DAFTAR ISI
Halaman
viii
xiii
xviii
xix
xx
xxi
I-1
I-4
I-5
I-7
I-10
I-12
II.1-1
II.1-1
II.1-3
II.1-4
II.1-7
Bab 2 Asumsi Dasar Ekonomi Makro APBN Tahun 2016 dan Proyeksi
II.2-1
II.2-1
II.2-1
II.2-2
II.2-3
II.2-4
II.2-4
Daftar Isi
Halaman
II.2-4
II.2-5
II.2-6
II.2-9
II.2-10
II.2-11
II.2-12
II.2-12
II.2-13
II.2-13
II.2-14
II.2-15
II.2-16
Bab 3 Kebijakan dan Target Pendapatan Negara APBN Tahun 2016 dan
Proyeksi Jangka Menengah Periode 2017-2019 ...............................
II.3-1
3.1 Kebijakan dan Target Pendapatan Negara APBN Tahun 2016 ...............
II.3-1
II.3-1
II.3-2
II.3-11
II.3-23
II.3-24
II.4-1
4.1 Kebijakan dan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat APBN Tahun 2016
II.4-1
II.4-2
II.4-18
II.4-19
II.4-39
II.4-49
4.3 Proyeksi Belanja Pemerintah Pusat Jangka Menengah Periode 20172019 .........................................................................................................
II.4-52
ii
Daftar Isi
Halaman
Bab 5 Kebijakan dan Anggaran Transfer Ke Daerah dan Dana Desa
Dalam APBN Tahun 2016 dan Proyeksi Jangka Menengah Periode
2017-2019 ...................................................................................
II.5-1
II.5-1
II.5-4
II.5-4
II.5-5
II.5-5
II.5-7
II.5-10
II.5-10
II.5-20
II.5-25
II.5-27
II.5-27
II.5-27
II.5-28
II.5-30
5.2 Proyeksi Transfer ke Daerah dan Dana Desa Jangka Menengah ...............
II.6-1
6.1 Kebijakan Defisit dan Pembiayaan Anggaran APBN Tahun 2016 ..........
II.6-1
II.6-2
II.6-3
II.6-3
II.6-4
II.6-5
II.6-35
II.6-36
II.6-38
iii
Daftar Isi
Halaman
II.6-40
II.6-40
III.1-1
III.1-1
III.1-2
III.1-4
III.2-1
III.2-1
III.2-1
III.2-1
III.2-4
III.2-5
III.2-10
III.2-10
III.2-10
III.2-12
III.2-12
III.2-13
III.2-14
III.2-15
iv
III.2-15
III.2-15
Daftar Isi
Halaman
Listrik 10.000 MW (Fast Track Program/FTP) II .............
III.2-16
III.2-17
III.2-18
III.2-21
III.2-21
III.2-21
III.2-24
III.2-25
2.2.4 Risiko Fiskal dari Lembaga Keuangan Tertentu (BI, LPS, dan
LPEI) .............................................................................................
III.2-25
III.2-26
III.2-26
III.2-27
III.2-28
III.2-28
III.2-29
III.2-29
III.2-30
III.2-30
III.3-1
III.3-1
III.3-2
III.3-4
BAGIAN IV PERKEMBANGAN EKONOMI DUNIA DAN DOMESTIK
TAHUN 2010-2014 DAN OUTLOOK TAHUN 2015
Bab 1 Pendahuluan ..............................................................................................
IV.1.1
IV.2-1
Daftar Isi
Halaman
IV.2-1
IV.2-5
IV.3.1
IV.3-1
IV.3-2
IV.3-11
IV.3-19
IV.4-1
IV.4-1
IV.4-3
IV.4-12
IV.4-12
IV.4-28
IV.5-1
IV.5-1
IV.5-2
IV.5-3
IV.5-4
IV.5-4
IV.5-7
IV.5-9
IV.5-10
IV.5-12
IV.5-12
IV.5-13
IV.5-14
vi
Daftar Isi
Halaman
IV.5-14
IV.5-15
IV.5-16
IV.5-17
IV.5-18
IV.5-19
IV.6-1
IV.6-1
IV.6-2
IV.6-3
IV.6-4
IV.6-4
IV.6-17
IV.6-18
IV.6-22
IV.6-25
IV.6-26
Lampiran
vii
Daftar Tabel
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel I.1
I-11
Tabel I.2
I-13
Tabel II.1.1
II.1-9
Tabel II.2.1
II.2-4
Tabel II.2.2 Outlook Pertumbuhan PDB Pengeluaran dan Lapangan Usaha 2016
II.2-8
Tabel II.2.3
II.2-17
Tabel II.2.4 Asumsi Dasar Ekonomi Makro Jangka Menengah 2017-2019 ...............
