TAHUN 2023
LEMBAR PENGESAHAN
Rencana program kerja Badan Usaha Milik Desa (BUM Desa) “KUMPUL REJEKI” Ini telah
disetujui, disepakati dan disahkan dalam Musyawarah Desa (Musdes) Yang dilaksanakan pada
tanggal 2023
WAKIL MASYARAKAT
KATA PENGANTAR........................................................................................................... 00
DAFTAR ISI.......................................................................................................................... 00
BAB I PROFIL BUM DESA.............................................................................................. 00
A. Visi Misi........................................................................................................... 00
B. Struktur Organisasi dan Daftar SDM............................................................... 00
1) Struktur Organisasi BUM Desa................................................................. 00
2) Daftar SDM BUM Desa............................................................................ 00
C. Kepemilikan Modal.......................................................................................... 00
1) Penyertaan Modal Awal........................................................................... 00
2) Penyertaan Modal Desa............................................................................. 00
3) Penyertaan Modal Masyarakat.................................................................. 00
BAB II RENCANA PROGRAM KERJA............................................................................ 00
A. Sasaran Perusahaan........................................................................................... 00
B. Strategi dan Kebijakan...................................................................................... 00
C. Rencana Kerja................................................................................................... 00
1) Matrik Rencana Kerja................................................................................ 00
2) Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang..................................................... 00
BAB III RENCANA KERJA
A. Sasaran Perusahaan........................................................................................... 00
B. Strategi dan Kebijakan...................................................................................... 00
BAB IV ......................INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL
00.............................................................................................................................
BAB V RENCANA KERJA SAMA.................................................................................... 00
A. Kerja Sama Usaha............................................................................................. 00
B. Kerja Sama Nonusaha....................................................................................... 00
BAB VI RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN..................................................... 00
A. Usaha/Barang/Jasa yang Akan Dikembangkan................................................ 00
B. Kebutuhan dari Usaha/Barang/Jasa.................................................................. 00
C. Rencana Lokasi................................................................................................. 00
D. Kebutuhan Tenaga Kerja.................................................................................. 00
E. Analisis Persaingan Usaha................................................................................ 00
F. Strategi Pemasaran............................................................................................ 00
G. Perkiraan modal usaha...................................................................................... 00
H. Alokasi Laba Usaha.......................................................................................... 00
BAB VII....................................................RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN
00
BAB I
PROFIL BUM DESA
MUSYAWARAH
MUSYAWARAHDESA
DESA
PENASEHAT
PENASEHAT PENGAWAS
PENGAWAS
JJUUM
MAAIINN ANWAR
ANWARSANTOSO
SANTOSO
KETUA
KETUA
ISWANTO
ISWANTOELLY
ELLY
PRIBADI
PRIBADI
SEKRETARIS
SEKRETARIS BENDAHARA
BENDAHARA
HARWIN
HARWINBIMA
BIMA CHRISTANTY
CHRISTANTY
BRAMANTYA
BRAMANTYA KOESJADI
KOESJADI
A. Sasaran Perusahaan
Sasaran BUM Desa secara garis besar adalah menjadikan BUM Desa “.......nama
BUM Desa....” sebagai perusahaan yang sehat dan memiliki kredibilitas tinggi dengan
dukungan modal, sumber daya manusia dan budaya perusahaan yang kokoh. Disamping itu
juga melakukan optimalisasi sumber daya yang dimiliki agar BUM Desa memberikan
kepuasan kepada semua stakeholder.)
Narasi disesuaikan dengan kodisi
Desa................ ...................... ...................... ....................... ......................... ........................ ...
................... ........... ................. .................. ........................ ......................... ......................... ...
...............
Adapun Kebijakan untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa “.......nama BUM
Desa....” adalah sebagai berikut:
1. Capacity building yang akan dilakukan melalui perubahan pola pikir dan pola tindak
oleh manajemen perusahaan.
