SOP REGISTER PENUTUPAN KAS

Pelaksana Mutu Baku

NO Aktivitas Verifikator Data Sekretaris Keterangan
PPK Bendahara Kepala SKPD Kelengkapan Waktu Output
Laporan Keuangan SKPD

Memerintahkan Bendahara untuk mencatat setiap 5 Menit

transaksi secara lengkap dan syah
1

Mencatat setiap transaksi secara lengkap dan syah BKU Harian 5 Hari BKU Harian
pada BKU dan diberi nomor/tanggal BKU Harian, dan
diserahkan kepada Verifikator Data Keuangan
2

Membuat BKU, Rekapitulasi Pengeluaran Perincian

Obyek sesuai dengan rekening belanja masing-
masing, jika terdapat transaksi pajak dicatat pada
BKU, setelah diberi nomor/tanggal dibukukan pada
Buku Bantu Penerimaan dan Penyetoran Perincian
Obyek Pajak sesuai dengan rekening belanja BKU Rekapitulasi Pengeluaran Perincian BKU Rekapitulasi Pengeluaran
masing-masing, membuat Draft Laporan Obyek, Buku Bantu Penerimaan dan Perincian Obyek, Buku Bantu
3 3 Hari
Pertanggungjawaban Bendahra (Lembar penyetoran Pajak, Lembar Pengesahan Penerimaan dan penyetoran Pajak,
Pengesahan SPJ beserta kelengkapannya), dan ya SPJ Lembar Pengesahan SPJ
diserahkan kepada Verifikator Data Laporan
Keuangan

Mengoreksi Draft Laporan Pertanggungjawaban

Bendahara, jika salah dikembalikan kepada BKU Rekapitulasi Pengeluaran
Verifikator Data Laporan Keuangan untuk diperbaiki, BKU Rekapitulasi Pengeluaran Perincian
Perincian Obyek, Buku Bantu
jika benar membuat Draft Register Penutupan Kas, Obyek, Buku Bantu Penerimaan dan
4 1 Jam Penerimaan dan penyetoran Pajak,
ditandatangani, diserahkan kepada PPK ya penyetoran Pajak, Lembar Pengesahan
Lembar Pengesahan SPJ dan Register
SPJ dan Register Penutupan Kas
Penutupan Kas

Mengoreksi Draft Register Penutupan Kas, jika tidak

setuju dikembalikan kepada Pemroses Administrasi tidak BKU Rekapitulasi Pengeluaran
BKU Rekapitulasi Pengeluaran Perincian
Keuangan (1) untuk diperbaiki, jika setuju diparaf, Perincian Obyek, Buku Bantu
Obyek, Buku Bantu Penerimaan dan
5 dan diserahkan kepada Sekretaris SKPD 1 Jam Penerimaan dan penyetoran Pajak,
penyetoran Pajak, Lembar Pengesahan
Lembar Pengesahan SPJ dan Register
ya SPJ dan Register Penutupan Kas
Penutupan Kas

Mengoreksi Draft Register Penutupan Kas, jika tidak

setuju dikembalikan kepada PPK untuk diperbaiki,
6 Draft Register Penutupan Kas 30 Menit Draft Register Penutupan Kas
jika setuju diparaf, dan diserahkan kepada Kepala tidak ya
SKPD

Mengoreksi Draft Register Penutupan Kas, jika tidak

setuju dikembalikan kepada Sekretaris SKPD untuk tidak
7 Register Penutupan Kas 2 Jam Register Penutupan Kas
diperbaiki, jika setuju ditandatangani dan diserahkan
kepada PPK
Menerima Register Penutupan Kas dan diserahkan
kepada Pemroses Administrasi Keuangan 5 Menit
8 Register Penutupan Kas Register Penutupan Kas

6
 Menerima Register Penutupan Kas, diarsipkan dan
dikirim kepada BKD 2 Jam
9 Register Penutupan Kas Register Penutupan Kas

6
 Nomor SOP
Tanggal Pembuatan
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif
Disahkan oleh
PEMERINTAH KOTA PONTIANAK
BIDANG INFORMASI KEPENDUDUKAN
DINAS KEPENDUDUKAN DAN PENCATATAN SIPIL
KOTA PONTIANAK

Nama SOP
KASUBBAG PERENCANAAN DAN KEUANGAN

Dasar Hukum Kualifikasi pelaksana

1. 1. Memahami alur Proses input buku kas umum
2. register penutupan kas, pengarsipan dan pe

3.

Keterkaitan Peralatan/perlengkapan
1. 1. BKU Harian
2. 2 BKU Rekapitulasi Pengeluaran Perincian Oby
penyetoran Pajak, Lembar Pengesahan SPJ
3 3 BKU Rekapitulasi Pengeluaran Perincian Oby
penyetoran Pajak, Lembar Pengesahan SPJ d

4 4 Draft Register Penutupan Kas

Peringatan Pencatatan dan pendataan

1. 1.
 Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil
Kota Pontianak

ERMA SURYANI, S.Sos, M.Si

Pembina Tk I
NIP. 19671101 198803 2 004
REGISTER PENUTUPAN KAS

mi alur Proses input buku kas umum harian (BKU) dan membuat
enutupan kas, pengarsipan dan pengiriman ke BKD

an
pitulasi Pengeluaran Perincian Obyek, Buku Bantu Penerimaan dan
an Pajak, Lembar Pengesahan SPJ
pitulasi Pengeluaran Perincian Obyek, Buku Bantu Penerimaan dan
an Pajak, Lembar Pengesahan SPJ dan Register Penutupan Kas

ster Penutupan Kas

an pendataan