II.2-19
Tabel II.3.1
II.3-3
II.3-4
Tabel II.3.3
II.3-5
II.3.13
Tabel II.3.5
II.3-14
II.3-18
Tabel II.3.7
II.3-19
II.3-25
II.3-26
Tabel II.4.1
II.4-2
II.4-19
II.4-21
Tabel II.4.4 Belanja K/L Per Kelompok Bidang Pemerintahan, 2015-2016 ..............
II.4-23
Tabel II.4.5
II.4-25
II.4-28
Tabel II.4.7
II.4-32
II.4-35
II.4-38
Tabel II.4.10 Program Pengelolaan Utang Negara Untuk Pembayaran Bunga Utang,
2015-2016 .............................................................................................
II.4-40
Tabel II.4.11 Subsidi Nonenergi, APBNP 2015 dan APBN 2016 ...............................
II.4-43
viii
Daftar Tabel
Halaman
Tabel II.4.12 Perbandingan Beberapa Asumsi Dasar Ekonomi Makro, 2016 ..............
II.4-50
II.4-51
Tabel II.4.14 Kebijakan Belanja Pemerintah Pusat Menurut Fungsi, 2017-2019 ......
II.4-52
Tabel II.5.1
Postur Transfer ke Daerah dan Dana Desa Tahun 2015 dan 2016 .........
II.5-2
Tabel II.5.2
II.5-4
Tabel II.5.3
II.5-9
Tabel II.6.1
II.6-3
II.6-4
II.6-5
II.6-6
Tabel II.6.5
II.6-7
Tabel II.6.6 Penggunaan dan Manfaat PMN Kepada Perum Bulog ...............................
II.6-9
Tabel II.6.7
II.6-10
II.6-11
II.6-11
Tabel II.6.10 Penggunaan dan Manfaat PMN Kepada PT Pertani (Persero) ................
II.6-12
Tabel II.6.11 Penggunaan dan Manfaat PMN Kepada PT Sarana Multi Infrastruktur
(Persero) ...............................................................................................
II.6-13
II.6-14
Tabel II.6.13 Penggunaan dan Manfaat PMN Kepada PT Sarana Multigriya Finansial
(Persero) ...............................................................................................
II.6-14
Tabel II.6.14 Penggunaan dan Manfaat PMN Kepada PT Jasa Marga (Persero) Tbk
II.6-15
Tabel II.6.15 Penggunaan dan Manfaat PMN Kepada PT Hutama Karya (Persero)
II.6-15
Tabel II.6.16 Penggunaan dan Manfaat PMN Kepada PT Wijaya Karya (Persero)
Tbk .........................................................................................................
II.6-16
II.6-17
Tabel II.6.18 Penggunaan dan Manfaat PMN Kepada PT Angkasa Pura II (Persero)
II.6-17
Tabel II.6.19 Penggunaan dan Manfaat PMN Kepada Perum Perumnas ......................
II.6-18
ix
Daftar Tabel
Halaman
Tabel II.6.20 Penggunaan dan Manfaat PMN Kepada PT Amarta Karya (Persero) .
II.6-19
II.6-19
Tabel II.6.22 Penggunaan dan Manfaat PMN Kepada PT Pelindo III (Persero) ...........
II.6-20
Tabel II.6.23 Penggunaan dan Manfaat PMN Kepada PT Perusahaan Listrik Negara
(Persero) ...............................................................................................
II.6-21
Tabel II.6.24 Penggunaan dan Manfaat PMN Kepada PT Barata Indonesia (Persero)
II.6-22
Tabel II.6.25 Penggunaan dan Manfaat PMN Kepada PT Industri Kereta Api
(Persero) ...............................................................................................
II.6-22
Tabel II.6.26 Penggunaan dan Manfaat PMN Kepada PT Krakatau Steel (Persero)
Tbk .........................................................................................................
II.6-23
Tabel II.6.27 Penggunaan dan Manfaat PMN Kepada PT Asuransi Kredit Indonesia
(Persero) ..............................................................................................
