STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR (SOP) PENGAJUAN SPP-GU S.D.

SPM-GU DPA SKPD

Pelaksana Mutu Baku

Pencatat Operator Pembuat Bendahara Kasubag Kadis Staf Kelengkapan Waktu Output
No. Kegiatan Pembukuan SIPKD Dokumen Keuangan Ket

1. Pencatat pembukuan mencatat bukti-bukti pengeluaran Bukti-bukti 15 menit Kwitansi yang sudah
(SPJ) yang sudah ditandatangani KPA (SPJ) dan pengeluaran diberi nomor BKU
Bendahara Pengeluaran ke dalam BKU, buku pajak serta (kwitansi, faktur, dll)
memberi nomor BKU pada kwitansi, selanjutnya
diteruskan ke operator SIPKD

2 Menginput SPJ berdasarkan kwitansi yang sudah diberi Kwitansi yang sudah Setiap Kwitansi yang sudah
nomor BKU kedalam sistem aplikasi SIPKD, mencetak diberi nomor BKU Hari diinput kedalam
LPJ UP untuk diperiksa bendahara dan selanjutnya sistim
diteruskan ke Pembuat Dokumen

3 Membuat rekapitulasi SPJ dari masing-masing Kwitansi yang sudah 5 hari Rekapitulasi SPJ
Bidang/Bagian terkait untuk pengajuan SPP-GU dan diinput kedalam beserta dokumen
membuat SPP-GU untuk ditanda tangani Bendahara sistim. pendukung, SPP-
Pengeluaran, dan membuat Pengesahan SPJ untuk GU, Pengesahan
ditanda tangani Kasubag Keuangan SPJ

4 Memeriksa/meneliti rekapitulasi SPJ, dokumen Rekapitulasi SPJ SPP-GU yg sudah

pendukung, pengesahan SPJ serta menandatangani SPP- beserta dokumen ditanda tangani
GU jika setuju dan meneruskan ke Kasubag Keuangan ya pendukung, SPP- Bendahara,
untuk penandatanganan pengesahan SPJ. Jika tidak tidak GU, Pengesahan Pengesahan SPJ
setuju dikembalikan ke pembuat dokumen SPJ

5 Memeriksa/meneliti kebenaran dan kelengkapan SPP-GU yg sudah 2 hari SPP-GU yg sudah

rekapitulasi SPJ dan menandatangani pengesahan SPJ ditanda tangani ditanda tangani
jika setuju dan mengembalikan ke Pembuat Dokumen. tidak Bendahara, Bendahara,
Jika tidak setuju dikembalikan ke Bendahara. Pengesahan SPJ Pengesahan SPJ
yang sudah ditanda
ya tangani Kasubag
Keuangan
 Pelaksana Mutu Baku
Pencatat Operator Pembuat Bendahara Kasubag Kadis Staf Kelengkapan Waktu Output
No. Kegiatan Pembukuan SIPKD Dokumen Keuangan Ket

6 Menerima SPP-GU yg sudah ditanda tangani Bendahara SPP-GU yg sudah 30 Menit SPM -GU dengan
dan Pengesahan SPJ yg sudah ditanda tangani Kasubag ditanda tangani dokumen pendukung
Keuangan dan menyiapkan SPM untuk permintaan SPP- Bendahara,
GU. Selanjutnya menyampaikan SPM-GU kepada Kadis Pengesahan SPJ
untuk ditanda tangani yang sudah ditanda
tangani Kasubag
Keuangan
7 Menandatangani SPM-GU, dan mengembalikan ke SPM -GU dengan 30 Menit SPM-GU yang
Pembuat Dokumen untuk diajukan ke Kuasa BUD. dokumen pendukung sudah ditanda
tangani Kadis
8 Menerima SPM-GU yang sudah ditanda tangani Kadis SPM-GU yang 30 Menit SPM-GU yang
dan menugaskan staf untuk mengantar ke SPM - GU sudah ditanda sudah ditanda
beserta dokumen pendukung ke BUD tangani Kadis tangani Kadis
beserta dokumen
pendukung

9 Mengantarkan SPM - GU beserta dokumen pendukung SPM-GU dan 15 Menit Tanda terima di
ke Kuasa BUD untuk diterbitkan SP2D dokumen pendukung SPM-GU di BUD