JURUSAN AKUNTANSI
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS PALANGKARAYA
2022
MATERI
1. Defenisi (Bank Sentral , Bank Umum Dan BPR)
2. Resiko-resiko dalam usaha perbankan
3. Bank umum dalam system perbankan indonesia
4. Situasi perbankan indonesia
5. Ketentuan dan kehati-hatian (bank umum,BPR,bank syariah)
6. Jelaskan arsitektur perbankan Indonesia(API
7. Jelaskan manfaat beberapa bentuk jasa perbankan
8. Jelaskan ketentuan pendirian dan likuiditas BPR,perkembangan BPR diindonesia.
9. Jelaskan perkembangan,prinsip-prinsip kegiatan usaha , apa saja kegiatan usahanya bank syariah
DEFENISI BPR
Bank pengkreditan rakyat adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara
konvesional atau berdasarkan prinsip syariah , yang dalam kegiatannya memberikan jasa
dalam lalu lintas pembayaran.
FUNGSI BANK SENTRAL , BANK UMUM , BANK PENGREDITAN RAKYAT
BANK SENTRAL
1. Memperlancar lalu lintas
2. Sebagai bankir, agen dan penasehat pemerintah
3. Memelihara cadangan kas negara
BANK UMUM
1. Mengatur peredaran uang dengan kewenangan penciptaan uang giral
2. Menyediakan jasa penyimpanan dana dan barang berharga masyarakat
3. Menjadi fasilitas untuk kelancaran pembayaran
4. Membantu dalam transaksi internasional Jasa-jasa lainnya
SWASTA NASIONAL
Bank yang sebagian besar kepemilikannya dimiliki pihak swasta atau pengusaha asal
Indonesia. Contohnya seperti BCA, Bank Maspion, Bank Ganesha, dan masih banyak lagi.
ASING
Bank yang kepemilikannya dipegang oleh pihak asing dan memiliki cabang pada suatu
negara di luar negara asalnya. Contoh bank asing yang ada di Indonesia seperti ICBC
Indonesia, HSBC, Bank of America, Standard Chartered, dan sebagainya.
CAMPURAN
Bank yang didirikan oleh badan hukum di Indonesia dan badan hukum
luar negeri. Bank ini biasanya disebut juga sebagai joint venture bank.
Contohnya seperti Bank CIMB Niaga.
BANK DAN LEMBAGA KEUANGAN LAINNYA
STRUKTUR ORGANISASI
CORRESPONDENT BANKING
Rekening yang didirikan oleh lembaga perbankan untuk menerima setoran dari,
melakukan pembayaran atas nama, atau menangani transaksi keuangan lainnya
untuk lembaga keuangan lain. Rekening koresponden didirikan melalui perjanjian
bilateral antara kedua bank.
DEVISA
Bank yang dapat memberikan pelayanan
perbankan terhadap transaksi valuta asing karena
telah mendapat izin dari otoritas terkait
NON DEVISA
Bank yang tidak dapat memberikan layanan atas
transaksi valuta asing karena tidak mendapatkan
izin.
RETAIL BANKING
Bank yang mengkhususkan usahanya pada produk jasa bank yang ditawarkan,
baik kepada nasabah perseorangan maupun badan usaha berskala kecil (retail
banking)."Apa itu Bank Retail?Bank retail adalah bank yang memberikan jasa
keuangan baik untuk individu maupun keluarga.Bentuk Jasa yang DIberikan
Bank RetailBank ini biasanya akan menyediakan tiga bentuk jasa yaitu kredit,
deposit, dan manajemen keuangan. Ketiga hal tersebut adalah komponen dari
bank komersial.
LOCAL BANK
Yaitu lembaga penyimpanan, yaitu bank,simpan pinjam, atau credit union, yang lebih besar dari
bank komunitas, yang beroperasi di bawah tingkat negara, tetapi lebih kecil dari bank nasional,
yang beroperasi baik secara nasional maupun internasional. Local bank adalah bank yang
beroperasi di satu wilayah suatu negara, seperti provinsi atau dalam kelompok provins
REGIONAL BANK
bank yang beroperasi di bawah tingkat negara bagian, tetapi lebih
kecil dari bank pusat yang beroperasi baik secara nasional maupun
internasional.