2. Peningkatan dan pengembangan produk unggulan Desa.
3. Penguatan jaringan, penggalian potensi lokal dan akses terhadap pasar dan permodalan.
4. Pengembangan destinasi wisata yang edukatif berbasis pemberdayaan masyarakat.
5. Penerapan anggaran berbasis kinerja berdasarkan prioritas usaha dan efisiensi anggaran
berbasis pada Good Corporate Governance (GCG).
6. ...........................................
7. dan seterusnya.................
C. Rencana Kerja
1. Matrik Rencana Kerja
Alokasi Indikator Waktu
No Program/Kegiatan Sumber Output
Anggaran (Rp.) Keberhasilan Pelaksanaan
1. Pertanian Sayuran Jengkol dan Petai 00.000.000,- Dana Desa Sumber pendapatan Memnambah pendapatan Tahun 20...
BUM Desa masyarakat dan BUM Desa
2. Simpan Pinjam 00.000.000,- Dana desa Sumber pendapatan Memnambah pendapatan Tahun 20...
BUM Desa BUM Desa
3. Wisata Alam 00.000.000,- Dana desa Sumber pendapatan Memnambah pendapatan Tahun 20...
BUM Desa BUM Desa
4. Pengolahan Pupuk Organik 00.000.000,- Dana desa Sumber pendapatan Menambah pendapatan Tahun 20...
BUM Desa BUM Desa/masyarakat
5. dan seterusnya...............
2. Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang
1. PENDAPATAN
1.1. Pendapatan Usaha
1. Pendp. Unit Usaha Pertanian 15.000.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000 15.000.000
2. Pendp. Unit Usaha Simpan Pinjam 34.800.000 2.900.000 2.900.000 2.900.000 2.900.000 2.900.000 2.900.000 2.900.000 2.900.000 2.900.000 2.900.000 2.900.000 2.900.000 34.800.000
3. Pendp. unit Usaha Wisata Alam 75.000.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 75.000.000
4. Pendp. Pengolahan Pupuk Organik 24.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 24.000.000
5. ............
6. dst......
1.2. Penyertaan Modal
1. Penyertaan Modal desa 150.000.000 0 0 0 0 0 150.000.000 0 0 0 0 0 0 150.000.000
2. Penyertaan Modal Masyarakat 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3. Lain-lain 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4. Bunga Bank 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
JUMLAH PENDAPATAN 298.800.000 12.400.000 12.400.000 12.400.000 12.400.000 12.400.000 162.400.000 12.400.000 12.400.000 12.400.000 12.400.000 12.400.000 12.400.000 298.800.000
2. BIAYA
2.1. BIAYA OPERASIONAL
2.1.1. Gaji Pengelola:
1. Direktur 18.000.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 18.000.000
2. Sekretaris 12.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 12.000.000
3. Bendahara 12.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 12.000.000
4. Karyawan 2 Orang 12.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 12.000.000
@ Rp.500.000 x 2 = 1.000.000
5. Honor Pengawas 3.000.000 0 0 750.000 0 0 750.000 0 0 750.000 0 0 750.000 3.000.000
6. Honor penasehat 3.000.000 0 0 750.000 0 0 750.000 0 0 750.000 0 0 750.000 3.000.000
7. Manager Unit Usaha 4 orang 24.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 24.000.000
@Rp.500.000 x 4 = 2.000.000
2.1.2. Penambahan modal unit Usaha
1. Penambahan unit usaha 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
jaringan internet
2. Penambahan unit usaha terop 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
dan kursi
3. ..........
4. dst......
2.1.3. Administrasi
1. Laporan Bulanan 600.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 600.000
2. Laporan Semesteran 300.000 0 0 0 0 0 300.000 0 0 0 0 0 0 300.000
3. Laporan Tutup Tahun 300.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 300.000 300.000
4. ..........
5. dst......
