BENGKEL ALIGATO MOTOR

KELOMPOK 5
NAMA
SITTI HARTINA RUMBIA
FREDERICO RHICARDO KUTANGGAS
MUHAMMAD FIKAR RULIANSYAH
DARA AYU PUTRI MUNIR
LIGATO MOTOR

OMPOK 5
NIM
301302182180033
301302182180041
301302182140020
301302172130019
 BENGKEL ALIGATO MOTOR
TABEL PERKIRAAN
PER JULI 20X4
No. Rek Nama Akun
Aktiva 1111 Kas
1121 Piutang Usaha
1131 Perlengkapan Bengkel dan Suku Cadang
1132 Perlengkapan kantor
1141 Asuransi Dibayar Dimuka
1142 Sewa Dibayar Dimuka
1211 Kendaraan Operasional
1212 Akumulasi Penyusutan-Kendaraan Opersional
1221 Peralatan Bengkel
1222 Akumulasi Penyusutan-Peralatan Bengkel
Kewajiban 2111 Utang Usaha
2121 Utang gaji
2131 Utang Bunga
2141 Pendapatan Diterima Dimuka
2211 Utang Bank
Modal 3111 Modal Daniel
3121 Prive Daniel
Pendapatan 4001 Pendapatan-Jasa Umum
4002 pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan
4003 Pendapatan-Perbaikan Besar
4004 Pendapatan-Salon Mobil
Beban 5101 Beban gaji
5102 Beban Sewa
5103 Beban Listrik, Air dan Telepon
5104 Beban Perlengkapan Bengkel dan Suku Cadang
5105 Beban Perlengkapan Kantor
5106 Beban penyusutan-Kendaraan Operasional
5107 Beban Penyusuan-Peralatan bengkel
5108 Beban Pemeliharaan dan Perbaikan
5109 Beban Asuransi
5110 Beban Iklan
5211 Beban Bunga
5212 Beban lain-lain
 BENGKEL ALIGATO MOTOR
NERACA AWAL
PER JULI 20X4
KODE REK. NAMA REKENING DEBIT
1111 Kas Rp 35,350,500
1121 Piutang Usaha Rp 9,500,500
1131 Perlengkapan Bengkel dan Suku Cadang Rp 12,500,000
1132 Perlengkapan kantor Rp 5,000,000
1141 Asuransi Dibayar Dimuka Rp 12,000,000
1142 Sewa Dibayar Dimuka Rp -
1211 Kendaraan Operasional Rp 102,500,000
1212 Akumulasi Penyusutan-Kendaraan Opersional Rp -
1221 Peralatan Bengkel Rp 42,600,000
1222 Akumulasi Penyusutan-Peralatan Bengkel Rp -
2111 Utang Usaha Rp -
2121 Utang gaji Rp -
2131 Utang Bunga Rp -
2141 Pendapatan Diterima Dimuka Rp -
2211 Utang Bank Rp -
3111 Modal Daniel Rp -
3121 Prive Daniel Rp -
4001 Pendapatan-Jasa Umum Rp -
4002 pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan Rp -
4003 Pendapatan-Perbaikan Besar Rp -
4004 Pendapatan-Salon Mobil Rp -
5101 Beban gaji Rp -
5102 Beban Sewa Rp -
5103 Beban Listrik, Air dan Telepon Rp -
5104 Beban Perlengkapan Bengkel dan Suku Cadang Rp -
5105 Beban Perlengkapan Kantor Rp -
5106 Beban penyusutan-Kendaraan Operasional Rp -
5107 Beban Penyusuan-Peralatan bengkel Rp -
5108 Beban Pemeliharaan dan Perbaikan Rp -
5109 Beban Asuransi Rp -
5110 Beban Iklan Rp -
5211 Beban Bunga Rp -
5212 Beban lain-lain Rp -
Rp 219,451,000
 KREDIT
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 52,500,000
Rp -
Rp 13,100,000
Rp 32,500,000
Rp 4,825,000
Rp 3,675,000
Rp -
Rp 24,500,000
Rp 88,351,000
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 219,451,000
 ASET
TANGGAL PERLENGKAPAN PERLENGKAPAN
KAS PIUTANG USAHA KANTOR
BENGKEL
SALDO AWAL Rp 35,350,500 Rp 9,500,500 Rp 12,500,000 Rp 5,000,000
1-Jul Rp 15,000,000
2-Jul Rp 4,565,000 -Rp 4,565,000
3-Jul -Rp 4,825,000
3-Jul Rp 8,820,000
4-Jul Rp 5,000,000
5-Jul -Rp 10,000,000 Rp 16,850,000
5-Jul Rp 3,870,000
7-Jul -Rp 6,810,000
7-Jul Rp 4,000,000
8-Jul Rp 3,630,000
8-Jul Rp 2,616,000
9-Jul Rp 750,000
10-Jul Rp 3,630,000 -Rp 3,630,000
11-Jul -Rp 1,500,000 Rp 1,500,000
11-Jul Rp 5,575,000
12-Jul -Rp 2,000,000
12-Jul -Rp 75,000
14-Jul Rp 2,850,000
14-Jul Rp 4,554,500
14-Jul -Rp 1,850,000 Rp 1,850,000
15-Jul -Rp 2,600,000
15-Jul Rp 1,000,000
16-Jul -Rp 4,300,000
16-Jul Rp 4,685,000
17-Jul -Rp 3,875,000
17-Jul Rp 3,193,500
18-Jul -Rp 1,300,000
18-Jul Rp 2,558,000
18-Jul Rp 1,200,000
19-Jul -Rp 2,153,000 Rp 2,153,000
19-Jul Rp 6,088,000
21-Jul Rp 2,465,000
21-Jul -Rp 1,200,000
23-Jul Rp 5,565,000
24-Jul -Rp 165,000
25-Jul Rp 3,798,000
26-Jul Rp 2,315,000
28-Jul -Rp 21,850,000
28-Jul Rp 10,000,000
29-Jul Rp 1,415,000
30-Jul Rp 7,665,000
30-Jul -Rp 29,000,000
31-Jul Rp 2,745,500

