Kode Akun Nama Akun

1-111 Kas
1-112 Persediaan
1-113 Piutang Usaha
1-114 Perlengkapan
1-115 Investasi Jangka Pendek
1-121 Peralatan
2-111 Hutang Usaha
2-112 Pendapatan Diterima Di Muka
3-111 Modal
3-112 Prive
3-113 Laba Ditahan
4-111 Penjualan
4-112 Diskon Penjualan
4-113 Pendapatan Dari Angkutan
4-114 Pendapatan Lainnya
6-110 Harga Pokok Penjualan
6-111 Beban Administrasi
6-112 Beban BBM
6-114 Beban Utilitas
6-115 Beban Lain-lain
6-116 Beban Parkir
6-117 Beban Perlengkapan
 FAYRA BROWNIES
KETERANGAN TRANSAKSI
31 JANUARI 2022

Nomor Transaksi Tanggal Keterangan Transaksi

1 1/5/2022 Setor modal awal
10 1/10/2022 Pembelian Sarung Tangan Plastik
11 1/10/2022 Pembelian Sendok Silikon
12 1/14/2022 Pembelian Merchandise Inventory
13 1/15/2022 Pembelian Mechandise Inventory-Box Big
14 1/16/2022 Pembelian Merchandise Inventory-Hemp Rope
15 1/16/2022 Pembelian Merchandise Inventory-Butter
16 1/16/2022 Penjualan Ke Ny. Harni
17 1/17/2022 DP dari Nn. Syahna Marisah
18 1/17/2022 Pinjaman Dari Nn. Bunga Yefita dan Tn. Fazry
19 1/18/2022 Pembelian Merchandise Inventory
2 1/5/2022 Pembelian Pisau Dapur
20 1/18/2022 Pembayaran Parkir di Kedai UPU
21 1/18/2022 Uang Hilang
22 1/19/2022 Pinjaman Dari Nn. Bunga Yefita dan Tn. Fazry
23 1/19/2022 Pembelian Merchandise Inventory
24 1/19/2022 DP dari Nn. Nati Lois
25 1/19/2022 Penjualan Ke Nn. Alya
26 1/19/2022 Penjualan Ke Tiara Munika
27 1/20/2022 Penjualan ke Nn. Yuri Amelia
28 1/20/2022 pemenuhan pesanan atas Nn. Nati yang telah DP
29 1/20/2022 Penjualan Ke Nn. Lolita Dwi
3 1/5/2022 Pembelian Merchandise Inventory
30 1/20/2022 Penjualan Ke Nn. Dila Faadila
31 1/21/2022 Isi Angin
32 1/21/2022 Pembelian Merchandise Inventory
33 1/21/2022 Pembayaran Parkir di Unchu plastik
34 1/21/2022 Pemblian BBM
35 1/21/2022 Penjualan Ke Nn. Tahany Nur Fadhila
36 1/21/2022 Penjualan ke Nn. Gracenita
37 1/21/2022 Penjualan ke Ny.Dian
38 1/22/2022 Ganti Rugi
39 1/22/2022 Pembelian Merchandise Inventory
4 1/5/2022 Pembayaran Parkir di Kedai UPU DAN KIM
40 1/22/2022 Pembelian Gas Tabung 3000g
41 1/22/2022 Penjualan Ke Tn. Luthfi
42 1/22/2022 Pemenuhan Pesanan Nn. Syahna yang telah membayar DP
43 1/22/2022 Penjualan Ke Nn. Paulina
44 1/22/2022 Penjualan ke Nn. Annisa Indriana
45 1/23/2022 Penjualan Ke Nn. Fadia
46 1/24/2022 Pembelian Merchandise Inventory
47 1/24/2022 Penjualan Ke Elsa Priskariaty
48 1/24/2022 Pembayaran Parkir Di Ratu Paksi dan Juita
49 1/25/2022 Pembelian Merchandise Inventory
5 1/6/2022 Pembelian Merchandise Inventory
50 1/26/2022 Pembelian Merchandise Inventory
51 1/26/2022 Penjualan Ke Ny. Elin
52 1/26/2022 Penjualan Ke Rani Regita
53 1/26/2022 Penjualan secara non tunai ke Ny.Etek
54 1/27/2022 Pelunasan dari Ny.Etek
55 1/28/2022 Penjualan Non Tunai Ke Tn.Ade Rais
56 1/29/2022 Pembelian Merchandise Inventory
57 1/30/2022 Pembelian Merchandise Inventory-Egg
58 1/30/2022 Pengembalian Pinjaman Nn. Bunga Yefita
59 1/30/2022 Penjualan Ke Ny.As
6 1/6/2022 Pembayaran Parkir di Kedai UPU
60 1/30/2022 Penjualan Ke Atha Alhady
61 1/31/2022 Pembelian Telenan kayu dan Loyang
62 1/31/2022 Pembelian Merchandise Inventory
63 1/1/2022 Masukan Prive
7 1/7/2022 Pembelian Merchandise Inventory
8 1/7/2022 Penjualan Ke Tn. Indra
9 1/7/2022 Penjualan Ke Tn. Wahyu
 FAYRA BROWNIES
KETERANGAN TRANSAKSI
28 FEBRUARI 2022

