BUKU KAS UMUM BUKU PEMBANTU BANK BUKU PEMBANTU KAS TUNAI BUKU PEMBANTU PAJAK

Apr-21 Apr-21 Apr-21 Apr-21

Transaksi April Kode Buku Tanggal No. Kode No. Bukti Uraian Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo Tanggal No. Kode No. Bukti Uraian Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo Tanggal No. Kode No. Bukti Uraian Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo Tanggal No. Kode No. Bukti Uraian Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo
PPN PPh 21 PPh 22 PPh 23
15-Apr-21 Madrasah menerima transfer dana BOS tahap I sebesar Rp 150.000.000 B 15-Apr-21 BM-001 Terima transfer BOS Tahap I - 150.000.000- - 150.000.000- 15-Apr-21 BM-001 Terima transfer BOS Tahap I - 150.000.000- - 150.000.000-
16-Apr-21 Madrasah melakukan penarikan tunai sebesar Rp 16.000.000 B 16-Apr-21 BK-001 Tarik tunai - 16.000.000- - 134.000.000- 16-Apr-21 BK-001 Tarik tunai - 16.000.000- - 134.000.000-
NIHIL
T 16-Apr-21 TM-001 Tarik tunai - 16.000.000- - 150.000.000- 16-Apr-21 BK-002 Honor bulanan PTK bulan Jan s.d Mar. Pembayaran - 22.500.000- - 111.500.000- 16-Apr-21 TM-001 Tarik tunai - 16.000.000- - 16.000.000-
baru dilakukan pada bulan April krn dana BOS baru
diterima tanggal 15 April 2021
16-Apr-21 Dibeli ATK untuk keperluan operasional madrasah secara tunai sebesar Rp 750.000
T 16-Apr-21 TK-002 Pembelian ATK - 750.000- - 149.250.000- 28-Apr-21 BK-003 Pembelian laptop - 7.500.000- - 104.000.000- 16-Apr-21 TK-002 Pembelian ATK - 750.000- - 15.250.000-
16-Apr-21 Dibayar secara tunai ke toko buku pelanggan biaya pembelian ATK bulan JanTs.d Maret
16-Apr-21
sebesar Rp 1.500.000TK-003 Pembelian ATK Jan - Mar. Pembayaran baru - 1.500.000- - 147.750.000- 30-Apr-21 BK-004 Honor PTK bulan April 2021 - 7.500.000- - 96.500.000- 16-Apr-21 TK-003 Pembelian ATK Jan - Mar. Pembayaran baru - 1.500.000- - 13.750.000-
dilakukan pada bulan April krn dana BOS dilakukan pada bulan April krn dana BOS
baru diterima tanggal 15 April 2021 baru diterima tanggal 15 April 2021
T 16-Apr-21 TK-003 Biaya listrik, telp, air dan internet. - 4.500.000- - 143.250.000- 16-Apr-21 TK-003 Biaya listrik, telp, air dan internet. - 4.500.000- - 9.250.000-
Pembayaran untuk Jan s.d Mar baru Pembayaran untuk Jan s.d Mar baru
16-Apr-21 Dibayar secara tunai biaya listrik, telp, air dan internet madrasah Jan s.d April sebesar Rp 4.500.000
dilakukan pada bulan April krn dana BOS dilakukan pada bulan April krn dana BOS
baru diterima tanggal 15 April 2021 baru diterima tanggal 15 April 2021
B 16-Apr-21 BK-002 Honor bulanan PTK bulan Jan s.d Mar. - 22.500.000- - 120.750.000-
Pembayaran baru dilakukan pada bulan April
16-Apr-21 Dibayar secara transfer honor bulanan PTK dari bulan Jan s.d Mar sebesar Rp.22.500.000. Honor rata2 PTK adalah Rp 1.500.000,- (dibawah PTKP sebulan sebesar Rp 4.500.000,- sehingga tidak dipotong PPh 21)
krn dana BOS baru diterima tanggal 15 April
2021
28-Apr-21 Dibeli laptop seharga Rp 7.500.000, pembayaran atas pembelian laptop tersebut B dilakukan
28-Apr-21
dengan cara transfer
BK-003
dari rekening BOS
Pembelian
madrasah laptop
ke rekening penjual. Harga jual belum termasuk PPN - 7.500.000- - 113.250.000-
30-Apr-21 Dibayar secara transfer honor PTK bulan Apr sebesar Rp. 7.500.000 B 30-Apr-21 BK-004 Honor PTK bulan April 2021 - 7.500.000- - 105.750.000- Total - 150.000.000- - 53.500.000- - 96.500.000- Total - 16.000.000- - 6.750.000- - 9.250.000-
Total - 166.000.000- - 60.250.000- - 105.750.000-

