PT PokiPoki

Rekonsiliasi Fiskal
Tahun 2019
Akuntansi per Koreksi Fiskal Fiskal per
31/12/2019 Positif Negatif 31/12/2019
Penjualan 78.000.000.000 78.000.000.000
HPP 42.100.000.000 42.100.000.000
Laba Kotor 35.900.000.000 35.900.000.000

Beban Usaha:
Beban Pemasaran:
- Gaji dan komisi salesman 4.750.000.000 4.750.000.000
- Gaji dan upah bagian penjualan 2.750.000.000 2.750.000.000
- Beban angkut penjualan 2.000.000.000 2.000.000.000
- Beban promosi 1.800.000.000 (150.000.000) 1.650.000.000
- Beban cadangan piutang tidak tertagih 2.500.000.000 (2.500.000.000) -
- Beban kirim pos, telepon dan telex 1.200.000.000 1.200.000.000
- Depresiasi kendaraan 1.200.000.000 (239.062.500) 960.937.500
16.200.000.000 13.310.937.500
Beban Administrasi dan Umum:
- Gaji dan kesejahteraan pegawai 4.500.000.000 (200.000.000) 4.300.000.000
- Beban premi asuransi 1.300.000.000 1.300.000.000
- Beban konsultan 1.500.000.000 1.500.000.000
- Beban supplies kantor 1.700.000.000 1.700.000.000
- Depresiasi bangunan kantor 500.000.000 125.000.000 625.000.000
- Depresiasi mebel dan alat kantor 1.500.000.000 (445.312.500) 1.054.687.500
11.000.000.000 10.479.687.500
Jumlah Beban Usaha 27.200.000.000 23.790.625.000
8.700.000.000 12.109.573.000
Laba Usaha
Pendapatan dari luar usaha:
- Pendapatan sewa ruangan (setelah PPh) 1.250.000.000 (1.250.000.000) -
- Pendapatan jasa giro (setelah PPh) 750.000.000 (750.000.000) -
- Penghasilan dari sewa kendaraan (setelah PPh) 98.000.000 2.000.000 100.000.000
Jumlah 2.098.000.000 100.000.000
Beban dari luar usaha:
- Beban bunga 500.000.000 100.000.000
- Rugi selisih kurs 150.000.000 150.000.000
- Denda PPh 100.000.000 (100.000.000) -
Jumlah (750.000.000) (650.000.000)
Laba Bersih 10.048.000.000 (5.632.375.000) 2.125.000.000 11.559.375.000