STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR

Nomor SOP
Tanggal Pembuatan
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif
Disahkan oleh

KOMISI PEMILIHAN UMUM

KOTA BANJAR

01/Program/2016
2 Januari 2016
6 Januari 2016
Sekretaris
ua

JL. Gerilya
Komplek
Perkantoran

SOP RENCANA KERJA DAN ANGGARAN KEMENTRIAN NEGARA/LEMBAGA

Dasar Hukum :
PMK No. 94/PMK.02/2013 Tentang tentang
Petunjuk Penyusunan dan Penelaahan Rencana
Kerja dan Anggaran Kementerian Negara/
Lembaga
Keterkaitan :
1. SOP Pengajuan Belanja Pegawai
2. SOP Pengajuan Belanja Modal ke KPPN
3. SOP Pengajuan Uang Persediaan ke KPPN
4. SOP Rekonsiliasi Laporan Keuangan Bulanan
ke KPPN
Peringatan :
Jika SOP ini tidak dilaksanakan, maka hanya akan
diberikan DIPA sementara yang hanya berisi
belanja pegawai
No

Aktivitas

Menghimpun data awal

Mengevaluasi anggaran
yang menjadi prioritas

Kualifikasi Pelaksana :
S1

Peralatan/Perlengkapan :
Peralatan komputer, jarungan internet, dan buku-buku
refrensi.

Pencatatan dan Pendataan :

Buku Ekspedisi

Pelaksana
Pelaksana

Kasubbag

Pansek

Mutu Baku
Persyar
Perleng

Eselon I

Output

Terkumpulnya
Usulan Anggara
data awal
usulan
Usulan Anggaran

7 hari

Rekapitulasi
anggaran

Menginput usulan ang

garan ke aplikasi RKA-KL
dan mencetak
Menyampaikan hasil pe
nyusunan anggaran ter
sebut ke atasan untuk di
tandatangani
Mengirim usulan RKA-KL
ke eselon I

Rekapitulasi
anggaran
prioritas, laptop
Hard copy RKAKL

14 hari

Soft copy dan

hard copy RKAKL
Tertandatanganinya usulan
anggaran

Soft copy dan

KL RKAhard copy

1 hari

Terkirimnya soft
copy dan hard
copy RKA-KL dan
data dukung

Mengikuti penelaahan usulan anggaran di eselon

I

Soft copy dan

hard copy RKAKL dan data
dukung

5 hari

Penelaahan oleh eselon I

1
minggu

Menerima DIPA anggaran

yang telah disetujui Ese
lon 1 dan DJA Kemenkeu

Soft copy dan

hard copy RKAKL dan data
dukung
Soft copy dan
hard copy RKAKL dan data
dukung

Tercatatnya
hasil
penelaahan
usulan
anggaran
Usulan RKA-KL

3
4

tidak

ya

Tidak
ya

1 hari

1 hari

Petikan DIPA

Nomor SOP
Tanggal Pembuatan
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif
Disahkan oleh

KOMISI PEMILIHAN UMUM

KOTA BANJAR

02/Keuangan/2014
2 Januari 2016
6 Januari 2016
Sekretaris
ua

JL. Gerilya
Komplek
Perkantoran

SOP REVISI DIPA

Dasar Hukum :
PMK No. 7/PMK.02/2014 tentang Tata Cara Revisi
Anggaran Tahun Anggaran 2014
Keterkaitan :
1. SOP Pengajuan Belanja Pegawai
2. SOP Pengajuan Belanja Modal ke KPPN
3. SOP Pengajuan Uang Persediaan ke KPPN
4. SOP Rekonsiliasi Laporan Keuangan Bulanan
ke KPPN
Peringatan :
Jika SOP ini tidak dilaksanakan, maka akan
menghambat kegiatan operasional kantor

Kualifikasi Pelaksana :
S1
Peralatan/Perlengkapan :
Peralatan komputer, jarungan internet, dan buku-buku
refrensi.

Pencatatan dan Pendataan :

Buku Ekspedisi

Pelaksana
No

Menghimpun data awal

Menyusun usulan revisi

Mutu Baku

Aktivitas
Pelaksana

Kasubbag

Wasek

Pansek

DJPB

Menginput usulan revisi

anggaran dan kelengkapan
dokumen ke aplikasi RKAKL dan mencetak

Menyampaikan hasil
usulan revisi tersebut ke
atasan

Mengevaluasi hasil input

data revisi dan
kelengkapan dokumen

Mengirim usulan revisi ke

DJPB setempat

Menelaah usulan revisi

tidak
ya

tidak

ya

Tidak

Menerima Notifikasi usulan

revisi dari DJPB
Menerima DIPA Revisi dari
DJPB melalui Websit RKAKL online

Waktu

Tidak

Output

1 hari

Data
revisi

rencana

4 jam

Draft
revisi

usulan

Draft
usulan
revisi,
laptop
dan
aplikasi
RKA-KL
Hard
copy
usulan revisi

14 hari

Soft copy dan

hard
copy
usulan revisi

15
menit

Hard
copy
usulan revisi

Hard
copy
usulan revisi

1 hari

Usulan
revisi
yang
disetujui
atasan

Soft copy dan

hard
copy
usulan revisi

2 jam

Terkirimnya
soft copy dan
hard copy serta
data dukung

ya

ya

Persyaratan/
Perlengkapan
Data DIPA dan
POK

Soft copy dan 1 jam

hard
copy
usulan
revisi
serta
data
dukung
Laptop
1 hari
usulan
revisi dari DJPB
dan