Nomor Transaksi Tanggal Keterangan Transaksi

1 2/1/2022 Saldo Neraca
10 2/1/2022 Penjualan Ke Ny. Eli
11 2/1/2022 Penjualan Ke Nn. Dzihni
12 2/2/2022 Pembelian Merchandise Inventory
13 2/2/2022 Pembelian Timbangan Digital, Spatula, dan Kuas Dapur
14 2/2/2022 Pembelian Sarung Tangan Plastik
15 2/3/2022 Penjualan Ke Ny. Etek
16 2/5/2022 Pembelian Tempat Coklat dan Tempat Mentega
17 2/6/2022 Pembelian Merchandise Inventory
18 2/6/2022 Pengembalian Pinjaman Ke Tn. Fazry
19 2/6/2022 Penjualan Ke Ny. Inong & Tn. Fachry
2 2/1/2022 Saldo Neraca
20 2/7/2022 Pembelian Sabun Cuci Piring
21 2/10/2022 Pelunasan Dari Tn. Ade Rais
22 2/10/2022 Penerimaan Uang Hantu
23 2/11/2022 Pengambilan Prive Oleh Tn. Fazry & Nn. Bunga
24 2/12/2022 Pembelian Merchandise Inventory
25 2/12/2022 Penjualan Ke Nn. Putri Sarah Lubis
26 2/16/2022 Pengisisan BBM
27 2/17/2022 Pembelian Merchandise Inventory
28 2/17/2022 Penjualan Ke Ny. Harni
29 2/19/2022 Pengembalian Pinjaman Ke Tn. Fazry & Nn. Bunga
3 2/1/2022 Saldo Neraca
30 2/23/2022 Pembelian Merchandise Inventory
31 2/23/2022 Penjualan Ke Tn. Risfi Ramadhan
32 2/24/2022 Penjualan Ke Tn. Rizky
33 2/24/2022 Pembelian Plastik SH polos
34 2/25/2022 Penjualan Ke Nn. Fatimah Azzahra
35 2/25/2022 Penjualan Ke Tn.Fazry Alhadi
36 2/25/2022 Pembelian Santan
37 2/25/2022 Penjualan Ke Ny. Harni
38 2/1/2022 Saldo Neraca
4 2/1/2022 Saldo Neraca
5 2/1/2022 Saldo Neraca
6 2/1/2022 Saldo Neraca
7 2/1/2022 Saldo Neraca
8 2/1/2022 Penjualan Ke Tn. Gaza
9 2/1/2022 Penjualan Ke Tn. Satria
 FAYRA BROWNIES
JURNAL UMUM
31 JANUARI 2022
ID Jurnal Tanggal Account Number Nama Akun Debet
1 5-Jan-22 1-111 Kas Rp400,000.00
2 5-Jan-22 3-111 Modal Rp0.00
3 5-Jan-22 1-121 Peralatan Rp21,000.00
4 5-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
5 5-Jan-22 1-112 Persediaan Rp153,000.00
6 5-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
7 5-Jan-22 6-116 Beban Parkir Rp3,000.00
8 5-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
9 6-Jan-22 1-112 Persediaan Rp70,000.00
10 6-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
11 6-Jan-22 6-116 Beban Parkir Rp1,000.00
12 6-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
13 7-Jan-22 1-112 Persediaan Rp81,200.00
14 7-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
15 7-Jan-22 1-111 Kas Rp55,000.00
16 7-Jan-22 4-111 Penjualan Rp0.00
17 7-Jan-22 1-111 Kas Rp60,000.00
18 7-Jan-22 4-113 Pendapatan Dari Angk Rp0.00
19 7-Jan-22 4-111 Penjualan Rp0.00
20 10-Jan-22 1-114 Perlengkapan Rp8,000.00
21 10-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
22 10-Jan-22 1-121 Peralatan Rp9,000.00
23 10-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
24 14-Jan-22 1-112 Persediaan Rp25,000.00
25 14-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
26 15-Jan-22 1-112 Persediaan Rp39,000.00
27 15-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
28 16-Jan-22 1-112 Persediaan Rp18,000.00
29 16-Jan-22 6-116 Beban Parkir Rp2,000.00
30 16-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
31 16-Jan-22 1-112 Persediaan Rp17,000.00
32 16-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
33 16-Jan-22 1-111 Kas Rp48,000.00
34 16-Jan-22 4-112 Diskon Penjualan Rp7,000.00
35 16-Jan-22 4-111 Penjualan Rp0.00
36 17-Jan-22 1-111 Kas Rp50,000.00
37 17-Jan-22 2-112 Pendapatan Diterima Rp0.00
38 17-Jan-22 1-111 Kas Rp300,000.00
39 17-Jan-22 2-111 Hutang Usaha Rp0.00
40 18-Jan-22 1-112 Persediaan Rp313,500.00
41 18-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
42 18-Jan-22 6-116 Beban Parkir Rp1,000.00
43 18-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
44 18-Jan-22 6-115 Beban Lain-lain Rp200.00
45 18-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
46 19-Jan-22 1-111 Kas Rp112,000.00
47 19-Jan-22 2-111 Hutang Usaha Rp0.00
48 19-Jan-22 1-112 Persediaan Rp238,500.00
49 19-Jan-22 6-116 Beban Parkir Rp1,000.00
50 19-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
51 19-Jan-22 1-111 Kas Rp60,000.00
52 19-Jan-22 2-112 Pendapatan Diterima Rp0.00
53 19-Jan-22 1-111 Kas Rp88,000.00
54 19-Jan-22 4-112 Diskon Penjualan Rp12,000.00
55 19-Jan-22 4-111 Penjualan Rp0.00
56 19-Jan-22 1-111 Kas Rp50,000.00
57 19-Jan-22 4-112 Diskon Penjualan Rp7,000.00
58 19-Jan-22 4-114 Pendapatan Lainnya Rp0.00
59 19-Jan-22 4-111 Penjualan Rp0.00
60 20-Jan-22 1-111 Kas Rp48,000.00
61 20-Jan-22 4-112 Diskon Penjualan Rp7,000.00
62 20-Jan-22 4-111 Penjualan Rp0.00
63 20-Jan-22 2-112 Pendapatan Diterima Rp60,000.00
64 20-Jan-22 4-112 Diskon Penjualan Rp7,000.00
65 20-Jan-22 4-114 Pendapatan Lainnya Rp0.00
66 20-Jan-22 4-111 Penjualan Rp0.00
67 20-Jan-22 1-111 Kas Rp48,000.00
68 20-Jan-22 4-112 Diskon Penjualan Rp7,000.00
69 20-Jan-22 4-111 Penjualan Rp0.00
70 20-Jan-22 1-111 Kas Rp100,000.00
71 20-Jan-22 4-112 Diskon Penjualan Rp14,000.00
72 20-Jan-22 4-114 Pendapatan Lainnya Rp0.00
73 20-Jan-22 4-111 Penjualan Rp0.00
74 21-Jan-22 6-114 Beban Utilitas Rp2,000.00
75 21-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
76 21-Jan-22 1-112 Persediaan Rp25,500.00
77 21-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
78 21-Jan-22 6-116 Beban Parkir Rp1,000.00
79 21-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
80 21-Jan-22 6-112 Beban BBM Rp20,000.00
81 21-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
82 21-Jan-22 1-111 Kas Rp48,000.00
83 21-Jan-22 4-112 Diskon Penjualan Rp7,000.00
84 21-Jan-22 4-111 Penjualan Rp0.00
85 21-Jan-22 1-111 Kas Rp48,000.00
86 21-Jan-22 4-112 Diskon Penjualan Rp7,000.00
 87 21-Jan-22 4-111 Penjualan Rp0.00
88 21-Jan-22 1-111 Kas Rp50,000.00
89 21-Jan-22 4-112 Diskon Penjualan Rp7,000.00
90 21-Jan-22 4-114 Pendapatan Lainnya Rp0.00
91 21-Jan-22 4-111 Penjualan Rp0.00
92 22-Jan-22 1-111 Kas Rp5,000.00
93 22-Jan-22 4-114 Pendapatan Lainnya Rp0.00
94 22-Jan-22 1-112 Persediaan Rp58,900.00
95 22-Jan-22 6-116 Beban Parkir Rp1,000.00
96 22-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
97 22-Jan-22 1-114 Perlengkapan Rp18,000.00
98 22-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
99 22-Jan-22 1-111 Kas Rp48,000.00
100 22-Jan-22 4-112 Diskon Penjualan Rp7,000.00
101 22-Jan-22 4-111 Penjualan Rp0.00
102 22-Jan-22 2-112 Pendapatan Diterima Rp50,000.00
103 22-Jan-22 4-112 Diskon Penjualan Rp7,000.00
104 22-Jan-22 4-114 Pendapatan Lainnya Rp0.00
105 22-Jan-22 4-111 Penjualan Rp0.00
106 22-Jan-22 1-111 Kas Rp48,000.00
107 22-Jan-22 4-112 Diskon Penjualan Rp7,000.00
108 22-Jan-22 4-111 Penjualan Rp0.00
109 22-Jan-22 1-111 Kas Rp48,000.00
110 22-Jan-22 4-112 Diskon Penjualan Rp7,000.00
111 22-Jan-22 4-111 Penjualan Rp0.00
112 23-Jan-22 1-111 Kas Rp90,000.00
113 23-Jan-22 4-112 Diskon Penjualan Rp12,000.00
114 23-Jan-22 4-114 Pendapatan Lainnya Rp0.00
115 23-Jan-22 4-111 Penjualan Rp0.00
116 24-Jan-22 1-112 Persediaan Rp109,000.00
117 24-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
118 24-Jan-22 1-111 Kas Rp55,000.00
119 24-Jan-22 4-111 Penjualan Rp0.00
120 24-Jan-22 6-116 Beban Parkir Rp3,000.00
121 24-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
122 25-Jan-22 1-112 Persediaan Rp218,000.00
123 25-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
124 26-Jan-22 1-112 Persediaan Rp37,600.00
125 26-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
126 26-Jan-22 1-111 Kas Rp100,000.00
127 26-Jan-22 4-114 Pendapatan Lainnya Rp0.00
128 26-Jan-22 4-111 Penjualan Rp0.00
129 26-Jan-22 1-111 Kas Rp55,000.00
130 26-Jan-22 4-111 Penjualan Rp0.00
131 26-Jan-22 1-113 Piutang Usaha Rp165,000.00
132 26-Jan-22 4-111 Penjualan Rp0.00
133 27-Jan-22 1-111 Kas Rp200,000.00
134 27-Jan-22 4-114 Pendapatan Lainnya Rp0.00
135 27-Jan-22 1-113 Piutang Usaha Rp0.00
136 28-Jan-22 1-113 Piutang Usaha Rp55,000.00
137 28-Jan-22 4-111 Penjualan Rp0.00