Pada hari ini, Jumat, tanggal 30 April 2021, Buku Kas Umum ditutup dengan keadaan/posisi buku sebagai berikut:

Saldo Buku Kas Umum - 105.750.000,00-

Terdiri dari :

Saldo Bank - 96.500.000-

Saldo Kas Tunai - 9.250.000- - 105.750.000-

Jumlah Perbedaan - -  -

Mengetahui, Disusun oleh

Kepala Madrasah Bendahara

BUKU KAS UMUM BUKU PEMBANTU BANK BUKU PEMBANTU KAS TUNAI BUKU PEMBANTU PAJAK
Mei 2021 Mei 2021 Mei 2021 Mei 2021
Transaksi Mei Kode Buku Tanggal No. Kode No. Bukti Uraian Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo Tanggal No. Kode No. Bukti Uraian Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo Tanggal No. Kode No. Bukti Uraian Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo Tanggal No. Kode No. Bukti Uraian Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo
B&T 1 Mei 2021 BP Tunai dan Bank Saldo Awal - 105.750.000- BP Bank BP Kas Tunai
1 Mei 2021 April Saldo Awal - 96.500.000- 1 Mei 2021 April Saldo Awal - 9.250.000- PPN PPh 21 PPh 22 PPh 23
3 Mei 2021 Pengadaan buku pelajaran senilai Rp10.000.000, B 3 Mei 2021 BK - 005 Pengadaan buku pelajaran - 10.000.000- - 95.750.000- 3 Mei 2021 BK - 006 Pengadaan buku pelajaran - 10.000.000- - 86.500.000- 4 Mei 2021 TK-003 Pembelian ATK - 1.000.000- - 8.250.000- 1 Mei 2021 BP PAJAK April Nihil - -  -
pembayaran dilakukan melalui transfer bank.
(Pembelian buku mata pelajaran, buku agama dan
kitab suci dibebaskan dari PPN)
3 Mei 2021 Dibayar honor operator secara transfer sebesar Rp B 3 Mei 2021 BK - 006 Honor operator - 450.000- - 95.300.000- 3 Mei 2021 BK - 006 Honor operator - 450.000- - 86.050.000- 15 Mei 2021 TK-004 Biaya listrik bulan Mei - 750.000- - 7.500.000- 18 Mei 2021 BM - 002 Potong PPh 21 honor narsum pelatihan - 31.250- - 31.250-
450,000, untuk pekerjaan selama 3 hari kerja penyusunan RPP
@Rp150.000. Honor operator dibawah PTKP harian
sebesar Rp 450.000 sehari sehingga tidak dipotong
PPh 21.
4 Mei 2021 Dibayar secara tunai pengadaan ATK untuk T 4 Mei 2021 TK - 003 Pembelian ATK - 1.000.000- - 94.300.000- 18 Mei 2021 BK - 007 Honor narasumber pelatihan penyusunan RPP - 1.250.000- - 84.800.000- 16 Mei 2021 TK - 005 Biaya internet bulan Mei - 500.000- - 7.000.000- 20 Mei 2021 BK - 008 Setor PPh 21 honor narsum pelatihan 31250 - -  -
keperluan operasional bulan Mei Rp1.000.000 penyusunan RPP
15 Mei 2021 Dibayar tunai biaya listrik bulan Mei Rp750.000 T 15 Mei 2021 TK - 004 Biaya listrik bulan Mei - 750.000- - 93.550.000- 18 Mei 2021 BM - 002 Potong PPh 21 honor narsum pelatihan penyusunan - 31.250- - 84.831.250- 17 Mei 2021 TK - 006 Biaya PDAM bulan Mei - 250.000- - 6.750.000-
RPP
16 Mei 2021 T 16 Mei 2021 TK - 005 Biaya internet bulan Mei - 500.000- - 93.050.000- 20 Mei 2021 BK - 008 Setor PPh 21 honor narsum pelatihan penyusunan - 31.250- - 84.800.000- 17 Mei 2021 TK - 007 Biaya telepon bulan Mei - 500.000- - 6.250.000-
Dibayar tunai biaya internet bulan Mei Rp500.000 RPP
17 Mei 2021 Dibayar tunai biaya PDAM bulan Mei Rp250.000 T 17 Mei 2021 TK - 006 Biaya PDAM bulan Mei - 250.000- - 92.800.000- 31 Mei 2021 BK - 008 Honor rutin PTK bulan Mei - 7.500.000- - 77.300.000-
17 Mei 2021 Dibayar tunai biaya telepon bulan Mei Rp500.000 T 17 Mei 2021 TK - 007 Biaya telepon bulan Mei - 500.000- - 92.300.000-
18 Mei 2021 Dibayar secara transfer honor narasumber B 18 Mei 2021 BK - 007 Honor narasumber pelatihan penyusunan - 1.250.000- - 91.050.000-
pelatihan penyusunan RPP sebesar Rp.1.250.000. RPP
Narasumber berasal dari Universitas swasta
setempat.
18 Mei 2021 Potong PPh 21 honor narsum pelatihan penyusunan B 18 Mei 2021 BM - 002 Potong PPh 21 honor narsum pelatihan - 31.250- - 91.081.250-
RPP dari universitas = 50% x Rp.1.250.000 x 5% = Rp penyusunan RPP
31.250
20 Mei 2021 Setor PPh 21 honor narsum pelatihan RPP dari B 20 Mei 2021 BK - 008 Setor PPh 21 honor narsum pelatihan - 31.250- - 91.050.000-
universitas penyusunan RPP
31 Mei 2021 Dibayar secara transfer honor rutin guru dan tenaga B 31 Mei 2021 BK - 009 Honor rutin PTK bulan Mei - 7.500.000- - 83.550.000- Total - 31.250- - 19.231.250- - 77.300.000- Total - -  - - 3.000.000- - 6.250.000- Total - -  - - 31.250- - -  - - -  - - 31.250- - -  -
kependidikanbulan Mei sebesar Rp7.500.000