JUMLAH Rp 55,606,000 Rp 7,100,500 Rp 18,003,000 Rp 21,850,000

TOTAL Rp
 BENGKEL ALIGATOR MOTOR

PERSAMAAN AKUNTANSI
Periode 31 Juli 2014

ASURANSI MDIBAYAR KENDARAN PRALATAN

DIMUKA OPERASIONAL BENGKEL AK.P KENDARAAN AK. P PERALATAN

Rp 12,000,000 Rp 102,500,000 Rp 42,600,000 Rp 52,500,000 Rp 13,100,000

Rp 12,000,000 Rp 102,500,000 Rp 42,600,000 Rp 52,500,000 Rp 13,100,000
259,659,500 Rp
 LIABILITIES+MODAL
PENDAPATAN HUTANG USAHA UTANG GAJI UTANG BUNGA UTANG BANK

Rp 32,500,000 Rp 4,825,000 Rp 3,675,000 Rp 24,500,000

-Rp 4,825,000
Rp 8,820,000
Rp 5,000,000
Rp 6,850,000
Rp 3,870,000

Rp 4,000,000
Rp 3,630,000
Rp 2,616,000
Rp 750,000

Rp 5,575,000

-Rp 75,000

Rp 4,554,500

Rp 1,000,000
-Rp 4,300,000
Rp 4,685,000
-Rp 3,875,000
Rp 3,193,500

Rp 2,558,000
Rp 1,200,000

Rp 6,088,000
Rp 2,465,000
 Rp 5,565,000
-Rp 165,000
Rp 3,798,000
Rp 2,315,000

Rp 10,000,000
Rp 1,415,000
Rp 7,665,000

Rp 2,745,500

Rp 89,393,500 Rp 35,050,000 Rp - Rp 3,675,000 Rp 24,500,000

259,659,500
 MODAL

Rp 88,351,000
Rp 15,000,000

-Rp 6,810,000

-Rp 2,000,000

Rp 2,850,000

-Rp 2,600,000

-Rp 1,300,000
-Rp 1,200,000

-Rp 21,850,000

-Rp 29,000,000

Rp 41,441,000
259,659,500
 BENGKEL ALIGATO MOTOR
JURNAL UMUM
PER 1 JULI 20X4
TANGGAL NAMA REKENING
1-Jul Kas
1-Jul Piutang Usaha
1-Jul Perlengkapan Bengkel dan Suku Cadang
1-Jul Perlengkapan kantor
1-Jul Asuransi Dibayar Dimuka
1-Jul Kendaraan Operasional
1-Jul Akumulasi Penyusutan-Kendaraan Opersional
1-Jul Peralatan Bengkel
1-Jul Akumulasi Penyusutan-Peralatan Bengkel
1-Jul Utang Usaha
1-Jul Utang gaji
1-Jul Utang Bunga
1-Jul Utang Bank
1-Jul Modal Daniel
1-Jul Kas
1-Jul Modal Daniel
2-Jul Kas
2-Jul Piutang Usaha
3-Jul Utang gaji
3-Jul Kas
3-Jul Kas
3-Jul Pendapatan-Jasa Umum
3-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan
3-Jul Pendapatan-Salon Mobil
4-Jul Kas
4-Jul Pendapatan Diterima Dimuka
5-Jul Peralatan Bengkel
5-Jul Kas
5-Jul Utang Usaha
5-Jul Kas
5-Jul Pendapatan-Salon Mobil
5-Jul Pendapatan-Jasa Umum
7-Jul Beban Listrik, Air dan Telepon
7-Jul Kas
7-Jul Kas
7-Jul Pendapatan Diterima Dimuka
8-Jul Piutang Usaha
 8-Jul Pendapatan-Jasa Umum
8-Jul Kas
8-Jul Pendapatan-Jasa Umum
8-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan
8-Jul Pendapatan-Salon Mobil
9-Jul Pendapatan Diterima Dimuka
9-Jul Kas
9-Jul Pendapatan-Jasa Umum
10-Jul Kas
10-Jul Piutang Usaha
11-Jul Perlengkapan Bengkel dan Suku Cadang
11-Jul Kas
11-Jul Kas
11-Jul Pendapatan-Jasa Umum
11-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan
12-Jul Prive Daniel
12-Jul Kas
12-Jul Pendapatan Diterima Dimuka
12-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan
12-Jul Pendapatan-Jasa Umum
12-Jul Pendapatan-Salon Mobil
12-Jul Kas
14-Jul Beban lain-lain
14-Jul Kas
14-Jul Kas
14-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan
14-Jul Pendapatan-Salon Mobil
14-Jul Perlengkapan Bengkel dan Suku Cadang
14-Jul Kas
15-Jul Beban Iklan
15-Jul Kas
15-Jul Kas
15-Jul Pendapatan Diterima Dimuka
16-Jul Utang Usaha
16-Jul Kas
16-Jul Kas
16-Jul Pendapatan-Jasa Umum
16-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan
17-Jul Beban Pemeliharaan dan Perbaikan
17-Jul Kas
17-Jul Kas
17-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan
17-Jul Pendapatan-Salon Mobil
18-Jul Beban Iklan
18-Jul Kas
18-Jul Kas
18-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan
18-Jul Pendapatan-Salon Mobil
18-Jul Pendapatan Diterima Dimuka
18-Jul Kas
18-Jul Pendapatan-Jasa Umum
19-Jul Perlengkapan kantor
19-Jul Kas
19-Jul Kas
19-Jul Pendapatan-Jasa Umum
19-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan
19-Jul Pendapatan-Salon Mobil
21-Jul Kas
21-Jul Pendapatan Diterima Dimuka
21-Jul Beban Iklan
21-Jul Kas
23-Jul Kas
23-Jul Pendapatan-Jasa Umum
24-Jul Pendapatan Diterima Dimuka
24-Jul Kas
24-Jul Pendapatan-Jasa Umum
25-Jul Kas
25-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan
25-Jul Pendapatan-Salon Mobil
26-Jul Kas
26-Jul Pendapatan Diterima Dimuka
28-Jul Sewa Dibayar Dimuka
28-Jul Kas