II.6-24
Tabel II.6.28 Penggunaan dan Manfaat PMN Kepada Perum Jaminan Kredit
Indonesia ..............................................................................................
II.6-24
II.6-25
II.6-27
II.6-30
Tabel II.6.32 Penggunaan dan Manfaat PMN Kepada Lembaga Pembiayaan Ekspor
Indonesia ..............................................................................................
II.6-31
II.6-31
II.6-32
II.6-35
II.6-36
III.1-3
Tabel III.2.1 Sensitivitas APBN 2016 Terhadap Perubahan Asumsi Dasar Ekonomi
Makro ....................................................................................................
III.2-3
Tabel III.2.2 Perkembangan Selisih Antara Asumsi Dasar Ekonomi Makro dan
Realisasinya, 2010-2015 .......................................................................
III.2-3
III.2-4
III.2-14
Halaman
Tabel III.2.5 Rasio Klaim Sektor PBPU dan Non PBPU ...........................................
III.2-22
III.2-23
III.2-24
III.2-30
IV.1-4
IV.2-1
Tabel IV.2.2 Pertumbuhan PDB Pengeluaran dan Lapangan Usaha, 2010-2014 ...
IV.2-7
IV.3-1
IV.3-5
IV.3-5
IV.3-6
IV.3-7
IV.3-8
IV.3-9
IV.3-9
IV.3-17
Tabel IV.4.1 Perkembangan Program, Sasaran, dan Capaian Target Tahun 20102014 Bidang Perekonomian ................................................................
IV.4-17
Tabel IV.4.2 Perkembangan Program, Sasaran, dan Capaian Target Tahun 20102014 Bidang Kesejahteraan Rakyat .....................................................
IV.4-20
Tabel IV.4.3 Perkembangan Program, Sasaran, dan Capaian Target Tahun 20102014 Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan .....................................
IV.4-23
IV.4-25
IV.4-33
IV.4-35
Tabel IV.5.1 Perkembangan Transfer ke Daerah dan Dana Desa, 2010-2015 ............
IV.5-2
IV.5-3
IV.5-6
IV.5-7
IV.6-3
IV.6-4
xi
Halaman
Tabel IV.6.3 Perkembangan Realisasi Privatisasi, 2010-2015 .................................
IV.6-5
IV.6-8
IV.6-10
IV.6-11
IV.6-11
IV.6-16
IV.6-17
IV.6-19
IV.6-21
IV.6.27
IV.6-27
xii
Daftar Grafik
DAFTAR GRAFIK
Halaman
II.2-1
II.2-2
II.2-3
II.2-3
II.2-3
II.2-10
II.2-10
Grafik II.2.8 Nilai Tukar Rupiah Terhadap Dolar AS, 2010-2016 ...............................
II.2-11
Grafik II.2.9 Perkembangan dan Target Tingkat Pengangguran Terbuka, 20112016 .....................................................................................................
II.2-13
II.2-14
Grafik II.3.1
II.3-6
II.3-6
II.3-6
II.3-8
II.3-8
II.3-9
II.3-9
II.3-10
II.3-12
II.3-13
II.3-17
II.3-18
II.3-23
II.3-23
II.3-27
II.3-28
II.3-30
Grafik II.4.1 Komposisi Belanja K/L Per Bidang Pemerintahan Tahun 2016 ............
II.4-22
Grafik II.4.2 Belanja K/L Per Kelompok Bidang Pemerintahan, 2015-2016 ..............
II.4-22
xiii
Daftar Grafik
Halaman
Grafik II.4.3 Belanja Pemerintah Pusat, 2016-2019 ...............................................
Grafik II.5.1
II.4-52
II.5-31
Grafik II.6.1 PMN Kepada BUMN Dalam APBN Tahun 2016 Menurut Program
Prioritas ................................................................................................
II.6-8
II.6-8
Grafik II.6.3 Rincian PMN Untuk Program Infrastruktur dan Maritim ......................
II.6-12
Grafik II.6.4 Rincian PMN Untuk Program Pengembangan Industri Strategis ........
II.6-21
II.6-23
II.6-40
Grafik II.6.7 Perkembangan dan Proyeksi Rasio Utang Pemerintah Terhadap PDB,
2010-2019 ............................................................................................