COMERCIAL BANK
Jenis bank yang menyediakan jasa seperti menerima deposito dan memberikan
pinjaman usaha dan produk-produk investasi dasar. Bank komersial juga bisa
mengacu pada bank atau divisi bank yang menangani deposito dan pinjaman dari
perusahaan atau badan usaha besar, bukan anggota masyarakat.
SYARIAH BANK
bank yang menjalankan usaha dengan menjunjung prinsip
hukum agama Islam yang diatur dalam fatwa Majelis Ulama
Indonesia (MUI)
b. Risiko tingkat bunga adalah risiko dimana nilai wajar atau arus kas kontraktual masa datang
dari suatu instrumen keuangan akan terpengaruh akibat perubahan suku bunga pasar.
c. Risiko Kredit adalah risiko yang terjadi akibat kegagalan pihak lain dalam memenuhi
kewajiban kepada Bank.
d. Manajemen risiko adalah suatu pendekatan terstruktur atau metodologi dalam mengelola
ketidakpastian yang berkaitan dengan ancaman; suatu rangkaian aktivitas manusia termasuk:
Penilaian risiko, pengembangan strategi untuk mengelolanya dan mitigasi risiko dengan
menggunakan pemberdayaan atau pengelolaan sumberdaya
e. . Risiko investasi adalah risiko yang diakibatkan oleh lembaga keuangan yang
ikut menanggunggg kerugian usahaa si nasabahh yang di biayai dalam
pembiayaan bagi hasil keuntungan dan kerugian
g. Resiko fidusia adalah pengalihan hak kepemilikan suatu benda atas dasar kepercayaan dengan
ketentuan bahwa benda yang hak kepemilikannya dialihkan tersebut tetap dalam penguasaan
pemilik benda, berdasarkan Undang-Undang Nomor 42 Tahun 1999 tentang Jaminan Fidusia.
i. Risiko pendapatan adalah bentuk besaran penyimpangan pendapatan aktual yang terjadi
dari rata-rata pendapatan dan potensi risiko yang mempengaruhi kemampuan kita untuk
menghasilkan pendapatan.
j. Risko pasar ini adalah risiko atau naik turunnya nilai aset yang disebabkan oleh perubahan
sentimen pasar keuangan (saham dan obligasi) yang sering disebut juga dengan risiko
sistematik.
Bank umum dalam system perbankan indonesia
1) Dalam Undang-undang perbank no 14 tahun 1967 ini, yaitu : Bank" adalah Lembaga
Keuangan yang usaha pokoknya adalah memberikan kredit dan jasa-jasa dalam lalu-
lintas pembayaran dan peredaran uang
2) Dalam Undang-undang perbank no 7 tahun 1992 ini,yaitu : 1. Bank adalah badan usaha
yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan, dan menyalurkannya
kepada masyarakat dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak;
3) Dalam undang-undang perbank no 10 tahun 1998 yaitu: Setiap pihak yang melakukan
kegiatan menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan wajib terlebih
dahulu memperoleh izin usaha sebagai Bank Umum atau Bank Perkreditan Rakyat dari
Pimpinan Bank Indonesia, kecuali apabila kegiatan menghimpun dana dari masyarakat
dimaksud diatur dengan Undang-undang tersendiri.
PRADEREGULASI
Penghapusan kebijakan pemerintah yang
biasanya diberlakukan untuk menciptakan
lebih banyak persaingan di pasar bebas.
PASCADEREGULASI
merujuk pada mengurangi atau menghilangkan
aturan yang menghambat kegiatan ekonomi
tertentu. Itu terutama untuk mempromosikan
persaingan dan pasar bebas.
A) ketentuan kehati-hatian bank umum konvesional : suatu asas atau prinsip yang menyatakan
bahwa bank dalam menjalankan fungsi dan kegiatan usahanya wajib bersikap hati-hati dalam
rangka melindungi dana masyarakat yang dipercayakan padanya
B) ketentuan kehati-hatian bank BPR : BPR dilarang membuat perjanjian kredit yang dapat
mengakibatkan terjadinya pelanggaran BMPK. BPR dilarang memberikan penyediaan dana yang
mengakibatkan terjadinya pelanggaran BMPK. Penyediaan dana kepada pihak terkait ditetapkan
paling tinggi 10% dari modal BPR
C) ketentuan kehati-hatian bank syariah : Suatu asas atau prinsip yang menyatakan bahwa bank
dalam menjalankan fungsi dan kegiatan usahanya wajib bersikap hati-hatidalam rangka
melindungi dana masyarakat yang dipercayakan padanya.
