Nomor Lamp.

SOP 013
Tanggal Pembuatan 01 April 2018
PEMERINTAH KABUPATEN WONOSOBO Tanggal Revisi -
INSPEKTORAT Tanggal Efektif
Disahkan Oleh
10 Mei 2018
Inspektur Kabupaten Wonosobo
Jl. A. Yani No. 35 Telp/Fax. (0286) 321039 Wonosobo 56314 Nama SOP Penyusunan Peta Auditan Inspektorat Kabupaten
Wonosobo
Dasar Hukum Kualifikasi Pelaksana
1. UU No. 5 Tahun 2014 tentang Aparatur Sipil Negara; 1. Mengetahui Tugas Pokok dan Fungsi APIP;
2. PP No. 79 Tahun 2005 tentang Pembinaan dan Pengawasan atas Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah; 2. Menguasai Wilayah, Jumlah Obrik Pemeriksaan dan Jumlah Pemeriksa;
3. PP No. 60 Tahun 2008 tentang Sistem Pengendalian intern Pemerintah; 3. Mampu Mengoperasikan Komputer (Minimal Ms. Office).
4. Permendagri Nomor 23 Tahun 2007 tentang Cara Pengawasan atas Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah sebagaimana telah diubah
dengan Permendagri No.8 Tahun 2009 tentang Perubahan Tata Cara Pengawasan atas Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah
5. Perda No. 12 Tahun 2016 tentang Pembentukan Dan Susunan Perangkat Daerah Kabupaten Wonosobo.
Keterkaitan Peralatan/Perlengkapan
1. SOP Penyusunan PKPT 1. Data APIP;
2. Penetapan Kriteria Risiko Pelaksanaan Pengawasan 2. Penjabaran APBD;
3. PKPT 3 Tahun terakhir;
4. RUP;
5. ATK, Komputer, Printer;
6. Kelengkapan SPIP OPD
7. Data OPD dan Desa.
Peringatan Pencatatan/Pendataan
1. Selambat-lambatnya bulan Nopember sudah tersusun Peta auditan setelah mendapat persetujuan dari Inspektur kemudian
2. Ditetapkan dengan keputusan Inspektur ditandatangani dan disampaikan ke Inspektur Pembantu, Sekretaris dan
3. Apabila SOP ini tidak dilaksanakan, penyusunan PKPT berbasis resiko tidak dapat dibuat. Pejabat Fungsional Auditor dan P2UPD
Pelaksana Mutu Baku
No Uraian Prosedur P2UPD / Pengendali Persyaratan Ket.
Kasubbag Ketua Tim Irban Wil Sekretaris Inspektur Waktu Output
Auditor Teknis /Perlengkapan
1. Inspektur menyusun Tim Data Pejabat, 1 hari SK Tim Dilaksanakan bulan
Penyusun Peta Auditan terdiri Mulai Auditor, P2UPD dan Penyusun Peta Oktober
dari sekretaris, Irban, Auditor, 1 Staf Auditan
P2UPD, Kasubag PEP dan staf

2. Tim Penyusun Peta Auditan Surat Tugas dan SK 5 hari Penjabaran

mencari data sebagai dasar 2 Tim Penyusun Peta APBD, RUP,
penetapan resiko Auditan PKPT 3 tahun
terakhir,
kelengkapan
SPIP OPD, Data
OPD dan Desa
 Pelaksana Mutu Baku
No Uraian Prosedur P2UPD / Pengendali Persyaratan Ket.
Kasubbag Ketua Tim Irban Wil Sekretaris Inspektur Waktu Output
Auditor Teknis /Perlengkapan
3. Tim Penyusun Peta Auditan Penjabaran APBD, 14 hari Konsep peta
membuat konsep peta auditan 3 RUP, PKPT 3 tahun auditan
berdasarkan data dibandingkan terakhir,
dengan penetapan kriteria risiko kelengkapan SPIP
OPD, SK Inspektur
tentang Penetapan
Kriteria Risiko
Pelaksanaan
Pengawasan, Data
OPD dan Desa
4. Tim Penyusun Peta Auditan Konsep peta auditan 5 menit Tanda terima
menyerahkan konsep peta
auditan yang telah disusun
kepada Sekretaris 4
5. Sekretaris mengoreksi konsep Konsep peta auditan 2 jam Disposisi
4
peta auditan, jika setuju maka
Sekretaris memberikan paraf
Tidak
kemudian menyerahkan kepada
Inspektur untuk mendapat 5
Ya
pengesahan. Namun jika tidak
setuju maka Sekretaris
mengembalikan kembali konsep
peta auditan kepada Tim
Penyusun Peta Auditan untuk
diperbaiki.
6. Inspektur Mengoreksi Peta Peta Auditan 2 jam Disposisi
6
Auditan, jika setuju maka
Inspektur menandatangani Peta Tidak
Auditan tersebut, namun jika
tidak setuju maka Inspektur Ya
mengembalikan kembali Peta
Auditan tersebut kepada
Sekretaris selanjutnya sekretaris 7
mengembalikan kepada tim
untuk memperbaiki.

7. Inspektur menyampaikan Peta Net peta auditan 15 menit Peta auditan

Auditan kepada Inspektur final
Pembantu dan pejabat
fungsional auditor dan P2UPD
melalui Sekretaris
 Pelaksana Mutu Baku
No Uraian Prosedur P2UPD / Pengendali Persyaratan Ket.
Kasubbag Ketua Tim Irban Wil Sekretaris Inspektur Waktu Output
Auditor Teknis /Perlengkapan
8. Kasubbag PPEP mengarsip Peta Peta Auditan Final 10 menit Peta auditan
Auditan yang telah ditetapkan Selesai final
sebagai pedoman dalam
penyusunan PKPT Berbasis Arsip
Resiko.

: Mulai/Selesai : Alur/Proses INSPEKTUR KABUPATEN WONOSOBO

: Proses : Koordinasi

: Pengambilan Keputusan : Pengarsipan Drs. GATOT HERMAWAN

Pembina Utama Muda
: Dokumen/Arsip NIP. 196202021985031022