Total - 31.250- - 22.231.250- - 83.550.000-

Pada hari ini, Senin, tanggal 31 Mei 2021, Buku Kas Umum ditutup dengan keadaan/posisi buku sebagai berikut:
Saldo Buku Kas Umum - 83.550.000-
Terdiri dari :
Saldo Bank - 77.300.000-
Saldo Kas Tunai - 6.250.000- - 83.550.000-
Jumlah Perbedaan - -  -

Mengetahui, Disusun oleh

Kepala Madrasah Bendahara

BUKU KAS UMUM BUKU PEMBANTU BANK BUKU PEMBANTU KAS TUNAI BUKU PEMBANTU PAJAK
Juni 2021 Juni 2021 Juni 2021 Juni 2021
Transaksi Mei Kode Buku Tanggal No. Kode No. Bukti Uraian Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo Tanggal No. Kode No. Bukti Uraian Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo Tanggal No. Kode No. Bukti Uraian Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo Tanggal No. Kode No. Bukti Uraian Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo
B&T 1 Juni 2021 BP Tunai dan Bank Saldo Awal - 83.550.000- 1 Juni 2021 BP Bank Saldo Awal - 77.300.000- 1 Juni 2021 BP Kas Tunai Saldo Awal - 6.250.000-
Juni April PPN PPh 21 PPh 22 PPh 23
1 Juni 2021 Pengadaan buku agama senilai Rp13.000.000, 1 Juni 2021 BK - 010 Pembelian buku agama - 13.000.000- - 70.550.000- 1 Juni 2021 BK - 010 Pembelian buku agama - 13.000.000- - 64.300.000- 3 Juni 2021 TK - 008 Pembelian ATK bulan Juni - 1.500.000- - 4.750.000- 1 Juni 2021 BP PAJAK Mei Saldo Awal - -  -
pembayaran dilakukan melalui transfer bank.
(Pembelian buku mata pelajaran, buku agama dan
kitab suci dibebaskan dari PPN)
2 Juni 2021 Pembelian kitab suci Al-Quran senilai Rp7.500.000. 2 Juni 2021 BK - 011 Pembelian kitab suci Al - Quran - 7.500.000- - 63.050.000- 2 Juni 2021 BK - 011 Pembelian kitab suci Al - Quran - 7.500.000- - 56.800.000- 15 Juni 2021 TK - 009 Biaya listrik bulan Juni - 750.000- - 4.000.000-
Pembayaran dilakukan secara transfer.
3 Juni 2021 Dibayar secara tunai pengadaan ATK untuk 3 Juni 2021 TK - 008 Pembelian ATK bulan Juni - 1.500.000- - 61.550.000- 18 Juni 2021 BK - 0 12 Konsumsi rapat dengan orang tua siswa dalam - 6.750.000- - 50.050.000- 16 Juni 2021 TK - 010 Biaya internet bulan Juni - 500.000- - 3.500.000-
keperluan operasional bulan Juni Rp1.500.000 rangka evaluasi pembelajaran tahun ajaran
2020/2021 dan rencana pembelajaran 2021/2022
15 Juni 2021 Dibayar tunai biaya listrik bulan Juni Rp750.000 15 Juni 2021 TK - 009 Biaya listrik bulan Juni - 750.000- - 60.800.000- 20 Juni 2021 BK - 013 Pembelian 1 set angklung - 11.500.000- - 38.550.000- 17 Juni 2021 TK - 011 Biaya PDAM bulan Juni - 250.000- - 3.250.000-