2 hari

Notifikasi
usulan
revisi
dari DJPB

Notifikasi

ADK
dan
DIPA

RKA-KL
petikan

Nomor SOP
Tanggal Pembuatan
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif
Disahkan oleh

KOMISI PEMILIHAN UMUM

KOTA BANJAR

03/Keuangan/2014
2 Januari 2016
6 Januari 2016
Ke tua

JL. Gerilya
Komplek
Perkantoran

SOP PENGAJUAN BELANJA PEGAWAI

Dasar Hukum :
PMK No. 190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara
Pembayaran Dalam
Rangka Pelaksanaan
Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara
Keterkaitan :
1. SOP Pembuatan Rencana Kerja dan Anggaran
2. SOP Laporan Penerimaan Negara Bukan Pajak

Kualifikasi Pelaksana :
S1
Peralatan/Perlengkapan :
Peralatan komputer, jaringan internet, dokumen
pendukung (SK pangkat, dll), Aplikasi GPP, Aplikasi
SPM.
Pencatatan dan Pendataan :
Buku Kontrol

Peringatan :
Jika SOP tidak dilaksanakan, maka gaji seluruh
pegawai tidak dibayaran oleh KPPN
Pelaksana
No

Mutu Baku

Aktivitas
Pelaksana

PPSPM

PPK

KPPN

Persyaratan/
Perlengkapan

Waktu

Output

Menerima kelengkapan
data dukung belanja
pegawai

Laptop, Aplikasi
GPP,

1 jam

Terkoreksinya gaji
pegawai

Menginput data dukung

ke Aplikasi GPP dan
hasil print out nya

Laptop, Aplikasi
GPP, printer

2 jam

Tercetaknya daftar gaji

pegawai

Membuat SPP,
dan SPTJM

Laptop, aplikasi
SPM

30
menit

Print Out SPP, SPM

gaji dan SPM JM

Penandatanganan SPP
dan SPM oleh PPK dan
PPSPM

SSP, SPM dan

SPT JM

1 jam

Ditanda tanganinya
SSP, SPM dan SPT
JM gaji

Hardcopy SPM
dan ADK SPM

15
Menit

Berkas gaji,
kelengkapan dokumen
pengiriman gaji ke
KPPN

Hardcopy SPM
dan ADK SPM

1 hari

Diterimanya SPM Gaji

oleh KPPN

Bukti Pengambilan SP2D

1 hari

SP2D telah diambil

Daftar potongan,
daftar rekening

30
menit

Diterimanya belanja
pegawai

SPM

Melengkapi SPM
dengan ADK untuk
dikirim ke KPPN

Menyampaikan SPM
belanja pegawai ke
KPPN

Mengambil SP2D
belanja Pegawai

Membuat slip , daftar

potongan dan daftar
rekening pegawai lalu
menyerahkannya ke
bank

tidak
ya

tidak
ya

tidak
ya

Nomor SOP
Tanggal Pembuatan
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif
Disahkan oleh

KOMISI PEMILIHAN UMUM

KOTA BANJAR

04/Keuangan/2014
2 Januari 2016
6 Januari 2016
Sekretaris

JL. Gerilya
Komplek
Perkantoran

rs.H.Bahruss

SOP PENGAJUAN UANG PERSEDIAAN KE KPPN

Dasar Hukum :
PMK No. 190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara
Pembayaran
Dalam
Rangka
Pelaksanaan
Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara
Keterkaitan :
1. SOP Pembuatan Rencana Kerja dan Anggaran
2. SOP Pembayaran Pajak
Peringatan :
Jika SOP tidak dilaksanakan, maka tidak
tersediannya anggaran untuk operasional kantor.

Kualifikasi Pelaksana :
S1
Peralatan/Perlengkapan :
Peralatan komputer, jaringan internet, dan Aplikasi
SPM.
Pencatatan dan Pendataan :
Buku Kontrol

Pelaksana
No

Aktivitas

Menerima Dokumen Uang

Persediaan
untuk Keper
luan Sehari hari satker

Membuat Daftar Rincian

Permintan Pembayaran

Membuat SPP dan SPM

Meminta persetujuan PPK

atas SPP yang telah dibuat

Bendahara
Pengeluaran

PPSPM

Mutu Baku
PPK

Kwitansi pajak
dan validasi
pajak
Daftar Rincian
permintaan
pembayaran
tidak
ya

Persyaratan/
Perlengkapan
DIPA RKA-KL,
bukti belanja

Meminta Pengujian SPM

pada
PPSPM atas SPM
yang di ajukan PPK

tidak
ya

Daftar Rincian
Permintan
Pembayaran
Kwitansi pajak dan
validasi pajak
Daftar Rincian
Permintan
Pembayaran
Kuitansi pajak dan
velidasi pajak

