STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR (SOP)

PERTANGGUNG JAWABAN BENDAHARA PENGELUARAN

Pelaksana Mutu Baku

Pejabat
No. Kegiatan Bendahara Ket
Penatausahaan
Pengeluaran/Bendaharan Verifikator Kelengkapan Waktu Output
Keuangan
Pengeluaran Pembantu
( PPK)

Menerima Kuitansi dan kelengkapan administrasi

kegiatan dari PPTK dan mencatatkannya kedalam
BKU Pengeluaran serta Buku Pembantu Pengeluaran
1 Perincian Objek, Buku Pembantu Kas Tunai, Buku Bahan kelengkapan SPJ 10 menit Bahan kelengkapan SPJ
Pembantu Simpanan/Bank, Buku Pembantu Panjar,
Buku Pembantu Pajak dan Laporan Pertanggung
jawaban

Menerima dan menugaskan verifikator untuk

Bahan kelengkapan SPJ telah
2 memeriksa, meneliti kuitansi dan kelengkapan Bahan kelengkapan SPJ 3 jam
diperiksa
administrasi kegiatan

melakukan verifikasi terhadap kelengkapan

Bahan kelengkapan SPJ Bahan kelengkapan SPJ telah
3 administrasi kegiatan,Laporan pertanggungjawaban 1 jam
telah diperiksa verifikator diverifikasi Subag Keuangan
Bendahara Pengeluaran

Memeriksa, meneliti terhadap kelengkapan Bahan kelengkapan SPJ

Bahan kelengkapan SPJ telah
4 administrasi kegiatan dan laporan pertanggungjawaban telah diverifikasi Subag 2 jam
diteliti Bendahara Pengeluaran
Bendahara Pengeluaran Keuangan

Bahan kelengkapan SPJ

Menerima dan mengentry Laporan
5 telah diteliti Bendahara 2 jam SPJ dibukukan dan dientry
Pertanggungjawaban
Pengeluaran
 Nomor SOP : SOP/ CPB/2017
Tanggal Pembuatan : Januari 2017
PEMERINTAH KOTA PADANG Tanggal Revisi : Januari 2017
Tanggal Efektif : Januari 2017
Disahkan oleh : CAMAT

`
Drs. ARFIAN
NIP. 19650707 198602 1 005

KECAMATAN PADANG BARAT Nama SOP :

SOP PERTANGGUNGJAWABAN BENDAHARA PENGELUARAN

DASAR HUKUM Kualifikasi pelaksana : 1. Memiliki kemampuan menelaah Peraturan Perundang-undangan

1. Peraturan Pemerintah Nomor 99 Tahun 2000 Tentang Kenaikan Pangkat PNS 2. Memiliki pengetahuan tata cara penegakkan Disiplin PNS
2. Peraturan Pemerintah Nomor 15 Tahun 2012 Tentang Kenaikan Gaji Berkala 3. Memiliki kemampuan pengolahan data sederhana
3. Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 63 4. Memiliki kemampuan pengoperasian komputer
Tahun 2011 tentang Pedoman Penataan Sistem Tunjangan Kinerja Pegawai Negeri
4. Peraturan Kepala Badan Kepegawaian Negara Nomor 21 Tahun 2010 tentang
Ketentuan Pelaksanaan PP Nomor 53 Tahun 2010 Tentang Disiplin PNS

Keterkaitan Peralatan/perlengkapan
1. SOP Surat Keluar 1. Komputer
2. SOP Surat Tugas dan SPPD 2. Printer
3. ATK

Peringatan Pencatatan dan pendataan

1. Disimpan dalam bentuk manual dan elektronik