138 29-Jan-22 1-112 Persediaan Rp160,900.00
139 29-Jan-22 6-116 Beban Parkir Rp1,000.00
140 29-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
141 30-Jan-22 1-112 Persediaan Rp39,000.00
142 30-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
143 30-Jan-22 2-111 Hutang Usaha Rp50,000.00
144 30-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
145 30-Jan-22 1-111 Kas Rp56,000.00
146 30-Jan-22 4-114 Pendapatan Lainnya Rp0.00
147 30-Jan-22 4-111 Penjualan Rp0.00
148 30-Jan-22 1-111 Kas Rp110,000.00
149 30-Jan-22 4-111 Penjualan Rp0.00
150 31-Jan-22 1-121 Peralatan Rp42,000.00
151 31-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
152 31-Jan-22 1-112 Persediaan Rp62,000.00
153 31-Jan-22 6-116 Beban Parkir Rp1,000.00
154 31-Jan-22 1-111 Kas Rp0.00
155 1-Jan-22 3-112 Prive Rp0.00
 FAYRA BROWNIES
JURNAL UMUM
28 FEBRUARI 2022
Kredit ID Jurnal Tanggal Account Number Nama Akun
Rp0.00 1 1-Feb-22 1-111 Kas
Rp400,000.00 2 1-Feb-22 1-112 Persediaan
Rp0.00 3 1-Feb-22 1-113 Piutang Usaha
Rp21,000.00 4 1-Feb-22 1-114 Perlengkapan
Rp0.00 5 1-Feb-22 1-121 Peralatan
Rp153,000.00 6 1-Feb-22 2-111 Hutang Usaha
Rp0.00 7 1-Feb-22 3-111 Modal
Rp3,000.00 8 1-Feb-22 1-111 Kas
Rp0.00 9 1-Feb-22 4-112 Diskon Penjualan
Rp70,000.00 10 1-Feb-22 4-111 Penjualan
Rp0.00 11 1-Feb-22 1-111 Kas
Rp1,000.00 12 1-Feb-22 4-111 Penjualan
Rp0.00 13 1-Feb-22 1-111 Kas
Rp81,200.00 14 1-Feb-22 4-114 Pendapatan Lainnya
Rp0.00 15 1-Feb-22 4-111 Penjualan
Rp55,000.00 16 1-Feb-22 1-111 Kas
Rp0.00 17 1-Feb-22 4-111 Penjualan
Rp5,000.00 18 2-Feb-22 1-112 Persediaan
Rp55,000.00 19 2-Feb-22 1-111 Kas
Rp0.00 20 2-Feb-22 1-121 Peralatan
Rp8,000.00 21 2-Feb-22 6-115 Beban Lain-lain
Rp0.00 22 2-Feb-22 1-111 Kas
Rp9,000.00 23 2-Feb-22 1-114 Perlengkapan
Rp0.00 24 2-Feb-22 1-111 Kas
Rp25,000.00 25 3-Feb-22 1-111 Kas
Rp0.00 26 3-Feb-22 4-111 Penjualan
Rp39,000.00 27 5-Feb-22 1-121 Peralatan
Rp0.00 28 5-Feb-22 1-111 Kas
Rp0.00 29 6-Feb-22 1-112 Persediaan
Rp20,000.00 30 6-Feb-22 1-111 Kas
Rp0.00 31 6-Feb-22 2-111 Hutang Usaha
Rp17,000.00 32 6-Feb-22 1-111 Kas
Rp0.00 33 6-Feb-22 1-111 Kas
Rp0.00 34 6-Feb-22 4-111 Penjualan
Rp55,000.00 35 6-Feb-22 4-114 Pendapatan Lainnya
Rp0.00 36 7-Feb-22 1-114 Perlengkapan
Rp50,000.00 37 7-Feb-22 1-111 Kas
Rp0.00 38 10-Feb-22 1-111 Kas
Rp300,000.00 39 10-Feb-22 1-113 Piutang Usaha
Rp0.00 40 10-Feb-22 1-111 Kas
Rp313,500.00 41 10-Feb-22 4-114 Pendapatan Lainnya
 Rp0.00 42 11-Feb-22 3-112 Prive
Rp1,000.00 43 11-Feb-22 6-115 Beban Lain-lain
Rp0.00 44 11-Feb-22 1-111 Kas
Rp200.00 45 12-Feb-22 1-112 Persediaan
Rp0.00 46 12-Feb-22 6-115 Beban Lain-lain
Rp112,000.00 47 12-Feb-22 1-111 Kas
Rp0.00 48 12-Feb-22 1-111 Kas
Rp0.00 49 12-Feb-22 4-111 Penjualan
Rp239,500.00 50 16-Feb-22 6-112 Beban BBM
Rp0.00 51 16-Feb-22 1-111 Kas
Rp60,000.00 52 17-Feb-22 1-112 Persediaan
Rp0.00 53 17-Feb-22 1-111 Kas
Rp0.00 54 17-Feb-22 1-111 Kas
Rp100,000.00 55 17-Feb-22 4-111 Penjualan
Rp0.00 56 19-Feb-22 2-111 Hutang Usaha
Rp0.00 57 19-Feb-22 1-111 Kas
Rp2,000.00 58 23-Feb-22 1-112 Persediaan
Rp55,000.00 59 23-Feb-22 1-111 Kas
Rp0.00 60 23-Feb-22 1-111 Kas
Rp0.00 61 23-Feb-22 4-111 Penjualan
Rp55,000.00 62 24-Feb-22 1-111 Kas
Rp0.00 63 24-Feb-22 4-111 Penjualan
Rp0.00 64 24-Feb-22 1-112 Persediaan
Rp12,000.00 65 24-Feb-22 6-116 Beban Parkir
Rp55,000.00 66 24-Feb-22 1-111 Kas
Rp0.00 67 25-Feb-22 1-111 Kas
Rp0.00 68 25-Feb-22 4-111 Penjualan
Rp55,000.00 69 25-Feb-22 1-111 Kas
Rp0.00 70 25-Feb-22 4-111 Penjualan
Rp0.00 71 25-Feb-22 1-112 Persediaan
Rp4,000.00 72 25-Feb-22 1-111 Kas
Rp110,000.00 73 25-Feb-22 1-111 Kas
Rp0.00 74 25-Feb-22 4-111 Penjualan
Rp2,000.00 75 1-Feb-22 3-113 Laba Ditahan
Rp0.00
Rp25,500.00
Rp0.00
Rp1,000.00
Rp0.00
Rp20,000.00
Rp0.00
Rp0.00
Rp55,000.00
Rp0.00
Rp0.00
 Rp55,000.00
Rp0.00
Rp0.00
Rp2,000.00
Rp55,000.00
Rp0.00
Rp5,000.00
Rp0.00
Rp0.00
Rp59,900.00
Rp0.00
Rp18,000.00
Rp0.00
Rp0.00
Rp55,000.00
Rp0.00
Rp0.00
Rp2,000.00
Rp55,000.00
Rp0.00
Rp0.00
Rp55,000.00
Rp0.00
Rp0.00
Rp55,000.00
Rp0.00
Rp0.00
Rp2,000.00
Rp100,000.00
Rp0.00
Rp109,000.00
Rp0.00
Rp55,000.00
Rp0.00
Rp3,000.00
Rp0.00
Rp218,000.00
Rp0.00
Rp37,600.00
Rp0.00
Rp55,000.00
Rp45,000.00
Rp0.00
Rp55,000.00
Rp0.00
Rp165,000.00
Rp0.00
Rp35,000.00
Rp165,000.00
Rp0.00
Rp55,000.00
Rp0.00
Rp0.00
Rp161,900.00
Rp0.00
Rp39,000.00
Rp0.00
Rp50,000.00
Rp0.00
Rp1,000.00
Rp55,000.00
Rp0.00
Rp110,000.00
Rp0.00
Rp42,000.00
Rp0.00
Rp0.00
Rp63,000.00
Rp0.00
ROWNIES
L UMUM
UARI 2022
Debet Kredit
Rp528,700.00 Rp0.00
Rp739,200.00 Rp0.00
Rp55,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp0.00
Rp72,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp362,000.00
Rp0.00 Rp400,000.00
Rp55,000.00 Rp0.00
Rp3,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp58,000.00
Rp55,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp55,000.00
Rp100,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp45,000.00
Rp0.00 Rp55,000.00
Rp55,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp55,000.00
Rp5,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp5,000.00
Rp34,078.00 Rp0.00
Rp2,122.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp36,200.00
Rp3,800.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp3,800.00
Rp215,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp215,000.00
Rp26,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp26,000.00
Rp15,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp15,000.00
Rp62,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp62,000.00
Rp250,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp220,000.00
Rp0.00 Rp30,000.00
Rp11,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp11,000.00
Rp55,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp55,000.00
Rp3,900.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp3,900.00
 Rp20,000.00 Rp0.00
Rp10,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp30,000.00
Rp45,000.00 Rp0.00
Rp2,515.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp42,515.00
Rp55,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp55,000.00
Rp20,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp20,000.00
Rp34,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp34,000.00
Rp100,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp100,000.00
Rp300,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp300,000.00
Rp50,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp50,000.00
Rp30,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp30,000.00
Rp30,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp30,000.00
Rp4,500.00 Rp0.00
Rp1,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp5,500.00
Rp25,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp25,000.00
Rp30,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp30,000.00
Rp25,700.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp25,700.00
Rp35,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp35,000.00
Rp0.00 Rp1,585,800.00
 FAYRA BROWNIES
BUKU BESAR
31 JANUARI 2022
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Kas
14 16-Jan-22
1 5-Jan-22
27 20-Jan-22
26 19-Jan-22
25 19-Jan-22
24 19-Jan-22
23 19-Jan-22
22 19-Jan-22
21 18-Jan-22
20 18-Jan-22
19 18-Jan-22
18 17-Jan-22
17 17-Jan-22
30 20-Jan-22
15 16-Jan-22
31 21-Jan-22
13 15-Jan-22
12 14-Jan-22
11 10-Jan-22
10 10-Jan-22
9 7-Jan-22
8 7-Jan-22
7 7-Jan-22
6 6-Jan-22
5 6-Jan-22
4 5-Jan-22
3 5-Jan-22
2 5-Jan-22
16 16-Jan-22
45 23-Jan-22
61 31-Jan-22
60 30-Jan-22
59 30-Jan-22
58 30-Jan-22
57 30-Jan-22
56 29-Jan-22
54 27-Jan-22
52 26-Jan-22
 51 26-Jan-22
50 26-Jan-22
49 25-Jan-22
48 24-Jan-22
29 20-Jan-22
46 24-Jan-22
62 31-Jan-22
44 22-Jan-22
43 22-Jan-22
41 22-Jan-22
40 22-Jan-22
39 22-Jan-22
38 22-Jan-22
37 21-Jan-22
36 21-Jan-22
35 21-Jan-22
34 21-Jan-22
33 21-Jan-22
32 21-Jan-22
47 24-Jan-22

SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Persediaan
32 21-Jan-22
5 6-Jan-22
7 7-Jan-22
12 14-Jan-22
13 15-Jan-22
14 16-Jan-22
15 16-Jan-22
3 5-Jan-22
23 19-Jan-22
62 31-Jan-22
39 22-Jan-22
46 24-Jan-22
49 25-Jan-22
50 26-Jan-22
56 29-Jan-22
57 30-Jan-22
19 18-Jan-22

SALDO
 Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Piutang Usaha
55 28-Jan-22
54 27-Jan-22
53 26-Jan-22

SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Perlengkapan
40 22-Jan-22
10 10-Jan-22

SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Peralatan
61 31-Jan-22
11 10-Jan-22
2 5-Jan-22

SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Hutang Usaha
58 30-Jan-22
22 19-Jan-22
18 17-Jan-22

SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Pendapatan Diterima Di Muka
42 22-Jan-22
28 20-Jan-22
24 19-Jan-22
17 17-Jan-22

SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Modal
1 5-Jan-22

SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Prive
63 1-Jan-22
 SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Penjualan
41 22-Jan-22
9 7-Jan-22
16 16-Jan-22
25 19-Jan-22
26 19-Jan-22
27 20-Jan-22
28 20-Jan-22
29 20-Jan-22
30 20-Jan-22
35 21-Jan-22
8 7-Jan-22
37 21-Jan-22
60 30-Jan-22
42 22-Jan-22
43 22-Jan-22
44 22-Jan-22
45 23-Jan-22
47 24-Jan-22
51 26-Jan-22
52 26-Jan-22
53 26-Jan-22
55 28-Jan-22
59 30-Jan-22
36 21-Jan-22

SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Diskon Penjualan
45 23-Jan-22
44 22-Jan-22
43 22-Jan-22
42 22-Jan-22
41 22-Jan-22
37 21-Jan-22
36 21-Jan-22
35 21-Jan-22
30 20-Jan-22
29 20-Jan-22
28 20-Jan-22
 27 20-Jan-22
26 19-Jan-22
25 19-Jan-22
16 16-Jan-22

SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Pendapatan Dari Angkutan
9 7-Jan-22

SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Pendapatan Lainnya
59 30-Jan-22
54 27-Jan-22
51 26-Jan-22
45 23-Jan-22
42 22-Jan-22
38 22-Jan-22
37 21-Jan-22
30 20-Jan-22
28 20-Jan-22
26 19-Jan-22

SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Beban BBM
34 21-Jan-22

SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Beban Utilitas
31 21-Jan-22

SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Beban Lain-lain
21 18-Jan-22

SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Beban Parkir
62 31-Jan-22
56 29-Jan-22
48 24-Jan-22
39 22-Jan-22
33 21-Jan-22
23 19-Jan-22
20 18-Jan-22
14 16-Jan-22
6 6-Jan-22
4 5-Jan-22

SALDO
FAYRA BROWNIES
BUKU BESAR
31 JANUARI 2022
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Pembelian Merchandise Inventory-Hemp Rope Rp0.00 Rp20,000.00

Setor modal awal Rp400,000.00 Rp0.00
Penjualan ke Nn. Yuri Amelia Rp48,000.00 Rp0.00
Penjualan Ke Tiara Munika Rp50,000.00 Rp0.00
Penjualan Ke Nn. Alya Rp88,000.00 Rp0.00
DP dari Nn. Nati Lois Rp60,000.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp0.00 Rp239,500.00
Pinjaman Dari Nn. Bunga Yefita dan Tn. Fazry Rp112,000.00 Rp0.00
Uang Hilang Rp0.00 Rp200.00
Pembayaran Parkir di Kedai UPU Rp0.00 Rp1,000.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp0.00 Rp313,500.00
Pinjaman Dari Nn. Bunga Yefita dan Tn. Fazry Rp300,000.00 Rp0.00
DP dari Nn. Syahna Marisah Rp50,000.00 Rp0.00
Penjualan Ke Nn. Dila Faadila Rp100,000.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory-Butter Rp0.00 Rp17,000.00
Isi Angin Rp0.00 Rp2,000.00
Pembelian Mechandise Inventory-Box Big Rp0.00 Rp39,000.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp0.00 Rp25,000.00
Pembelian Sendok Silikon Rp0.00 Rp9,000.00
Pembelian Sarung Tangan Plastik Rp0.00 Rp8,000.00
Penjualan Ke Tn. Wahyu Rp60,000.00 Rp0.00
Penjualan Ke Tn. Indra Rp55,000.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp0.00 Rp81,200.00
Pembayaran Parkir di Kedai UPU Rp0.00 Rp1,000.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp0.00 Rp70,000.00
Pembayaran Parkir di Kedai UPU DAN KIM Rp0.00 Rp3,000.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp0.00 Rp153,000.00
Pembelian Pisau Dapur Rp0.00 Rp21,000.00
Penjualan Ke Ny. Harni Rp48,000.00 Rp0.00
Penjualan Ke Nn. Fadia Rp90,000.00 Rp0.00
Pembelian Telenan kayu dan Loyang Rp0.00 Rp42,000.00
Penjualan Ke Atha Alhady Rp110,000.00 Rp0.00
Penjualan Ke Ny.As Rp56,000.00 Rp0.00
Pengembalian Pinjaman Nn. Bunga Yefita Rp0.00 Rp50,000.00
Pembelian Merchandise Inventory-Egg Rp0.00 Rp39,000.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp0.00 Rp161,900.00
Pelunasan dari Ny.Etek Rp200,000.00 Rp0.00
Penjualan Ke Rani Regita Rp55,000.00 Rp0.00
Penjualan Ke Ny. Elin Rp100,000.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp0.00 Rp37,600.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp0.00 Rp218,000.00
Pembayaran Parkir Di Ratu Paksi dan Juita Rp0.00 Rp3,000.00
Penjualan Ke Nn. Lolita Dwi Rp48,000.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp0.00 Rp109,000.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp0.00 Rp63,000.00
Penjualan ke Nn. Annisa Indriana Rp48,000.00 Rp0.00
Penjualan Ke Nn. Paulina Rp48,000.00 Rp0.00
Penjualan Ke Tn. Luthfi Rp48,000.00 Rp0.00
Pembelian Gas Tabung 3000g Rp0.00 Rp18,000.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp0.00 Rp59,900.00
Ganti Rugi Rp5,000.00 Rp0.00
Penjualan ke Ny.Dian Rp50,000.00 Rp0.00
Penjualan ke Nn. Gracenita Rp48,000.00 Rp0.00
Penjualan Ke Nn. Tahany Nur Fadhila Rp48,000.00 Rp0.00
Pemblian BBM Rp0.00 Rp20,000.00
Pembayaran Parkir di Unchu plastik Rp0.00 Rp1,000.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp0.00 Rp25,500.00
Penjualan Ke Elsa Priskariaty Rp55,000.00 Rp0.00
Rp2,380,000.00 Rp1,851,300.00
SALDO Rp528,700.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Pembelian Merchandise Inventory Rp25,500.00 Rp0.00