Waktu

Output

1 hari

Terkumpunya
dokumen yang
diperlukan

1 hari

Terinputnya
seluruh
dokumen
Print out SPP
dan SPM

15
menit
1 jam

1 jam

PPSPM Meng Injek SPM

dan Menandatangani SPM

Nomor Barcode
SPP

Membawa SPM ke KPPN

SPM, Pajak dan

ADK SPM

1 jam

Terima SP2D Dari KPPN

SP2D

1 hari

Pencairan dana ke BANK

Cek

1 hari

30
menit

SPP untuk
diajukan ke
PPSPM
Kebenaran
dokumen SPM
untuk diajukan
ke KPPN
SPM yang
Dibuat dapat
diterima KPPN
Diterimanya
SPM oleh
KPPN
Terbitnya
SP2D
Tersedianya
uang
persediaan

KOMISI PEMILIHAN UMUM

KOTA BANJAR

Nomor SOP
Tanggal Pembuatan
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif
Disahkan oleh

05/Keuangan/2016
2 Januari 2016
6 Januari 2016
Sekretaris

JL. Gerilya
Komplek
Perkantoran

SOP PEMBAYARAN DAN VALIDASI PAJAK

Dasar Hukum :
PMK No. 190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara
Pembayaran Dalam Rangka Pelaksanaan Ang
garan Pendapatan dan Belanja Negara
Keterkaitan :
SOP Pengajuan Uang Persediaan ke KPPN
Peringatan :
Jika SOP tidak dilaksanakan, maka Tidak bisa
mengajukan GUP dan rekonsiliasi laporan

Kualifikasi Pelaksana :
S1
Peralatan/Perlengkapan :
Peralatan komputer, jaringan internet dan buku-buku
referensi.
Pencatatan dan Pendataan :
Buku Kontrol

Pelaksana
Bendahara
Bank
Pengeluaran Persepsi

Mutu Baku

No

Aktivitas

Menghimpun setoran pajak

dari Perawatan dan Pem
belian Barang

Membuat SSP terkait se

toran Pakak

Uang setoran

2 jam

Menyetor pajak ke Bank

Persepsi

SSP dan uang

setoran

1 jam

Menginput data SSP ke

dalam Aplikasi konfirmasi
penerimaan negara

30
menit

Konfirmasi penerimaan Ne
gara ke KPPN

SSP dan
Aplikasi
Konfirmasi
Penerimaan
Negara
Aplikasi
Konfirmasi
Penerimaan
Negara
SSP Pajak

KPPN

tidak
ya

Mencatat dan membuku

kan semua bukti pajak

Persyaratan/
Perlengkapan
Uang setoran

Waktu

Output

1 hari

Uang setor
an, serta
catatan per
kara putus
Tercatatnya
pajak
Tersetornya
pajak ke
Kas Negara
Print out
konfirmasi
pajak

1 hari

Bukti validasi
dari KPPN

2 jam

Tersusunnya
berkas LPJ
Bendahara
Pengeluaran

Nomor SOP
Tanggal Pembuatan
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif
Disahkan oleh

KOMISI PEMILIHAN UMUM

KOTA BANJAR

06/Keuangan/2016
2 Januari 2016
6 Januari 2016
Sekretaris

JL. Gerilya
Komplek
Perkantoran

SOP PENGAJUAN BELANJA MODAL KE KPPN

Dasar Hukum :
PMK No. 190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara
Pembayaran Dalam Rangka Pelaksanaan Ang
garan Pendapatan dan Belanja Negara
Keterkaitan :
1. SOP Penyetoran dan Laporan Penerimaan
Negara Bukan pajak
2. SOP Pembayaran dan Validasi Pajak
Peringatan :
Jika SOP ini tidak dijalankan maka dapat
menghambat realisasi anggaran dan pencairan
belanja modal.

Kualifikasi Pelaksana :
S1
Peralatan/Perlengkapan :
Peralatan komputer, jaringan internet dan buku-buku
referensi.
Pencatatan dan Pendataan :
Buku Kontrol

Pelaksana
No

Aktivitas

Bendahara
pengeluaran

Mutu Baku
Persyaratan/
Perlengkapan

PPK

Waktu

Output

Bukti Perjanjian kon

trak
Referensi Bank
BA Penyelesaian
pekerjaan
BAST Perkerjaan
/Barang
BAP Pembayaran
Kuitansi
Faktur Pajak
Jaminan Bank
Dokumen lain

1 hari

Terkumpulnya
dokumen yang
diperlukan

Merekam data kontrak ke dalam

aplikasi SPM dan mengirim
kannya ke KPPN sebelum pro
ses pencairan
Membuat Daftar Rincian Permin
taan Pembayaran

Dokumen kontrak
dan ringkasan
kontrak

30
menit

Print out dan

ADK konrak

Dokumen kontrak
dan ringkasan
kontrak

30
menit

Membuat SPP dan SPM

30
menit

Meminta persetujuan PPK atas

SPP yang telah dibuat

Ringkasan
kontrak, Refrensi
Bank, BAP, dan
BAST
SPP, SPM,
dokumen kontrak,
dll

Meminta Pengujian SPM pada

PPSPM atas SPM yang di
ajukan PPK

Prin out daftar

rincian
permintaan
pembayaran
SPP dan SPM
dokumen untuk
diajukan ke
KPPN
SPP dan SPM
dokumen untuk
di ajukan ke
KPPN
Kebenaran
dokumen SPM
untuk diajukan
ke KPPN

