KERTAS KERJA

REKONSILIASI FISKAL LAPORAN LABA RUGI CV SELALU IKHTIAR 2012

LABA - RUGI KOREKSI
KOMERSIAL negatif
I PENGHASILAN DARI USAHA
- Pendapatan dari Perdagangan Include PPn 6,220,549,600
PPN Yang dipungut 565,504,509
- Pendapatan dari Perdagangan sebelum PPn 5,655,045,091 15,000,000
- Pendapatan atas Jasa Konstruksi 155,000,000
Jumlah Seluruh Penghasilan Dari Usaha 5,810,045,091
II HARGA POKOK PENJUALAN
- persediaan awal 300,000,000
- pembelian selama 2010 5,115,500,000
5,415,500,000
- persediaan akhir 422,500,000
HPP 4,993,000,000
III LABA BRUTO USAHA 817,045,091
IV BIAYA OPERASIONAL
- By. Gaji & Kesejahteraan karyawan 233,700,000 85,500,000
- By.Telepon Kabel 5,227,000 -
- By.Telepon Flexi 3,550,000 1,775,000
- By.Telepon Simpati 2,501,400 1,250,700
- By.Listrik 7,337,225 -
- By.Langganan Internet 3,000,000 -
- By.PDAM & air Bersih 5,120,000 600,000
- By.Transportasi & BBM 42,750,500 35,000,000
- By. Sewa truk angkut 75,000,000 2,000,000
- By. Sewa Genset 9,000,000 -
- By pemasaran / Promosi 11,000,000 -
- By pemeliharaan kendaraan 9,500,000 1,500,000
- By pemeliharaan Bangunan 19,750,000 4,500,000
- By Operasional Lain 145,000,000 25,000,000
- By Cadangan Kerugian Piutang 50,000,000 50,000,000
- By PBB 1,250,000 475,000
- By Pajak Reklame 500,000 -
- By Tagihan STP Pajak Penghasilan 10,000,000 10,000,000
- By Penyusutan 15,485,550 -
Jumlah Biaya Operasional 649,671,675
V LABA ( RUGI ) BERSIH USAHA 167,373,416
VI PENGHASILAN DARI LUAR USAHA
Dana Hibah 25,000,000 -
Jasa cleaning service 11,590,909 -
Bunga Deposito 65,000,000 -
NO KETERANGAN koreksi positif
Persewaan Bangunan ( Gudang ) 80,000,000 -
Jumlah Penghasilan Di Luar Usaha 181,590,909
VII JUMLAH PENGHASILAN NETO 348,964,325 217,600,700 15,000,000
BUKAN LABA - RUGI
OBYEK PAJAK FISKAL
5,640,045,091
155,000,000 -
5,640,045,091
300,000,000
5,115,500,000
5,415,500,000
422,500,000
4,993,000,000
647,045,091
- 148,200,000
- 5,227,000
- 1,775,000
- 1,250,700
- 7,337,225
- 3,000,000
4,520,000
7,750,500
73,000,000
- 9,000,000
- 11,000,000
- 8,000,000
- 15,250,000
- 120,000,000
- -
- 775,000
- 500,000
- -
- 15,485,550
432,070,975
214,974,116
25,000,000 -
- 11,590,909
65,000,000 -
dikenai pph final
80,000,000 -
11,590,909
300,000,000 25,000,000 226,565,025