Pembelian Merchandise Inventory Rp70,000.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp81,200.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp25,000.00 Rp0.00
Pembelian Mechandise Inventory-Box Big Rp39,000.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory-Hemp Rope Rp18,000.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory-Butter Rp17,000.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp153,000.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp238,500.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp62,000.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp58,900.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp109,000.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp218,000.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp37,600.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp160,900.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory-Egg Rp39,000.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp313,500.00 Rp0.00
Rp1,666,100.00 Rp0.00
SALDO Rp1,666,100.00
 Keterangan Transaksi Debet Kredit

Penjualan Non Tunai Ke Tn.Ade Rais Rp55,000.00 Rp0.00

Pelunasan dari Ny.Etek Rp0.00 Rp165,000.00
Penjualan secara non tunai ke Ny.Etek Rp165,000.00 Rp0.00
Rp220,000.00 Rp165,000.00
SALDO Rp55,000.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Pembelian Gas Tabung 3000g Rp18,000.00 Rp0.00

Pembelian Sarung Tangan Plastik Rp8,000.00 Rp0.00
Rp26,000.00 Rp0.00
SALDO Rp26,000.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Pembelian Telenan kayu dan Loyang Rp42,000.00 Rp0.00

Pembelian Sendok Silikon Rp9,000.00 Rp0.00
Pembelian Pisau Dapur Rp21,000.00 Rp0.00
Rp72,000.00 Rp0.00
SALDO Rp72,000.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Pengembalian Pinjaman Nn. Bunga Yefita Rp50,000.00 Rp0.00

Pinjaman Dari Nn. Bunga Yefita dan Tn. Fazry Rp0.00 Rp112,000.00
Pinjaman Dari Nn. Bunga Yefita dan Tn. Fazry Rp0.00 Rp300,000.00
Rp50,000.00 Rp412,000.00
SALDO Rp362,000.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Pemenuhan Pesanan Nn. Syahna yang telah membayar Rp50,000.00 Rp0.00

pemenuhan pesanan atas Nn. Nati yang telah DP Rp60,000.00 Rp0.00
DP dari Nn. Nati Lois Rp0.00 Rp60,000.00
DP dari Nn. Syahna Marisah Rp0.00 Rp50,000.00
Rp110,000.00 Rp110,000.00
SALDO Rp0.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Setor modal awal Rp0.00 Rp400,000.00

Rp0.00 Rp400,000.00
SALDO Rp400,000.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Masukan Prive Rp0.00 Rp0.00

 Rp0.00 Rp0.00
SALDO Rp0.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Penjualan Ke Tn. Luthfi Rp0.00 Rp55,000.00

Penjualan Ke Tn. Wahyu Rp0.00 Rp55,000.00
Penjualan Ke Ny. Harni Rp0.00 Rp55,000.00
Penjualan Ke Nn. Alya Rp0.00 Rp100,000.00
Penjualan Ke Tiara Munika Rp0.00 Rp55,000.00
Penjualan ke Nn. Yuri Amelia Rp0.00 Rp55,000.00
pemenuhan pesanan atas Nn. Nati yang telah DP Rp0.00 Rp55,000.00
Penjualan Ke Nn. Lolita Dwi Rp0.00 Rp55,000.00
Penjualan Ke Nn. Dila Faadila Rp0.00 Rp110,000.00
Penjualan Ke Nn. Tahany Nur Fadhila Rp0.00 Rp55,000.00
Penjualan Ke Tn. Indra Rp0.00 Rp55,000.00
Penjualan ke Ny.Dian Rp0.00 Rp55,000.00
Penjualan Ke Atha Alhady Rp0.00 Rp110,000.00
Pemenuhan Pesanan Nn. Syahna yang telah membayar Rp0.00 Rp55,000.00
Penjualan Ke Nn. Paulina Rp0.00 Rp55,000.00
Penjualan ke Nn. Annisa Indriana Rp0.00 Rp55,000.00
Penjualan Ke Nn. Fadia Rp0.00 Rp100,000.00
Penjualan Ke Elsa Priskariaty Rp0.00 Rp55,000.00
Penjualan Ke Ny. Elin Rp0.00 Rp45,000.00
Penjualan Ke Rani Regita Rp0.00 Rp55,000.00
Penjualan secara non tunai ke Ny.Etek Rp0.00 Rp165,000.00
Penjualan Non Tunai Ke Tn.Ade Rais Rp0.00 Rp55,000.00
Penjualan Ke Ny.As Rp0.00 Rp55,000.00
Penjualan ke Nn. Gracenita Rp0.00 Rp55,000.00
Rp0.00 Rp1,620,000.00
SALDO Rp1,620,000.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Penjualan Ke Nn. Fadia Rp12,000.00 Rp0.00

Penjualan ke Nn. Annisa Indriana Rp7,000.00 Rp0.00
Penjualan Ke Nn. Paulina Rp7,000.00 Rp0.00
Pemenuhan Pesanan Nn. Syahna yang telah membayar Rp7,000.00 Rp0.00
Penjualan Ke Tn. Luthfi Rp7,000.00 Rp0.00
Penjualan ke Ny.Dian Rp7,000.00 Rp0.00
Penjualan ke Nn. Gracenita Rp7,000.00 Rp0.00
Penjualan Ke Nn. Tahany Nur Fadhila Rp7,000.00 Rp0.00
Penjualan Ke Nn. Dila Faadila Rp14,000.00 Rp0.00
Penjualan Ke Nn. Lolita Dwi Rp7,000.00 Rp0.00
pemenuhan pesanan atas Nn. Nati yang telah DP Rp7,000.00 Rp0.00
Penjualan ke Nn. Yuri Amelia Rp7,000.00 Rp0.00
Penjualan Ke Tiara Munika Rp7,000.00 Rp0.00
Penjualan Ke Nn. Alya Rp12,000.00 Rp0.00
Penjualan Ke Ny. Harni Rp7,000.00 Rp0.00
Rp122,000.00 Rp0.00
SALDO Rp122,000.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Penjualan Ke Tn. Wahyu Rp0.00 Rp5,000.00

Rp0.00 Rp5,000.00
SALDO Rp5,000.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Penjualan Ke Ny.As Rp0.00 Rp1,000.00

Pelunasan dari Ny.Etek Rp0.00 Rp35,000.00
Penjualan Ke Ny. Elin Rp0.00 Rp55,000.00
Penjualan Ke Nn. Fadia Rp0.00 Rp2,000.00
Pemenuhan Pesanan Nn. Syahna yang telah membayar Rp0.00 Rp2,000.00
Ganti Rugi Rp0.00 Rp5,000.00
Penjualan ke Ny.Dian Rp0.00 Rp2,000.00
Penjualan Ke Nn. Dila Faadila Rp0.00 Rp4,000.00
pemenuhan pesanan atas Nn. Nati yang telah DP Rp0.00 Rp12,000.00
Penjualan Ke Tiara Munika Rp0.00 Rp2,000.00
Rp0.00 Rp120,000.00
SALDO Rp120,000.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Pemblian BBM Rp20,000.00 Rp0.00

Rp20,000.00 Rp0.00
SALDO Rp20,000.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Isi Angin Rp2,000.00 Rp0.00

Rp2,000.00 Rp0.00
SALDO Rp2,000.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Uang Hilang Rp200.00 Rp0.00

Rp200.00 Rp0.00
SALDO Rp200.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Pembelian Merchandise Inventory Rp1,000.00 Rp0.00

