Nomor SOP 15

Tgl Pembuatan 5 JANUARI 2017

INSPEKTORAT DAERAH Tgl Revisi

Tgl Efektif

KABUPATEN WAJO Disahkan oleh INSPEKTUR DAERAH KABUPATEN WAJO,

SUB BAGIAN EVALUASI DAN PELAPORAN ANDI IHSAN, S.Pt., M.Si

N I P : 19700129 199803 1 005

Nama SOP TINDAK LANJUT LAPORAN HASIL PEMERIKSAAN

INSPEKTORAT DAERAH

Dasar Hukum Kualifikasi Pelaksana

1. UU Nomor 15 tahun 2006 Tentang Badan Pemeriksa Keuangan RI; 1. Memahami Peraturan Perundang-undangan atau
2. Peraturan Pemerintah Nomor 79 Tahun 2005 tentang Pedoman Pembinaan dan Pengawasan Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah; ketentuan yang terkait.
3. Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang Pelaporan Keuangan dan Kinerja Instansi Pemerintah; 2. Mempunyai ketelitian dan kecermatan
4. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 23 Tahun 2007 tentang Pedoman Tata Cara Pengawasan atas Penyelenggaraan Pemerintah Daerah; 3. Mempunyai kemampuan mengarsipkan bukti tindak
5. Peraturan Daerah Kabupaten Wajo Nomor 6 Tahun 2016 tentang Pembentukan dan Susunan Perangkat Daerah(Lembaran Daerah Kabupaten wajo lanjut LHP
Tahun 2016 Nomor 62)
6. Peraturan Bupati Wajo Nomor 54 Tahun 2016 tentang Kedudukan, Susunan Organisasi, Rincian Tugas dan Fungsi serta Tata Kerja Inspektorat
Kabupaten Wajo (Lembaran Daerah Kabupaten Wajo Tahun 2016 Nomor 54)
Keterkaitan Peralatan Perlengkapan
1. SOP Penyusunan Laporan Triwulan Hasil Pengawasan 1. Alat Tulis Kantor, Rekap temuan hasil pengawasan
2. SOP Penyusunan Inventarisasi Hasil Pengawasan 2. LHP-BPK-RI, BPKP, Inspektorat Jendral, Inspektorat
3. SOP Pengarsipan LHP Provinsi, Inspektorat Kabupaten.
4. SOP Pemeriksaan Reguler 3. Bukti Tindak Lanjut (Bukti Administrasi dan/atau bukti
5. SOP Audit Kinerja penyetoran
Peringatan Pencatatan dan Pendataan
Tanpa adanya Penatausahaan Tindak lanjut sulit diketahui rekomendasi hasil pemeriksaan yang telah dilaksanakan SKPD dan jumlah penyelesaian ganti 1. Rekapitulasi Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan
kerugian Negara/daerah 2. TP III. SIM-HP
 Pelaksana Mutu Baku
Uraian Prosedur Kasubag
Ket
Tim evaluasi Staf Tim
Sekretaris Inspektur Kelengkapan Waktu Output
Pemeriksa dan Tindak
Pelaporan Lanjut
1. Penyampaian LHP LHP 5 Menit Surat Pengantar
Dokumen LHP di
tujukan ke Bupati
2. Menerima dan memeriksa LHP dan Dokumen LHP Bahan Tindak Lanjut
memerintahkan kepada staf untuk
mencatat dan merekapitulasi hasil temuan
sesuai rekomendasi pada laporan hasil
pemeriksaan oleh Tim Pemeriksa Internal
3. Mencatat dan merekapitulasi hasil temuan Dokumen LHP Rekapan Hasil
sesuai rekomendasi pada laporan hasil Temuan dan
pemeriksaan oleh Tim Pemeriksa Internal Rekomendasi

4. Kasubag memproses/membuat surat tugas Konsep Surat Tugas-TL-LHP Konsep Surat Tugas
Tim Evaluasi tindak lanjut hasil
pemeriksaan terhadap temuan dalam LHP
5. Memeriksa draft surat tugas. Jika setuju Konsep Surat Tugas Konsep Surat Tugas
memberi paraf dan menyerahkan kepada
Inspektur. Jika tidak setuju
mengembalikan kepada Kasubbag untuk
diperbaiki.
6. Memeriksa draft surat tugas. Jika setuju Konsep Surat Tugas Surat Tugas
menandatangani dan menyerahkan
kepada Sekretaris Inspektorat untuk
ditindak lanjuti. Jika tidak setuju
mengembalikan kepada Sekretaris untuk
diperbaiki.
7. Menerima surat tugas dan berkas LHP Surat Tugas dan Dokumen Dokumen Hasil
untuk ditindaklanjuti LHP Tindak Lanjut
8 Menerima hasil tindak lanjut Tim dan Dokumen Hasil Tindak Rekapan Hasil Tindak
memerintahkan kepada staf untuk Lanjut Lanjut sesuai temuan
merekapitulasinya dan rekomendasi

9 Merekapitulasi Tindak Lanjut Hasil Rekapan Hasil Tindak Lanjut Dokumen Tindak
Pemeriksaan dan mendokumentasikan sesuai temuan dan Lanjut
untuk bahan pemutakhiran data pada rekomendasi
Inspektorat Daerah