DUNIA BONEKA

DAFTAR PERKIRAAN
Per : 01 November 2021
KODE
NAMA PERKIRAAN
PERKIRAAN

Aset Lancar SALDO AWAL

1000 Kas Rp 10,000,000.00
1001 Bank Rp 40,000,000.00
1100 Piutang Dagang
1101 Cadangan Piutang Tak Tertagih
1300 Persediaan Barang Dagangan
1400 Perlengkapan Kantor Rp 5,000,000.00
1500 Sewa Kendaraan Dibayar Dimuka
1501 Asuransi Dibayar Dimuka
1502 Iklan Dibayar Dimuka

Aset Tetap
1700 Tanah Rp 50,000,000.00
1710 Bangunan Rp 100,000,000.00
1711 Akumulasi Penyusutan-Bangunan
1720 Peralatan Rp 60,000,000.00
1721 Akumulasi Penguyusan-Peralatan
1730 Komputer Rp 40,000,000.00
1731 Akumulasi Penyusutan-Komputer
1740 Kendaraan Bermotor Rp 80,000,000.00
1741 Akumulasi Penyusutan-Kendaraan Bermotor

Liabilitas Lancar
2000 Hutang Dagang
2001 Hutang Gaji

Ekuitas
3000 Modal Pemilik Rp 185,000,000.00
3001 Prive Pemilik

Penjualan
4000 Penjualan
4010 Retur Penjualan
4011 Potongan Penjualan

Harga Pokok Penjualan

5000 Pembelian
5010 Retur Pembelian
5011 Potongan Pembelian

Beban Operasional
6000 Beban Gaji
6001 Beban Insentif
6002 Beban Iklan
6003 Beban Penyusutan-Gedung
6004 Beban Penyusutan-Peralatan
6005 Beban Penyusutan-Komputer
6006 Beban Penyusutan-Kendaraan Bermotor
6007 Beban BBM
6008 Beban Parkir
6009 Beban Cadangan Piutang Tak Tertagih

Beban Administratif & Umum

6601 Beban Gaji Adm
6602 Beban Asuransi
6603 Beban Listrik
6604 Beban Telepon
6605 Beban Retribusi Jaga Malam
6606 Beban Penyusutan-Gedung Adm
6607 Beban Penyusutan-Peralatan
6608 Beban Penyusutan-Komputer
6609 Beban Administrasi Bank
6610 Beban Perlengkapan Kantor

Pendapatan Lain-Lain
7000 Pendapatan Jasa Giro

Beban Lain-Lain
7500 Beban Pajak atas Jasa Giro
 DEBET/ KELOMPO
KREDIT K
DEBET NERACA
DEBET NERACA
DEBET NERACA
DEBET NERACA
DEBET NERACA
DEBET NERACA
DEBET NERACA
DEBET NERACA

DEBET NERACA
DEBET NERACA
DEBET NERACA
DEBET NERACA
DEBET NERACA
DEBET NERACA
DEBET NERACA
DEBET NERACA
DEBET NERACA

KREDIT NERACA
KREDIT NERACA

KREDIT NERACA
NERACA

KREDIT Laba Rugi

DEBET Laba Rugi
DEBET Laba Rugi

DEBET Laba Rugi

KREDIT Laba Rugi
KREDIT Laba Rugi

DEBET Laba Rugi

DEBET Laba Rugi
DEBET Laba Rugi
DEBET Laba Rugi
DEBET Laba Rugi
DEBET Laba Rugi
DEBET Laba Rugi
DEBET Laba Rugi
DEBET Laba Rugi
DEBET Laba Rugi

DEBET Laba Rugi

DEBET Laba Rugi
DEBET Laba Rugi
DEBET Laba Rugi
DEBET Laba Rugi
DEBET Laba Rugi
DEBET Laba Rugi
DEBET Laba Rugi
DEBET Laba Rugi
DEBET Laba Rugi