28-Jul Kas
28-Jul Pendapatan Diterima Dimuka
29-Jul Piutang Usaha
29-Jul Pendapatan-Jasa Umum
29-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan
30-Jul Kas
30-Jul Pendapatan-Jasa Umum
30-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan
30-Jul Beban gaji
30-Jul Kas
31-Jul Kas
31-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan
31-Jul Pendapatan-Salon Mobil
BENGKEL ALIGATO MOTOR
JURNAL UMUM
PER 1 JULI 20X4
KETERANGAN KODE REK DEBIT KREDIT
SALDO AWAL 1111 Rp 35,350,500 Rp -
SALDO AWAL 1121 Rp 9,500,500 Rp -
SALDO AWAL 1131 Rp 12,500,000 Rp -
SALDO AWAL 1132 Rp 5,000,000 Rp -
SALDO AWAL 1141 Rp 12,000,000 Rp -
SALDO AWAL 1211 Rp 102,500,000 Rp -
SALDO AWAL 1212 Rp - Rp 52,500,000
SALDO AWAL 1221 Rp 42,600,000 Rp -
SALDO AWAL 1222 Rp - Rp 13,100,000
SALDO AWAL 2111 Rp - Rp 32,500,000
SALDO AWAL 2121 Rp - Rp 4,825,000
SALDO AWAL 2131 Rp - Rp 3,675,000
SALDO AWAL 2211 Rp - Rp 24,500,000
SALDO AWAL 3111 Rp - Rp 88,351,000
1111 Rp 15,000,000 Rp -
3111 Rp - Rp 15,000,000
1111 Rp 4,565,000 Rp -
1121 Rp 4,565,000
2121 Rp 4,825,000 Rp -
1111 Rp - Rp 4,825,000
1111 Rp 8,820,000 Rp -
4001 Rp - Rp 3,915,000
4002 Rp - Rp 2,805,000
4004 Rp - Rp 2,100,000
1111 Rp 5,000,000 Rp -
2141 Rp - Rp 5,000,000
1221 Rp 16,850,000 Rp -
1111 Rp - Rp 10,000,000
2111 Rp - Rp 6,850,000
1111 Rp 3,870,000 Rp -
4004 Rp - Rp 2,570,000
4001 Rp - Rp 1,300,000
5103 Rp 6,810,000 Rp -
1111 Rp - Rp 6,810,000
1111 Rp 4,000,000 Rp -
2141 Rp - Rp 4,000,000
1121 Rp 3,630,000 Rp -
4001 Rp - Rp 3,630,000
1111 Rp 2,616,000 Rp -
4001 Rp - Rp 815,000
4002 Rp - Rp 1,033,000
4004 Rp - Rp 768,000
2141 Rp 5,000,000 Rp -
1111 Rp 750,000
4001 Rp - Rp 5,750,000
1111 Rp 3,630,000 Rp -
1121 Rp - Rp 3,630,000
1131 Rp 1,500,000 Rp -
1111 Rp - Rp 1,500,000
1111 Rp 5,575,000 Rp -
4001 Rp - Rp 3,770,000
4002 Rp - Rp 1,805,000
3121 Rp 2,000,000 Rp -
1111 Rp - Rp 2,000,000
2141 Rp 4,000,000 Rp -
4002 Rp - Rp 2,500,000
4001 Rp - Rp 1,250,000
4004 Rp - Rp 175,000
1111 Rp - Rp 75,000
5212 Rp 2,850,000 Rp -
1111 Rp - Rp 2,850,000
1111 Rp 4,554,500 Rp -
4002 Rp - Rp 2,215,000
4004 Rp - Rp 2,339,500
1131 Rp 1,850,000 Rp -
1111 Rp - Rp 1,850,000
5110 Rp 2,600,000 Rp -
1111 Rp - Rp 2,600,000
1111 Rp 1,000,000 Rp -
2141 Rp - Rp 1,000,000
2111 Rp 4,300,000 Rp -
1111 Rp - Rp 4,300,000
1111 Rp 4,675,000 Rp -
4001 Rp - Rp 1,850,000
4002 Rp - Rp 2,825,000
5108 Rp 3,875,000 Rp -
1111 Rp - Rp 3,875,000
1111 Rp 3,193,500 Rp -
4002 Rp - Rp 1,965,000
4004 Rp 1,228,500
5110 Rp 1,300,000 Rp -
1111 Rp - Rp 1,300,000
1111 Rp 2,558,000 Rp -
4002 Rp - Rp 743,000
4004 Rp - Rp 1,815,000
2141 Rp 1,000,000 Rp -
1111 Rp 200,000 Rp -
4001 Rp - Rp 1,200,000
1132 Rp 2,153,000 Rp -
1111 Rp - Rp 2,153,000
1111 Rp 6,088,000 Rp -
4001 Rp - Rp 2,855,000
4002 Rp - Rp 1,944,000
4004 Rp - Rp 1,289,000
1111 Rp 2,465,000 Rp -
2141 Rp - Rp 2,465,000
5110 Rp 1,200,000 Rp -
1111 Rp - Rp 1,200,000
1111 Rp 5,565,000 Rp -
4001 Rp - Rp 5,565,000
2141 Rp 2,465,000 Rp -
1111 Rp - Rp 165,000
4001 Rp 2,300,000
1111 Rp 3,798,000 Rp -
4002 Rp - Rp 2,621,000
4004 Rp - Rp 1,177,000
1111 Rp 2,315,000 Rp -
2141 Rp - Rp 2,315,000
1142 Rp 21,850,000 Rp -
1111 Rp - Rp 21,850,000
1111 Rp 10,000,000 Rp -
2141 Rp - Rp 10,000,000
1121 Rp 1,415,000 Rp -
4001 Rp - Rp 1,415,000
4002 Rp - Rp -
1111 Rp 7,665,000 Rp -
4001 Rp - Rp 4,940,000
4002 Rp - Rp 2,725,000
5101 Rp 29,000,000 Rp -
1111 Rp - Rp 29,000,000
1111 Rp 2,745,500 Rp -
4002 Rp - Rp 1,525,000
4004 Rp - Rp 1,220,500
Rp 450,572,500 Rp 450,572,500
 BENGKEL ALIGATO MOTOR
BUKU BESAR
PER 1 JULI 20X4
TANGGAL NAMA REKENING
1-Jul Kas
1-Jul Kas
2-Jul Kas
3-Jul Kas
3-Jul Kas
4-Jul Kas
5-Jul Kas
5-Jul Kas
7-Jul Kas
7-Jul Kas
8-Jul Kas
9-Jul Kas
10-Jul Kas
11-Jul Kas
11-Jul Kas
12-Jul Kas
12-Jul Kas
14-Jul Kas
14-Jul Kas
14-Jul Kas
15-Jul Kas
15-Jul Kas
16-Jul Kas
16-Jul Kas
17-Jul Kas
17-Jul Kas
18-Jul Kas
18-Jul Kas
18-Jul Kas
19-Jul Kas
19-Jul Kas
21-Jul Kas
21-Jul Kas
23-Jul Kas
24-Jul Kas
25-Jul Kas
26-Jul Kas
28-Jul Kas
28-Jul Kas
 30-Jul Kas
30-Jul Kas
31-Jul Kas

