Tugas Mata Kuliah Analisa Perancangan Perusahaan

Evaluasi Studi Kelayakan Bisnis

Disusun Oleh :

ADE IRMA SYAWITRI (190403021)

Dosen : Dr. Ir. Sugiharto Pujangkoro, M.M

DEPARTEMEN TEKNIK INDUSTRI

F A K U L T A S T E K N I K
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN
2022
1. Profil Bisnis
Magnolia Inn adalah fasilitas indah yang terletak di atas tebing yang
menghadap ke Samudra Pasifik di Half Moon Bay California yang indah. Magnolia
akan memiliki tanda yang menarik perhatian yang akan mengingatkan pelanggan
potensial dan drop-in tentang keberadaan pelanggan. Magnolia Inn akan
menggunakan Halaman Kuning di area Bay untuk memasarkan penginapannya, serta
halaman Web di Internet yang akan berfokus pada fitur yang ditawarkan. Magnolia
yakin tidak butuh waktu lama untuk membangun pengikut yang akan menempatkan
mereka pada kapasitas penuh dalam tahun depan. Magnolia Inn ingin melihat
pertumbuhan yang stabil dengan kapasitas rata-rata lebih dari 90% untuk Tahun 1,
dengan keuntungan juga tumbuh pada tingkat 10%.
Jim dan Nancy Anderson adalah satu-satunya pemilik Magnolia dan tinggal di
Inn sepanjang tahun. Keluarga Anderson adalah pemilik langsung yang mengawasi
setiap aspek operasi Inn. Staf kecil yang terdiri dari juru masak dan pelayan akan
bekerja di penginapan. Koki akan bekerja 20 jam per minggu dan pelayan akan digaji
40 jam per minggu karena dia juga akan membantu Nancy melakukan reservasi dan
mengawasi meja depan bila diperlukan. Nancy akan mengawasi operasi di dalam
bekerja dengan pembantu dan juru masak serta menerima reservasi. Jim akan
mengawasi pemeliharaan Penginapan dan pekarangan serta mengemudikan van untuk
mengantar tamu saat dibutuhkan. Baik Jim maupun Nancy akan mempromosikan Inn
dan mengawasi periklanan.
 Highlights

$400,000

$360,000

$320,000

$280,000
Sales
$240,000
Gross Margin
$200,000
Net Profit
$160,000

$120,000

$80,000

$40,000

$0
Year 1 Year 2 Year 3

1.1. Misi
Magnolia Inn bermaksud untuk memberikan suasana yang tenang bagi para
tamu untuk menikmati banyak kemegahan pantai California yang indah. Setiap tamu
akan diperlakukan dengan jenis perhatian yang disediakan untuk keluarga. Ketika
tamu kami tiba, kami ingin mereka meninggalkan masalah mereka di depan pintu dan
masuk ke dunia kemewahan dan istirahat. Sebagai pemilik, kami bermaksud untuk
memperhatikan bahwa perhatian terhadap detail dan layanan akan diikuti oleh staf
yang berdedikasi untuk setiap tamu.

1.2. Kunci Sukses

Kunci utama kesuksesan Inn akan didasarkan pada faktor-faktor berikut:
₋ Menyediakan fasilitas kelas satu dengan memperhatikan detail.
₋ Beri setiap tamu perasaan bahwa dia adalah prioritas utama kami.
₋ Menyediakan makanan berkualitas.
₋ Pertahankan tamu kami untuk memastikan pemesanan dan rujukan berulang.
1.3. Tujuan
₋ Menghasilkan tingkat kepuasan pelanggan di atas 90%.
₋ Hasilkan rata-rata penjualan $26.000 setiap bulan.
₋ Tetap di atas tingkat hunian 90% setiap bulan.

2. Kelebihan Bisnis
Penginapan ini menawarkan tujuh kamar berperabotan individual, masing-
masing dengan tema antiknya sendiri. Magnolia Inn menyediakan penginapan tempat
tidur dan sarapan komplementer yang lengkap dan disajikan setiap pagi untuk para
tamu. Setiap kamar dilengkapi secara individual dengan barang-barang antic,
dekorasi yang unik, serta bagian luar penginapan yang menampilkan taman yang
indah dan pemandangan Samudra Pasifik. Magnolia akan menyediakan sarapan
lengkap setiap pagi untuk tamu kami tanpa biaya tambahan. Objek wisata dalam jarak
30 mil dari Penginapan akan ditampilkan dengan informasi tentang layanan antar-
jemput, tarif kamar, dan petunjuk arah. Target pasar kami adalah pasangan
profesional yang tinggal di daerah San Fransisco, atau orang yang sedang mencari
tempat untuk berbulan madu.

2.1. Keunggulan Kompetitif

₋ Lokasi: Keindahan pengaturan kami merupakan nilai tambah yang besar.
Terletak di tebing dengan pemandangan Samudra Pasifik yang indah, Magnolia
adalah tempat yang ideal untuk menikmati alam. Pepohonan magnolia yang
indah dan area taman menjadikan tempat ini benar-benar megah.
₋ Kamar: Setiap kamar didekorasi secara individual dengan barang-barang antik
yang berselera tinggi namun nyaman. Anda merasa seolah-olah telah mundur ke
masa lalu, karena kemewahan hadir di setiap belokan.
₋ Pelayanan pelanggan: Layanan pelanggan adalah prioritas nomor satu kami.
Magnolia akan memperlakukan setiap tamu seolah-olah mereka adalah keluarga.
3. Modal yang dibutuhkan
3.1. Ringkasan Awal
Biaya start-up akan mencapai $38.000 (termasuk uang tunai yang diperlukan
saat start-up) yang akan dibiayai oleh Jim dan Nancy Anderson. Joe Anderson, ayah
Jim telah menyumbangkan $15.000 ke dalam perusahaan. Biaya perbaikan gedung
berjumlah $30.000. Jim dan Nancy membeli properti itu setahun yang lalu dengan
maksud merenovasi dan membuka bisnis.
Tabel: Memulai
Memulai Biaya
Persyaratan
Biaya Awal
Hukum $500
Alat tulis dll. $500
Pertanggungan $500
Perbaikan ke Inn $30.000
Tabel: Memulai Lanjutan
Memulai Biaya
Bunga-bunga $500
Total Biaya Awal $32.000

