Nomor Lamp.

SOP 006
Tanggal Pembuatan 01 April 2016
PEMERINTAH KABUPATEN WONOSOBO Tanggal Revisi 15 Agustus 2017
INSPEKTORAT Tanggal Efektif
Disahkan Oleh
18 Agustus 2017
Inspektur Kabupaten Wonosobo
Jl. A. Yani No. 35 Telp/Fax. (0286) 321039 Wonosobo 56314 Nama SOP Pelatihan Kantor Sendiri (PKS)

Dasar Hukum Kualifikasi Pelaksana

1. UU No. 5 Tahun 2014 tentang Aparatur Sipil Negara; 1. Memiliki sertifikasi fungsional;
2. PP No. 79 Tahun 2005 tentang Pembinaan dan Pengawasan atas Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah; 2. Menguasai kode etik pemeriksaan;
3. PP No. 60 Tahun 2008 tentang Sistem Pengendalian intern Pemerintah; 3. Menguasai teknik-teknik pemeriksaan;
4. Permendagri Nomor 23 Tahun 2007 tentang Cara Pengawasan atas Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah sebagaimana telah 4. Mampu bertindak dan bersikap independen dan obyektif;
diubah dengan Permendagri No.8 Tahun 2009 tentang Perubahan Tata Cara Pengawasan atas Penyelenggaraan Pemerintahan 5. Mampu Mengoperasikan Komputer (Minimal Ms. Office : Word, Excel ).
Daerah;
5. Perda No. 12 Tahun 2016 tentang Pembentukan Dan Susunan Perangkat Daerah Kabupaten Wonosobo.
Keterkaitan Peralatan/Perlengkapan
1. Pengelolaan Surat Masuk dan Surat Keluar; 1. Surat Perintah Tugas (SPT);
2. Pengelolaan LHP 2. LHP dan Rekap Tindak Lanjut Pemeriksaan Tahun sebelumnya;
3. Laporan Hasil Diklat/Bintek dan Materi Diklat/Bintek;
4. Daftar Materi Pemeriksaan (DMP) dan Kuesioner;
5. Program Kerja Audit (PKA);
6. ATK dan Komputer.
Peringatan Pencatatan/Pendataan
Bila SOP tidak dilaksanakan, maka tidak ada transfer ilmu pengetahuan antar APIP tentang hal baru baik itu terkait pemeriksaan ataupun 1. Kertas kerja pemeriksaan;
urusan yang lain. 2. Berita Acara Pemeriksaan (BAP);
3. Konsep Laporan Hasil Pemeriksaan/Laporan Hasil Pelaksanaan Diklat
Pelaksana Mutu Baku
No Uraian Prosedur P2UPD / Pengendali Persyaratan Ket.
Kasubbag Ketua Tim Irban Wil Sekretaris Inspektur Waktu Output
Auditor Teknis /Perlengkapan
1. Inspektur menerima Surat 1. Surat Undangan 30 menit 1. Surat
Undangan Mengikuti 1 Mengikuti Undangan
Diklat/Bintek/Pelatihan bagi Mulai Diklat/Bintek/Pelatiha Mengikuti
APIP dan/atau Inspektur n; Diklat/Bintek/Pelati
Mengeluarkan Surat Perintah 2. Surat Tugas han;
Mengikuti Diklat/Bintek/Pelatihan mengikuti 2. Surat Tugas
bagi APIP berdasarkan kalender Diklat/Bintek/Pelatiha mengikuti
Diklat, dan/atau Inspektur n berdasarkan Diklat/Bintek/Pelati
mengeluarkan Surat Tugas Kalender Diklat yang han berdasarkan
Pemeriksaan baik PKPT/Non telah direncanakan; Kalender Diklat
PKPT/Riksus/Dumas/dll. 3. Surat Aduan yang telah
Masyarakat. direncanakan;
3. Surat Aduan
2
Masyarakat.
 Pelaksana Mutu Baku
No Uraian Prosedur P2UPD / Pengendali Persyaratan Ket.
Kasubbag Ketua Tim Irban Wil Sekretaris Inspektur Waktu Output
Auditor Teknis /Perlengkapan
2. Sekretaris memerintahkan 2 1. Surat Undangan 5 menit 1. Surat
Kasubbag Umum dan Mengikuti Undangan
Kepegawaian untuk meregister Diklat/Bintek/Pelatiha Mengikuti
surat yang masuk tersebut. n; Diklat/Bintek/Pelati
2. Surat Tugas han;
mengikuti 2. Surat Tugas
Diklat/Bintek/Pelatiha mengikuti
n berdasarkan Diklat/Bintek/Pelati
Kalender Diklat yang han berdasarkan
telah direncanakan; Kalender Diklat
3. Surat Aduan yang telah
Masyarakat. direncanakan;
3. Surat Aduan
Masyarakat.