PPSPM

Menerima Dokumen Dari Pani

tia Pengadaan

a.
b.
c.
d.
e.
f.
g.
h.
i.

tidak

1 jam

ya

tidak
ya

PPSPM Menginjek SPM dan

menandatangani SPM

a. Bukti Perjanjian kon

trak
b. Refrensi Bank
c. BA Penyelesaian pe
ke jaan
d. BAST
Perkerjaan/barang
e. BAP Pembayaran
f. Kuitansi
g. Faktur Pajak
h. Jaminan Bank
i. Dokumen lain

1 jam

Nomor Barcode
SPM

30
menit

SPM yang
dibuat diterima
KPPN

Membawa SPM ke KPPN

SPM, pajak, ADK

kontrak dan ADK
SPM

1 hari

Terbitnya SP2D

Terima SP2d Dari KPPN

SP2D

1 hari

Belanja modal
diterima pihak
ke tiga

Nomor SOP
Tanggal Pembuatan
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif
Disahkan oleh

KOMISI PEMILIHAN UMUM

KOTA BANJAR

07/Keuangan/2016
2 Januari 2016
6 Januari 2016
Sekretaris

JL. Gerilya
Komplek
Perkantoran

rs.H.Bahrus

SOP PENYETORAN DAN LAPORAN PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK

Dasar Hukum :
1. PP No. 53 Tahun 2008 Tentang Jenis dan Tarif
Atas Jenis Penerimaan Negara Bukan Pajak
Pada Mahkamah Agung dan Badan Peradilan
Yang Berada Di Bawahnya
2. WKMA No. 42/WKMA-N.Y/XI/2008 Tentang
Petunjuk Pelaksa naan PP No. 53 Tahun 2008
Keterkaitan :
1. SOP Pengajuan Belanja Pegawai
2. SOP Rekonsiliasi Laporan Keuangan Bulanan
ke KPPN
Peringatan :
Jika SOP tidak dilaksanakan, maka mempengaruhi
laporan keuangan

Kualifikasi Pelaksana :
S1

Peralatan/Perlengkapan :
Peralatan komputer, jaringan internet dan buku-buku
referensi.
Pencatatan dan Pendataan :
Buku ekspedisi

Bendahara Pelaksana
No

Mutu Baku

Aktivitas

Persyaratan/
Penerima

Kasubbag

KPA

Perlengkapan

Output

1 hari

Uang setoran
serta catatan
perkara putus

15
menit

Prin out SSBP

Bank

1 hari

Mencatat dan membukukan

semua PNBP

1 jam

Membuat LPJ Bendahara

Penerimaan Bulanan serta
Triwulan
Meminta persetujuan atasan
langsung atas LPJ yang telah
dibuat
Meminta persetujuan Pansek
selaku KPA

5 jam

Tersetornya
PNBP ke kas
negara
Tersusunnya
catatan atas
PNBP tersetor
Tersusunnya
LPJ Bendahara
Penerimaan
Terkoreksinya
LPJ Bendahara
Penerima
LPJ Bendahara
Penerimaan
siap kirim
Terkirimnya LPJ
Bendahara
Penerimaan

Menerima setoran PNBP dari

Kasir dan pihak terkait

Membuat SSBP
setoran PNBP

Menyetor
Persepsi

6
7
8

PNBP

Uang setoran

Waktu

terkaitan
ke

Mengirim LPJ Bendahara Pe

nerimaan ke Biro Keuangan
BUA serta Direktorat Jenderal
Badan Peradilan Agama

tidak
ya
tidak
ya

LPJ Bendahara
Penerimaan

30
menit

LPJ Bendahara
Penerimaan

30
menit

LPJ Bendahara
Penerimaan

1 jam

Nomor SOP
Tanggal Pembuatan
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif
Disahkan oleh

KOMISI PEMILIHAN UMUM

KOTA BANJAR

08/Keuangan/2014
2 Januari 2016
6 Januari 2016
tua

JL. Gerilya
Komplek
Perkantoran

SOP PENGAJUAN PERMINTAAN TUNJANGAN REMUNERASI

Dasar Hukum :
Keputusan
Sekretaris
Mahkamah
Agung
No.
070/KMA/SK/v/2008 tentang Tunjangan Khusus
Kinerja Pegawai Negeri di Lingkungan Mahkamah
Agung dan Badan Peradilan di Bawahnya.
Keterkaitan :
1. Sop Pembayaran dan Validasi Pajak
2. Sop Pelaporan SPT Tahunan Wajib Pajak
Peringatan :
Jika SOP ini tidak dilaksanakan, maka tunjangan
remunerasi untuk pegawai PTA dan PA Se Kalbar
tidak dibayarkan.
No

Aktivitas

Menghimpun data awal dari

PTA dan PA se Kalbar

Memproses dan meneliti

kebenaran data pegawai
penerima remunerasi.
Print out dan meneliti
kembali hasil print out
pengajuan remunerasi.
Memeriksa kebenaran print
out pengajuan remunerasi.

