Nomor SOP 9/SOP/INSPEKTORAT DAERAH/XII/2016

Tanggal Pembuatan 30 Desember 2019

Tanggal Revisi
Tanggal Efektif 30 Desember 2019
Disahkan oleh INSPEKTUR KABUPATEN MAMUJU

PEMERINTAH KABUPATEN MAMUJU

INSPEKTORAT DAERAH Nama SOP PEMANTAUAN PENGELOLAAN KEUANGAN DESA

Kriteria/Dasar Hukum : Kualifikasi pelaksana/Kebijakan SDM

1. UU No. 6 Thn 2014 tentang Desa
2. PP No. 47 Thn 2015 tentang Perubahan atas PP No 43 thn
2014 ttg Peraturan Pelaksanaan UU No. 6 Thn 2014 ttg Desa
3. PERMENDAGRI No. 113 Thn 2014 Tentang Pengelolaan
Keuangan Desa
4. Permenkeu No. 93 Thn 2015 ttg Tata Cara Pengalokasian,
Penyaluran, Penggunaan, Pemantauan, dan Evaluasi Dana
Desa
5. Permendagri No. 1 Thn 2016 Ttg Pengelolaan Aset Desa
1. Auditor, P2UPD dan staf pelaksana yang telah mengikuti pelatihan/
PKS tentang pemantauan pengelolaan keuangan desa
2. Memahami peraturan berkaitan dengan pengelolaan keuangan desa
3. Tim Pemantauan terdiri dari PJ, Wkl PJ/Koord. KT dan AT 2 (dua) orang
Tujuan Pemantauan :
1. Untuk menilai pengelolaan keuangan desa sesuai dengan
peraturan yang berlaku.
2. Sebagai bahan penyusunan laporan keuangan desa yang terdiri dari
perencanaan, pelaksanaan, penatausahaan, pelaporan dan
pertanggungjawaban.

Ruang Lingkup :
1. Penatausahaan pengelolaan keuangan desa
2. Pelaporan pengelolaan keuangan desa
 Metode Pemantauan :
1. Pengumpulan data aset SKPD ybs
2. Pemantauan atas pengelolaan keuangan desa yang didasarkan
perencanaan, pelaksanaan, penatausahaan, pelaporan dan
pertanggungjawaban
Tahapan Pemantauan :
1. Entry meeting
2. Pengumpulan data
3. Melakukan input KK Pemantauan
4. Melakukan input hasil pelaksanaan Adm. Pemantauan
5. Penyusunan Laporan hasil Pemantauan

Manajemen Informasi
1. Simda Desa
2.
3.

Keterkaitan Peralatan/Perlengkapan
1. Surat tugas
2. Program kerja Pemantauan Pengelolaan Keuangan Desa
3. Form kertas kerja Pemantauan Pengelolaan Keuangan Desa
4. Peraturan/ kriteria yang berlaku dengan obrik
5. Laptop
6. Flaskdisk
Peringatan Pencatatan dan Pendataan
1. Kesimpulan hasil pemantauan harus mendapatkan tanggapan 1. Laporan pengelolaan keuangan desa ybs
pejabat Kepala Desa ybs 2. Elemen data
2. Penyusunan LH pemantauan harus di dahului dengan
pembahasan konsep LH pemantauan bersama dengan Desa ybs
paling lambat 1 hari kerja setelah tanggal penugasan berakhir
3. LH pemantauan diserahkan oleh Wakil Bupati/Inspektur paling
lambat 1 hari setelah tanggal pembahasan konsep LH
pemantauan
4. Penandatangan Fakta integritas oleh Kepala Desa
sebelum penyerahan LH Pemantauan
 FLOW-CHART SOP PEMANTAUAN PENGELOLAAN KEUANGAN DESA
Pelaksana Mutu Baku
No. Uraian Kegiatan Ket.
Inspektur Sekretaris Irban Ketua Tim Anggota Obrik Kelengkapan Waktu output
1 PKPT perencanaan penugasan
(susunan Tim) Mulai

Data dan Konsep Surat

Kemanpuan Tugas
Personil JF
Konsep ST dan 1 hari Surat Tugas Valid
Data Personil
JF

2 Pengumpulan bahan/data Aturan & 2 hari PK pemantauan

penyusunan PK Dokumen
pemantauan/LLK/Konsoner Pendukung
3 Entry meeting, pelaksanaan, KK 6 hari Konsep LH
simpulan, dan penyusunan LH pemantauan pemantauan PKD
Waktu :
Pemantauan Pengelolaan dan data Tergantung
Keuangan Desa pendukung pemantauan
pengelolaan
Kesimpulan 1 hari Penyempurnaan keuangan
4 Permintaan tanggapan pejabat hasil konsep Lh desa
pemantauan pemantauan PKD

5 Pembahasan konsep LH Konsep LH 1 hari

Pemantauan (perampungan LH pemantauan Konsep LH
pemantauan pengelolaan keuangan pemantauan
desa) yang disetujui

6 Penandatanganan dan penjilidan LH 1 hari LH pemantauan

LH pemantauan pengelolaan pemantauan pengelolaan
keuangan desa keuangan desa
7 Pendatanganan fakta integritas dan LH 1 hari LH pemantauan
penyerahan LH pemantauan pemantauan pengelolaan
pengelolaan keuangan desa kepada dan fakta keuangan desa
entitas untuk di TL integritas