Aset Awal
Diperlukan Uang Tunai $6.000
Aset Lancar Lainnya $10.000
Aset Jangka Panjang $370.000
Total aset $386.000

Persyaratan Total $418.000

4. Sumber Modal
Tabel: Pendanaan Awal
Pendanaan Startup Biaya
Biaya Awal untuk Mendanai $32.000
Aset Awal untuk Mendanai $386.000
Total Dana yang Dibutuhkan $418.000

Aktiva
Aset Non Tunai dari Start-up $380.000
 Persyaratan Uang Tunai dari Start-up $6.000
Uang Tunai Tambahan $0
Saldo Kas pada Tanggal Awal $6.000
Tabel: Pendanaan Awal (Lanjutan)
Pendanaan Startup Biaya
Total asset $386.000

Hutang dan Modal

Kewajiban
Pinjaman Saat Ini $0
Kewajiban Jangka Panjang $353.000
Hutang Dagang (Tagihan Beredar) $0
Kewajiban Lancar Lainnya (bebas bunga) $0
Total Kewajiban $353.000

Modal
Investasi yang Direncanakan
Jim & Nancy Anderson $50.000
Joe Anderson $15.000
Persyaratan Investasi Tambahan $0
Total Investasi yang Direncanakan $65.000

Rugi Saat Start-up (Biaya Start-up) ($32.000)

Jumlah Modal $33.000
Jumlah Modal dan Kewajiban $386.000

Jumlah Pendanaan $418.000

 Bagan: Memulai

Start-up

$400,000

$360,000

$320,000

$280,000

$240,000

$200,000

$160,000

$120,000

$80,000

$40,000

$0
Expenses Assets Investment Loans

5. Kriteria Ekonomi dan Financial dari Bisnis

Strategi target pasar Magnolia Inn didasarkan pada menjadi pilihan tujuan
bagi orang-orang di wilayah Teluk San Francisco yang sedang mencari tempat untuk
bersantai dan memulihkan tenaga. Target pasar yang akan kami kejar adalah orang-
orang yang mencari tujuan liburan, Honeymooners, dan drop-in customer. Kami
membayangkan banyak pelanggan profesional yang sudah menikah dan lajang
melakukan perjalanan singkat ke Half Moon Bay dari area Teluk yang lebih besar
untuk bersantai dan menikmati pantai California yang indah.

5.1. Segmentasi Pasar

Profil pelanggan kami terdiri dari informasi geografis dan demografis berikut.
Geografis
₋ Pasar geografis langsung kami adalah wilayah Teluk San Francisco dengan
populasi lebih dari satu juta orang.
₋ Area geografis 200 mil ingin menggunakan jenis layanan yang kami tawarkan.
₋ Total populasi area target diperkirakan mencapai dua juta orang.
 Demografi
₋ Laki-laki dan perempuan.
₋ Menikah dan lajang.
₋ Gabungan pendapatan tahunan lebih dari $75.000.
₋ Rentang usia 25 hingga 65 tahun. dengan usia rata-rata 40 tahun.
₋ Bekerja di lingkungan bisnis profesional.
Tabel: Analisis Pasar
Analisis
Pasar
Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5
Pelanggan Pertumbuhan CAGR
Potensial
Wisatawan 10% 800.000 880.000 968.000 1.064.800 1.171.280 10,00%
Berbulan 10% 5.000 5.500 6.050 6.655 7.321 10,00%
madu
Drop-in 10% 1.000 1.100 1.210 1.331 1.464 10,00%
Total 10,00% 806.000 886.600 975.260 1.072.786 1.180.065 10,00%

Bagan: Analisis Pasar (Pie)

Market Analysis (Pie)

Vacationers

Honeymooners

Drop-ins

5.2. Strategi Segmen Pasar Sasaran

Strategi target pasar kami didasarkan bagi orang-orang yang ingin berlibur
selama beberapa hari, di pantai California yang indah. Strategi pemasaran kami
didasarkan pada kinerja yang unggul di bidang-bidang berikut:
₋ Fasilitas berkualitas.
₋ Lokasi yang indah.
₋ Pelayanan pelanggan.
Target pasar dipisahkan menjadi tiga segmen; "Wisatawan", "Berbulan Madu",
dan "Singgah". Peluang pemasaran utama adalah menjual ke segmen pasar sasaran
yang dapat diakses ini yang berfokus pada kebutuhan liburan dan rekreasi.
₋ Wisatawan
Segmen yang paling dominan dari ketiganya terdiri dari Teluk San Francisco dan
sekitarnya. Half Moon Bay berjarak sekitar 45 menit berkendara untuk penduduk
daerah Bay. Half Moon Bay dapat tampak seperti dunia yang berbeda dan ini
menarik bagi orang-orang yang ingin pergi tetapi tidak punya waktu untuk pergi
jauh.
₋ Berbulan madu
Karena keindahan dan letak penginapan kami, kami akan menjadi pilihan yang
sangat menarik bagi orang yang mencari lokasi bulan madu.
₋ Drop-in
Saat kamar tersedia, kami akan menyambut pelanggan yang mampir yang
mencari tempat menginap untuk bermalam. Tanda kami dapat dilihat dari jalan
raya 101 dan kami berharap mendapatkan beberapa drop-in.