2.1.4. Biaya Transport
Jml
BULAN
KETERANGAN Anggaran JUMLAH
1 Tahun Januari Februari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober November Desember
1. Tingkat Internal Kecamatan 700.000 0 100.000 100.000 100.000 0 0 100.000 0 100.000 100.000 0 100.000 700.000
2. Tingkat Kabupaten 1.000.000 200.000 200.000 0 0 200.000 0 0 200.000 0 0 200.000 0 1.000.000
3. Tingkat Lintas Kabupaten 2.500.000 500.000 0 500.000 0 0 0 500.000 0 500.000 0 500.000 0 2.500.000
6. ..........
7. dst......
2.1.5. Musyawarah Desa
4. Musyawarah desa laporan 3.000.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.000.000 3.000.000
pertanggungjawaban
5. Musyawarah Desa Insidentil 2.000.000 0 0 0 0 0 2.000.000 0 0 0 0 0 0 2.000.000
6. Rapat Rutin evaluasi Bulanan 3.600.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 3.600.000
8. ..........
9. dst......
2.1.6. Biaya Lainnya
1. Perbaikan Laptop 750.000 0 0 0 0 750.000 0 0 0 0 0 0 0 750.000
2. Biaya Listrik 1.236.000 103.000 103.000 103.000 103.000 103.000 103.000 103.000 103.000 103.000 103.000 103.000 103.000 1.236.000
3. Biaya Air/PAM 600.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 600.000
4. Biaya Internet 3.000.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 3.000.000
5. Kebersihan 1.800.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 1.800.000
6. Pemeliharaan / Perbaikan 2.400.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 2.400.000
10. ..........
11. dst......
JUMLAH BIAYA OPERASIONAL 107.786.000 8.303.000 7.903.000 9.703.000 7.703.000 8.553.000 11.403.000 8.203.000 7.803.000 9.703.000 7.703.000 8.303.000 12.503.000 107.786.000
........................................ ........................................
Direktur BUM Desa Bendahara BUM Desa
BAB III
INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL
Indikator Kinerja Kunci yang selanjutnya disingkat IKK adalah indikator kinerja yang
menggambarkan keberhasilan BUM Desa “.......nama BUM Desa....” dalam pengembangan
usaha, adapun indikator yang dimaksud meliput:
a. Managemen BUM Desa
1) Pengelolaan Administrasi dengan Baik
2) Pelaksanaan AD/ ART
3) Ketersediaan SOP
4) Kedisiplinan Karyawan
b. Laporan Kinerja Keuangan
1) Tersusunnya laporakan keuangan sesuai standar
2) Tersedianya Laporan Rugi-laba, arus Kas dan Neraca
c. Kesejahteraan Karyawan adanya peningkatan pendapatan karyawan
d. Jumlah Pengunjung wisata adanya peningkatan jumlah pengunjung kelokasi wisata
e. Peningkatan Kapasitas pengelola,
f. Peningkatan Kontribusi PAD
Indikator lainnya dalam menentukan kinerja BUM Desa terbagi dalam 4 (empat) dimensi,
yaitu:
a. Dimensi Manajemen terdiri atas 22 Indikator, yaitu:
1) Pendidikan Pengelola BUM Desa.
2) Pengetahuan dan Keterampilan Pengelola BUM Desa.
3) Pelatihan BUM Desa.
4) Regenerasi Pengelola.
5) Kelengkapan dokumen AD/ART.
6) Sistem (AD/ART. Perdes, aturan, analisis kelayakan usaha, permodalan).
7) SOP (Standar, Operasional, dan Prosedur).
8) Rekrutmen Pengelola BUM Desa.
9) Tunjangan Kinerja/Insentif.
10) Disiplin Pegawai.
11) Pengelolaan administrasi.
12) Komunikasi Pengelola.
13) Kemudahan mendapatkan bahann baku untuk usaha
14) Pelaporan Keuangan.
15) Aplikasi Pelaporan Keuangan.