II.6-41
Grafik III.2.1 Hasil Analisis Model Macro Stress Test Portofolio BUMN Terhadap
Perubahan Penerimaan Negara Dari BUMN Tahun 2016 ......................
III.2-6
Grafik III.2.2 Hasil Analisis Model Macro Stress Test Untuk BUMN Sektor
Keuangan .............................................................................................
III.2-7
Grafik III.2.3 Hasil Analisis Model Macro Stress Test Untuk BUMN Nonsektor
Keuangan .............................................................................................
III.2-8
Grafik III.2.4 Belanja Wajib dan Belanja Tidak Wajib Tahun 2010-2015 .....................
III.2-11
Grafik III.2.5 Ruang Fiskal Dalam Pagu Indikatif Tahun 2011-2015 ..............................
III.2-12
Grafik III.2.6 Pembayaran Manfaat Pensiun PNS dan TNI/POLRI, 2010-2015 .........
III.2-24
Grafik III.2.7 Perkembangan Jumlah Dana Simpanan Yang Dijamin, Ekuitas LPS,
dan Cadangan Klaim Penjaminan, 2011-2015 ....................................
III.2-26
III.2-27
III.2-28
III.2-31
IV.2-4
IV.2-5
IV.2-5
IV.2-6
xiv
Daftar Grafik
Halaman
Grafik IV.2.5 Perkembangan Inflasi, 2010-2015 ......................................................
IV.2-8
IV.2-11
IV.2-12
IV.2-14
IV.2-15
IV.2-17
Grafik IV.2.11 Komposisi Tenaga Kerja Berdasarkan Sektor Ekonomi Tahun 2010
s.d. Februari 2015 ................................................................................
IV.2-17
IV.2-18
IV.3-3
IV.3-4
Grafik IV.3.3 Perkembangan Volume Impor dan Bea Masuk, 2010-2014 ...................
IV.3-10
Grafik IV.3.4 Perkembangan Harga CPO Internasional dan Pendapatan Bea Keluar,
2010-2014 ............................................................................................
IV.3-11
IV.3-11
IV.3-13
IV.3-14
IV.3-15
IV.3-16
IV.3-16
IV.3-18
IV.3-19
Grafik IV.4.1 Perkembangan Belanja Pemerintah Pusat Menurut Fungsi, 20102015 ......................................................................................................
IV.4-3
IV.4-12
IV.4-14
IV.4-15
IV.4-18
IV.4-22
IV.4-28
Grafik IV.4.8 Program Pengelolaan Utang Negara Untuk Pembayaran Bunga Utang,
xv
Daftar Grafik
Halaman
2010-2015 ............................................................................................
IV.4-29
Grafik IV.4.9 Perkembangan Way Lelang SPN 3 Bulan Periode 2011-2015 .................
IV.4-30
IV.4-31
IV.4-32
IV.4-32
IV.4-34
IV.4-38
IV.5-4
IV.5-4
Grafik IV.5.3 Alokasi Dana Bagi Hasil Pajak Menurut Provinsi, 2014-2015 ................
IV.5-5
IV.5-8
Grafik IV.5.5 Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam Menurut Provinsi, 2014-2015 ..
IV.5-8
IV.5-9
IV.5-10
IV.5-11
Grafik IV.5.9 Peta Dana Alokasi Khusus Se-Provinsi Di Indonesia, 2014-2015 ..........
IV.5-12
Grafik IV.5.10 Perkembangan Dana Otonomi Khusus Bagi Provinsi Aceh, Papua,
dan Papua Barat, 2010-2015 ...............................................................
IV.5-13
IV.5-13
IV.5-14
IV.5-15
IV.5-16
Grafik IV.5.15 Peta Dana Tunjangan Profesi Guru PNSD Se-Provinsi di Indonesia,
2010-2014 ............................................................................................
IV.5-16
IV.5-17
IV.5-17
Grafik IV.5.18 Peta Dana Insentif Daerah Se-Provinsi di Indonesia, 2014-2015 ..........
IV.5-18
IV.5-18
IV.6-2
IV.6-5
xvi
Daftar Grafik
Halaman
Grafik IV.6.3 Perkembangan Realisasi Hasil Pengelolaan Aset, 2010-2015 ................
IV.6-7
IV.6-8
IV.6-9
Grafik IV.6.6 Perkembangan Realisasi Pembiayaan Untuk Dana Bergulir, 20102015 ......................................................................................................