1-Jul Piutang Usaha

2-Jul Piutang Usaha
8-Jul Piutang Usaha
10-Jul Piutang Usaha
29-Jul Piutang Usaha

1-Jul Perlengkapan Bengkel dan Suku Cadang

11-Jul Perlengkapan Bengkel dan Suku Cadang
14-Jul Perlengkapan Bengkel dan Suku Cadang

1-Jul Perlengkapan kantor

19-Jul Perlengkapan kantor

1-Jul Asuransi Dibayar Dimuka

28-Jul Sewa Dibayar Dimuka

1-Jul Kendaraan Operasional

1-Jul Akumulasi Penyusutan-Kendaraan Opersional

1-Jul Peralatan Bengkel

5-Jul Peralatan Bengkel

1-Jul Akumulasi Penyusutan-Peralatan Bengkel

1-Jul Utang Usaha

5-Jul Utang Usaha
16-Jul Utang Usaha

1-Jul Utang gaji

3-Jul Utang gaji

1-Jul Utang Bunga

4-Jul Pendapatan Diterima Dimuka

7-Jul Pendapatan Diterima Dimuka
9-Jul Pendapatan Diterima Dimuka
12-Jul Pendapatan Diterima Dimuka
15-Jul Pendapatan Diterima Dimuka
18-Jul Pendapatan Diterima Dimuka
 21-Jul Pendapatan Diterima Dimuka
24-Jul Pendapatan Diterima Dimuka
26-Jul Pendapatan Diterima Dimuka
28-Jul Pendapatan Diterima Dimuka

