
Kebutuhan Tenaga Kerja....................................................................... 00
E.
Analisis Persaingan Usaha.................................................................... 00
F.
Strategi Pemasaran................................................................................. 00
G.
Perkiraan modal usaha.......................................................................... 00
H.
Perkiraan perhitungan keuntungan usaha......................................... 00
I.
Alokasi Laba Usaha................................................................................ 00
J.
Perkiraan Return on Investment.......................................................... 00
K.
Kesimpulan tentang usaha.................................................................... 00

BAB VII ANALISIS KEUANGAN............................................................................ 00

A.
iv BUM DESA MANDIRI MAKMUR CIARUTEUN UDIK
| Desa Ciaruteun Udik Kecamatan Cibungbulang Kabupaten Bogor
 Komparasi Laporan Laba Rugi............................................................. 00
B.
Komparasi Aset Lancar.......................................................................... 00
C.
Komparasi Neraca.................................................................................. 00
BAB VIII PENUTUP....................................................................................................... 00

v BUM DESA MANDIRI MAKMUR CIARUTEUN UDIK

| Desa Ciaruteun Udik Kecamatan Cibungbulang Kabupaten Bogor
 1
PROFIL BUM DESA
A. VISI MISI BUM DESA
1). Visi
Terwujudnya BUMDesa MANDIRI MAKMUR CIARUTEUN UDIK
Desa Ciaruteun Udik sebagai sentra perdagangan hasil pertanian dan
industri kreatif menuju masyarakat yang sejahtera dan berjiwa wirausaha

2). Misi
1. Menggali dan mengembangkan potensi-potensi perekonomian desa
dibidang pertanian dan industri kreatif dalam upaya Peningkatan
Pendapatan Asli Desa (PAD) dan penciptaan lapangan kerja.
2. Menjadi pelopor pembangunan ekonomi desa yang berorientasi pada
produktifitas pertanian dan industri kreatif.
3. Meningkatkan ketahanan pangan Desa melalui pendampingan dan
akses permodalan usaha dibidang pertanian
4. Mengembangkan Industri kreatif melalui kemudahan akses
permodalan usaha bagi pelaku industri kreatif
5. Mengembangkan jaringan kemitraan dalam rangka membangun
perekonomian desa berdasarkan prinsip-prinsip BUMDes.

1 BUM DESA MANDIRI MAKMUR CIARUTEUN UDIK

| Desa Ciaruteun Udik Kecamatan Cibungbulang Kabupaten Bogor
B. STRUKTUR ORGANISASI DAN DAFTAR SDM
1). Bagan Organisasi

MUSYAWARAH
DESA

PENASEHAT

PELAKSANA
PENGAWAS
OPERASIONAL/DIREKTUR

SEKRETARIS BENDAHARA

UNIT USAHA UNIT USAHA UNIT USAHA

JASA DAN PERTANIAN DAN PERIKANAN DAN
PERDAGANGAN PERKEBUNAN PETERNAKAN

2). Daftar SDM BUM Desa

NO. NAMA JABATAN

1. Sanusi Penasihat (Kepala Desa)

2. Agus Kholilullah, SPd.I Pengawas (Ketua BPD)

3. Junaka Direktur
4. Dede Iskandar Sekretaris
5. Sartika Rahayu Bendahara
Manager Usaha Pertanian
6. Alex Samin
dan Peternakan
Manajer Usaha Jasa dan
7. Diki Farhan Haekal
Perdagangan

2 BUM DESA MANDIRI MAKMUR CIARUTEUN UDIK

| Desa Ciaruteun Udik Kecamatan Cibungbulang Kabupaten Bogor
C. KEPEMILIKAN MODAL

1). Penyertaan Modal Awal

Dengan telah ditetapkannya Peraturan Desa No 05 tahun 2021 maka

jumlah modal awal Bumdes Mandiri Makmur Ciaruteun Udik Desa Ciaruteun
Udik yaitu Rp 75.000.000 (Tujuh Puluh Lima Juta Rupiah).