5.3. Ringkasan Strategi dan Implementasi

Strategi penjualan dan pemasaran utama untuk Magnolia mencakup faktor-faktor
berikut:
₋ Untuk menawarkan fasilitas tempat tidur dan sarapan yang menarik bagi para
profesional yang sibuk.
₋ Untuk memberikan layanan pelanggan yang tak tertandingi kepada tamu kami.
₋ Untuk memusatkan pemasaran kami di wilayah Teluk San Francisco yang lebih
luas.
5.4. Strategi Penjualan
Lokasi utama kami dengan pemandangan laut yang indah dan fasilitas yang
berkualitas akan menjadi pilihan yang menarik bagi pelanggan potensial kami. Setiap
kamar didekorasi secara individual dengan barang antik dan perabotan berkualitas
yang dibuat serasa di rumah sendiri. Bak mandi air panas yang menghadap ke laut
disediakan untuk para tamu. Sarapan kelas satu disajikan setiap pagi tanpa biaya
tambahan. Tamu akan memiliki beberapa pilihan di menu kami sehingga kami dapat
mengakomodasi sebagian besar selera. Ada beberapa tempat tujuan yang
menyenangkan dan menarik dalam waktu 30 menit dari penginapan dan kami akan
menyiapkan mobil van untuk mengantar tamu jika mereka membutuhkan layanan
tersebut. Tamu Magnolia akan merasa dimanjakan dan akan pulang ke rumah dengan
istirahat yang baik.

5.4.1. Prakiraan Penjualan

Tabel perkiraan penjualan dipecah menjadi dua aliran pendapatan utama:
Reservasi dan Drop-in. Perkiraan penjualan untuk tahun mendatang didasarkan pada
tingkat pertumbuhan 10% untuk penjualan langsung. Magnolia memiliki tujuh kamar
untuk ditawarkan kepada para tamunya dengan tarif $175,00 per malam. Kami
memperkirakan tingkat kamar yang ditempati akan meningkat seiring berjalannya
tahun. Terlepas dari ketidakpastian ekonomi yang kita alami, proyeksi ini tampaknya
dapat dicapai dan mempertimbangkan basis yang meningkat. Laju pertumbuhan
untuk tahun 2005 dan 2006 didasarkan pada persentase kenaikan sebagai berikut:
₋ Reservasi: tingkat pertumbuhan 10% per tahun.
₋ Drop-in: tingkat pertumbuhan 10% per tahun.
Tabel: Prakiraan Penjualan
Perkiraan Penjualan
Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3
Penjualan
Reservasi $294.140 $323.554 $355.909
Drop-in $47.690 $52.459 $57.705
Jumlah Penjualan $341.830 $376.013 $413.614
Tabel: Prakiraan Penjualan (Lanjutan)
Perkiraan Penjualan
Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3
Biaya Penjualan Langsung
Reservasi $14.707 $14.000 $16.000
Drop-in $2.385 $7.000 $8.000
Subtotal Biaya Penjualan $17.092 $21.000 $24.000
Langsung

Bagan: Penjualan Bulanan

Sales Monthly

$30,000

$27,000

$24,000

$21,000

$18,000 Reservations

$15,000 Drop-ins
$12,000

$9,000

$6,000

$3,000

$0
Month 1 Month 3 Month 5 Month 7 Month 9 Month 11
Month 2 Month 4 Month 6 Month 8 Month 10 Month 12

5.4.2. Tonggak sejarah

Tabel pencapaian di bawah ini menguraikan aktivitas utama yang akan sangat
penting bagi kesuksesan kita. Pemilik Jim dan Nancy Anderson akan mengurus
kegiatan penting ini.
 Bagan: Tonggak sejarah
Milestones

Business Plan

Web Development

Marketing

Accounting Plan

Jan `03 Feb Mar Apr May Jun Jul

Tabel: Tonggak Sejarah

Tonggak
sejarah

Tonggak Mulai Tanggal Anggaran Pengelola Departemen

pencapaian tanggal Berakhir
Rencana bisnis 1/8/2003 2/8/2003 $500 Jim Pengelolaan
Pengembangan 3/7/2003 5/4/2003 $1.000 Nancy Pengelolaan
web
Pemasaran 5/12/2003 7/1/2003 $3.000 Nancy Pengelolaan
Rencana 6/8/2003 7/9/2003 $500 Jim Pengelolaan
Akuntansi
Total $5.000

5.5. Rencana Personalia

Jim dan Nancy menjual sebuah motel kecil satu setengah tahun yang lalu
dengan tujuan menemukan lokasi yang ideal untuk tempat tidur dan sarapan. Rencana
personalia terdiri dari jadwal Jim dan Nancy ditambah jadwal staf. Stacie, juru masak
kami akan bekerja 20 jam per minggu dan akan membantu berbelanja persediaan.
Carol akan bekerja penuh waktu menyiapkan kamar dan membantu membuat
reservasi dan mengawasi Inn ketika Jim atau Nancy tidak bisa hadir. Jim dan Nancy
akan tinggal di Inn dengan tempat tinggal mereka sendiri di lokasi. Ayah Jim akan
menerima $500 dolar setiap bulan sampai $15.000 dolar yang dia investasikan
terbayar kembali. Total gaji setara dengan $111.000 termasuk $57.000 dolar yang
akan diambil Jim dan Nancy sebagai gaji mereka.
Tabel: Personil
Rencana Personalia Biaya
Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3
Pemilik $57.000 $65.000 $65.000
Staf penuh waktu $48.000 $52.000 $54.000
Jumlah Orang 4 4 4