1-Jul Utang Bank

1-Jul Modal Daniel

1-Jul Modal Daniel

12-Jul Prive Daniel

3-Jul Pendapatan-Jasa Umum

5-Jul Pendapatan-Jasa Umum
8-Jul Pendapatan-Jasa Umum
8-Jul Pendapatan-Jasa Umum
9-Jul Pendapatan-Jasa Umum
11-Jul Pendapatan-Jasa Umum
12-Jul Pendapatan-Jasa Umum
16-Jul Pendapatan-Jasa Umum
18-Jul Pendapatan-Jasa Umum
19-Jul Pendapatan-Jasa Umum
23-Jul Pendapatan-Jasa Umum
24-Jul Pendapatan-Jasa Umum
29-Jul Pendapatan-Jasa Umum
30-Jul Pendapatan-Jasa Umum

3-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan

8-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan
11-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan
12-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan
14-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan
16-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan
17-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan
18-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan
19-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan
25-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan
29-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan
30-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan
31-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan

3-Jul Pendapatan-Salon Mobil

5-Jul Pendapatan-Salon Mobil
8-Jul Pendapatan-Salon Mobil
12-Jul Pendapatan-Salon Mobil
14-Jul Pendapatan-Salon Mobil
17-Jul Pendapatan-Salon Mobil
18-Jul Pendapatan-Salon Mobil
19-Jul Pendapatan-Salon Mobil
25-Jul Pendapatan-Salon Mobil
31-Jul Pendapatan-Salon Mobil