2. Transfer manfaatnya: Salah satu jasa yang diberikan bank adalah pemindahan dana.
Pemindahan dana bisa berupa pemindahbukuan antar rekening, dari uang tunai ke suatu rekening,
maupun dari suatu rekening untuk kemudian ditarik tunai. Sebelum dana transfer ini ditarik oleh
si penerima transfer atau selama masih mengendap di bank, dana ini dapat digunakan oleh bank
untuk mendanai kegiatan usahanya.
3. Tabungan manfaatnya : sebagai penampung atas dana yang kita sisihkan dengan
berbagai macam tujuan, seperti persiapan dana darurat, persiapan dana liburan, dana
pendidikan, dan lain sebagainya
6. Bank garansi manfaatnya: sarana untuk memperlancar lalu lintas barang dan jasa,
meringankan cash flow, dan terhindar dari kerugian jika pihak yang dijamin
melalaikan kewajibannya karena penerima jaminan akan mendapat ganti rugi dari
bank
7. Inkaso manfaatnya : dapat menghemat biaya, keuntungan lain dari
inkaso adalah lebih menghemat waktu. Dengan adanya layanan inkaso,
bank akan membantu Anda dalam melakukan penagihan. Sehingga tidak
memerlukan banyak waktu.
10. Kartu kredit manfaatnya : a. praktis dan transaksinya bisa nyicil , b. banyak
promo belanja dan rewards ,c. cicilan dengan bunga 0 % ,d. kemudahan saat
transaksi diluar negeri , e. manfaat kartu kredit menjadikan belanja online makin
gampang, f. tersedia garansi tambahan, g.memudahkan anggaran pegeluaran , g.
pembayaran tagihan jadi makin mudah , h. manfaat kartu kredit digunakan saat
darurat.
Perkembangan bank syariah di Indonesia dewasa ini kian pesat. Maklum, Indonesia termasuk negara
muslim terbesar di dunia sehingga memiliki peranan besar dalam membangun ekonomi syariah.
Apalagi dengan lahirnya bank syariah raksasa di Tanah Air, yakni Bank Syariah Indonesia. Hasil dari
gabungan atau merjer tiga bank pelat merah, antara lain Bank Mandiri Syariah, Bank BNI Syariah,
dan Bank BRI Syariah.Kehadiran Bank Syariah Indonesia menjadi tonggak sejarah baru bagi bangsa
ini. Dengan penyatuan bank syariah tersebut, Indonesia ditargetkan menjadi pusat ekonomi dan
keuangan syariah di dunia. Bicara soal bank syariah di Tanah Air, ternyata memiliki sejarah
menarik untuk diulas.
• Penjelasan prinsip-prinsip kegiatan usaha bank syariah
1. Prinsip Kemitraan (Ta'awun)Prinsip yang melandasi bank syariah untuk memberikan bantuan kepada
masyarakat dalam bidang keuangan syariah
2. Prinsip Keadilan (Saling Ridho)Prinsip ini memungkinkan kesamaan hak dan kewajiban antara nasabah
dan bank dengan dilandasi keridhoan antara masing-masing pihak dengan tanpa adanya paksaan
3. Prinsip Kemanfaatan (Kemaslahatan)Bank syariah mengedepankan kemanfaatan atas segala usaha
yang dijalankan oleh perusahaan dan sesuai dengan aturan syariah
4. Prinsip Keseimbangan (Tawazun)Prinsip ini menggambarkan bahwa antara bank dan nasabah berada
dalam satu kesatuan
5. Prinsip Keuniversalan (Rahmatan lil 'Alamiin)Prinsip ini menjadikan bank syariah tidak hanya
diperuntukkan bagi umat muslim namun dalam prinsip muamalah semua orang dapat bertaransaksi
dengan bank syariah
• Penjelasan kegiatan usaha bank syariah .