Jumlah Gaji $105.000 $117.000 $119.000

5.6. Rencana Keuangan

The Magnolia Inn mengharapkan bisnis untuk tumbuh dengan mantap sampai
kita rata-rata memiliki kapasitas lebih dari 90% untuk tahun 2004 dengan tingkat
kapasitas konservatif 50% yang diharapkan pada waktu-waktu tertentu. Kami akan
tumbuh perlahan dengan keuntungan tumbuh pada tingkat sekitar 10%. Pengeluaran
akan dikelola dengan baik, memungkinkan Magnolia menghasilkan keuntungan
bahkan jika tingkat kapasitas turun serendah 50%.

5.7. Asumsi Penting

Asumsi kritis berikut ini akan menentukan potensi kesuksesan di masa depan.
 Ekonomi yang sehat yang mendukung tingkat pertumbuhan moderat di pasar
kami.
 Menjaga biaya operasional serendah mungkin, terutama di bidang personalia dan
pengeluaran bulanan kami yang berkelanjutan.
Tabel: Asumsi Umum
Asumsi Umum Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3
Bulan Rencana 1 2 3
Suku Bunga Saat Ini 9,50% 9,50% 9,50%
Suku Bunga Jangka Panjang 8,50% 8,50% 8,50%
 Persentase pajak 28,17% 28,00% 28,17%
Lainnya 0 0 0
5.8. Analisis Titik Impas
Bagan dan tabel berikut meringkas analisis impas kami. Biaya tetap kami
akan menjadi $17.000 per bulan di awal dan kami berharap dapat mencapai titik
impas dalam beberapa bulan pertama operasi.
Tabel: Analisis Titik Impas
Analisis break-even Biaya

Impas Pendapatan Bulanan $18.487

Asumsi:
Biaya Variabel Persen Rata-Rata 5%
Perkiraan Biaya Tetap Bulanan $17.563

Bagan: Analisis Titik Impas

Break-even Analysis

$12,000

$9,000

$6,000

$3,000

$0

($3,000)

($6,000)

($9,000)

($12,000)

($15,000)

$0 $6,000 $12,000 $18,000 $24,000 $30,000

$3,000 $9,000 $15,000 $21,000 $27,000 $33,000
5.9. Proyeksi Laba Rugi
Berikut ini merupakan Proyeksi Laba Rugi Magnolia Inn berdasarkan
proyeksi penjualan dan pengeluaran untuk tahun 2004 dan seterusnya.
Bagan: Untung Bulanan
Profit Monthly
$6,000

$5,000

$4,000

$3,000

$2,000

$1,000

$0
Month 1 Month 3 Month 5 Month 7 Month 9 Month 11
Month 2 Month 4 Month 6 Month 8 Month 10 Month 12

Bagan: Laba Tahunan

Profit Yearly

$90,000

$80,000

$70,000

$60,000

$50,000

$40,000

$30,000

$20,000

$10,000

$0
Year 1 Year 2 Year 3
Tabel: Untung dan Rugi
Untung dan Rugi Proforma Biaya
Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3
Penjualan $341.830 $376.013 $413.614
Biaya Penjualan Langsung $17.092 $21.000 $24.000
Biaya Penjualan Lainnya $12.000 $14.000 $16.000
Total Biaya Penjualan $29.092 $35.000 $40.000

Margin Kotor $312.739 $341.013 $373.614

% Margin Kotor 91,49% 90,69% 90,33%

Pengeluaran
Daftar gaji $105.000 $117.000 $119.000
Penjualan dan Pemasaran dan $12.000 $14.000 $16.000
Beban Lainnya
Depresiasi $0 $0 $0
Menyewa $48.000 $48.000 $48.000
Keperluan $12.000 $14.000 $16.000
Pertanggungan $6.000 $7.000 $8.000
Pajak gaji $15.750 $17.550 $17.850
Lainnya $12.000 $3.000 $0

Jumlah Biaya Operasional $210.750 $220.550 $224.850

Laba Sebelum Bunga dan Pajak $101.989 $120.463 $148.764

EBITDA $101.989 $120.463 $148.764
Beban bunga $29.885 $29.660 $29.411
Pajak Terkena $20.188 $25.425 $33.618

Laba bersih $51.916 $65.378 $85.736

Laba/Penjualan Bersih 15,19% 17,39% 20,73%
5.10. Proyeksi Arus Kas
Proyeksi Arus Kas diuraikan di bawah ini. Sekali lagi, proyeksi ini didasarkan
pada asumsi dasar kami dengan faktor perolehan pendapatan yang memiliki bobot
paling signifikan terkait hasilnya. Kami mengantisipasi bahwa kami tidak perlu
menginvestasikan modal tambahan ke dalam bisnis dengan arus kas yang sehat.
Tabel: Arus Kas
Arus Kas Proforma Biaya
Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3
Terima kas

Kas dari Operasi

Penjualan tunai $341.830 $376.013 $413.614
Subtotal Kas dari Operasi $341.830 $376.013 $413.614

Uang Tunai Tambahan Diterima

Pajak Penjualan, PPN, HST/GST $0 $0 $0
Diterima
Pinjaman Arus Baru $0 $0 $0
Kewajiban Baru Lainnya (bebas $0 $0 $0
bunga)
Kewajiban Jangka Panjang Baru $0 $0 $0
Penjualan Aset Lancar Lainnya $0 $0 $0
Penjualan Aset Jangka Panjang $0 $0 $0
Investasi Baru Diterima $0 $0 $0
Subtotal Kas Diterima $341.830 $376.013 $413.614