3. Inspektur dan Sekretaris 1. Surat Undangan 30 menit 1. Draft APIP atau

3
mempelajari substansi Surat, Mengikuti Tim APIP yang
serta berkoordinasi dengan Diklat/Bintek/Pelatiha ditunjuk mengikuti
Irbanwil, sebelum Inspektur n; Diklat/Bintek/Pelati
memberikan disposisi siapa 2. Surat Tugas han;
APIP atau Tim APIP yang akan mengikuti 2. Surat
ditugaskan untuk melakukan Diklat/Bintek/Pelatiha Undangan
Diklat/Bintek/Pelatihan/Pemeriks n berdasarkan Mengikuti
aan/dll. Kalender Diklat yang Diklat/Bintek/Pelati
telah direncanakan; han;
3. Surat Aduan 3. Surat Tugas
Masyarakat; mengikuti
4. Data Inventarisasi Diklat/Bintek/Pelati
APIP yang telah han berdasarkan
mengikuti Kalender Diklat
Diklat/Bintek/Pelatiha yang telah
n. direncanakan;
4. Surat Aduan
Masyarakat;
4
 Pelaksana Mutu Baku
No Uraian Prosedur P2UPD / Pengendali Persyaratan Ket.
Kasubbag Ketua Tim Irban Wil Sekretaris Inspektur Waktu Output
Auditor Teknis /Perlengkapan
4. Setelah ditentukan APIP atau 1. Draft APIP atau 30 menit Konsep Surat
4
Tim APIP yang akan ditugaskan, Tim APIP yang Penugasan APIP
kemudian Inspektur ditunjuk mengikuti atau Tim APIP
memerintahkan Sekretaris untuk Diklat/Bintek/Pelatiha yang ditunjuk
mengonsep Surat Tugas. n; mengikuti
2. Surat Undangan Diklat/Bintek/Pelati
Mengikuti han.
Diklat/Bintek/Pelatiha
n;
3. Surat Tugas
mengikuti
5
Diklat/Bintek/Pelatiha
n berdasarkan
Kalender Diklat yang
telah direncanakan;
4. Surat Aduan
Masyarakat;
5. Sekretaris memerintahkan 1. Draft APIP atau 30 menit Konsep Surat
Kasubbag PPEP untuk membuat Tim APIP yang Penugasan APIP
Surat Tugas kepada APIP atau ditunjuk mengikuti atau Tim APIP
Tim APIP yang akan mendapat Diklat/Bintek/Pelatiha yang ditunjuk
penugasan tersebut n; mengikuti
(Diklat/Bintek/Pelatihan/Pemerik 2. Surat Undangan Diklat/Bintek/Pelati
saan/dll) Mengikuti han.
Diklat/Bintek/Pelatiha
n;
3. Surat Tugas
mengikuti
Diklat/Bintek/Pelatiha
n berdasarkan
Kalender Diklat yang
telah direncanakan;
4. Surat Aduan
Masyarakat;
5. Konsep Surat
Penugasan APIP
atau Tim APIP yang
ditunjuk mengikuti
6 Diklat/Bintek/Pelatiha
n.
 Pelaksana Mutu Baku
No Uraian Prosedur P2UPD / Pengendali Persyaratan Ket.
Kasubbag Ketua Tim Irban Wil Sekretaris Inspektur Waktu Output
Auditor Teknis /Perlengkapan
6. Sekretaris memeriksa konsep 6
1. Konsep Surat 10 menit Konsep Surat
Surat Tugas. Jika terdapat Tugas; Penugasan APIP
kesalahan maka diserahkan Tidak 2. Surat Undangan atau Tim APIP
kembali kepada Kasubbag Bintek/Diklat/Pelatiha yang ditunjuk
PPEP untuk dikoreksi. Jika tidak Ya n; mengikuti
maka selanjutnya diserahkan Diklat/Bintek/Pelati
kepada Inspektur untuk han.
mendapat pengesahan.
7. Inspektur memeriksa Surat 7 1. Konsep Surat 10 menit Surat Penugasan
Tugas, jika sudah tidak terdapat Tidak Tugas; APIP atau Tim
koreksi, kemudian Inspektur 2. Surat Undangan APIP yang
menandatangani Surat Tugas Ya Bintek/Diklat/Pelatiha ditunjuk mengikuti
tersebut. n; Diklat/Bintek/Pelati
han.
8. APIP atau Tim APIP menerima 8 1. Surat Tugas 1 jam 1. Surat Tugas
surat penugasan untuk mengikuti mengikuti
melakukan Diklat/Bintek/Peletiha Diklat/Bintek/Peleti
Diklat/Bintek/Pelatihan/Pemeriks n/Pemeriksaan; han/Pemeriksaan;
aan/dll, kemudian berkoordinasi 2. Surat Undangan 2. Surat Perintah
dengan Sekretaris dan bagian Bintek/Diklat/Pelatiha Perjalanan Dinas
Keuangan (koordinasi tentang n; (SPPD);
akomodasi dan pembiayaan) 3. Surat
Undangan
Bintek/Diklat/Pelati
han;