IV.6-12
IV.6-14
IV.6-18
IV.6-20
Grafik IV.6.10 Perkembangan Penerbitan SBN Valas dan Outstanding SBN Valas,
2010-2015 ............................................................................................
IV.6-21
IV.6-22
IV.6-24
Grafik IV.6.13 Perkembangan Cicilan Pokok Utang Luar Negeri, 2010-2015 ...............
IV.6-24
IV.6-25
IV.6-26
xvii
Daftar Boks
DAFTAR BOKS
Halaman
Boks II.3.1 Rancangan Undang-Undang tentang Ketentuan Umum dan Tata Cara
Perpajakan (KUP) ...................................................................................
II.3-2
II.3-7
Boks II.3.3 Pembentukan Dana Pendukung Sawit (CPO Supporting Fund /CSF) ...
II.3-11
II.4-5
II.4-8
II.4-11
II.4-14
II.4-16
II.4-44
II.6-25
Boks III.2.1 Risiko Fiskal dari Percepatan Pembangunan Proyek Infrastruktur ...........
III.2-9
Boks III.2.2 Kerja sama Pemerintah dengan Badan Usaha dalam Pengadaan
Infrastruktur ............................................................................................
III.2-19
III.3-2
xviii
Daftar Bagan
DAFTAR BAGAN
Halaman
II.4-20
xix
Daftar Matriks
DAFTAR MATRIKS
Halaman
xx
II.4-57
Daftar Singkatan
DAFTAR SINGKATAN
1
3T
2
AD
3 ADB
4
AIF
5
AKI
6
ALM
7
Almatsus
8 Alutsista
9
APBD
10 APBN
11 APBNP
12 APIP
13 APK
14 APM
15 ASEAN
16 ASN
17 ATM
18 ATR
19 BA-BUN
20 BA-K/L
21 BBI
22 BBM
23 BDRS
24 BI
25 BIG
26 BLBI
27 BLSM
28 BLU
29 BLUP3H
30 BLUPPP
31 BMP
32 BMP SBSN
33 BOG
34 BOK
35 BOS
36 BOSDA
xxi
Daftar Singkatan
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
xxii
BPD
BPHTB
BPJS
BPJT
BPK RI
BPKP
BPP
BPPN
BPS
BRT
BSF
BSM
BUMN
BUMNIS
BUN
BUPI
CDS
CF
CGIF
CHT
CJPP
CMP
COD
CPI
CPNSD
CPO
DAK
DAS
DAU
DBH
DI
DID
DIPA
DJKN
DOB
DPD
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
Daftar Singkatan
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
DPPN
DPR RI
DPRD
EBA
EBT
ESDM
EUR
FDG
FLPP
FR
Frek-RHS
GCI
GKG
GMTN
HLN
HMETD
HPA
IBRD
ICD
ICP
ICU
IDA
IDB
IDR
IEG
IFAD
IFC
IFW
IFWT
IGD
IICE
IJP
IJR
IKK
IMF
IMO
IPA
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
xxiii
Daftar Singkatan
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
IPK
IPL
IPM
IPP
IRCo
IT
IUD
JBIC
JHT
JKK
JKM
JKN
JP
JPY
K/L
KB
KIE
KIP
KKD
KL
KMK
KMS
KPH
KPHL
KPHP
KPR
KPS
KSN
KUMKM
KUR
LKI
LKPP
LKSA
LPDB
LPDB KUMKM
145 LPDP
xxiv
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
Daftar Singkatan
146
147
148
149
150
151
152
LPEI
LPKD
LPPMHP
LPS
LRA
LRF
mboepd
:
:
:
:
:
:
:
153
154
155
156
157
158
159
160
MBR
MDGs
MEF
MFF
migas
MK
MKJP
MP3EI
:
:
:
:
:
:
:
:
161 MP3KI
162
163
164
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
MPR
MRT
MRV
MT
MTBF
MTEF
MW
NIK
NOL
NPG
NRW
OKKPD
ON
ORI
OTSUS
OVOP
P2D2
P4S
PAD
xxv
Daftar Singkatan
181 PAUD
182 PBB
183 PBI
184 PBK
185 PBS
186 PDAM
187 PDB
188 PDF
189 PDN
190 PDRB
191 PDS
192 Pemda
193 Perpres
194 PHLN
195 PIP
196 PJPK
197 PKB
198 PKH
199 PKPS
200 PKP-SPM
201 PKSN
202 PLKB
203 PLN
204 PLTA
205 PLTHS
206 PLTMH
207 PLTP
208 PLTS
209 PLTU
210 PMK
211 PMKS
212 PMN
213 PMTB
214 PMU
215 PNBP
216 PNPM
217 PNS
xxvi
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
Daftar Singkatan
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
PNSD
:
Polri
:
POPB
:
PP
:
PPh
:
PPK
:
PPLKB
:
PPN
:
PPP
:
PPSDMK
:
PRIM
:
PSO
:
PT
:
PT BPUI
:
PT DI
:
PT HK
:
PT Inalum
:
PT PII
:
PT PLN (Persero) :
PT PPA (Persero) :
PT SMF
:
PT SMI
:
PUPN
:
Puskesmas
:
RA
:
RAD-GRK
:
RAN-GRK
:
RAPBN
:
Rasio Utang FX :
Raskin
:
RDI
:
REPO
:
RKA-KL
:
RKP
:
RKUD
:
Rp
:
RPH
:
xxvii
Daftar Singkatan
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
266
267
268
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
287
288
289
290
291
xxviii
RPJMN
RPJPN
RS
RTR
RTS
RUU
SAL
Satker
SBN
SBSN
SBSN PBS
SCI
SDA
SDHI
SEC
SETDA
SIAK
SiKPA
SiLPA
SJSN
SLA
SOP
SPAM
SPM
SPN
SPNS
SR
SRG
SUKRI
SUP
TA
THT
TNI
TPG
TUN
UKM
UMKM
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
Daftar Singkatan
292 UNDP
293 UPSL
294 UPTD
295 USD
296 UTD
297 UU
298 UUD 1945
299 Valas
300 VGF
301 VR
302 WASAP-D
303 WNI
304 WPOPDN
305 ZC
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
xxix
Bagian I
I-1
Bagian I
pelaksanaan sasaran dan prioritas pembangunan yang telah ditetapkan dalam Nawa Cita dan
Trisakti. Seiring dengan perkembangan kondisi perekonomian di tahun 2015, asumsi dasar
ekonomi makro, pendapatan negara, belanja negara, defisit, dan pembiayaan anggaran dalam
APBNP tahun 2015 sebagai berikut. Untuk asumsi dasar ekonomi makro APBNP tahun 2015,
pertumbuhan ekonomi diperkirakan mencapai 5,7 persen (yoy), inflasi diperkirakan 5,0 persen,
nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat rata-rata diperkirakan Rp12.500 per dolar
Amerika Serikat (AS), rata-rata tingkat suku bunga SPN 3 bulan diperkirakan 6,2 persen, ratarata harga minyak mentah Indonesia diperkirakan 60 dolar Amerika Serikat per barel, serta
rata-rata lifting minyak mentah dan gas masing-masing ditargetkan 825 ribu barel per hari dan
1.221 ribu barel setara minyak per hari. Sementara itu, dalam APBNP tahun 2015, pendapatan
negara diproyeksikan sebesar Rp1.761.642,8 miliar dan belanja negara diproyeksikan mencapai
Rp1.984.149,7 miliar. Dengan kondisi tersebut, defisit tahun anggaran 2015 diperkirakan
mencapai 1,9 persen dari PDB atau sebesar Rp222.506,9 miliar. Defisit tersebut ditutup dengan
pembiayaan anggaran yang direncanakan sebesar Rp242.515,0 miliar dari pembiayaan dalam
negeri dan sebesar negatif Rp20.008,1 miliar dari pembiayaan luar negeri (neto).
Tahun 2016 merupakan tahun pertama bagi Pemerintahan Kabinet Kerja bersama dengan
DPR RI baru merumuskan dan menyusun APBN secara utuh, sehingga anggaran tahun 2016
diupayakan untuk menampung secara utuh kebijakan dan program dari Pemerintahan Kabinet
Kerja. Selain itu, APBN tahun 2016 diharapkan dapat meningkatkan kerja sama yang lebih baik
bagi Pemerintah Pusat dan daerah dalam berbagai program pembangunan nasional. Tahun 2016
juga merupakan tahun kedua dari RPJMN 20152019, yang dalam periode ini pembangunan
difokuskan pada mewujudkan pembangunan secara menyeluruh di berbagai bidang dengan
menekankan pencapaian daya saing, perekonomian kompetitif dengan berlandaskan
keunggulan sumber daya alam dan sumber daya manusia berkualitas, serta kemampuan
iptek yang terus meningkat. Berdasarkan fokus tersebut, Pemerintah mengupayakan
pembangunan yang menyentuh segala aspek berbangsa dan bernegara dengan menjabarkannya
dalam program prioritas Kabinet Kerja yang digariskan dalam RPJMN 20152019 yang terdiri
dari empat bagian utama, yaitu: (1) norma pembangunan; (2) tiga dimensi pembangunan; (3)
kondisi perlu agar pembangunan dapat berlangsung; serta (4) program-program quick wins.