KREDIT Labar Rugi

DEBET Laba Rugi

 DUNIA
JURNAL UMUM
DESEMBER 20

TANGGAL Kode Jurnal URAIAN

9-Nov-21 j-Pm Dibeli barang dagangan dari Miki Dolls
10-Nov-21 j-Pj Dijual barang dagangan kepada Ny. Mega
10-Nov-21 j-Pm Dibei barang dagangan dari Norita
11-Nov-21 j-Pg Dibayar Asuransi
12-Nov-21 j-Um Bensin
12-Nov-21 j-Um Parkir
14-Nov-21 j-Pj Dijual barang dagangan kepada INTI
17-Nov-21 j-Pm Dibeli barang dagangan dari Naruto
17-Nov-21 j-Pg Voucer pengeluaran
17-Nov-21 j-Pg
18-Nov-21 j-Pn Voucer penerimaan dari Mega
18-Nov-21 j-Pn
19-Nov-21 j-Pg Voucer pengeluaran listrik
19-Nov-21 j-Pg Voucer pengeluaran telepon
19-Nov-21 j-Pj Dijual barang dagangan kepada Jaya
21-Nov-21 j-Pj Dijual barang dagangan kepada Mega
23-Nov-21 j-Pm Dibeli barang dagangan dari Miki Dolls
24-Nov-21 j-Pj Dijual barang dagangan kepada INTI
26-Nov-21 j-Pj Dijual barang dagangan kepada Jaya
26-Nov-21 j-Pn Dibayar barang dagangan dari INTI
1-Dec-21 j-Pg Beban gaji
1-Dec-21 j-Pm Dibeli barang dagang dari Naruto
1-Dec-21 j-Pn Dibayar barang dagangan dari Mega
1-Dec-21 j-Pn
2-Dec-21 j-Pg Beban bensin
2-Dec-21 j-Pg Beban parkir
2-Dec-21 j-Pg Beban retribusi jaga malam
3-Dec-21 j-Pj Dijual barang dagangan kepada Mega
3-Dec-21 j-Pm Dibeli barang dagangan dari Norita
3-Dec-21 j-Pn Dibayar piutang dari Jaya karena retur barang
3-Dec-21 j-Pn Dibayar barang dagangan dari INTI
3-Dec-21 j-Pg
5-Dec-21 j-Pn Dibayar barang dagangan dari Jaya
5-Dec-21 j-Pn
6-Dec-21 j-Pg Beban telepon
6-Dec-21 j-Pg Beban listrik
8-Dec-21 j-Pj Dijual barang dagang kepada INTI
10-Dec-21 j-Pn Dibayar barang dagang dari Mega
10-Dec-21 j-Pn
10-Dec-21 j-Pg Sewa kendaraan dibayar dimuka
11-Dec-21 j-Pj Dijual barang dagang kepada Jaya
14-Dec-21 j-Pg Iklan dibayar dimuka
17-Dec-21 j-Pj Dijual barang dagang kepada Mega
17-Dec-21 j-Pn Dibayar barang dagang dari INTI
17-Dec-21 j-Pn
18-Dec-21 j-Pg Dibayar barang dagang dari Jaya
19-Dec-21 j-Pn Dibayar barang dagang dari Jaya
19-Dec-21 j-Pn
20-Dec-21 j-Pg Dibayar barang dagang kepada Norita
22-Dec-21 j-Pg Dibayar barang dagang kepada Norita
23-Nov-21 j-Pj Dijual barang dagang kepada INTI
26-Dec-21 j-Pn Dibayar barang dagang dari Mega
26-Dec-21 j-Pn
26-Dec-21 j-Pm Retur pembelian
26-Dec-21 j-Pj Retur Pejualan dari INTI
26-Dec-21 j-Pm Retur pembelian kepada Naruto
28-Dec-21 j-Pg Membeli perlengkapan kantor
28-Dec-21 j-Pg Membeli perlatan kantor kantor
28-Dec-21 j-Pg Pembayaran retur barang kepada Jaya dan Inti
 DUNIA BONEKA
JURNAL UMUM/GENRAL JOURNAL
DESEMBER 20…/DESEMBER20…

