SOP (Standar Operasional Prosedur) SUB BAGIAN KEUANGAN Tahun 2014 10

PENGADILAN TINGGI AGAMA Nomor SOP W21-A/ 417.h /OT.01.3/IV /2014

KENDARI Tanggal Pembuatan 8 April 2014

Tanggal Revisi
SUB BAGIAN KEUANGAN Tanggal Efektif
Jl. Wulele No. 8 Telp. 62(401) 3194475 Fax 62(401) 3196322
KENDARI 93117 Disahkan Oleh Sekretaris Mahkamah Agung

SOP PENGAJUAN TUNJANGAN REMUNERASI SATUAN KERJA

Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :
1. Undang-Undang Nomor 36 Tahun 2008 tentang perubahan UU
No 7 tahun 1983 tentang Pajak Penghasilan
2. Undang-undang No.23 tahun 2013 tentang APBN Tahun
Anggaran 2014,
3. Peraturan SEKMA No. 003 Tahun 2012 tentang pedoman
pengelolaan akuntansi dan pelaporan keuangan Mahkamah
serta Badan Peradilan yang berada di bawahnya.
4. Peraturan Menteri Keuangan No. 190/PMK.05/2012 tentang 1. Mengetahui pengoperasian komputer
Tata cara pembayaran dalam rangka pelaksanaan APBN
5. Keputusan Ketua Mahkamah Agung Nomor:
070/KMA/SK/V/2008 tentang Tunjangan Khusus Kinerja
dilingkungan Mahkamah Agung dan Badan Peradilan yang
berada di bawahnya

Keterkaitan : Peralatan / Perlengkapan :

1. Peralatan Komputer dan Jaringan Internet
1. SOP Perencanaan Anggaran
2. Rekap Absensi pegawai
2. SOP Revisi Anggaran
3. SPTJM
3. SOP Pelaksanaan Anggaran UP/TUP
4. Dokumen pendukung lainnya
Peringatan : Pencatatan dan Pendataan :
Permintaan dengan data yang tidak valid / tidak disertai data dukung
atau keterlambatan pengajuan remunerasi akan mempengaruhi Rekap permintaan tunjangan
realisasi permintaan secara nasional

Uraian Standar Operasional Prosedur

Pelaksana Mutu Baku

Petugas Ket
No Aktivitas K M
Remune Kasub K Persyaratan
P A
rasi/ Bag PPK P / Kelengkap Waktu Output
T R
Bendah Keu A an
A I
ara
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Start
Mengumpulkan data valid, meliputi rekap Absensi,
absensi pegawai, tabel besaran tunjangan rekening
bank dan Dokumen
1 berdasarkan ketentuan yang berlaku, posisi dokumen
2 hari sumber
rekening bank terakhir, dan dokumen pendukung
pendukung lainnya lainnya

Membuat dan Mencetak Daftar Permintaan

remunerasi dan ditandatangani oleh seluruh Daftar Dokumen
Rincian pertanggu
2 Pegawai sesuai dengan nomor urutnya Permintaan
1 hari ngjawaban
sebagai bahan pertanggung jawaban dimuka remunerasi dimuka
atas tunjangan remunerasi

Memeriksa validitas data daftar permintaan

remunerasi beserta kelengkapan dokumen Dokumen
pendukungnya, kemudian diparaf / tanda Dokumen permintaan
pertanggung remunerasi
3 tangan dari Bendahara Pengeluaran, jawaban
1 jam valid yang
Kasubbag Keuangan, PPK dan KPA, KPA dimuka disetuji
menandatangani SPTJM sebagi dokumen KPA
pendukung
 SOP (Standar Operasional Prosedur) SUB BAGIAN KEUANGAN Tahun 2014 11

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Dokumen
Dokumen
KPTA menandatangani dokumen permintaan permintaan
permintaan
15 remunerasi
4 remunerasi yang telah valid remunerasi
valid yang
valid yang menit
diketahui
disetuji KPA
KPTA

Dokumen
permintaan Pemberit
Mengirim dokumen permintaan remunerasi
remunerasi ahuan
5 beserta via E-mail atau jasa pengiriman untuk valid yang
1 hari
dokumen
diproses di Mahkamah Agung diketahui terkirim
KPTA

Setelah mendapat transfer dana Remunerasi Pemberita Transfer

dari BUA, Bendahara Pengeluaran huan rekening,
6 menerbitkan THP untuk kelengkapan transfer transfer 2 jam Pengarsi
dana remunerasi ke rekening masing-masing masuk dari pan
pegawai End MARI dokumen