3
4
5

Kualifikasi Pelaksana :
1. S-1

Peralatan/Perlengkapan :
Peralatan Komputer, jaringan internet dan dokumen
pendukung.
Pencatatan dan Pendataan :
Buku ekspedisi

Pelaksana
Petugas

Kasubbag

Pansek

Sekret
aris

tidak
ya

Mempersiapkan
keleng
kapan dokumen pengajuan
termasuk meminta tanda
tangan pegawai penerima
remunerasi
Mengumpulkan
dan
merekap
seluruh
remunerasi
PA
Se
Kalbar
pengajuan
permintaan
Meneliti kembali kebenaran
pengajuan
permintaan
remunerasi
PA
Se
KALBAR
Meminta

Mutu Baku
Persyaratan/
Waktu
Perlengkapan
Absensi bulan
ybs

4 hari

Draft
pengajuan
remunerasi

Draft Pengajuan

30
Menit

Draft Pengajuan

30
Menit

Dokumen
pengajuan
remunerasi
Dokumen
pengajuan
remunerasi

30
Menit

Draft
pengajuan
Remunerasi
Dokumen
pengajuan
remunerasi
Dokumen
pengajuan
remunerasi
Dokumen
pengajuan
remunerasi

Dokumen
pengajuan
se KalbarPA
remunerasi
Rekap
pengajuan
remunerasi PA
se Kalbar

tdak
ya

30
Menit

3 hari
30
Menit

30

persetujuan
tidak
tidak ya

ya

pengajuan
remunerasi PA
se Kalbar

Rekap
pengajuan
PA se
remunerasi
Kalbar
Rekap
pengajuan
remunerasi
PA se
Kalbar
Rekap

Rekap

Pansek dan Sekretaris PTA

Output

menit

pengajuan
remunerasi
PA se Kalbar
yang telah
ditanda
tangani

Mengirim berkas permintaan dan pertanggung jawaban remunerasi PTA dan PA

se Kalbar

Rekapitulasi
pengajuan
remunerasi PTA
dan PA se
Kalbar

30
menit

10

Diterimanya uang remunerasi ke rekening bendahara

pengeluaran PTA dan PA
se Kalbar
Membuat slip dan daftar
rekening
penerima
remunerasi dan menye
rahkannya ke Bank

Rekening
bendahara
pengeluaran

1
minggu

Pengajuan
permintaan
remunerasi dan
daftar rekening

30
menit

11

Terkirimnya
Rekapitulasi
Pengajuan
Remunerasi
PTA dan PA
se Kalbar ke
BUA
Tersedianya
dana
remunerasi
Terbayarnya
tunjangan
remunerasi
masingmasing
pegawai

Nomor SOP
Tanggal Pembuatan
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif
Disahkan oleh

KOMISI PEMILIHAN UMUM

KOTA BANJAR

09/Keuangan/2016
2 Januari 2016
6 Januari 2016

JL. Gerilya
Komplek
Perkantoran

SOP REKONSILIASI LAPORAN KEUANGAN BULANAN KE KPPN

Dasar Hukum :
PMK No. 210/PMK.05/2013 tentang Pedoman
Rekonsiliasi Dalam Rangka Penyusunan Laporan
Lingkup
Bendahara
Umum
Negara
dan
Kementerian Negara/Lembaga
Keterkaitan :
SOP Laporan Penerimaan Negara Bukan Pajak
Peringatan :
Jika SOP tidak dilaksanakan, maka KPPN akan
menerbitkan surat peringatan dan memberikan
sangsi

Kualifikasi Pelaksana :
S1

Peralatan/Perlengkapan :
Peralatan Komputer, jaringan internet dan dokumen
pendukung
Pencatatan dan Pendataan :
Buku ekspedisi

Pelaksana
No

Aktivitas

Waktu

Output

Menghimpun data awal

PTA Pontianak

SPM dan SP2D,

SSBP, SSPB

30
Menit

Terkumpulnya
dokumen
dukung

Menginput SPM dan

SP2D serta SSBP dan
SSPB pada Aplikasi
SAKPA
Menerima rekonsiliasi in
ternal dari SIMAK BMN

Laptop, Aplikasi
SAKPA, serta
dokumen
dukung
ADK SIMAK
BMN

2 jam

Terinputnya
seluruh
dokumen
dukung
Diterimanya
ADK SIMAK
BMN

Melakukan rekonsiliasi
internal SAKPA dan
SIMAK BMN

Mencetak dan mengoreksi LRA beserta Ne

racanya
Membuat dan meleng
kapi laporan pendukung
untuk Rekon-siliasi ke
KPPN
Melakukan rekonsiliasi
SAKPA ke KPPN sam
pai keluar BA Rekon
siliasi dari KPPN

Mutu Baku
Persyaratan/
Perlengkapan

Operator
SAKPA

Print
out
SAKPA

Laporan

salah

KPPN

salah

SIMAK BMN

Kasubbag

Pansek

5 Menit

Aplikasi SAKPA

15
Menit

Data laporan
SAKPA yang
sudah
direkonsiliasi dan
BA Rekonsiliasi
Internal

Print out LRA

dan Neraca

20
Menit

Rekening koran,
LPJ Bendahara,
Validasi setoran

3 hari

ADK SAKPA

2 hari

Aplikasi SAKPA

1 jam

Terkoreksinya
LRA dan
neraca
Terlengkapinya laporan
pendukung
rekonsiliasi
Telah direkonsiliasi dilengkapi
dengan BAR
dari KPPN
Tercetaknya
laporan
SAKPA

tidak
ya

Menyampaikan hasil la
poran SAKPA beserta
BA Rekonsiliasi untuk
dimintai paraf dan tanda
tangan