NO AKUN NAMA AKUN DEBET NO AKUN

5000 Pembelian Rp 350,000,000.00 2000
1100 Piutang Dagang Rp 9,200,000.00 4000
5000 Pembelian Rp 29,000,000.00 2000
1501 Asuransi Dibayar Dimuka Rp 1,100,000.00 1001
6007 Beban BBM Rp 100,000.00 1000
6008 Beban Parkir Rp 10,000.00 1000
1100 Piutang Dagang Rp 16,900,000.00 4000
5000 Pembelian Rp 33,000,000.00 2000
2000 Hutang Dagang Rp 35,000,000.00 1001
5011
1001 Bank Rp 9,108,000.00 1100
4011 Potongan Penjualan Rp 92,000.00 1100
6603 Beban Listrik Rp 900,000.00 1000
6604 Beban Telepon Rp 400,000.00 1000
1100 Piutang Dagang Rp 16,400,000.00 4000
1100 Piutang Dagang Rp 19,000,000.00 4000
5000 Pembelian Rp 350,000,000.00 2000
1100 Piutang Dagang Rp 28,950,000.00 4000
1100 Piutang Dagang Rp 234,200,000.00 4000
1001 Bank Rp 16,900,000.00 1100
6000 Beban Gaji Rp 15,000,000.00 1001
5000 Pembelian Rp 165,000,000.00 2000
1001 Bank Rp 18,810,000.00 1100
4011 Potongan Penjualan Rp 190,000.00 1100
6607 Beban Penyusutan-Peralatan Rp 100,000.00 1001
6008 Beban Parkir Rp 10,000.00 1001
6605 Beban Retribusi Jaga Malam Rp 100,000.00 1001
1100 Piutang Dagang Rp 57,870,000.00 4000
5000 Pembelian Rp 87,000,000.00 2000
4010 Retur Penjualan Rp 60,000.00 1100
1001 Bank Rp 28,660,500.00 1100
4011 Potongan Penjualan Rp 289,500.00 1100
1001 Bank Rp 23,185,800,000.00 1100
4011 Potongan Penjualan Rp 2,342,000.00 1100
6604 Beban Telepon Rp 450,000.00 1001
6603 Beban Listrik Rp 850,000.00 1001
1100 Piutang Dagang Rp 64,000,000.00 4000
1001 Bank Rp 57,291,300.00 1100
4011 Potongan Penjualan Rp 578,700.00 1100
1500 Sewa Kendaraan Dibayar Dimuka Rp 8,000,000.00 1001
1100 Piutang Dagang Rp 23,675,000.00 4000
1502 Iklan Dibayar Dimuka Rp 10,000,000.00 1001
1100 Piutang Dagang Rp 28,250,000.00 4000
1001 Bank Rp 63,360,000.00 1100
4011 Potongan Penjualan Rp 640,000.00 1100
1001 Bank Rp 16,400,000.00 1100
1001 Bank Rp 23,438,250.00 1100
4011 Potongan Penjualan Rp 236,750.00 1100
2000 Hutang Dagang Rp 29,000,000.00 1001
2000 Hutang Dagang Rp 350,000,000.00 1001
1100 Piutang Dagang Rp 4,350,000.00 4000
1001 Bank Rp 27,967,500.00 1100
4011 Potongan Penjualan Rp 282,500.00 1100
2000 Hutang Dagang Rp 45,000.00 5010
4010 Retur Penjualan Rp 87,000.00 1100
2000 Hutang Dagang Rp 66,000.00 5010
1400 Perlengkapan Kantor Rp 1,000,000.00 1001
1720 Peralatan Rp 500,000.00 1001
1000 Kas Rp 147,000.00 4010
 NAMA AKUN KREDIT
Hutang Dagang Rp 350,000,000.00
Penjualan Rp 9,200,000.00
Hutang Dagang Rp 29,000,000.00
Bank Rp 1,100,000.00
Kas Rp 100,000.00
Kas Rp 10,000.00
Penjualan Rp 16,900,000.00
Hutang Dagang Rp 33,000,000.00
Bank Rp 34,300,000.00
Potongan Pembelian Rp 700,000.00
Piutang Dagang Rp 9,200,000.00
Piutang Dagang
Kas Rp 900,000.00
Kas Rp 400,000.00
Penjualan Rp 16,400,000.00
Penjualan Rp 19,000,000.00
Hutang Dagang Rp 350,000,000.00
Penjualan Rp 28,950,000.00
Penjualan Rp 234,200,000.00
Piutang Dagang Rp 16,900,000.00
Bank Rp 15,000,000.00
Hutang Dagang Rp 165,000,000.00
Piutang Dagang Rp 190,000,000.00
Piutang Dagang
Bank Rp 100,000.00
Bank Rp 10,000.00
Bank Rp 100,000.00
Penjualan Rp 57,870,000.00
Hutang Dagang Rp 87,000,000.00
Piutang Dagang Rp 60,000.00
Piutang Dagang Rp 28,950,000.00
Piutang Dagang
Piutang Dagang Rp 234,200,000.00
Piutang Dagang
Bank Rp 450,000.00
Bank Rp 850,000.00
Penjualan Rp 64,000,000.00
Piutang Dagang Rp 57,870,000.00
Piutang Dagang
Bank Rp 8,000,000.00
Penjualan Rp 23,675,000.00
Bank Rp 10,000,000.00
Penjualan Rp 28,250,000.00
Piutang Dagang Rp 64,000,000.00
Piutang Dagang
Piutang Dagang Rp 16,400,000.00
Piutang Dagang Rp 23,675,000.00
Piutang Dagang
Bank Rp 29,000,000.00
Bank Rp 350,000,000.00
Penjualan Rp 4,350,000.00
Piutang Dagang Rp 28,250,000.00
Piutang Dagang
Retur Pembelian Rp 45,000.00
Piutang Dagang Rp 87,000.00
Retur Pembelian Rp 66,000.00
Bank Rp 1,000,000.00
Bank Rp 500,000.00
Retur Penjualan Rp 147,000.00
 UD DUNIA BONEKA
BUKU BESAR/LEDGER
PER 31 DESEMBER 2021