Pengeluaran Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3

Pengeluaran dari Operasi

Pengeluaran Tunai $105.000 $117.000 $119.000
Pembayaran Tagihan $169.225 $193.409 $207.626
Subtotal Dibelanjakan untuk $274.225 $310.409 $326.626
Operasi

Uang Tunai Tambahan

Dibelanjakan
Pajak Penjualan, PPN, HST/GST $0 $0 $0
Dibayar
Pelunasan Pokok Pinjaman Saat $0 $0 $0
Ini
Tabel: Arus Kas (Lanjutan)
Arus Kas Proforma Biaya
Pelunasan Pokok Kewajiban $0 $0 $0
Lainnya
Pelunasan Pokok Hutang Jangka $2.646 $2.831 $3.029
Panjang
Beli Aset Lancar Lainnya $0 $0 $0
Beli Aset Jangka Panjang $0 $0 $0
Dividen $6.000 $6.000 $3.000
Subtotal Uang Tunai yang $282.871 $319.240 $332.655
Dibelanjakan

Arus Kas Bersih $58.959 $56.773 $80.959

Saldo $64.959 $121.732 $202.692

Bagan: Tunai
Cash
$70,000

$60,000

$50,000

$40,000 Net Cash Flow

Cash Balance
$30,000

$20,000

$10,000

$0
Month 1 Month 3 Month 5 Month 7 Month 9 Month 11
Month 2 Month 4 Month 6 Month 8 Month 10 Month 12
5.11. Proyeksi Neraca
Neraca pada tabel berikut menunjukkan pertumbuhan yang cukup dan posisi
keuangan yang sangat dapat diterima. Estimasi bulanan disertakan dan ditampilkan
dalam lampiran.
Tabel: Neraca
Neraca Proforma
Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3
Aktiva

Aset lancer
Uang tunai $64.959 $121.732 $202.692
Aset Lancar Lainnya $10.000 $10.000 $10.000
Total aset saat ini $74.959 $131.732 $212.692

Aset Jangka Panjang

Aset Jangka Panjang $370.000 $370.000 $370.000
Akumulasi penyusutan $0 $0 $0
Total Aset Jangka Panjang $370.000 $370.000 $370.000
Total asset $444.959 $501.732 $582.692

Hutang dan Modal Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3

Kewajiban Lancar
Akun hutang $15.689 $15.915 $17.168
Pinjaman Saat Ini $0 $0 $0
Kewajiban Lancar Lainnya $0 $0 $0
Subtotal Kewajiban Lancar $15.689 $15.915 $17.168

Kewajiban Jangka Panjang $350.354 $347.523 $344.494

Total Kewajiban $366.043 $363.438 $361.662

Modal disetor $65.000 $65.000 $65.000

Pendapatan yang disimpan ($38.000) $7.916 $70.294
Pendapatan $51.916 $65.378 $85.736
Jumlah Modal $78.916 $138.294 $221.030
Jumlah Kewajiban dan Modal $444.959 $501.732 $582.692

Nilai Bersih $78.916 $138.294 $221.030

5.12. Rasio Bisnis
Rasio bisnis untuk tahun-tahun rencana ini ditunjukkan di bawah ini. Rasio
profil industri berdasarkan Kode Klasifikasi Industri Standar (SIC) 7011.0401,
Penginapan Bed and Breakfast ditampilkan untuk perbandingan. Berikut ini akan
memungkinkan kita untuk tetap di jalur. Jika kami gagal dalam salah satu area ini,
kami perlu mengevaluasi kembali mode bisnis kami:
₋ Perbandingan tahunan dari bulan ke bulan menunjukkan peningkatan sebesar
10% atau lebih.
₋ Jangan bergantung pada jalur kredit untuk memenuhi kebutuhan uang tunai.
Tabel: Rasio
Analisis rasio
Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Profil Industri
Pertumbuhan Penjualan na 10,00% 10,00% 7,24%

Persen dari Total Aset

Aset Lancar Lainnya 2,25% 1,99% 1,72% 22,48%
Total aset saat ini 16,85% 26,26% 36,50% 27,08%
Aset Jangka Panjang 83,15% 73,74% 63,50% 72,92%
Total aset 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

Kewajiban Lancar 3,53% 3,17% 2,95% 14,60%

Kewajiban Jangka 78,74% 69,26% 59,12% 32,80%
Panjang
Total Kewajiban 82,26% 72,44% 62,07% 47,40%
Nilai Bersih 17,74% 27,56% 37,93% 52,60%

Persen Penjualan
Penjualan 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Margin Kotor 91,49% 90,69% 90,33% 100,00%
Beban Penjualan, Umum 76,30% 73,30% 69,55% 67,52%
& Administrasi
Biaya iklan 0,00% 0,00% 0,00% 2,55%
Laba Sebelum Bunga 29,84% 32,04% 35,97% 0,36%
dan Pajak

Rasio Utama
Saat ini 4.78 8.28 12.39 1.00
Cepat 4.78 8.28 12.39 0,76
Tabel: Rasio (Lanjutan)
Analisis rasio
Total Utang terhadap 82,26% 72,44% 62,07% 59,90%
Total Aset
Pengembalian Sebelum 91,37% 65,66% 54,00% 0,24%
Pajak atas Kekayaan
Bersih
Pengembalian Sebelum 16,20% 18,10% 20,48% 0,60%
Pajak atas Aset

Rasio Tambahan Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3

Margin Laba Bersih 15,19% 17,39% 20,73% Na
Pengembalian Ekuitas 65,79% 47,27% 38,79% Na

Rasio Aktivitas
Perputaran Utang Usaha 11.79 12.17 12.17 Na
Hari Pembayaran 27 30 29 Na
Perputaran Aset Total 0,77 0,75 0,71 Na

Rasio Utang
Hutang ke Kekayaan 4.64 2.63 1.64 Na
Bersih
Kewajiban saat ini. 0,04 0,04 0,05 Na
kepada Liab.