16 Juni 2021 Dibayar tunai biaya internet bulan Mei Rp500.000 16 Juni 2021 TK - 010 Biaya internet bulan Juni - 500.000- - 60.300.000- 20 Juni 2021 BK - 014 Pembelian 1 set meja pingpong - 1.600.000- - 36.950.000- 17 Juni 2021 TK - 012 Biaya telepon bulan Juni - 500.000- - 1.000.000-
17 Juni 2021 Dibayar tunai biaya PDAM bulan Mei Rp250.000 17 Juni 2021 TK - 011 Biaya PDAM bulan Juni - 250.000- - 60.050.000- 30 Juni 2021 BK - 015 Honor PTK Juni 2021 - 7.500.000- - 29.450.000- 18 Juni 2021 TK - 013 Fotocopy untuk pertemuan orang tua siswa - 2.250.000- - 1.000.000-
17 Juni 2021 Dibayar tunai biaya telepon bulan Mei Rp500.000 17 Juni 2021 TK - 012 Biaya telepon bulan Juni - 500.000- - 59.550.000- - 1.000.000-
18 Juni 2021 Pembelian konsumsi secara transfer dalam rangka 18 Juni 2021 BK - 012 Konsumsi rapat dengan orang tua siswa - 6.750.000- - 52.800.000- - 1.000.000-
rapat dengan orang tua siswa @ 150 kotak x Rp dalam rangka evaluasi pembelajaran tahun
45.000 = Rp 6.750.000. Pembelian konsumsi ajaran 2020/2021 dan rencana pembelajaran
dilakukan pada restoran yang bukan usaha katering. 2021/2022
18 Juni 2021 Dibayar tunai biaya fotocopy dalam rangka kegiatan 18 Juni 2021 TK - 013 Fotocopy untuk pertemuan orang tua siswa - 2.250.000- - 50.550.000- - 1.000.000-
pertemuan orang tua siswa = 150 orang x Rp 300 x
50 lembar = Rp 2.250.000
20 Juni 2021 Pembelian alat peraga kesenian, 1 set angklung Rp. 20 Juni 2021 BK - 013 Pembelian 1 set angklung - 11.500.000- - 39.050.000-
11.500.000, dibayar secara transfer
20 Juni 2021 Pembelian meja ping pong dibayar secara transfer 20 Juni 2021 BK - 014 Pembelian 1 set meja pingpong - 1.600.000- - 37.450.000- Total - -  - - 47.850.000- - 29.450.000- Total - -  - - 5.750.000- - 500.000- Total - -  - - -  - - -  - - -  - - -  - - -  -
Rp 1.600.000
30 Juni 2021 Dibayar secara transfer honor rutin guru dan tenaga 30 Juni 2021 BK - 015 Honor PTK Juni 2021 - 7.500.000- - 29.950.000-
kependidikan bulan Juni sebesar Rp7.500.000
Total - -  - - 53.600.000- - 29.950.000-
Pada hari ini, Senin, tanggal 30 Juni 2021, Buku Kas Umum ditutup dengan keadaan/posisi buku sebagai berikut:
Saldo Buku Kas Umum - 29.950.000-
Terdiri dari :
Saldo Bank - 29.450.000-
Saldo Kas Tunai - 500.000- - 29.950.000- 20%
Jumlah Perbedaan - -  -