16) Pengawasan.
17) Keberlanjutan usaha.
18) Kantor BUM Desa.
19) Kendaraan operasional.
20) Fasilitas Peralatan Kantor.
21) Fasilitas Peralatan Produksi.
22) Fasilitas Jaringan Internet.
b. Dimensi sosial terdiri atas 5 indikator, yaitu:
1) Pemberdayaan masyarakat PMKS.
2) Kontribusi untuk PMKS.
3) Kontribusi untuk kesehatan masyarakat.
4) Kontribusi untuk pendidikan masyarakat.
5) Partisipasi Masyarakat.
1. Pihak-Pihak
Pihak BUM Desa Pihak Ketiga
Kewajiban Menyediakan Lahan Pertanian, Simpan Masyarakat
pinjam, Wisata Alam dan pengolahan Pupuk
Organik
Hak Mendapatkan keutungan dari Pertanian, Mendapatkan fasilitas
Simpan pinjam, Wisata Alam dan serta keuntungan atau laba
pemgolahan Pupuk Organik
3. Besaran Investasi
Pihak yang
No Kebutuhan Biaya Peruntukan
Menanggung Biaya
1. 00.000.000,- Pertanian Pengelola BUM Desa
2. 00.000.000,- Simpan Pinjam Pengelola BUM Desa
3. 00.000.000,- Wisata Alam Pengelola BUM Desa
4. 00.000.000,- Pengolahn Pupuk Organik Pengelola BUM Desa
Total Rp. 00.000.000,-
C. Rencana Lokasi
Dengan berbagai pertimbangan lokasi yang paling strategis adalah halamn pasar
hewan. Dikarenakan lokasi tersebut sangat strategis, dekat dengan jalan raya, cocok untuk
aktifitas wisata edukasi.
Narasi disesuaikan dengan kodisi
Desa................ ...................... ...................... ....................... ......................... ........................ ...
................... ........... ................. .................. ........................ ......................... ......................... ...
...............
F. Strategi Pemasaran
Strategi pemasaran dengan perhitungan biaya pemasaran yang dibutuhkan mengacu
pada:
Strategi tempat (Place): meletakkan keunggulan pada lokasi usaha;
Lokasi usaha terletak di desa “.......(nama Desa)” sendiri
Strategi harga (price): berfokus pada keunggulan harga; Harga yang terjangkau oleh
semua kalangan masyarakat;
Strategi produk: mengutamakan keunggulan produk atau jasa;Produk atau jasa yang
menarik dan belum ada sebelumnya;
Strategi promosi: melalui media social.
..............................
.................................
dan seterusnya..................
G. Perkiraan modal usaha
Narasi disesuaikan dengan kodisi
Desa................ ...................... ...................... ....................... ......................... ........................ ...
................... ........... ................. .................. ........................ ......................... ......................... ...
...............
Modal usaha yang dibutuhkan sebesar Rp. 00.000.000,- (.............. rupiah) Perkiraan
perhitungan keuntungan usaha sebagai berikut:
Penentuan Harga Pokok Penjualan (HPP)
Penentuan Harga Jual
Perkiraan Laba Kotor
Perkiraan Laba Bersih
Keberhasilan Badan Usaha Milik Desa “.......nama BUM Desa....” dalam melaksanakan
rencana program yang disusun pada dsarnya ditentukan oleh sejauh mana dan konsistensi
kepengurusan dan keterlibatan masyarakat Desa dalam pengembangan usaha yang dikelola.
..............................................................................................................................................
............................................................................................................................................................
............................................................................................................................................................
............................................................................................................................................................
............................................................................................................................................................
............................................................................................................................................................
..............................................................................................................................................
............................................................................................................................................................
............................................................................................................................................................
............................................................................................................................................................
............................................................................................................................................................
............................................................................................................................................................
....................................................... .......................................................
Ketua/Direktur BUM Desa Sekretaris BUM Desa