30-Jul Beban gaji

7-Jul Beban Listrik, Air dan Telepon

17-Jul Beban Pemeliharaan dan Perbaikan

15-Jul Beban Iklan

18-Jul Beban Iklan
21-Jul Beban Iklan

14-Jul Beban lain-lain

BENGKEL ALIGATO MOTOR
BUKU BESAR
PER 1 JULI 20X4
KETERANGAN KODE REK DEBIT KREDIT
SALDO AWAL 1111 Rp 35,350,500 Rp -
1111 Rp 15,000,000 Rp -
1111 Rp 4,565,000 Rp -
1111 Rp - Rp 4,825,000
1111 Rp 8,820,000 Rp -
1111 Rp 5,000,000 Rp -
1111 Rp - Rp 10,000,000
1111 Rp 3,870,000 Rp -
1111 Rp - Rp 6,810,000
1111 Rp 4,000,000 Rp -
1111 Rp 2,616,000 Rp -
1111 Rp 750,000
1111 Rp 3,630,000 Rp -
1111 Rp - Rp 1,500,000
1111 Rp 5,575,000 Rp -
1111 Rp - Rp 2,000,000
1111 Rp - Rp 75,000
1111 Rp - Rp 2,850,000
1111 Rp 4,554,500 Rp -
1111 Rp - Rp 1,850,000
1111 Rp - Rp 2,600,000
1111 Rp 1,000,000 Rp -
1111 Rp - Rp 4,300,000
1111 Rp 4,675,000 Rp -
1111 Rp - Rp 3,875,000
1111 Rp 3,193,500 Rp -
1111 Rp - Rp 1,300,000
1111 Rp 2,558,000 Rp -
1111 Rp 200,000 Rp -
1111 Rp - Rp 2,153,000
1111 Rp 6,088,000 Rp -
1111 Rp 2,465,000 Rp -
1111 Rp - Rp 1,200,000
1111 Rp 5,565,000 Rp -
1111 Rp - Rp 165,000
1111 Rp 3,798,000 Rp -
1111 Rp 2,315,000 Rp -
1111 Rp - Rp 21,850,000
1111 Rp 10,000,000 Rp -
 1111 Rp 7,665,000 Rp -
1111 Rp - Rp 29,000,000
1111 Rp 2,745,500 Rp -
1111 Total Rp 145,999,000 Rp 96,353,000 Rp 49,646,000
SALDO AWAL 1121 Rp 9,500,500 Rp -
1121 Rp 4,565,000
1121 Rp 3,630,000 Rp -
1121 Rp - Rp 3,630,000
1121 Rp 1,415,000 Rp -
1121 Total Rp 14,545,500 Rp 8,195,000
SALDO AWAL 1131 Rp 12,500,000 Rp -
1131 Rp 1,500,000 Rp -
1131 Rp 1,850,000 Rp -
1131 Total Rp 15,850,000 Rp -
SALDO AWAL 1132 Rp 5,000,000 Rp -
1132 Rp 2,153,000 Rp -
1132 Total Rp 7,153,000 Rp -
SALDO AWAL 1141 Rp 12,000,000 Rp -
1141 Total Rp 12,000,000 Rp -
1142 Rp 21,850,000 Rp -
1142 Total Rp 21,850,000 Rp -
SALDO AWAL 1211 Rp 102,500,000 Rp -
1211 Total Rp 102,500,000 Rp -
SALDO AWAL 1212 Rp - Rp 52,500,000
1212 Total Rp - Rp 52,500,000
SALDO AWAL 1221 Rp 42,600,000 Rp -
1221 Rp 16,850,000 Rp -
1221 Total Rp 59,450,000 Rp -
SALDO AWAL 1222 Rp - Rp 13,100,000
1222 Total Rp - Rp 13,100,000
SALDO AWAL 2111 Rp - Rp 32,500,000
2111 Rp - Rp 6,850,000
2111 Rp 4,300,000 Rp -
2111 Total Rp 4,300,000 Rp 39,350,000
SALDO AWAL 2121 Rp - Rp 4,825,000
2121 Rp 4,825,000 Rp -
2121 Total Rp 4,825,000 Rp 4,825,000
SALDO AWAL 2131 Rp - Rp 3,675,000
2131 Total Rp - Rp 3,675,000
2141 Rp - Rp 5,000,000
2141 Rp - Rp 4,000,000
2141 Rp 5,000,000 Rp -
2141 Rp 4,000,000 Rp -
2141 Rp - Rp 1,000,000
2141 Rp 1,000,000 Rp -
 2141 Rp - Rp 2,465,000
2141 Rp 2,465,000 Rp -
2141 Rp - Rp 2,315,000
2141 Rp - Rp 10,000,000
2141 Total Rp 12,465,000 Rp 24,780,000
SALDO AWAL 2211 Rp - Rp 24,500,000
2211 Total Rp - Rp 24,500,000
SALDO AWAL 3111 Rp - Rp 88,351,000
3111 Rp - Rp 15,000,000
3111 Total Rp - Rp 103,351,000
3121 Rp 2,000,000 Rp -
3121 Total Rp 2,000,000 Rp -
4001 Rp - Rp 3,915,000
4001 Rp - Rp 1,300,000
4001 Rp - Rp 3,630,000
4001 Rp - Rp 815,000
4001 Rp - Rp 5,750,000
4001 Rp - Rp 3,770,000
4001 Rp - Rp 1,250,000
4001 Rp - Rp 1,850,000
4001 Rp - Rp 1,200,000
4001 Rp - Rp 2,855,000
4001 Rp - Rp 5,565,000
4001 Rp 2,300,000
4001 Rp - Rp 1,415,000
4001 Rp - Rp 4,940,000
4001 Total Rp - Rp 40,555,000
4002 Rp - Rp 2,805,000
4002 Rp - Rp 1,033,000
4002 Rp - Rp 1,805,000
4002 Rp - Rp 2,500,000
4002 Rp - Rp 2,215,000
4002 Rp - Rp 2,825,000
4002 Rp - Rp 1,965,000
4002 Rp - Rp 743,000
4002 Rp - Rp 1,944,000
4002 Rp - Rp 2,621,000
4002 Rp - Rp -
4002 Rp - Rp 2,725,000
4002 Rp - Rp 1,525,000
4002 Total Rp - Rp 24,706,000
4004 Rp - Rp 2,100,000
4004 Rp - Rp 2,570,000
4004 Rp - Rp 768,000
4004 Rp - Rp 175,000
 4004 Rp - Rp 2,339,500
4004 Rp 1,228,500
4004 Rp - Rp 1,815,000
4004 Rp - Rp 1,289,000
4004 Rp - Rp 1,177,000
4004 Rp - Rp 1,220,500
4004 Total Rp - Rp 14,682,500
5101 Rp 29,000,000 Rp -
5101 Total Rp 29,000,000 Rp -
5103 Rp 6,810,000 Rp -
5103 Total Rp 6,810,000 Rp -
5108 Rp 3,875,000 Rp -
5108 Total Rp 3,875,000 Rp -
5110 Rp 2,600,000 Rp -
5110 Rp 1,300,000 Rp -
5110 Rp 1,200,000 Rp -
5110 Total Rp 5,100,000 Rp -
5212 Rp 2,850,000 Rp -
5212 Total Rp 2,850,000 Rp -
Grand Total Rp 450,572,500 Rp 450,572,500
 BENGKEL ALIGATO MOTOR
NERACA SALDO
PER 1 JULI 20X4
NAMA REKENING KODE REK DEBIT
Kas 1111 Rp 49,646,000
Piutang Usaha 1121
Perlengkapan Bengkel dan Suku Cadang 1131
Perlengkapan kantor 1132
Asuransi Dibayar Dimuka 1141
Sewa Dibayar Dimuka 1142
Kendaraan Operasional 1211
Akumulasi Penyusutan-Kendaraan Opersional 1212
Peralatan Bengkel 1221
Akumulasi Penyusutan-Peralatan Bengkel 1222
Utang Usaha 2111
Utang gaji 2121
Utang Bunga 2131
Pendapatan Diterima Dimuka 2141
Utang Bank 2211
Modal Daniel 3111
Prive Daniel 3121
Pendapatan-Jasa Umum 4001
pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan 4002
Pendapatan-Perbaikan Besar 4003
Pendapatan-Salon Mobil 4004
Beban gaji 5101
Beban Sewa 5102
Beban Listrik, Air dan Telepon 5103
Beban Perlengkapan Bengkel dan Suku Cadang 5104
Beban Perlengkapan Kantor 5105
Beban penyusutan-Kendaraan Operasional 5106
Beban Penyusuan-Peralatan bengkel 5107
Beban Pemeliharaan dan Perbaikan 5108
Beban Asuransi 5109
Beban Iklan 5110
Beban Bunga 5211
Beban lain-lain 5212
Rp 324,434,500
 KREDIT
Rp - 49,646,000