NO AKUN 1000
NAMA AKUN Kas

Saldo Awal 10,000,000- DEBET

Saldo Akhir :

KODE
TANGGAL URAIAN DEBET
PEMBANTU

0 SALDO AWAL 10,000,000-

0
0
0
0
11/12/2021 Beli Bensin 0
11/12/2021 Bayar Parkir 0
0
0
0
0
0
0
11/19/2021 Bayar Listrik 0
11/19/2021 Bayar Telepon 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12/30/1899 0 0
0
0
KREDIT SALDO AKHIR

- 10,000,000-
- 10,000,000
- 10,000,000
- 10,000,000
- 10,000,000
100,000- 9,900,000
10,000- 9,890,000
- 9,890,000
- 9,890,000
- 9,890,000
- 9,890,000
- 9,890,000
- 9,890,000
900,000- 8,990,000
400,000- 8,590,000
- 8,590,000
- 8,590,000
- 8,590,000
- 8,590,000
- 8,590,000
- 8,590,000
- 8,590,000
- 8,590,000
- 8,590,000
- 8,590,000
- 8,590,000
- 8,590,000
210,000- 8,380,000
- 8,380,000
- 8,380,000
 DUNIA BONEKA
NERACA SALSO
NOPEMBER 2019

NO REKENING NAMA PERKIRAAN DEBIT

1000 Kas Rp 8,233,000.00
1001 Bank Rp 83,493,550.00
1100 Piutang Dagang Rp 4,203,000.00
1101 Cadangan Piutang Tak Tertagih Rp -
1300 Persediaan Barang Dagangan Rp -
1400 Perlengkapan Kantor Rp 6,000,000.00
1500 Sewa Kendaraan Dibayar Dimuka Rp 8,000,000.00
1501 Asuransi Dibayar Dimuka Rp 1,200,000.00
1502 Iklan Dibayar Dimuka Rp 10,000,000.00
1700 Tanah Rp 50,000,000.00
1710 Bangunan Rp 100,000,000.00
1711 Akumulasi Penyusutan-Bangunan Rp -
1720 Peralatan Rp 60,500,000.00
1721 Akumulasi Penguyusan-Peralatan Rp -
1730 Komputer Rp 40,000,000.00
1731 Akumulasi Penyusutan-Komputer Rp -
1740 Kendaraan Bermotor Rp 80,000,000.00
1741 Akumulasi Penyusutan-Kendaraan Bermotor Rp -
2000 Hutang Dagang Rp -
2001 Hutang Gaji Rp -
3000 Modal Pemilik Rp -
3001 Prive Pemilik Rp -
4000 Penjualan Rp -
4010 Retur Penjualan Rp 294,000.00
4011 Potongan Penjualan Rp 4,651,450.00
5000 Pembelian Rp 699,000,000.00
5010 Retur Pembelian Rp -
5011 Potongan Pembelian Rp -
6000 Beban Gaji Rp 15,000,000.00
6001 Beban Insentif Rp -
6002 Beban Iklan Rp -
6003 Beban Penyusutan-Gedung Rp -
6004 Beban Penyusutan-Peralatan Rp -
6005 Beban Penyusutan-Komputer Rp -
6006 Beban Penyusutan-Kendaraan Bermotor Rp -
6007 Beban BBM Rp 200,000.00
6008 Beban Parkir Rp 20,000.00
6009 Beban Cadangan Piutang Tak Tertagih Rp -
6602 Beban Asuransi Rp -
6603 Beban Listrik Rp 1,750,000.00
6604 Beban Telepon Rp 850,000.00
6605 Beban Retribusi Jaga Malam Rp 100,000.00
6609 Beban Administrasi Bank Rp -
6610 Beban Perlengkapan Kantor Rp -
7000 Pendapatan Jasa Giro Rp -
7500 Beban Pajak atas Jasa Giro Rp -
 KREDIT
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 284,889,000.00
Rp -
Rp 385,000,000.00
Rp -
Rp 502,795,000.00
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 111,000.00
Rp 700,000.00
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
 DUNI
JURNAL P
NOPE