2). Penyertaan Modal Desa

BUMDesa MANDIRI MAKMUR CIARUTEUN UDIK adalah BUMDesa

yang baru dibentuk ditahun 2021 dan mendapatkan modal dari pengurus
BUMDes sebelumnya sebesar Rp. 58.497.305, kemudian di Semester Akhir
tahun 2021 Pemerintah Desa menyertakan Modal ke BUMDesa MANDIRI
MAKMUR CIARUTEUN UDIK sebesar Rp 75.000.000,- (Tujuh Puluh Lima Juta
Rupiah).

3 BUM DESA MANDIRI MAKMUR CIARUTEUN UDIK

| Desa Ciaruteun Udik Kecamatan Cibungbulang Kabupaten Bogor
 2
EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA
A. KONDISI INTERNAL
1). Kondisi Sumber Daya Manusia
 Penasehat : SANUSI
Merupakan Kepala Desa Ciaruteun Udik yang baru menjabat sebagai
Kepala Desa terpilih di Tahun 2021. Penasehat BUMDesa MANDIRI
MAKMUR CIARUTEUN UDIK yang merupakan putra daerah sekaligus
tokoh yang aktif dalam setiap kegiatan kelembagaan desa juga memiliki
pengalaman juga memahami kondisi dan potensi Desa Ciaruteun Udik.

 Pengawas : MUHAMAD ACIP

Merupakan ketua LPM Desa Ciaruteun Udik dengan latar belakang
sebagai wiraswasta dan sehingga mampu bersinergi dengan organisasi
BUMDesa lainnya dalam hal memaksimalkan fungsi pengawasan
terhadap BUMDesa.

 Direktur : JUNAKA
Merupakan tokoh masyarakat Desa Ciaruteun Udik yang cukup
mumpuni dan pengalaman dalam usaha UMKM dan memiliki latar
belakang sebagai Pengusaha Garmen. Dengan latar belakang tersebut
sehingga mampu menjalankan manajerial BUMDesa dengan baik.

 Sekretaris : DEDE ISKANDAR

Merupakan seorang tokoh pemuda Desa Ciaruteun Udik dengan
pengalaman kerja dibidang administrasi yang mencukupi sehingga
mampu untuk mengelola administrasi BUMDesa dengan baik dan
berperan aktif dalam pengelolaan administrasi laporan keuangan dan
kegiatan BUMDesa.

 Bendahara : KARTIKA RAHAYU

4 BUM DESA MANDIRI MAKMUR CIARUTEUN UDIK

| Desa Ciaruteun Udik Kecamatan Cibungbulang Kabupaten Bogor
 Merupakan seorang pengusaha muda desa Ciaruteun Udik sehingga
dianggap mampu dalam hal pengelolaan keuangan BUMDesa dan
administrasi pembukuan BUMDesa

2). Perkembangan Usaha BUM Desa

 Uraian Perkembangan Usaha Pengangkutan Sampah

Usaha pengakutan Sampah warga yang disalurkan ke TPA Galuga di

Desa Ciaruteun Udik sudah berjalan sejak tahun 2019. Usaha tersebut
dijalankan atas dasar keprihatinan kondisi lingkungan masyarakat yang
semakin padat dan sulitnya masyarakat untuk membuang limbah rumah
tangga. Hingga Tahun 2021 usaha

3). Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha

Uraian mengenai kondisi kerja sama baik kerja sama usaha maupun kerja sama non-
usaha.
………………………………………………………………………………...........…......
……………………………………………………………………………...…........
……......………………………………………………………………………………........

4). Kondisi Keuangan

Pada tahun 2020 Kondisi keuangan BUMDesa MANDIRI MAKMUR
CIARUTEUN UDIK Desa Ciaruteun Udik ditutup dengan jumlah Aset /
Kewajiban dan Ekuitas dalam keseimbangan sebesar Rp.123.289.743,-
yang terdiri atas:
1) Aset Lancar
 Kas
 Kas Harian BUMDesa Rp. ,-
 Kas Operasional BUMDesa Rp. ,-
 Piutang Rp. ,-
 Persediaan Usaha Rp. ,-
 Persediaan Non Usaha Rp. ,-
 Pendapatan Operasinal Lainnya Rp. ,-
Total Kas Rp. ,-
 Bank
 Bank BUMDesa Rp. ,-