30
menit

Laporan
SAKPA dan
BAR dari
KPPN yang
telah ditandatangani

10

Mengirim Laporan SAK

PA ke tingkat Korwil,
Bawas, Biro Keuangan
BUA, dan Badilag

3 jam

Terkirimnya
berkas
laporan
SAKPA
beserta ADK

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR

KOMISI PEMILIHAN UMUM

KOTA BANJAR

Nomor SOP
Tanggal Pembuatan
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif
Disahkan oleh

10/Keuangan/2016
2 Januari 2016
6 Januari 2016
Sekretaris

JL. Gerilya
Komplek
Perkantoran

SOP PENYUSUNAN LAPORAN E-MONEV BAPPENAS

Dasar Hukum :
Peraturan Pemerintah Nomor 39 Tahun 2006
tentang Tata Cara Pengendalian dan Evaluasi
Pelaksanaan Rencana Pembangunan
Keterkaitan :
1. SOP Pembuatan Rencana Kerja dan Anggaran
2. SOP Rekonsiliasi Laporan Bulanan ke KPPN
Peringatan :
Jika SOP tidak dilaksanakan, maka akan mem
pengaruhi usulan anggaran tahun berikutnya

Kualifikasi Pelaksana :
S1
Peralatan/Perlengkapan :
Peralatan Komputer, jaringan internet dan berkas
Pencatatan dan Pendataan :
Buku Kontrol

Pelaksana
No

Aktivitas

Menghimpun data awal

Mengentri
data
realisasi
Triwulan secara online melalui
website
BAPPENAS
emonev.bappenas.go.id.
Mencetak laporan E-Monev
BAPENAS

3.
4

Melapor ke atasan bahwa

Laporan Triwulan PP 39 Tahun
2006 sudah dientri.

Pelaksana

Kasubbag

Mutu Baku
Persyaratan/
Perlengkapan
LRA dari Aplika
si SAKPA

Laptop, Aplikasi BAPPENAS

dan LRA
Triwulan
Laptop, Aplikasi BAPPENAS
dan printer
Laporan
triwulan PP 39
tahun 2006

Waktu

Output

10
Menit

Terkumpulnya
dokumen
dukung

30
Menit

Terinputnya
seluruh LRA
Triwulan

15
menit

Tersusunnya
laporan E-Monev
BAPENAS
Kontrol atasan
atas Laporan
yang harus
dikirim

10
menit

KOMISI PEMILIHAN UMUM

KOTA BANJAR

Nomor SOP
Tanggal Pembuatan
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif
Disahkan oleh

11/Keuangan/2016
2 Januari 2016
6 Januari 2016
Sekretaris

JL. Gerilya
Komplek
Perkantoran
SOP PENYUSUNAN LAPORAN MONITORING EVALUASI ANGGARAN KE DJA KEMENTRIAN KEUANGAN
Dasar Hukum :
PMK No. 249/PMK.02/2011 Tentang Pengukuran
dan Evaluasi Kinerja Atas Pelaksanaan Rencana
Kerja dan Anggaran Kementrian Negara/Lembaga
Keterkaitan :
1. SOP Pembuatan Rencana Kerja dan Anggaran
2. SOP Rekonsiliasi Laporan Bulanan ke KPPN

Kualifikasi Pelaksana :
S1

Peringatan :
Jika SOP ini tidak dilaksanakan, akan akan mem
pengaruhi usulan anggaran tahun berikutnya

Pencatatan dan Pendataan :

Buku kontrol

Peralatan/Perlengkapan :
Peralatan komputer, jaringan internet dan dokumen
pendukung.

Pelaksana
No

Aktivitas

Pelaksana

Kasubbag

Mutu Baku
Persyaratan/
Perlengkapan
LRA dari
aplikasi SAKPA

Waktu

Output

10
menit

Terkumpulnya
dokumen
dukung

Menghimpun data awal

Mengentri data realisasi Triwu

lan secara online melalui web
site BAPPENAS monev. Ang
garan.depkeu.go.id
Mencetak laporan e-monev Ang
garan Kementrian Keuangan

Laptop, Aplikasi
e-monev
keuangan

30
menit

Terinputnya
laporan
realisasi

Laptop, Aplikasi
e-monev
keuangan

15
menit

Melapor ke atasan bahwa La

poran e-monev anggaran Ke
mentrian Keuangan sudah dike
rjakan

Laporan emonev
anggaran

10
menit

Tersusunnya
laporan emonev
Anggaran
Kontrol atasan
atas Laporan
yang harus
dikirim

Nomor SOP
Tanggal Pembuatan
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif
Disahkan oleh

