KEMENTERIAN AGAMA Nomor SOP 004

MADRASAH TSANAWIYAH Tanggal Pembuatan 27-10-2021

NEGERI BATU Tanggal Revisi 27-10-2021
Alamat: Jalan Pronoyudo No.4 Tanggal Efektif 27-10-2021
Areng-areng Dadaprejo Kec.
Junrejo Batu 65323 Disahkan Oleh Kepala MTsN Malang I

SOP LPJ BENDAHARA

Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana:

1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang 1. S1 Ekonomi.

Keuangan Negara 2. Memahami Administrasi Keuangan
2. Undang-undang Nomor 01 Tahun 2004 tentang APBN 3. Berkedudukan di Tata Usaha
3. PMK Nomor 47 Tahun 2009 tentang Juklak (Keuangan)
Penatausahaan dan Penyusunan LPJ Bendahara, Satker
4. Perdirjen Nomor 66 Tahun 2005 tentang Mekanisme
Pelaksanaan Pembayaran Atas Beban APBN

Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:

1. KPPN Malang Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, unit

2. Bank Persepsi komputer, buku kendali, ATK. Pedoman,
undang-undang, dan peraturan yang terkait;
DIPA

Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:

- Saldo BKU
Tanpa adanya SOP LPJ Bendahara, maka Penerbitan SP2D
ditangguhkan
.

Pelaksana Mutu Baku

No. Aktivitas Kamad/ Persyaratan/
BP KPPN Waktu Output
KPA Perlengkapan
1. Membukukan semua - Buku Kas 1 bulan Tersedia
transaksi realisasi tidak Umum nya
anggaran dalam BKU - Buku usulan
dan buku pembantu Pembantu SPPGU
lainnya - SPM/SP2D

2. Meneliti laporan ya - Buku Kas 30 menit Terkorek

realisasi anggaran dan Umum sinya
menandatangani LPJ - Buku LPJ
bendahara Pembantu
- SPM/SP2D

3. Mengetik dan -- realisasi 30 menit Tersedia

Mengirim LPJ ke Anggaran nya LRA
KPPN tidak - Rek. Koran

4 Mengirim LPJ ke Bukti 60 menit Dapat

KPPN untuk diteliti pendukung dipertan
dan dicocokkan transaksi ggung-
dengan saldo UP Ya jawabka
Selesa
i nnya
LPJ
 FLOWCHART
SOP LPJ BENDAHARA

MULAI

Membukukan transaksi realisasi Anggaran

Meneliti Realisasi Anggaran dan Menandatangani

LPJ

Mengetik dan Mengirim LPJ ke KPPN

Meneliti LPJ dan Mencocokkan Saldo UP

SELESAI