5 BUM DESA MANDIRI MAKMUR CIARUTEUN UDIK

| Desa Ciaruteun Udik Kecamatan Cibungbulang Kabupaten Bogor
  Bank Operasional BUMDesa Rp. ,-
Total Bank Rp. ,-

2) Aset Non Lancar Rp ,-

Jumlah Aset Rp. ,-

3) Kewajiban Jangka Pendek Rp ,-

4) Kewajiban Jangka Panjang Rp ,-
Jumlah Kewajiban Rp ,-
5) Modal Pemerintah Desa Rp. ,-
6) Modal Penyertaan Masyarakat Rp. ,-
7) Laba Tahun Lalu RP. ,-
8) Laba Tahun Berjalan Rp._________,-
Jumlah Ekuitas Rp 123.289.743,-

B. KONDISI EKSTERNAL

1). Tantangan Usaha

Strategi
No. Tantangan Usaha Kondisi Harapan Menghadapi
Tantangan
1. Fluktuasi harga beras Harga Beras Stabil 1. Membangun Gudang
Beras
2. Menjalin Kerja Sama
dengan Pedagang Besar

Kondisi eksternal Tantangan usaha yang dihadapi oleh BUMdesa MANDIRI

MAKMUR CIARUTEUN UDIK dalam mengelola usaha Jual Beli Beras yaitu
Fluktuasi harga beras dipasaran yang tidak stabil. Atas dasar kondisi tersebut
strategi untuk menghadapi tantangan tersebut yaitu dengan membangun
Lumbung beras sebagai tempat untuk menampung beras pada saat harga jual

6 BUM DESA MANDIRI MAKMUR CIARUTEUN UDIK

| Desa Ciaruteun Udik Kecamatan Cibungbulang Kabupaten Bogor
 rendah. Selain itu juga diperlukan strategi kerja sama dengan pedagang besar
sebagai upaya harga jual beras BUMdesa MANDIRI MAKMUR CIARUTEUN
UDIK menjadi Stabil

2). Potensi
Strategi
No. Potensi Kondisi Harapan
Memanfaatkan Potensi
1. Tanah Desa dan Pembangunan 1. bermohon hibah tanah
Tanah Masyarakat Gudang Beras desa untuk
pembangunan Gudang
Beras.
2. kerja sama usaha
dengan masyarakat
pemilik tanah untuk
pembangunan Gudang
beras
2. Pedagang Besar Mitra Usaha 1. Membuat MoU
dengan pedagang
besar untuk stabilisasi
harga beras

Kondisi eksternal potensi yang pertama yaitu tanah desa/tanah masyarakat. Tanah
desa/tanah masyarakat tersebut diperuntukkan guna pembangunan Gudang Beras.
Strategi yang dapat ditempuh untuk pembangunan gudang beras yaitu dapat berupa
permohonan hibah tanah dari pemerintah desa dan atau menjalin kerjasama dengan
masyarakat pemilik tanah untuk pembangunan gudang beras.
Kondisi eksternal potensi yang kedua yaitu adanya Pedagang Besar untuk beras.
Bermitra dengan pedagang besar diharapkan mampu untuk menjaga harga jual beras
dari BUMDesa MANDIRI MAKMUR CIARUTEUN UDIK tetap stabil dengan
strategi membuat MoU harga beli beras oleh Pedagang beras dari BUMdesa MANDIRI
MAKMUR CIARUTEUN UDIK Desa Ciaruteun Udik.

3). Peluang
Strategi
No. Peluang Kondisi Harapan
Memanfaatkan Peluang
1. Kebutuhan Akses Dapat memenuhi 2.
permodalan untuk kebutuhan modal 1. Meminta dukungan
petani relatif besar petani permodalan dari
pemerintah Desa
2. Mencari dukungan
permodalan dari
pihak ketiga

3. Kebutuhan beras Dapat memenuhi

7 BUM DESA MANDIRI MAKMUR CIARUTEUN UDIK

| Desa Ciaruteun Udik Kecamatan Cibungbulang Kabupaten Bogor
 semakin meningkat kebutuhan beras 1. Berperan aktif dalam
peningkatan
produksi beras
2. Membangun jejaring
usaha dengan
masyarakat desa –
desa sekitar