Mengetahui, Disusun oleh

Kepala Madrasah Bendahara

 Form LPJ LAPORAN PERTANGGUNGJAWABAN BENDAHARA PENGELUARAN Tahun Anggaran
Pengeluaran 2021
Bulan : Juni 2021
Kementerian/Lembaga : (……)…………………………………….
(2)
Unit Organisasi : (……)…………………………………….
(3)
Provinsi/Kab/Kota : (……)…………………………………….
(4)
Satuan Kerja : (……)…………………………………….
(5)
Alamat dan Telp. : ……..…………………………………….
(6)
No.Krws & Kewenangan : (……)…………………………………….
(7)
Dokumen : (……)…………………………………….
(8)
Nomor Dokumen : .………………………………………….
(9)
Tanggal Dokumen : .…….…………………………………….
(10)
Tahun Anggaran : ………………………………………….
(11)
KPPN : (……)…………………………………….
(12)

I. Keadaan Pembukuan bulan Pelaporan dengan saldo akhir BKU sebesar Rp29.950.000
dan Bukti terakhir Nomor : BK - 015 47368100
No Jenis Buku Pembantu Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
A. BP Kas, BPP, dan UM Perjadin - 150.000.000- 0 - 120.050.000- - 29.950.000- Catatan : 80%
1. BP Kas (tunai dan Bank) - 150.000.000- 0 - 120.050.000- - 29.950.000- BP = Buku Pembantu
2. BP Uang Muka/Voucher ……….. ……….. ……….. ……….. BPP = Bendahara Pembantu Pengeluaran
3. BP BPP (Kas pada BPP) ……….. ……….. ……….. ……….. UP = Uang Persediaan
B. BP Selain Kas, BPP, dan UM Perjadin ……….. ……….. ……….. ……….. LS = Langsung
1. BP UP *) ……….. ……….. ……….. ……….. UAKPA = Unit Akuntasi Kuasa Pengguna Anggaran
2. BP LS-Bendahara ……….. ……….. ……….. ……….. KPA = Kuasa Pengguna Anggaran
3. BP Pajak ……….. ……….. ……….. ……….. PPK = Pejabat Pembuat Komitmen
4. BP Lain-Lain ……….. ……….. ……….. ………..
* Jumlah Pengurangan pada BP UP sudah termasuk kuitansi UP yang belum di SPM-GU-kan Sebesar Rp. 0 (15)
II. Keadaan Kas pada akhir Bulan
1. Uang Tunai di Brankas - 500.000-
2. Uang di rekening bank (terlampir Daftar Rincin Kas di Rekening) - 29.450.000- (+)
3. Jumlah Kas - 29.950.000-
III. Selisih Kas
1. Saldo Akhir BP Kas (I.A 1 Kolom (6) - 29.950.000-
2. Jumlah Kas (II.3) - 29.950.000- (-)
3. Selisih Kas - -  -
IV. Hasil Rekonsiliasi internal dengan UAKPA
1. Saldo UP 0
2. Kuitansi UP 0 (+)
3. Jumlah UP 0
4. Saldo UP menurut UAKPA 0 (+)
5. Selisih Pembukuan UP 0
V. Penjelasan Selisih Kas dan/atau selisih pembukuan (apabila ada) :
Tidak ada selisih antara saldo pembukuan dan saldo kas
(27)

(28)
……………….., ……………………………
Mengetahui,
Kepala Madrasah Bendahara Pengeluaran,

……………………………………….(29) ……………………………………….(31)
NIP. ……………………………….(30) NIP. ……………………………….(32)