Pembelian Merchandise Inventory Rp1,000.00 Rp0.00
Pembayaran Parkir Di Ratu Paksi dan Juita Rp3,000.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp1,000.00 Rp0.00
Pembayaran Parkir di Unchu plastik Rp1,000.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp1,000.00 Rp0.00
Pembayaran Parkir di Kedai UPU Rp1,000.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory-Hemp Rope Rp2,000.00 Rp0.00
Pembayaran Parkir di Kedai UPU Rp1,000.00 Rp0.00
Pembayaran Parkir di Kedai UPU DAN KIM Rp3,000.00 Rp0.00
Rp15,000.00 Rp0.00
SALDO Rp15,000.00
 FAYRA BROWNIES
BUKU BESAR
28 FEBRUARI 2022
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Kas
23 11-Feb-22
8 1-Feb-22
9 1-Feb-22
10 1-Feb-22
11 1-Feb-22
12 2-Feb-22
13 2-Feb-22
14 2-Feb-22
15 3-Feb-22
16 5-Feb-22
17 6-Feb-22
18 6-Feb-22
19 6-Feb-22
20 7-Feb-22
1 1-Feb-22
29 19-Feb-22
36 25-Feb-22
35 25-Feb-22
34 25-Feb-22
33 24-Feb-22
32 24-Feb-22
21 10-Feb-22
30 23-Feb-22
22 10-Feb-22
28 17-Feb-22
27 17-Feb-22
26 16-Feb-22
25 12-Feb-22
24 12-Feb-22
37 25-Feb-22
31 23-Feb-22

SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Persediaan
36 25-Feb-22
33 24-Feb-22
30 23-Feb-22
 27 17-Feb-22
24 12-Feb-22
17 6-Feb-22
12 2-Feb-22
2 1-Feb-22

SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Piutang Usaha
21 10-Feb-22
3 1-Feb-22

SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Perlengkapan
20 7-Feb-22
14 2-Feb-22
4 1-Feb-22
SALDO

Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal

Peralatan
16 5-Feb-22
13 2-Feb-22
5 1-Feb-22

SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Hutang Usaha
29 19-Feb-22
18 6-Feb-22
6 1-Feb-22

SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Modal
7 1-Feb-22

SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Prive
23 11-Feb-22
 SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Laba Ditahan
38 1-Feb-22

SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Penjualan
37 25-Feb-22
35 25-Feb-22
34 25-Feb-22
32 24-Feb-22
31 23-Feb-22
28 17-Feb-22
25 12-Feb-22
19 6-Feb-22
15 3-Feb-22
11 1-Feb-22
10 1-Feb-22
9 1-Feb-22
8 1-Feb-22

SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Diskon Penjualan
8 1-Feb-22

SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Pendapatan Lainnya
22 10-Feb-22
19 6-Feb-22
10 1-Feb-22

SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Beban BBM
26 16-Feb-22

SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Beban Lain-lain
24 12-Feb-22
 23 11-Feb-22
13 2-Feb-22

SALDO
Nama Akun Nomor Transaksi Tanggal
Beban Parkir
33 24-Feb-22

SALDO
 FAYRA BROWNIES
BUKU BESAR
28 FEBRUARI 2022
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Pengambilan Prive Oleh Tn. Fazry & Nn. Bunga Rp0.00 Rp30,000.00
Penjualan Ke Tn. Gaza Rp55,000.00 Rp0.00
Penjualan Ke Tn. Satria Rp55,000.00 Rp0.00
Penjualan Ke Ny. Eli Rp100,000.00 Rp0.00
Penjualan Ke Nn. Dzihni Rp55,000.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp0.00 Rp25,700.00
Pembelian Timbangan Digital, Spatula, dan Kuas Dapur Rp0.00 Rp36,200.00
Pembelian Sarung Tangan Plastik Rp0.00 Rp3,800.00
Penjualan Ke Ny. Etek Rp215,000.00 Rp0.00
Pembelian Tempat Coklat dan Tempat Mentega Rp0.00 Rp26,000.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp0.00 Rp4,500.00
Pengembalian Pinjaman Ke Tn. Fazry Rp0.00 Rp62,000.00
Penjualan Ke Ny. Inong & Tn. Fachry Rp250,000.00 Rp0.00
Pembelian Sabun Cuci Piring Rp0.00 Rp11,000.00
Saldo Neraca Rp528,700.00 Rp0.00
Pengembalian Pinjaman Ke Tn. Fazry & Nn. Bunga Rp0.00 Rp300,000.00
Pembelian Santan Rp0.00 Rp5,000.00
Penjualan Ke Tn.Fazry Alhadi Rp30,000.00 Rp0.00
Penjualan Ke Nn. Fatimah Azzahra Rp25,000.00 Rp0.00
Pembelian Plastik SH polos Rp0.00 Rp15,000.00
Penjualan Ke Tn. Rizky Rp30,000.00 Rp0.00
Pelunasan Dari Tn. Ade Rais Rp55,000.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp0.00 Rp45,000.00
Penerimaan Uang Hantu Rp385.00 Rp0.00
Penjualan Ke Ny. Harni Rp100,000.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp0.00 Rp34,000.00
Pengisisan BBM Rp0.00 Rp20,000.00
Penjualan Ke Nn. Putri Sarah Lubis Rp55,000.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp0.00 Rp50,000.00
Penjualan Ke Ny. Harni Rp35,000.00 Rp0.00
Penjualan Ke Tn. Risfi Ramadhan Rp30,000.00 Rp0.00
Rp1,619,085.00 Rp668,200.00
SALDO Rp950,885.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Pembelian Santan Rp 5,000.00 Rp0.00

Pembelian Plastik SH polos Rp 15,000.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp 45,000.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp 34,000.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp 50,000.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp 4,500.00 Rp0.00
Pembelian Merchandise Inventory Rp 25,700.00 Rp0.00
Saldo Neraca Rp739,200.00 Rp0.00
Rp918,400.00 Rp0.00
SALDO Rp918,400.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Pelunasan Dari Tn. Ade Rais Rp0.00 Rp55,000.00

Saldo Neraca Rp55,000.00 Rp0.00
Rp55,000.00 Rp55,000.00
SALDO Rp0.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Pembelian Sabun Cuci Piring Rp11,000.00 Rp0.00

Pembelian Sarung Tangan Plastik Rp3,800.00 Rp0.00
Saldo Neraca Rp0.00 Rp0.00
SALDO Rp14,800.00 Rp0.00

Keterangan Transaksi Debet Kredit

Pembelian Tempat Coklat dan Tempat Mentega Rp26,000.00 Rp0.00

Pembelian Timbangan Digital, Spatula, dan Kuas Dapur Rp34,078.00 Rp0.00
Saldo Neraca Rp72,000.00 Rp0.00
Rp132,078.00 Rp0.00
SALDO Rp132,078.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Pengembalian Pinjaman Ke Tn. Fazry & Nn. Bunga Rp300,000.00 Rp0.00

Pengembalian Pinjaman Ke Tn. Fazry Rp62,000.00 Rp0.00
Saldo Neraca Rp0.00 Rp362,000.00
Rp362,000.00 Rp362,000.00
SALDO Rp0.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Saldo Neraca Rp0.00 Rp400,000.00

Rp0.00 Rp400,000.00
SALDO Rp400,000.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Pengambilan Prive Oleh Tn. Fazry & Nn. Bunga Rp20,000.00 Rp0.00
Rp20,000.00 Rp0.00
 SALDO Rp20,000.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Saldo Neraca Rp0.00 Rp632,900.00

Rp0.00 Rp632,900.00
SALDO Rp632,900.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Penjualan Ke Ny. Harni Rp0.00 Rp35,000.00

Penjualan Ke Tn.Fazry Alhadi Rp0.00 Rp30,000.00
Penjualan Ke Nn. Fatimah Azzahra Rp0.00 Rp25,000.00
Penjualan Ke Tn. Rizky Rp0.00 Rp30,000.00
Penjualan Ke Tn. Risfi Ramadhan Rp0.00 Rp30,000.00
Penjualan Ke Ny. Harni Rp0.00 Rp100,000.00
Penjualan Ke Nn. Putri Sarah Lubis Rp0.00 Rp55,000.00
Penjualan Ke Ny. Inong & Tn. Fachry Rp0.00 Rp220,000.00
Penjualan Ke Ny. Etek Rp0.00 Rp215,000.00
Penjualan Ke Nn. Dzihni Rp0.00 Rp55,000.00
Penjualan Ke Ny. Eli Rp0.00 Rp55,000.00
Penjualan Ke Tn. Satria Rp0.00 Rp55,000.00
Penjualan Ke Tn. Gaza Rp0.00 Rp58,000.00
Rp0.00 Rp963,000.00
SALDO Rp963,000.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Penjualan Ke Tn. Gaza Rp3,000.00 Rp0.00