KOMISI PEMILIHAN UMUM

KOTA BANJAR

12/Keuangan/2016
2 Januari 2016
6 Januari 2016
Sekretaris

rs.H.Bahrus

JL. Gerilya
Komplek
Perkantoran
SOP PENYUSUNAN LAPORAN CALK SEMESTERAN DAN TAHUNAN
Dasar Hukum :
PER-57/PB/2013 Tentang Pedoman Penyusunan
Laporan Keuangan Kementrian Lembaga Tahun
2013
Keterkaitan :
SOP Rekonsiliasi Laporan Bulanan ke KPPN

Kualifikasi Pelaksana :
S1
Peralatan/Perlengkapan :
Peralatan komputer, jaringan internet, dokumen
pendukung
Pencatatan dan Pendataan :
Buku ekspedisi

Peringatan :
Jika SOP ini tidak dilaksanakan, maka akan
diberikan sanksi serta
menghambat proses
penyusunan LK tingkat Esselon 1

Pelaksana
No

Aktivitas

Pelaksana

Mutu Baku

Wasek

Pansek

Persyaratan/
Perlengkapan
Neraca, LRA,
SSBP dan data
dukung lain

Waktu

Output

1 Jam

Terkumpul nya
data dukung

Mengentri laporan CALK dalam

aplikasi Komdanas

1 Jam

Tersusunya
draft CALK

Download draft CALK dari aplikasi

Komdanas

15
menit

Terunduhnya
draft CALK

Mengedit draft CALK yang telah

berhasil di download.

3 hari

Mencetak konsep CALK

Tersusunya
draft CALK yang
telah diedit
Tercetaknya
konsep CALK

Memeriksa konsep CALK beserta

data dukung

Menghimpun data awal

Kasubbag

tidak
ya
Tidak

File draft CALK,

laptop, data
dukung
File konsep
CALK, laptop,
printer
Hardcopy
konsep CALK

30
menit
2 Jam

Terkoreksinya
draft CALK
Tercetaknya
Laporan CALK
final
Laporan CALK
telah ditanda
tangani

ya

Mencetak Laporan CALK final

(yang telah diperiksa)

laptop, printer

2 hari

Menyampaikan Laporan CALK

untuk dimintai paraf dan tanda
tangan

Laporan CALK
final

45
Menit

Mengirim Laporan CALK

Korwil sarta Bawas MARI

Laporan CALK

1 hari

Terkirimnya
laporan CALK

Softcopy laporan
CALK, laptop,
jaringan internet

30
menit

Teruploadnya
laporan CALK
kke dalam
aplikasi
Komdanas

10

ke

Mengupload Laporan CALK final

ke dalam aplikasi KOMDANAS

Nomor SOP
Tanggal Pembuatan
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif
Disahkan oleh

KOMISI PEMILIHAN UMUM

KOTA BANJAR

13/Keuangan/2016
2 Januari 2016
6 Januari 2016
Sekretaris

rs.H.Bahruss

JL. Gerilya
Komplek
Perkantoran
SOP PENYUSUNAN LAPORAN CALK KORWIL DIPA 005.04 SEMESTERAN DAN TAHUNAN
Dasar Hukum :
PER-57/PB/2013 Tentang Pedoman Penyusunan
Laporan Keuangan Kementrian Lembaga Tahun
2013
Keterkaitan :
SOP Rekonsiliasi Laporan Bulanan ke KPPN

Kualifikasi Pelaksana :
S1
Peralatan/Perlengkapan :
Peralatan komputer, jaringan
pendukung
Pencatatan dan Pendataan :
Buku ekspedisi

Peringatan :
Jika SOP ini tidak dilaksanakan, maka akan dibe
rikan sanksi serta menghambat proses penyusunan LK tingkat Esselon 1

Pelaksana
No

Aktivitas

Menghimpun data awal PTA dan

PA se Kalbar

Mengentri laporan CALK dalam

aplikasi Komdanas

Download draft CALK dari aplikasi

Komdanas untuk tingkat UAPP
AW

Mengedit draft CALK yang telah

berhasil didownload.

Mencetak konsep CALK untuk

Korwil DIPA 005.04

Memeriksa konsep CALK beserta

data dukung

Pelaksana

Kasubbag

tidak
Tidak

dokumen

Mutu Baku

Wasek

ya

internet,

Pansek

Persyaratan/
Perlengkapan

Waktu

Output

CALK DIPA.005.
04 PA se Kalbar

3 hari

Terkumpulnya
data dukung

Laptop, jaringan
internet dan dan
data dukung
Jaringan internet
dan Laptop

1 Jam

Tersusunnya
draf CALK

15
menit

Terunduhnya
draft CALK
untuk DIPA
005.04

File draft CALK,

laptop, data
dukung
File konsep
CALK, laptop,
printer
Hardcopy
konsep CALK

3 hari

Tersusunya
draft CALK yang
telah diedit
Tercetaknya
konsep CALK

30
menit
2 Jam

Terkoreksinya
konsep CALK
Tercetaknya
Laporan CALK
final
Laporan CALK
telah ditanda
tangani

ya

Mencetak Laporan CALK final

(yang telah diperiksa)

laptop, printer

1 jam

Menyampaikan Laporan CALK

untuk dimintai paraf dan tanda
tangan

Laporan CALK
final

45
Menit

Mengirim Laporan CALK ke dirjen

Badilag dan Bawas MARI

Laporan CALK

15
Menit

Terkirimnya
laporan CALK

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR

Nomor SOP
Tanggal Pembuatan
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif
Disahkan oleh