Rasio Likuiditas
Modal kerja bersih $59.270 $115.817 $195.524 Na
Cakupan Bunga 3.41 4.06 5.06 Na

Rasio Tambahan
Aset untuk Penjualan 1.30 1.33 1.41 Na
Hutang Lancar/Total 4% 3% 3% Na
Aset
Uji Asam 4.78 8.28 12.39 Na
Penjualan / Kekayaan 4.33 2.72 1.87 Na
Bersih
Pembayaran Dividen 0,12 0,09 0,03 Na
Tabel: Prakiraan Penjualan
Perkiraan
Penjualan
Bulan 1 Bulan 2 Bulan 3 Bulan 4 Bulan 5 Bulan 6 Bulan 7 Bulan 8 Bulan 9 Bulan Bulan Bulan
10 11 12
Penjualan
Reservasi 0% $18.000 $20.00 $24.482 $24.727 $24.97 $25.224 $25.476 $25.73 $25.989 $26.248 $26.51 $26.776
0 4 1 1
Drop-in 0% $2.000 $3.000 $4.080 $4.121 $4.162 $4.204 $4.246 $4.289 $4.331 $4.375 $4.418 $4.463
Jumlah $20.000 $23.00 $28.563 $28.848 $29.13 $29.428 $29.723 $30.02 $30.320 $30.623 $30.92 $31.239
Penjualan 0 7 0 9

Biaya Bulan 1 Bulan 2 Bulan 3 Bulan 4 Bulan 5 Bulan 6 Bulan 7 Bulan 8 Bulan 9 Bulan Bulan Bulan
Penjualan 10 11 12
Langsung
Reservasi $900 $1.000 $1.224 $1.236 $1.249 $1.261 $1.274 $1.287 $1.299 $1.312 $1.326 $1.339
Drop-in $100 $150 $204 $206 $208 $210 $212 $214 $217 $219 $221 $223
Subtotal Biaya $1.000 $1.150 $1.428 $1.442 $1.457 $1.471 $1.486 $1.501 $1.516 $1.531 $1.546 $1.562
Penjualan
Langsung

Tabel: Personil
Rencana
Personalia
Bulan 1 Bulan 2 Bulan 3 Bulan 4 Bulan 5 Bulan 6 Bulan 7 Bulan 8 Bulan 9 Bulan Bulan Bulan
10 11 12
Pemilik 0% $3.000 $4.000 $5.000 $5.000 $5.000 $5.000 $5.000 $5.000 $5.000 $5.000 $5.000 $5.000
Staf penuh 0% $4.000 $4.000 $4.000 $4.000 $4.000 $4.000 $4.000 $4.000 $4.000 $4.000 $4.000 $4.000
waktu
Jumlah Orang 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4

Jumlah Gaji $7.000 $8.000 $9.000 $9.000 $9.000 $9.000 $9.000 $9.000 $9.000 $9.000 $9.000 $9.000
Tabel: Asumsi Umum

Asumsi
Umum
Bulan 1 Bulan 2 Bulan 3 Bulan 4 Bulan 5 Bulan 6 Bulan 7 Bulan 8 Bulan 9 Bulan Bulan Bulan
10 11 12
Bulan 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Rencana
Suku Bunga 9,50% 9,50% 9,50% 9,50% 9,50% 9,50% 9,50% 9,50% 9,50% 9,50% 9,50% 9,50%
Saat Ini
Suku Bunga 8,50% 8,50% 8,50% 8,50% 8,50% 8,50% 8,50% 8,50% 8,50% 8,50% 8,50% 8,50%
Jangka
Panjang
Persentase 30,00% 28,00% 28,00% 28,00% 28,00% 28,00% 28,00% 28,00% 28,00% 28,00% 28,00% 28,00%
pajak
Lainnya 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Tabel: Untung Rugi

Untung dan
Rugi Proforma
Bulan 1 Bulan 2 Bulan 3 Bulan 4 Bulan 5 Bulan 6 Bulan 7 Bulan 8 Bulan 9
Bulan Bulan Bulan
10 11 12
Penjualan $20.000 $23.000 $28.563 $28.848 $29.137 $29.428 $29.723 $30.020 $30.320 $30.623 $30.929 $31.239
Biaya Penjualan $1.000 $1.150 $1.428 $1.442 $1.457 $1.471 $1.486 $1.501 $1.516 $1.531 $1.546 $1.562
Langsung
Biaya Penjualan $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000
Lainnya
Total Biaya $2.000 $2.150 $2.428 $2.442 $2.457 $2.471 $2.486 $2.501 $2.516 $2.531 $2.546 $2.562
Penjualan

Margin Kotor $18.000 $20.850 $26.135 $26.406 $26.68 $26.957 $27.236 $27.519 $27.804 $28.092 $28.383 $28.677
0
Tabel: Untung dan Rugi (Lanjutan)
Untung dan Rugi
Proforma
% Margin Kotor 90,00% 90,65% 91,50% 91,53% 91,57% 91,60% 91,64% 91,67% 91,70% 91,73% 91,77% 91,80%