49,646,000

Rp 324,434,500
 BENGKEL ALIGATO MOTOR
AYAT JURNAL PENYESUAIAN
PER 1 JULI 20X4
TANGGAL NAMA REKENING KETERANGAN
1 31-Jul Beban gaji
31-Jul Utang gaji
2 31-Jul Beban Perlengkapan Bengkel dan Suku Cadang
31-Jul Perlengkapan Bengkel dan Suku Cadang
31-Jul Beban Perlengkapan Kantor
31-Jul Perlengkapan kantor
3 31-Jul Beban penyusutan-Kendaraan Operasional
31-Jul Akumulasi Penyusutan-Kendaraan Opersional
31-Jul Beban Penyusuan-Peralatan bengkel
31-Jul Akumulasi Penyusutan-Peralatan Bengkel
4 31-Jul Beban Asuransi
31-Jul Asuransi Dibayar Dimuka
31-Jul Piutang Usaha
31-Jul Pendapatan Diterima Dimuka
31-Jul Pendapatan-Jasa Umum
31-Jul pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan
31-Jul Pendapatan-Salon Mobil
31-Jul Pendapatan Diterima Dimuka
31-Jul Pendapatan-Jasa Umum
31-Jul Beban Bunga
31-Jul Utang Bunga
31-Jul Beban Sewa
31-Jul Sewa Dibayar Dimuka
TOR
AIAN

KODE REK DEBIT KREDIT

5101 Rp 5,000,000 Rp -
2121 Rp - Rp 5,000,000
5104 Rp 6,850,000 Rp - ini jumlah yg terpakai
1131 Rp - Rp 6,850,000
5105 Rp 5,153,000 Rp -
1132 Rp - Rp 5,153,000
5106 Rp 2,000,000
1212 Rp - Rp 2,000,000
5107 Rp 4,312,500 Rp -
1222 Rp - Rp 4,312,500
5109 Rp 7,500,000 Rp -
1141 Rp - Rp 7,500,000
1121 Rp 15,750,000 Rp -
2141 Rp 10,000,000 Rp -
4001 Rp - Rp 8,500,000
4002 Rp - Rp 16,500,000
4004 Rp - Rp 750,000
2141 Rp 1,157,500 Rp -
4001 Rp - Rp 1,157,500
5211 Rp 612,500 Rp -
2131 Rp - Rp 612,500
5102 Rp 5,462,500 Rp -
1142 Rp - Rp 5,462,500
Rp 63,798,000 Rp 63,798,000
 NAMA REKENING NERACA SALDO
KODE REK.
DEBIT
KODE REK Rp 145,999,000
Kas 1111 Rp 49,646,000
Piutang Usaha 1121
Perlengkapan Bengkel dan Suku Cadang 1131
Perlengkapan kantor 1132
Asuransi Dibayar Dimuka 1141
Sewa Dibayar Dimuka 1142
Kendaraan Operasional 1211
Akumulasi Penyusutan-Kendaraan Opersional 1212
Peralatan Bengkel 1221
Akumulasi Penyusutan-Peralatan Bengkel 1222
Utang Usaha 2111
Utang gaji 2121
Utang Bunga 2131
Pendapatan Diterima Dimuka 2141
Utang Bank 2211
Modal Daniel 3111
Prive Daniel 3121
Pendapatan-Jasa Umum 4001
pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan 4002
Pendapatan-Perbaikan Besar 4003
Pendapatan-Salon Mobil 4004
Beban gaji 5101
Beban Sewa 5102
Beban Listrik, Air dan Telepon 5103
Beban Perlengkapan Bengkel dan Suku Cadang 5104
Beban Perlengkapan Kantor 5105
Beban penyusutan-Kendaraan Operasional 5106
Beban Penyusuan-Peralatan bengkel 5107
Beban Pemeliharaan dan Perbaikan 5108
Beban Asuransi 5109
Beban Iklan 5110
Beban Bunga 5211
Beban lain-lain 5212

LABA
Rp 324,434,500
 BENGKEL ALIGATO MOTOR
NERACA LAJUR
PER 1 JULI 20X4
NERACA SALDO AJP NSSP
KODE REK.
KREDIT DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT
Rp 96,353,000 KODE REK Rp - Rp -
Rp - 1111 Rp - Rp - Rp 49,646,000 Rp -
1121 #VALUE! #VALUE!
1131 #VALUE! #VALUE!
1132 #VALUE! #VALUE!
1141 #VALUE! #VALUE!
1142 #VALUE! #VALUE!
1211 #VALUE! #VALUE!
1212 #VALUE! #VALUE!
1221 #VALUE! #VALUE!
1222 #VALUE! #VALUE!
2111 #VALUE! #VALUE!
2121 #VALUE! #VALUE!
2131 #VALUE! #VALUE!
2141 #VALUE! #VALUE!
2211 #VALUE! #VALUE!
3111 #VALUE! #VALUE!
3121 #VALUE! #VALUE!
4001 #VALUE! #VALUE!
4002 #VALUE! #VALUE!
4003 #VALUE! #VALUE!
4004 #VALUE! #VALUE!
5101 #VALUE! #VALUE!
5102 #VALUE! #VALUE!
5103 #VALUE! #VALUE!
5104 #VALUE! #VALUE!
5105 #VALUE! #VALUE!
5106 #VALUE! #VALUE!
5107 #VALUE! #VALUE!
5108 #VALUE! #VALUE!
5109 #VALUE! #VALUE!
5110 #VALUE! #VALUE!
5211 #VALUE! #VALUE!
5212 #VALUE! #VALUE!