9. APIP atau Tim APIP 9 1. Surat Tugas Sesuai Jangka 1. Materi atau
melaksanakan mengikuti waktu Modul
Diklat/Bintek/Pelatihan/Pemeriks Diklat/Bintek/Peletiha Diklat/Bintek/Pel Diklat/Bintek/Pelati
aan sesuai dengan Surat n/Pemeriksaan; atihan/Pemeriksa han.
Perintah Penugasan 2. Surat Perintah an dalam Surat 2. Surat Tugas
Perjalanan Dinas Tugas. dan SPPD;
(SPPD); 3. Kertas Kerja
10 3. Surat Undangan Audit (KKA) jika
Bintek/Diklat/Pelatiha melakukan tugas
n; pemeriksaan.
 Pelaksana Mutu Baku
No Uraian Prosedur P2UPD / Pengendali Persyaratan Ket.
Kasubbag Ketua Tim Irban Wil Sekretaris Inspektur Waktu Output
Auditor Teknis /Perlengkapan
10. Setelah APIP atau Tim APIP 10
1. Materi atau Modul 1 jam 1. Materi atau
selesai mengikuti Diklat/Bintek/Pelatiha Modul
Diklat/Bintek/Pelatihan/Pemeriks n. Diklat/Bintek/Pelati
aan kemudian harus melakukan 2. Surat Tugas dan han.
ekspose/paparan dihadapan SPPD; 2. Draft Laporan
APIP yang lain di lingkungan 3. Draft Laporan Hasil Mengikuti
Inspektorat Kab. Wonosobo Hasil Mengikuti Diklat/Bintek/Pelati
yang tidak mendapat penugasan Diklat/Bintek/Pelatiha han;
tersebut. n; 3. Konsep LHP
4. Konsep LHP

11. Selanjutnya diikuti dengan 1. Materi atau Modul 1 jam 1. Materi atau
11
melakukan sesi tanya jawab atas Diklat/Bintek/Pelatiha Modul
materi/substansi paparan yang n. Diklat/Bintek/Pelati
telah disampaikan oleh APIP 2. Surat Tugas dan han.
atau Tim APIP kepada APIP SPPD; 2. Draft Laporan
yang lain yang tidak mendapat 3. Draft Laporan Hasil Mengikuti
penugasan Hasil Mengikuti Diklat/Bintek/Pelati
Diklat/Bintek/Pelatihan/Pemeriks Diklat/Bintek/Pelatiha han;
aan. n; 3. Konsep LHP
4. Konsep LHP

