NOMOR SOP : SOP/VII.A.b.

01/BPBDSU/2018
TGL. PEMBUATAN : 01 Agustus 2018
TGL. REVISI :
TGL. EFEKTIF : 01 September 2018
DISAHKAN OLEH : SEKRETARIS

BADAN PENANGGULANGAN BENCANA DAERAH

PROVINSI SUMATERA UTARA
SEKRETARIAT Rita Tavip Megawati, S.Sos,M.Si
Pembina TK.I (IV/b)
NIP : 196501319 199203 2 001
NAMA SOP : PENGAJUAN SPP-UP DAN SPM-UP
DASAR HUKUM : KUALIFIKASI PELAKSANA :
1. Undang-undang Nomor 33 tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan 1. Memahami Peraturan Perundangan yang terkait dengan pengelolaan
Antara Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah Keuangan
2. Peraturan Pemerintah Nomor. 58 tahun 2005 tentang Pengelolaan 2. Memahami metode penyusunan bahan dan penyiapan anggaran
Keuangan Daerah 3. Melaksanakan metode pengadministrasian dan pembukuan keuangan
3. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21 tahun 2011 tentang 4. Mampu mengoperasikan Aplikasi Keuangan
Perubahan kedua atas peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 tahun 2006 5. Mampu mengoperasikan komputer minimal Ms. Office
tentang pedoman pengelolaan keuangan daerah 6. Memiliki Sikap Teliti
4. Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara & Reformasi Birokrasi
Nomor. 35 Tahun 2012 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operasional
Prosedur - Administrasi Pemerintah
5. Peraturan Gubernur Sumatera Utara No. 25 Tahun 2017 Tentang Tugas, Fungsi,
Uraian dan Tata Kerja Badan Penanggulangan Bencana Daerah Sumatera Utara

KETERKAITAN : PERALATAN/PERLENGKAPAN :
1. SOP Pengelolaan Surat keluar 1. Komputer, kalkulator, ATK
2.Aplikasi Keuangan

PERINGATAN : PENCATATAN DAN PENDATAAN :

Apabila Pengajuan SPP-UP (Surat Permintaan Pembayaran Uang untuk Persediaan) 1. Buku Kas Umum
tidak berjalan dengan baik maka pengelolaan keuangan akan mendapat hambatan 2. Register SPP
sehingga dapat menghambat kegiatan kantor terutama kegiatan-kegiatan 3. Register SPM
yang bersifat rutin
SOP PENGAJUAN SPP-UP DAN SPM-UP

Pelaksana Mutu Baku

No Kegiatan Bendahara Keterangan

PPK PA Kelengkapan Waktu Output
Pengeluaran

1. Menyiapkan, mencermati SPD dan DPA DPA dan SPD 4 jam Dokumen
khususnya aliran kas dan komponen pengajuan
belanjanya dan membuat pengajuan SPP-UP SPP-UP
dan konsep surat pengantar untuk mengisi Konsep surat
saldo persediaan satu kali dalam satu tahun Tidak pengantar
yang besarnya diukur dari bulan pengajuan
per 12 bulan dari Pagu anggaran setelah
dikurangi belanja langsung ( Belanja Pegawai
dan modal)
2. Memverifikasi konsep surat dan dokumen Dokumen 2 jam - Dokumen
pengajuan SPP-UP. Jika setuju akan pengajuan pengajuan
menyiapkan SPM dan diberikan ke PA untuk SPP-UP SPP-UP, SPM dan
ditindaklanjuti dan jika tidak setuju Konsep surat Konsep surat
dikembalikan ke Bendahara Pengeluaran pengantar pengantar yang
untuk diperbaiki Ya sudah diverifikasi
3. Memeriksa dan menandatangani SPM dan Tidak - Dokumen 1 jam - Dokumen
konsep surat pengantar. Jika setuju akan pengajuan pengajuan
diberikan ke Bendahara Pengeluaran untuk SPP-UP dan SPM SPP-UP dan SPM
ditindaklanjuti dan jika tidak setuju akan yang sudah yang sudah
dikembalikan ke PPK diverifikasi ditandatangani

4. Menyusun dan membubuhi stempel pada - Dokumen 3 jam - Dokumen

berkas pengajuan SPP-UP dan diteruskan ke Ya pengajuan pengajuan
BPKAD untuk penerbitan SP2D SPP-UP dan SPM SPP-UP dan SPM
yang sudah yang sudah disusun
ditandatangani dan dibubuhi
stempel
- Ekspedisi