NO
TANGGAL URAIAN
AKUN
30-Nov-19 6003
30-Nov-19 6004
30-Nov-19 6005
30-Nov-19 6006
30-Nov-19 6610
30-Nov-19 6602
30-Nov-19 6000
30-Nov-19 6009
30-Nov-19 6609
30-Nov-19 7500
30-Nov-19 1001
31-Dec-19 6003
31-Dec-19 6004
31-Dec-19 6005
31-Dec-19 6006
31-Dec-19 1730
31-Dec-19 6610
31-Dec-19 6602
31-Dec-19 6000
31-Dec-19 6001
31-Dec-19 6009
31-Dec-19 1300
31-Dec-19 5011
31-Dec-19 5010
31-Dec-19 8000
31-Dec-19 6002
31-Dec-19 6609
31-Dec-19 7500
31-Dec-19 1001
 DUNIA BONEKA
JURNAL PENYESUAIAN
NOPEMBER 2019

NO
NAMA AKUN DEBET
AKUN
Beban Penyusutan-Gedung Rp 416,667.00 1711
Beban Penyusutan-Peralatan Rp 1,260,417.00 1721
Beban Penyusutan-Komputer Rp 833,333.00 1731
Beban Penyusutan-Kendaraan Bermotor Rp 833,333.00 1741
Beban Perlengkapan Kantor Rp 4,000,000.00 1400
Beban Asuransi Rp 100,000.00 1501
Beban Gaji Rp 15,000,000.00 2001
Beban Cadangan Piutang Tak Tertagih Rp 3,246,500.00 1101
Beban Administrasi Bank Rp 181,000.00 1001
Beban Pajak atas Jasa Giro Rp 60,000.00 1001
Bank Rp 300,000.00 7000
Beban Penyusutan-Gedung Rp 416,667.00 1711
Beban Penyusutan-Peralatan Rp 1,260,417.00 1721
Beban Penyusutan-Komputer Rp 833,333.00 1731
Beban Penyusutan-Kendaraan Bermotor Rp 833,333.00 1741
Komputer Rp 500,000.00 1720
Beban Perlengkapan Kantor Rp 800,000.00 1400
Beban Asuransi Rp 100,000.00 1501
Beban Gaji Rp 15,000,000.00 2001
Beban Insentif Rp 8,000,000.00 1001
Beban Cadangan Piutang Tak Tertagih Rp 1,781,450.00 1101
Persediaan Barang Dagangan Rp 698,189,000.00 5000
Potongan Pembelian Rp 700,000.00 5000
Retur Pembelian Rp 111,000.00 5000
Beban Pajak atas Jasa Giro Rp 259,189,000.00 1300
Beban Iklan Rp 6,000,000.00 1502
Beban Administrasi Bank Rp 31,000.00 1001
Beban Pajak atas Jasa Giro Rp 110,000.00 1001
Bank Rp 550,000.00 7000
 NAMA AKUN KREDIT
Akumulasi Penyusutan-Bangunan Rp 416,667.00
Akumulasi Penguyusan-Peralatan Rp 1,260,417.00
Akumulasi Penyusutan-Komputer Rp 833,333.00
Akumulasi Penyusutan-Kendaraan Bermotor Rp 833,333.00
Perlengkapan Kantor Rp 4,000,000.00
Asuransi Dibayar Dimuka Rp 100,000.00
Hutang Gaji Rp 15,000,000.00
Cadangan Piutang Tak Tertagih Rp 3,246,500.00
Bank Rp 181,000.00
Bank Rp 60,000.00
Pendapatan Jasa Giro Rp 300,000.00
Akumulasi Penyusutan-Bangunan Rp 416,667.00
Akumulasi Penguyusan-Peralatan Rp 1,260,417.00
Akumulasi Penyusutan-Komputer Rp 833,333.00
Akumulasi Penyusutan-Kendaraan Bermotor Rp 833,333.00
Peralatan Rp 500,000.00
Perlengkapan Kantor Rp 800,000.00
Asuransi Dibayar Dimuka Rp 100,000.00
Hutang Gaji Rp 15,000,000.00
Bank Rp 8,000,000.00
Cadangan Piutang Tak Tertagih Rp 1,781,450.00
Pembelian Rp 698,189,000.00
Pembelian Rp 700,000.00
Pembelian Rp 111,000.00
Persediaan Barang Dagangan Rp 259,189,000.00
Iklan Dibayar Dimuka Rp 6,000,000.00
Bank Rp 31,000.00
Bank Rp 110,000.00
Pendapatan Jasa Giro Rp 550,000.00