Rp3,000.00 Rp0.00
SALDO Rp3,000.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Penerimaan Uang Hantu Rp0.00 Rp3,900.00

Penjualan Ke Ny. Inong & Tn. Fachry Rp0.00 Rp30,000.00
Penjualan Ke Ny. Eli Rp0.00 Rp45,000.00
Rp0.00 Rp78,900.00
SALDO Rp78,900.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Pengisisan BBM Rp20,000.00 Rp0.00

Rp20,000.00 Rp0.00
SALDO Rp20,000.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Pembelian Merchandise Inventory Rp2,515.00 Rp0.00

Pengambilan Prive Oleh Tn. Fazry & Nn. Bunga Rp10,000.00 Rp0.00
Pembelian Timbangan Digital, Spatula, dan Kuas Dapur Rp2,122.00 Rp0.00
Rp14,637.00 Rp0.00
SALDO Rp14,637.00
Keterangan Transaksi Debet Kredit

Pembelian Plastik SH polos Rp1,000.00 Rp0.00

Rp1,000.00 Rp0.00
SALDO Rp1,000.00
 FAYRA BROWNIES
HPP
PERIODE YANG BERAKHIR 28 FEBRUARI 2022
28 FEBRUARI 2022
D K
1-111 Kas Rp 950,885.00 Rp -
1-112 Persediaan Rp 918,400.00 Rp -
1-113 Piutang Usaha Rp - Rp -
1-114 Perlengkapan Rp 14,800.00 Rp -
1-115 Investasi Jangka Pendek Rp - Rp -
1-121 Peralatan Rp 132,078.00 Rp -
2-111 Hutang Usaha Rp - Rp -
2-112 Pendapatan Diterima Di Muka Rp - Rp -
3-111 Modal Rp - Rp 400,000.00
3-112 Prive Rp 20,000.00 Rp -
3-113 Laba Ditahan Rp - Rp 632,900.00
4-111 Penjualan Rp - Rp 963,000.00
4-112 Diskon Penjualan Rp 3,000.00
4-113 Pendapatan Dari Angkutan Rp - Rp -
4-114 Pendapatan Lainnya Rp - Rp 78,900.00
6-110 Harga Pokok Penjualan Rp - Rp -
6-111 Beban Administrasi Rp - Rp -
6-112 Beban BBM Rp 20,000.00
6-114 Beban Utilitas Rp - Rp -
6-115 Beban Lain-lain Rp 14,637.00 Rp -
6-116 Beban Parkir Rp 1,000.00 Rp -
6-117 Beban Perlengkapan Rp - Rp -
Rp 2,074,800.00 Rp 2,074,800.00
S

FEBRUARI 2022
31 JANUARI 2022
D K
Rp 528,700.00 Rp -
Rp 1,666,100.00 Rp -
Rp 55,000.00 Rp -
Rp 26,000.00 Rp -
Rp - Rp -
Rp 72,000.00 Rp -
Rp - Rp 362,000.00
Rp - Rp -
Rp - Rp 400,000.00
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp 1,620,000.00
Rp 122,000.00 Rp -
Rp - Rp 5,000.00
Rp - Rp 120,000.00
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp 20,000.00 Rp -
Rp 2,000.00 Rp -
Rp 200.00 Rp -
Rp 15,000.00 Rp -
Rp - Rp -
Rp 2,507,000.00 Rp 2,507,000.00
 FAYRA BROWNIES
ADJUSSMENTS
PERIODE YANG BERAKHIR 31 JANUARI 2022
Descriptions Balance Used
Merchandise Inventory - Almond Rp 37,000.00 Rp 27,000.00
Merchandise Inventory - Baking Powder Rp 19,000.00 Rp 15,000.00
Merchandise Inventory - Blueberry Jam Rp 151,000.00 Rp 95,500.00
Merchandise Inventory - Butter Rp 49,400.00 Rp 34,500.00
Merchandise Inventory - Box (Big) Rp 21,600.00 Rp 10,000.00
Merchandise Inventory - Box (Small) Rp 8,000.00 Rp 7,500.00
Merchandise Inventory - Box Mika Rp 1,600.00 Rp 1,400.00
Merchandise Inventory - Cake Decoration Rp 44,000.00 Rp 20,000.00
Merchandise Inventory - Cheese Rp 14,500.00 Rp 14,000.00
Merchandise Inventory - Chocochip Rp 260,000.00 Rp 98,000.00
Merchandise Inventory - Chocolate Bar Rp 77,300.00 Rp 71,000.00
Merchandise Inventory - Chocolate Biscuits Rp 61,500.00 Rp 60,000.00
Merchandise Inventory - Chocolate SCM Rp 219,000.00 Rp 55,000.00
Merchandise Inventory - Cocoa Powder Rp 65,000.00 Rp 46,500.00
Merchandise Inventory - Coconut Cream Rp 93,600.00 Rp 90,000.00
Merchandise Inventory - Egg Rp 194,000.00 Rp 67,500.00
Merchandise Inventory - Food Coloring (Blue) Rp 18,000.00 Rp 10,000.00
Merchandise Inventory - Food Coloring (Greeb) Rp 14,000.00 Rp 14,000.00
Merchandise Inventory - Food Coloring (Red) Rp 8,000.00 Rp 8,000.00
Merchandise Inventory - Granulated Sugar Rp 25,500.00 Rp 21,000.00
Merchandise Inventory - Green Tea Rp 45,400.00 Rp 40,000.00
Merchandise Inventory - Hemp Rope Rp 14,492.00 Rp 14,492.00
Merchandise Inventory - Knife Rp 10,000.00 Rp 5,000.00
Merchandise Inventory - Parchment Paper Rp 10,508.00 Rp 10,508.00
Merchandise Inventory - Vanilla Flavor Rp 145,700.00 Rp 45,000.00
Merchandise Inventory - White Chocolate Rp 11,000.00 Rp 11,000.00
Merchandise Inventory - SP Emulsifier Rp 33,000.00 Rp 30,500.00
Merchandise Inventory - Tiramisu Rp 14,000.00 Rp 4,500.00
Rp 1,666,100.00

Sarung Tangan Plastik TDK 100pcs Rp 8,000.00 Rp 8,000.00

Gas Tabung 3000g Rp 18,000.00 Rp 18,000.00
Rp 26,000.00

HARGA POKOK PENJUALAN

PERSEDIAAN

BEBAN PERLENGKAPAN
PERLENGKAPAN
RI 2022
Stock
Rp 10,000.00
Rp 4,000.00
Rp 55,500.00
Rp 14,900.00
Rp 11,600.00
Rp 500.00
Rp 200.00
Rp 24,000.00
Rp 500.00
Rp 162,000.00
Rp 6,300.00
Rp 1,500.00
Rp 164,000.00
Rp 18,500.00
Rp 3,600.00
Rp 126,500.00
Rp 8,000.00
Rp -
Rp -
Rp 4,500.00
Rp 5,400.00
Rp -
Rp 5,000.00
Rp -
Rp 100,700.00
Rp -
Rp 2,500.00
Rp 9,500.00
Rp 739,200.00

Rp -
Rp -
Rp -

Rp 926,900.00
Rp 926,900.00

Rp 26,000.00
Rp 26,000.00
 FAYRA BROWNIES
ADJUSSMENTS
PERIODE YANG BERAKHIR 28 FEBRUARI 2022
Descriptions Pembelian Used
Merchandise Inventory - Almond Rp 7,000.00
Merchandise Inventory - Baking Powder Rp 1,000.00 Rp 1,000.00
Merchandise Inventory - Blueberry Jam Rp 10,000.00 Rp 9,000.00
Merchandise Inventory - Butter Rp -
Merchandise Inventory - Box (Big) Rp -
Merchandise Inventory - Box (Small) Rp 5,500.00 Rp 5,000.00
Merchandise Inventory - Box Mika Rp 22,700.00 Rp 20,000.00
Merchandise Inventory - Cake Decoration Rp 1,000.00 Rp 1,000.00
Merchandise Inventory - Cheese Rp 500.00 Rp 500.00
Merchandise Inventory - Chocochip Rp -
Merchandise Inventory - Chocolate Bar Rp -
Merchandise Inventory - Chocolate Biscuits Rp 10,000.00 Rp 9,500.00
Merchandise Inventory - Chocolate SCM Rp 11,000.00 Rp 11,000.00
Merchandise Inventory - Cocoa Powder Rp -
Merchandise Inventory - Coconut Cream Rp 17,000.00
Merchandise Inventory - Egg
Merchandise Inventory - Food Coloring (Blue) Rp 4,500.00 Rp 4,000.00
Merchandise Inventory - Food Coloring (Greeb) Rp 4,500.00 Rp 4,500.00
Merchandise Inventory - Food Coloring (Red) Rp 5,000.00 Rp 5,000.00
Merchandise Inventory - Granulated Sugar Rp 13,000.00 Rp 12,000.00
Merchandise Inventory - Green Tea Rp 20,000.00 Rp 15,000.00
Merchandise Inventory - Hemp Rope Rp -
Merchandise Inventory - Knife Rp -
Merchandise Inventory - Parchment Paper Rp 2,000.00 Rp 2,000.00
Merchandise Inventory - Vanilla Flavor Rp 20,500.00
Merchandise Inventory - White Chocolate Rp 24,000.00 Rp 10,000.00
Merchandise Inventory - SP Emulsifier Rp -
Merchandise Inventory - Tiramisu Rp -
Rp 179,200.00