Pengeluaran
Daftar gaji $7.000 $8.000 $9.000 $9.000 $9.000 $9.000 $9.000 $9.000 $9.000 $9.000 $9.000 $9.000
Penjualan dan $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000
Pemasaran dan
Beban Lainnya
Depresiasi $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Menyewa $4.000 $4.000 $4.000 $4.000 $4.000 $4.000 $4.000 $4.000 $4.000 $4.000 $4.000 $4.000
Keperluan $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000
Pertanggungan $500 $500 $500 $500 $500 $500 $500 $500 $500 $500 $500 $500
Pajak gaji 15 $1.050 $1.200 $1.350 $1.350 $1.350 $1.350 $1.350 $1.350 $1.350 $1.350 $1.350 $1.350
%
Lainnya $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000 $1.000

Jumlah Biaya $15.55 $16.70 $17.85 $17.85 $17.85 $17.85 $17.85 $17.85 $17.85 $17.85 $17.85 $17.85
Operasional 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Laba Sebelum $2.450 $4.150 $8.285 $8.556 $8.830 $9.107 $9.386 $9.669 $9.954 $10.24 $10.53 $10.82
Bunga dan Pajak 2 3 7
EBITDA $2.450 $4.150 $8.285 $8.556 $8.830 $9.107 $9.386 $9.669 $9.954 $10.24 $10.53 $10.82
2 3 7
Beban bunga $2.499 $2.497 $2.496 $2.494 $2.493 $2.491 $2.490 $2.488 $2.487 $2.485 $2.483 $2.482
Pajak Terkena ($15) $463 $1.621 $1.697 $1.774 $1.852 $1.931 $2.011 $2.091 $2.172 $2.254 $2.337

Laba bersih ($34) $1.190 $4.168 $4.364 $4.563 $4.763 $4.966 $5.170 $5.377 $5.585 $5.796 $6.008
Laba/Penjualan -0,17% 5,17% 14,59% 15,13% 15,66% 16,19% 16,71% 17,22% 17,73% 18,24% 18,74% 19,23%
Bersih
Tabel: Arus Kas
Arus Kas
Proforma
Bulan 1 Bulan 2 Bulan 3 Bulan 4 Bulan 5 Bulan 6 Bulan 7 Bulan 8 Bulan 9 Bulan 10 Bulan 11 Bulan 12
Terima kas

Kas dari
Operasi
Penjualan $20.000 $23.00 $28.563 $28.848 $29.13 $29.428 $29.723 $30.02 $30.320 $30.623 $30.92 $31.239
tunai 0 7 0 9
Subtotal Kas $20.000 $23.00 $28.563 $28.848 $29.13 $29.428 $29.723 $30.02 $30.320 $30.623 $30.92 $31.239
dari Operasi 0 7 0 9

Uang Tunai
Tambahan
Diterima
Pajak 0,00% $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Penjualan,
PPN,
HST/GST
Diterima
Pinjaman $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Arus Baru
Kewajiban $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Baru Lainnya
(bebas bunga)
Kewajiban $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Jangka
Panjang Baru
Penjualan $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Aset Lancar
Lainnya
Penjualan $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Aset Jangka
Panjang
Tabel: Arus Khas (Lanjutan)
Arus Kas
Proforma
Bulan 1 Bulan 2 Bulan 3 Bulan 4 Bulan 5 Bulan 6 Bulan 7 Bulan 8 Bulan 9 Bulan 10 Bulan 11 Bulan 12
Investasi Baru $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Diterima
Subtotal Kas $20.000 $23.00 $28.563 $28.848 $29.13 $29.428 $29.723 $30.02 $30.320 $30.623 $30.92 $31.239
Diterima 0 7 0 9

Pengeluaran Bulan 1 Bulan 2 Bulan 3 Bulan 4 Bulan 5 Bulan 6 Bulan 7 Bulan 8 Bulan 9 Bulan Bulan Bulan
10 11 12

Pengeluaran
dari Operasi
Pengeluaran $7.000 $8.000 $9.000 $9.000 $9.000 $9.000 $9.000 $9.000 $9.000 $9.000 $9.000 $9.000
Tunai
Pembayaran $434 $13.06 $13.863 $15.398 $15.48 $15.577 $15.668 $15.76 $15.853 $15.947 $16.04 $16.137
Tagihan 0 7 0 1
Subtotal $7.434 $21.06 $22.863 $24.398 $24.48 $24.577 $24.668 $24.76 $24.853 $24.947 $25.04 $25.137
Dibelanjakan 0 7 0 1
untuk Operasi

Uang Tunai
Tambahan
Dibelanjakan
Pajak $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Penjualan,
PPN,
HST/GST
Dibayar
Pelunasan $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Pokok
Pinjaman Saat
Ini
Tabel: Arus Khas (Lanjutan)
Arus Kas Proforma
Bulan 1 Bulan 2 Bulan 3 Bulan 4 Bulan 5 Bulan 6 Bulan 7 Bulan 8 Bulan 9 Bulan 10 Bulan 11 Bulan 12
Pelunasan Pokok $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Kewajiban Lainnya
Pelunasan Pokok $212 $214 $215 $217 $218 $220 $221 $223 $224 $226 $228 $229
Hutang Jangka
Panjang
Beli Aset Lancar $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Lainnya
Beli Aset Jangka $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Panjang
Dividen $500 $500 $500 $500 $500 $500 $500 $500 $500 $500 $500 $500
Subtotal Uang $8.147 $21.77 $23.578 $25.114 $25.20 $25.297 $25.389 $25.48 $25.577 $25.672 $25.76 $25.866
Tunai yang 4 5 3 9
Dibelanjakan