KOMISI PEMILIHAN UMUM

KOTA BANJAR

14/Keuangan/2016
2 Januari 2016
6 Januari 2016
Sekretaris

JL. Gerilya
rs.H.Bahruss
Komplek
Perkantoran
SOP LAPORAN ALOKASI BELANJA DAYA DAN JASA
Dasar Hukum :
Berdasarkan permintaan dari Biro Perencanaan
dan Organisasi Mahkamah Agung Republik Indo
nesia
Keterkaitan :
SOP Pembuatan Rencana Kerja dan Anggaran

Kualifikasi Pelaksana :
S1
Peralatan/Perlengkapan :
Peralatan komputer, jaringan
pendukung
Pencatatan dan Pendataan :
Buku ekspedisi

Peringatan :
Jika SOP ini tidak dilaksanakan, maka KPPN akan
menerbitkan Surat Peringatan dan memberikan
sanksi

Pelaksana

No
Aktivitas
1

Menghimpun data awal PTA dan

PA se Kalbar

Menyusun Laporan alokasi be

lanja daya dan jasa (rekapitulasi)
PTA dan PA se Kalbar

Mencetak laporan alokasi belanja

daya dan jasa

Menyampaikan laporan alokasi

belanja daya dan jasa untuk
diperiksa dan dimintai paraf

Pelaksana

Kasubbag

tidak
Tidak

Menyampaikan laporan alokasi

belanja daya dan jasa untuk
dimintai tanda tangan.

Mengirim Laporan alokasi belanja

daya dan jasa ke Biro Peren
canaan dan Organisasi MARI

ya

dokumen

Mutu Baku

Wasek

ya

internet,

Pansek

Persyaratan/
Perlengkapan
Tagihan listrik,
laporan alokasi
belanja daya dan
jasa PA se
Kalbar
Laptop,
dokumen
dukung

Waktu

Output

3 hari

Terkumpulnya
dokumen
dukung

1 Jam

Tersusunnya
laporan alokasi
belanja daya
dan jasa
Tercetaknya
hardcopy
laporan alokasi
langganan daya
dan jasa
Terkoreksinya
laporan alokasi
belanja
langganan daya
dan jasa
Ditandatanganinya laporan
alokasi belanja
langganan daya
dan jasa
Terkirimnya
laporan alokasi
belanja
langganan daya
dan jasa

Printer, softcopy
laporan alokasi
langganan daya
dan jasa

5
menit

Hardcopy
laporan alokasi
langganan daya
dan jasa

30
menit

Hardcopy
laporan alokasi
langganan
belanja daya dan
jasa
Hardcopy
laporan alokasi
langganan daya
dan jasa

15
menit

1 jam

KOMISI PEMILIHAN UMUM

KOTA BANJAR

Nomor SOP
Tanggal Pembuatan
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif
Disahkan oleh

15/Keuangan/2016
2 Januari 2016
6 Januari 2016
Sekretaris

JL. Gerilya
Komplek
Perkantoran
SOP PELAPORAN SPT TAHUNAN WAJIB PAJAK
Dasar Hukum :
Peraturan Direktur Jenderal Pajak Nomor : PER34/PJ/2010 tentang Bentuk Formulir Surat
Pemberitahuan Tahunan Pajak Penghasilan Wajib
Pajak Orang Pribadi dan Wajib Pajak Badan
Beserta Petunjuk Pengisian
Keterkaitan :
SOP Pengajuan Belanja Pegawai
Peringatan :
Jika SOP ini tidak dilaksanakan, maka akan
dikenakan sangsi dari Direktorat Jenderal Pajak
No

Aktivitas

Pelaksana

rs.H.Bahruss

Kualifikasi Pelaksana :
S1

Peralatan/Perlengkapan :
Peralatan komputer, jaringan
pendukung
Pencatatan dan Pendataan :
Buku ekspedisi

Pelaksana
Bendahara
Pegawai/
Pengeluaran
Wajib
Pajak

Pansek

internet,

dokumen

Mutu Baku
Persyaratan/
Perlengkapan

Waktu

Output

Menghimpun data awal

seluruh pegawai PTA

dari

Bukti potong
pajak dari
aplikasi GPP

30
menit

Terkumpulnya
bukti potong
pajak

Mengecek bukti potong pajak

seluruh pegawai

Bukti potong,
Laptop, bukti
tunjangan lain

2 hari

Mengisi dan menandatangani

SPT Tahunan form 1770 S

2 hari

Membuat
Pengantar
Tahunan ke KPP setempat

SPT

Laptop, bukti
potong, form
SPT Tahunan
SPT Tahunan

Terkumpulnya
bukti potong
yan telah
dicek
Terkumpulnya
Form SPT
tahunan
Surat
Pengantar
SPT Tahunan

Penandatanganan
pengantar SPT Tahunan

surat

Surat
Pengantar SPT
Tahunan

15
menit

Menyampaikan SPT Tahunan ke

KPP setempat

SPT Tahunan

1 jam

10
menit

Kontrol atasan
atas SPT
Tahunan
seluruh
pegawai
Bukti setor
SPT Tahunan