Rp 324,434,500 Rp 63,798,000 Rp 63,798,000 Rp 352,109,500 Rp 352,109,500

 LABA RUGI NERACA
DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT

Rp - Rp - Rp 49,646,000 Rp -
Rp - Rp - #VALUE! #VALUE!
Rp - Rp - #VALUE! #VALUE!
Rp - Rp - #VALUE! #VALUE!
Rp - Rp - #VALUE! #VALUE!
Rp - Rp - #VALUE! #VALUE!
Rp - Rp - #VALUE! #VALUE!
Rp - Rp - #VALUE! #VALUE!
Rp - Rp - #VALUE! #VALUE!
Rp - Rp - #VALUE! #VALUE!
Rp - Rp - #VALUE! #VALUE!
Rp - Rp - #VALUE! #VALUE!
Rp - Rp - #VALUE! #VALUE!
Rp - Rp - #VALUE! #VALUE!
Rp - Rp - #VALUE! #VALUE!
Rp - Rp - #VALUE! #VALUE!
Rp - Rp - #VALUE! #VALUE!
#VALUE! #VALUE! Rp - Rp -
#VALUE! #VALUE! Rp - Rp -
#VALUE! #VALUE! Rp - Rp -
#VALUE! #VALUE! Rp - Rp -
#VALUE! #VALUE! Rp - Rp -
#VALUE! #VALUE! Rp - Rp -
#VALUE! #VALUE! Rp - Rp -
#VALUE! #VALUE! Rp - Rp -
#VALUE! #VALUE! Rp - Rp -
#VALUE! #VALUE! Rp - Rp -
#VALUE! #VALUE! Rp - Rp -
#VALUE! #VALUE! Rp - Rp -
#VALUE! #VALUE! Rp - Rp -
#VALUE! #VALUE! Rp - Rp -
#VALUE! #VALUE! Rp - Rp -
#VALUE! #VALUE! Rp - Rp -
Rp 84,525,500 Rp 245,258,500
Rp 22,325,500 Rp 22,325,500
Rp 106,851,000 Rp 106,851,000 Rp 267,584,000 Rp 267,584,000
 BENGKEL ALIGATO MOTOR
LABA RUGI
PER 1 JULI 20X4
PENDAPATAN KODE REK DEBIT
Pendapatan-Jasa Umum 4001 Rp -
pendapatan-Perbaikan Badan kendaraan 4002 Rp -
Pendapatan-Perbaikan Besar 4003 Rp -
Pendapatan-Salon Mobil 4004 Rp -
BEBAN
Beban gaji 5101 Rp 34,000,000
Beban Sewa 5102 Rp 5,462,500
Beban Listrik, Air dan Telepon 5103 Rp 6,810,000
Beban Perlengkapan Bengkel dan Suku Cadang 5104 Rp 6,850,000
Beban Perlengkapan Kantor 5105 Rp 5,153,000
Beban penyusutan-Kendaraan Operasional 5106 Rp 2,000,000
Beban Penyusuan-Peralatan bengkel 5107 Rp 4,312,500
Beban Pemeliharaan dan Perbaikan 5108 Rp 3,875,000
Beban Asuransi 5109 Rp 7,500,000
Beban Iklan 5110 Rp 5,100,000
Beban Bunga 5211 Rp 612,500
Beban lain-lain 5212 Rp 2,850,000
Rp 84,525,500
LABA BERSIH
 KREDIT
Rp 50,212,500
Rp 41,206,000
Rp -
Rp 15,432,500

Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 106,851,000
Rp 22,325,500
 BENGKEL ALIGATO MOTOR
PERUBAHAN MODAL
PER 1 JULI 20X4
Keteranga Kode Rek Saldo
Modal Daniel 3111 103,351,000.00
Prive Daniel 3121 (2,000,000.00)
Laba Bersih 22,325,500.00
Modal Daniel 123,676,500.00
 BENGKEL ALIGATO MOTOR
NERACA
PER 1 JULI 20X4
AKTIVA KODE REK
Kas 1111 Rp 49,646,000
Piutang Usaha 1121 Rp 22,100,500
Perlengkapan Bengkel dan Suku Cadang 1131 Rp 9,000,000
Perlengkapan kantor 1132 Rp 2,000,000
Asuransi Dibayar Dimuka 1141 Rp 4,500,000
Sewa Dibayar Dimuka 1142 Rp 16,387,500
Kendaraan Operasional 1211 Rp 102,500,000
Akumulasi Penyusutan-Kendaraan Opersional 1212 Rp (54,500,000)
Peralatan Bengkel 1221 Rp 59,450,000
Akumulasi Penyusutan-Peralatan Bengkel 1222 Rp (17,412,500)

Rp 193,671,500
KEL ALIGATO MOTOR
NERACA
PER 1 JULI 20X4
PASIVA KODE REK
Utang Usaha 2111 Rp 35,050,000
Utang gaji 2121 Rp 5,000,000
Utang Bunga 2131 Rp 4,287,500
Pendapatan Diterima Dimuka 2141 Rp 1,157,500
Utang Bank 2211 Rp 24,500,000
Modal Daniel 3111 Rp 123,676,500

Rp 193,671,500