Arus Kas Bersih $11.853 $1.226 $4.985 $3.734 $3.932 $4.132 $4.333 $4.537 $4.743 $4.951 $5.161 $5.373
Saldo $17.853 $19.08 $24.065 $27.799 $31.73 $35.862 $40.195 $44.73 $49.475 $54.426 $59.58 $64.959
0 0 2 6

Tabel: Neraca
Neraca
Proforma
Bulan 1 Bulan 2 Bulan Bulan 4 Bulan 5 Bulan 6 Bulan 7 Bulan 8 Bulan 9 Bulan Bulan Bulan
3 10 11 12
Aktiva Saldo
Awal

Aset
lancar
Uang $6.000 $17.853 $19.080 $24.065 $27.799 $31.730 $35.862 $40.195 $44.732 $49.475 $54.426 $59.586 $64.959
tunai
Aset $10.000 $10.000 $10.000 $10.000 $10.000 $10.000 $10.000 $10.000 $10.000 $10.000 $10.000 $10.000 $10.000
Lancar
Lainnya
 Total aset $16.000 $27.853 $29.080 $34.065 $37.799 $41.730 $45.862 $50.195 $54.732 $59.475 $64.426 $69.586 $74.959
saat ini
Tabel: Neraca (Lanjutan)
Neraca
Proforma
Bulan Bulan 2 Bulan 3 Bulan 4 Bulan 5 Bulan 6 Bulan Bulan 8 Bulan 9 Bulan Bulan Bulan
1 7 10 11 12
Aset
Jangka
Panjang
Aset $370.0 $370.0 $370.00 $370.00 $370.00 $370.000 $370.00 $370. $370.00 $370.00 $370.00 $370.00 $370.00
Jangka 00 00 0 0 0 0 000 0 0 0 0 0
Panjang
Akumulasi $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
penyusuta
n
Total Aset $370.0 $370.0 $370.00 $370.00 $370.00 $370.000 $370.00 $370. $370.00 $370.00 $370.00 $370.00 $370.00
Jangka 00 00 0 0 0 0 000 0 0 0 0 0
Panjang
Total aset $386.0 $397.8 $399.08 $404.06 $407.79 $411.730 $415.86 $420. $424.73 $429.47 $434.42 $439.58 $444.95
00 53 0 5 9 2 195 2 5 6 6 9

Hutang
dan Modal

Kewajiban
Lancar
Akun $0 $12.60 $13.350 $14.882 $14.968 $15.055 $15.143 $15.232 $15.321 $15.412 $15.503 $15.596 $15.689
hutang 0
Pinjaman $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Saat Ini
Kewajiban $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Lancar
Lainnya
Subtotal $0 $12.60 $13.350 $14.882 $14.968 $15.055 $15.143 $15.232 $15.321 $15.412 $15.503 $15.596 $15.689
Kewajiban 0
Lancar
Tabel: Neraca (Lanjutan)
Neraca
Proform
a
Bulan 1 Bulan 2 Bulan 3 Bulan 4 Bulan 5 Bulan 6 Bulan 7 Bulan 8 Bulan 9
Bulan Bulan Bulan
10 11 12
Kewajiba $353.00 $352.78 $352.57 $352.35 $352.14 $351.92 $351.70 $351.48 $351.26 $351.03 $350.81 $350.58 $350.35
n Jangka 0 8 4 9 3 5 5 4 1 7 1 3 4
Panjang
Total $353.00 $365.38 $365.92 $367.24 $367.11 $366.98 $366.84 $366.71 $366.58 $366.44 $366.31 $366.17 $366.04
Kewajiba 0 8 4 1 1 0 8 6 2 9 4 9 3
n

Modal $65.000 $65.000 $65.000 $65.000 $65.000 $65.000 $65.000 $65.000 $65.000 $65.000 $65.000 $65.000 $65.000
disetor
Pendapat ($32.00 ($32.50 ($33.00 ($33.50 ($34.00 ($34.50 ($35.00 ($35.50 ($36.00 ($36.50 ($37.00 ($37.50 ($38.00
an yang 0) 0) 0) 0) 0) 0) 0) 0) 0) 0) 0) 0) 0)
disimpan
Pendapat $0 ($34) $1.156 $5.324 $9.688 $14.251 $19.014 $23.980 $29.150 $34.526 $40.112 $45.907 $51.916
an
Jumlah $33.000 $32.466 $33.156 $36.824 $40.688 $44.751 $49.014 $53.480 $58.150 $63.026 $68.112 $73.407 $78.916
Modal
Jumlah $386.00 $397.85 $399.08 $404.06 $407.79 $411.73 $415.86 $420.19 $424.73 $429.47 $434.42 $439.58 $444.95
Kewajiba 0 3 0 5 9 0 2 5 2 5 6 6 9
n dan
Modal

Nilai $33.000 $32.466 $33.156 $36.824 $40.688 $44.751 $49.014 $53.480 $58.150 $63.026 $68.112 $73.407 $78.916
Bersih
6. Apakah ada di Indonesia?
Magnolia Inn belum ada di buka di Indonesia oleh pemiliknya sendiri. Hanya
saja di Indonesia terdapat penginapan sejenis berupa Magnolia Hotel yang
terletak di Jln. Mangga Besar IV, No. 31 RT 9 / RW 1, Taman Sari, Kota
Jakarta Barat, Daerah Khusus Ibu Kota Jakarta 11150, Indonesia.

7. Apa Kelebihan Bisnis tersebut dibandingkan dengan Bisnis Sejenis yang

ada di Indonesia
8. Dapatkah Bisnis tersebut dibuat di Indonesia