Kebutuhan akses permodalan untuk Petani yang relatif besar tentunya

menjadi peluang yang dapat dimaksimalkan dengan harapan BUMDesa
MANDIRI MAKMUR CIARUTEUN UDIK dapat memenuhi kebutuhan
permodalan tersebut. Pemenuhan kebutuhan permodalan Petani dapat
dilakukan meminta dukungan permodalan dari pemerintah desa dalam hal
penyertaan modal Desa ke BUMDesa MANDIRI MAKMUR CIARUTEUN
UDIK dan mencari dukungan permodalan BUMDesa dari pihak ketiga semisal
perbankan atau lembaga keuangan lainnya.
Adapung dengan peluang kebutuha beras yang semakin meningkat,
diharapkan BUMDesa MANDIRI MAKMUR CIARUTEUN UDIK dapat
memenuhi kebutuhan tersebut. Untuk mengoptimalkan peluang tersebut,
terdapat 2 strategi yang akan dilakukan oleh BUMDesa MANDIRI MAKMUR
CIARUTEUN UDIK, yaitu; berperan aktif dalam peningkatan produksi beras
dan membangun jejaring usaha jual beli beras dengan masyarakat desa – desa
sekitar.
4). Prospek Usaha
Strategi Memanfaatkan
No. Prospek Usaha Kondisi Harapan
Prospek Usaha
1. Distributor Beras Dapat menjadi salah 1. memaksimalkan
satu distributor permodalan BUMDesa
Beras 2. membuka dan
menjalin kerjasama
dengan pihak – pihak
yang menjadi
penampung beras di
daerah sekitar

8 BUM DESA MANDIRI MAKMUR CIARUTEUN UDIK

| Desa Ciaruteun Udik Kecamatan Cibungbulang Kabupaten Bogor
 3
RENCANA KERJA

A. SASARAN BUMDesa
Sasaran perusahaan secara garis besar adalah menjadikan BUM Desa
MANDIRI MAKMUR CIARUTEUN UDIK sebagai perusahaan yang sehat dan
memiliki kredibilitas tinggi dengan dukungan modal, sumber daya manusia dan
budaya perusahaan yang kokoh. Disamping itu juga melakukan optimalisasi
sumber daya yang dimiliki agar BUM Desa memberikan kepuasan kepada semua
stakeholder.

Sasaran Kinerja/Absolut target Tahun 2026 sesuai sesuai dengan hasil

Musyawarah Desa Tanggal 12 Bulan Juni Tahun 2021
Total Aset : Rp. 2.000.000.000,-
Total Ekuitas : Rp. 1.500.000.000,-
Laba Bersih Tahun Berjalan : Rp. 100.000.000,-
Capital Expenditure : Rp. 1.000.000.000,-
Kontribusi terhadap PADes : Rp. 200.000.000,-

B. STRATEGI DAN KEBIJAKAN

Strategi untuk mencapai tujuan dan sasaran BUMDesa adalah sebagai berikut :
a. Peningkatan Kapasitas Organisasi BUMDesa khusunya dalam hal kemampuan
manajerial BUMDesa.
b. Meningkatkan kemampuan permodalan BUMDesa baik dengan cara
penambahan penyertaan modal desa maupun penyertaan modal dari pihak
ketiga.
c. Membangun dan meningkatkan kerja sama usaha dengan pihak terkait.
d. Menjalin kerja sama non usaha dengan pihak terkait utamanya kerja sama
dalam hal transfer teknologi.
e. Mengembangkan unit usaha yang sedang berjalan.
f. Mendirikan unit usaha baru yang relevan dengan visi misi dengan
mempertimbangkan kemampuan permodalan usaha, peluang dan prospek
usaha serta asas manfaat bagi peningkatan ekonomi dan kesehteraan
masyarakat desa.

9 BUM DESA MANDIRI MAKMUR CIARUTEUN UDIK

| Desa Ciaruteun Udik Kecamatan Cibungbulang Kabupaten Bogor