Nomor SOP

Tanggal Pembuatan BAGIAN ADMINISTRASI

Tanggal Revisi DAN KEUANGAN
Tanggal Efektif SETDA KOTA
Disahkan oleh Ka. Bag. Administrasi Dan YOGYAKARTA
Keuangan Setda Kota Yk
Nama SOP : Pengajuan Surat Pertanggung Jawaban (SPJ)

Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana :

1. Peraturan Gubernur Daerah Istimewa Yogyakarta Nomor 88 Tahun 2019 tentang 1. Pengelola Akuntansi ; D-3 (Diploma-Tiga) bidang Akuntansi/
Penjabaran Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Tahun Anggaran 2020 Manajemen/ Administrasi/ Teknik Infomatika/ Manajemen Teknik
2. Peraturan Walikota Yogyakarta Nomor 93 Tahun 2020 Tentang Kedudukan, Susunan Infomatika atau bidang lain yang relevan dengan tugas jabatan
Organisasi, Tugas, Fungsi, Dan Tata Kerja Sekretariat Daerah 2. Pengguna Anggaran ; D-3 (Diploma-Tiga) bidang Akuntansi/
3. Peraturan Walikota Yogyakarta Nomor 90 Tahun 2020 Tentang Perubahan Atas manajemen atau bidang lain yang relevan dengan tugas jabatan
Peraturan Walikota Yogyakarta Nomor 58 Tahun 2019 Tentang Sistem dan
Prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah Kota Yogyakarta
4. Peraturan Walikota Yogyakarta Nomor 64 Tahun 2014 Tentang Pedoman
Pelaksanaan Kegiatan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) Kota
Yogyakarta
5. Peraturan Walikota Yogyakarta Nomor 38 Tahun 2018 Tentang Standar Harga
Barang dan Jasa Pada Pemerintah Kota Yogyakarta
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:
1. SOP Pengukuran Kinerja Kegiatan (PKK) 1. Komputer
2. SOP Dokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA) 2. Printer
3. ATK
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:
1. Pengadministrasi Usulan Pengajuan Gaji tidak tertib mengakibatkan informasi tidak
bisa ditindaklanjuti tepat waktu
 Pelaksana Mutu Baku
No. Kegiatan
Pelaksana Pengguna Persyaratan/
PPK SKPD Waktu Output Keterangan
Akuntansi Anggaran Kelengkapan
Membukukan transaksi dalam Buku Jurnal - BKU & LPJ Bendahara
1. 10 menit Jurnal Pengeluaran
Penerimaan Pengeluaran Kas Pengeluaran

Membukukan transaksi dalam Buku Besar/ Buku

2. - Jurnal Pengeluaran 10 menit Buku Besar
Besar Pembantu

3. Membuat Jurnal Umum, Membuat Neraca Saldo - Buku Besar 10 menit Jurnal Umum

Menyesuaikan dengan menyusun Jurnal Korolari,

Buku Jurnal, Buku
4. Jurnal Penyesuaian, Jurnal Penutup & Jurnal - Jurnal Umum 10 menit
Besar, Neraca Saldo
Pembalik kemudian diserahkan kepada PPK-SKPD
Buku Jurnal, Buku
Memverifikasi Buku Jurnal, Buku Besar, dan Neraca - Buku Jurnal, Buku
5. 60 menit Besar, Neraca Saldo
Saldo Besar, Neraca Saldo
Terverifikasi
Laporan Realisasi
6. Menyusun laporan realisasi anggaran - Laporan Terverifikasi 60 menit
Anggaran
Menyusun neraca, Menyusun catatan atas Laporan - Laporan Realisasi Neraca, DPA, Buku
7. 60 menit
Keuangan Anggaran Besar
Membuat Laporan Realisasi Semesteran, Laporan Realisasi
- DPA, Buku Besar 60 menit
8. Laporan Keuangan tersebut diserahkan PPKSKPD Semesteran

- Laporan Realisasi Laporan Keuangan

Memverfikasi Laporan Keuangan 60 menit
9. Semesteran terverifikasi

Menandatangani Laporan Keuangan oleh Pengguna - Laporan Keuangan Laporan Keuangan

10. 10 menit
Anggaran terverifikasi Tertandatangani

Penggandaan, dan Mengirimkan Laporan Keuangan

11. - Laporan Keuangan 60 menit
ke BPKAD