Sarung Tangan Plastik 100pcs Rp 3,800.00 Rp -

Sabun Cuci Piring Ekonomi Rp 11,000.00 Rp 11,000.00
Rp 14,800.00

HARGA POKOK PENJUALAN

PERSEDIAAN

BEBAN PERLENGKAPAN
PERLENGKAPAN
2022
Stock
Rp 7,000.00
Rp -
Rp 1,000.00
Rp 14,900.00
Rp 11,600.00
Rp 500.00
Rp 2,700.00
Rp -
Rp -
Rp 162,000.00
Rp -
Rp 500.00
Rp -
Rp 18,500.00
Rp 17,000.00
Rp -
Rp 500.00
Rp -
Rp -
Rp 1,000.00
Rp 5,000.00
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 20,500.00
Rp 14,000.00
Rp -
Rp -
Rp 276,700.00

Rp 3,800.00
Rp -
Rp 3,800.00

Rp 641,700.00
Rp 641,700.00

Rp 11,000.00
Rp 11,000.00
 FAYRA BROWNIES
HPP
PERIODE YANG BERAKHIR 31 JANUARI 2022
Persediaan Awal Rp -
Pembelian Rp 1,666,100.00
Beban Angkut Pembelian Rp -
Rp 1,666,100.00
Retur Pembelian Rp -
Potongan Pembelian Rp -
Rp -
Jumlah Pembelian Bersih Rp 1,666,100.00
Barang Yang tersedia untuk dijual Rp 1,666,100.00
Persediaan Akhir Rp 739,200.00
HPP Rp 926,900.00
 FAYRA BROWNIES
HPP
PERIODE YANG BERAKHIR 28 FEBRUARI 2022
Persediaan Awal Rp 739,200.00
Pembelian Rp 179,200.00
Beban Angkut Pembelian Rp -
Rp 179,200.00
Retur Pembelian Rp -
Potongan Pembelian Rp -
Rp -
Jumlah Pembelian Bersih Rp 179,200.00
Barang Yang tersedia untuk dijual Rp 918,400.00
Persediaan Akhir Rp 276,700.00
HPP Rp 641,700.00
 FAYRA BROWNIES
HPP
PERIODE YANG BERAKHIR 28 FEBRUARI 2022
28 FEBRUARI 2022
D K
1-111 Kas Rp 950,885.00 Rp -
1-112 Persediaan Rp 276,700.00 Rp -
1-113 Piutang Usaha Rp - Rp -
1-114 Perlengkapan Rp 3,800.00 Rp -
1-115 Investasi Jangka Pendek Rp - Rp -
1-121 Peralatan Rp 132,078.00 Rp -
2-111 Hutang Usaha Rp - Rp -
2-112 Pendapatan Diterima Di Muka Rp - Rp -
3-111 Modal Rp - Rp 400,000.00
3-112 Prive Rp 20,000.00 Rp -
3-113 Laba Ditahan Rp - Rp 632,900.00
4-111 Penjualan Rp - Rp 963,000.00
4-112 Diskon Penjualan Rp 3,000.00 Rp -
4-113 Pendapatan Dari Angkutan Rp - Rp -
4-114 Pendapatan Lainnya Rp - Rp 78,900.00
6-110 Harga Pokok Penjualan Rp 641,700.00 Rp -
6-111 Beban Administrasi Rp - Rp -
6-112 Beban BBM Rp 20,000.00 Rp -
6-114 Beban Utilitas Rp - Rp -
6-115 Beban Lain-lain Rp 14,637.00 Rp -
6-116 Beban Parkir Rp 1,000.00 Rp -
6-117 Beban Perlengkapan Rp 11,000.00 Rp -
Rp 2,074,800.00 Rp 2,074,800.00
RUARI 2022
31 JANUARI 2022
D K
Rp 528,700.00 Rp -
Rp 739,200.00 Rp -
Rp 55,000.00 Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp 72,000.00 Rp -
Rp - Rp 362,000.00
Rp - Rp -
Rp - Rp 400,000.00
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp 1,620,000.00
Rp 122,000.00 Rp -
Rp - Rp 5,000.00
Rp - Rp 120,000.00
Rp 926,900.00 Rp -
Rp - Rp -
Rp 20,000.00 Rp -
Rp 2,000.00 Rp -
Rp 200.00 Rp -
Rp 15,000.00 Rp -
Rp 26,000.00 Rp -
Rp 2,507,000.00 Rp 2,507,000.00
 FAYRA BROWNIES
LAPORAN LABA RUGI
PERIODE YANG BERAKHIR 28 FEBRUARI 2022
PENDAPATAN Catatan 28-Feb-22
Penjualan 11 Rp 963,000.00
Diskon Penjualan 12 -Rp 3,000.00
Pendapatan Dari Angkutan 13
Pendapatan Lainnya 14 Rp 78,900.00
JUMLAH PENDAPATAN Rp 1,038,900.00

BEBAN
Harga Pokok Penjualan 16 Rp 641,700.00
Beban BBM 15 Rp 20,000.00
Beban Utilitas 16
Beban Lain-lain 17 Rp 14,637.00
Beban Parkir 18 Rp 1,000.00
Beban Perlengkapan 21 Rp 11,000.00
JUMLAH BEBAN Rp 688,337.00
LABA(RUGI) SEBELUM PAJAK
PENGHASILAN Rp 350,563.00
ARI 2022
31-Jan-22
Rp 1,620,000.00
-Rp 122,000.00
Rp 5,000.00
Rp 120,000.00
Rp 1,623,000.00

Rp 926,900.00
Rp 20,000.00
Rp 2,000.00
Rp 200.00
Rp 15,000.00
Rp 26,000.00
Rp 990,100.00

Rp 632,900.00
 FAYRA BROWNIES
LAPORAN PERUBAHAN SALDO LABA
PERIODE YANG BERAKHIR 28 FEBRUARI 2022
31-Feb-2022 31-Jan-22
Laba Ditahan Awal Rp 632,900.00
Prive -Rp 20,000.00 Rp -
Laba/Rugi Bersih Rp 350,563.00 Rp 632,900.00
Laba Ditahan Rp 963,463.00 Rp 632,900.00
 FAYRA BROWNIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN
PER 28 FEBRUARI 2022
Aset Lancar Catatan 31-Feb-2022 31-Jan-22
Kas 3 Rp950,885.00 Rp528,700.00
Piutang Usaha 2c, 5 Rp0.00 Rp55,000.00
Persediaan 2d, 4 Rp276,700.00 Rp739,200.00
Perlengkapan 6 Rp3,800.00 Rp0.00
Total Aset Lancar Rp1,231,385.00 Rp1,322,900.00
Aset Tetap 2e
Peralatan 7 Rp132,078.00 Rp72,000.00
Total Aset Tetap Rp132,078.00 Rp72,000.00
Total Aset Lancar+Aset Tetap Rp1,363,463.00 Rp1,394,900.00

Liabilitas
Hutang Usaha 8 Rp0.00 Rp362,000.00
Pendapatan Diterima Di Muka 9 Rp0.00 Rp0.00
Total Liabilitas Rp0.00 Rp362,000.00
Ekuitas
Modal 10a Rp400,000.00 Rp400,000.00
Laba Ditahan 10b Rp963,463.00 Rp632,900.00
Total Ekuitas Rp1,363,463.00 Rp1,032,900.00
Total Liabilitas + Ekuitas Rp1,363,463.00 Rp1,394,900.00