1. Menghimpun dana dalam bentuk simpanan berupa giro, tabungan, atau bentuk lain yang
disamakan berdasarkan akad wadiah atau akad lain yang tidak bertentangan dengan
prinsip syariah.
2. Menghimpun dana dalam bentuk investasi berupa deposito, tabungan, atau bentuk lain
yang disamakan berdasarkan akad mudharabah atau akad lain yang tidak bertentangan
dengan prinsip syariah.menyalurkan pembiayaan bagi hasil berdasarkan akad
mudharabah, musyarakah atau akad lain yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah.
3. Menyalurkan pembiayaan berdasarkan akad murabahah, salam, istishna, atau akad lain
yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah.
4. Menyalurkan pembiyaan berdasarkan akad qardh atau akad lain yang tidak bertentangan
dengan prinsip syariah.Menyalurkan pembiayaan penyewaan barang bergerak atau tidak
bergerak kepada nasabah berdasarkan akad ijarah dan/atau sewa beli dalam bentuk
ijarah muntahiya bittamlik (IMBT) atau akad lain yang tidak bertentangan dengan prinsip
syariah.
5. Melakukan pengambilalihan utang berdasarkan akad hiwalah atau akad lain yang tidak
bertentangan dengan prinsip syariah.
6. Melakukan usaha kartu debit dan/atau kartu pembiayaan berdasarkan prinsip
syariah.Membeli, menjual atau menjamin atas risiko sendiri surat berharga pihak ketiga yang
diterbitkan atas dasar transaksi nyata berdasarkan prinsip syariah, seperti akad ijarah,
musyawarah, mudharabah, murabahah, kafalah, atau hiwalah.Membeli surat berharga prinsip
syariah yang diterbitkan oleh pemerintah dan/atau Bank Indonesia.
7. Menerima pembayaran dari tagihan atas surat berharaga dan melakukan perhitungan dengan
pihak ketiga atau antarpihak ketiga berdasarkan prinsip syariah.
8. Melakukan penitipan untuk kepentingan pihak lain berdasarkan suatu akad yang berdasarkan
prinsip syariahMenyediakan tempat untuk menyimpan barang dan surat berharga berdasarkan
prinsip syariah.
9. Memindahkan uang, baik untuk kepentingan sendiri maupun untuk kepentingan nasabah
berdasarkan prinsip syariah
10. Memberikan fasilitas Letter of Credit atau bank garansi berdasarkan prinsip
syariah.Melakukan fungsi sebagai wali amanat berdasarkan akad wakalah.
11. Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan oleh perbankan dan bidang sosial sepanjang
tidak bertentangan dengan prinsip syariah dan sesuai dengan ketentuan peraturan perundang
undangan.Sumber: Memahami bisnis bank syariah.
DAFTAR PUSAKA
https://www.ojk.go.id/id/kanal/perbankan/pages/Bank-Umum.aspx#:~:text=Bank%20umum%20a
dalah%20bank%20yang,jasa%20dalam%20lalu%20lintas%20pembayaran
https://www.pancabudi.com/Sistem-Manajemen-Resiko-Panca-Budi-ID.aspx#:~:text=Risiko%20su
ku%20bunga%20adalah%20risiko,Untuk%20meminimalkan%20risiko%20suku%20bunga
https://raizinvest.id/blog/risiko-investasi-yang-perlu-dipahami-setiap-investor/
https://g.co/kgs/nyRdc8
https://www.ocbcnisp.com/id/article/2021/08/30/manajemen-risiko
https://supplychainindonesia.com/mengelola-ancaman-dan-risiko-keamanan-dalam-rantai-pasok
/
https://rangkulteman.id/berita/apa-itu-bank-sentral-definisi-tugas-dan-fungsinya
https://finance.detik.com/ojk/d-3229935/apa-saja-prinsip-yang-diterapkan-di-bank-syariah
https://www.jalin.co.id/mengenal-beragam-jenis-bank-yang-beroperasi-di-indonesia/#:~:text=B
ank%20Pemerintah%3A%20Bank%20yang%20seluruh,BRI%2C%20BNI%2C%20dan%20BTN
https://kamus.tokopedia.com/b/bank-retail
TERIMA KASIH….