12. Setelah melakukan Ekspose dan 1. Materi atau Modul 1 hari 1. Laporan Hasil
12
Tanya Jawab, kemudian APIP Diklat/Bintek/Pelatiha Mengikuti
atau Tim APIP yang mendapat n. Diklat/Bintek/Pelati
penugasan tersebut harus 2. Surat Tugas dan han;
membuat laporan pelaksanaan SPPD; 2. Laporan Hasil
Diklat/Bintek/Pelatihan/Pemeriks 3. Draft Laporan Pemeriksaan (Jika
aan. Hasil Mengikuti melakukan tugas
Diklat/Bintek/Pelatiha Pemeriksaan)
13 n;
4. Konsep LHP

13. APIP atau Tim APIP melaporkan 1. Laporan Hasil 15 menit 1. Laporan Hasil
hasil pelaksanaan Mengikuti Mengikuti
Diklat/Bintek/Pelatihan/Pemeriks Diklat/Bintek/Pelatiha Diklat/Bintek/Pelati
aan kepada Inspektur. n; han;
2. Laporan Hasil 2. Laporan Hasil
Pemeriksaan (Jika Pemeriksaan (Jika
melakukan tugas melakukan tugas
14 Pemeriksaan) Pemeriksaan)
 Pelaksana Mutu Baku
No Uraian Prosedur P2UPD / Pengendali Persyaratan Ket.
Kasubbag Ketua Tim Irban Wil Sekretaris Inspektur Waktu Output
Auditor Teknis /Perlengkapan
14. Inspektur membaca/mempelajari 1. Laporan Hasil 30 jam 1. Laporan Hasil
14
Laporan hasil mengikuti Mengikuti Mengikuti
Diklat/Bintek/Pelatihan/Pemeriks Diklat/Bintek/Pelatiha Diklat/Bintek/Pelati
aan. n; han;
2. Laporan Hasil 2. Laporan Hasil
Pemeriksaan (Jika Pemeriksaan (Jika
15 melakukan tugas melakukan tugas
Pemeriksaan) Pemeriksaan)

15. Inspektur menyerahkan Laporan 1. Laporan Hasil 30 jam 1. Laporan Hasil

Hasil Penugasan Mengikuti Mengikuti
(Diklat/Bintek/Pelatihan/Pemerik Diklat/Bintek/Pelatiha Diklat/Bintek/Pelati
saan) dari APIP atau Tim APIP n; han;
kepada Sekretaris untuk 2. Laporan Hasil 2. Laporan Hasil
dibaca/dipelajari, kemudian 16 Pemeriksaan (Jika Pemeriksaan (Jika
mengarsipkan laporan tersebut. melakukan tugas melakukan tugas
Pemeriksaan) Pemeriksaan)

16. Sekretaris memerintahkan 1. Laporan Hasil 10 menit / LHP 1. Laporan Hasil

Kasubbag PPEP untuk Mengikuti Mengikuti
mengarsipkan laporan hasil Diklat/Bintek/Pelatiha Diklat/Bintek/Pelati
mengikuti n; han;
Diklat/Bintek/Pelatihan/Pemeriks Arsip 2. Laporan Hasil 2. Laporan Hasil
aan atau jika berbentuk LHP Pemeriksaan (Jika Pemeriksaan (Jika
maka mengarsip seluruh melakukan tugas melakukan tugas
dokumen hasil kegiatan Selesai
Pemeriksaan) Pemeriksaan)
pengawasan (LHP Asli) beserta beserta berkas beserta berkas
berkas kelengkapannya dan kelengkapan kelengkapan
menginput temuan hasil pemeriksaan laiinya. pemeriksaan
pemeriksaan ke dalam Aplikasi laiinya, serta Data
SIMWAS (Sistem Informasi Softcopy
Manajemen Pengawasan). SIMWAS.

: Mulai/Selesai : Alur/Proses INSPEKTUR KABUPATEN WONOSOBO

: Proses : Koordinasi

: Pengambilan Keputusan : Pengarsipan Drs. GATOT HERMAWAN

Pembina Utama Muda
: Dokumen/Arsip NIP. 196202021985031022