Tiga dimensi pembangunan dan kondisi perlu dari strategi pembangunan tersebut memuat
sektor-sektor prioritas dalam pelaksanaan RPJMN 20152019, yang selanjutnya dijabarkan
dalam RKP tahun 2016.
Perkembangan ekonomi global tetap akan berpengaruh terhadap kondisi perekonomian
Indonesia di tahun 2016. Meskipun di tahun 2016 perekonomian dunia dan negara berkembang
diperkirakan meningkat, namun peningkatan ini masih dihadapkan pada sejumlah tantangan,
antara lain: (1) kondisi perekonomian global yang masih dibayangi kondisi moderasi pertumbuhan
negara mitra dagang utama Indonesia; (2) ketidakpastian prospek kebijakan moneter di Amerika
Serikat; dan (3) ketidakpastian pergerakan harga komoditas dunia. Setelah Yunani dinyatakan
gagal bayar atas utang IMF senilai 1,5 miliar euro pada 1 Juli 2015 dan menggelar referendum
pada 5 Juli 2015, yang intinya 61 persen rakyatnya menolak syarat utang baru yang ditetapkan
Troika (Uni Eropa, IMF, dan Bank Sentral Eropa), banyak pihak berpikir bahwa Yunani akan
dikeluarkan dari Eurozone dan berujung pada krisis besar serta berkepanjangan di Yunani.
Namun, berdasarkan weekly economic and financial report 29 Juni5 Juli 2015, kondisi
Yunani diyakini tidak berdampak secara langsung dan tidak siginifikan bagi Indonesia. Hal
ini karena Yunani bukan investor utama di Indonesia dan bukan merupakan mitra dagang
utama. Meskipun demikian, Pemerintah tetap perlu memerhatikan perkembangan yang ada
I-2
Bagian I
dan mengantisipasi dampak tidak terduga dari sentimen pasar atas krisis ini. Dari sisi domestik,
tantangan yang dihadapi dalam mendorong akselerasi pertumbuhan tinggi dan berkeadilan
adalah: (1) terbatasnya kapasitas produksi nasional terkait relatif rendahnya produktivitas;
(2) relatif rendahnya daya saing dalam menghadapi masyarakat ekonomi ASEAN; serta
(3) mendesaknya kebutuhan untuk mewujudkan ketahanan pangan dalam negeri.
Dengan memerhatikan capaian-capaian RPJMN kedua 20102014, keberlanjutan RKP tahun
2015, tantangan ekonomi global dan domestik yang mungkin dihadapi, dan sebagai penjabaran
tahun kedua dari RPJMN 20152019 dalam menjaga kesinambungan upaya pembangunan
yang terencana dan sistematis, tema RKP tahun 2016 adalah Mempercepat Pembangunan
Infrastruktur untuk Memperkuat Fondasi Pembangunan yang Berkualitas. Selanjutnya,
tema RKP 2016 dan pencapaiannya akan diterjemahkan dalam kebijakan fiskal dan postur
APBN tahun 2016. Hal tersebut sesuai dengan amanat Pasal 23 ayat (1) UUD 1945 Amandemen
Keempat, yang menyatakan bahwa Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara sebagai wujud dari
pengelolaan keuangan negara ditetapkan setiap tahun dengan undang-undang dan dilaksanakan
secara terbuka dan bertanggung jawab untuk sebesar-besarnya kemakmuran rakyat. Selanjutnya,
proses serta mekanisme penyiapan, penyusunan, dan pembahasan APBN tahun 2016 mengacu
pada Undangundang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, dan Undang-undang
Nomor 42 Tahun 2014 tentang Perubahan atas Undang-undang Nomor 17 Tahun 2014 tentang
MPR, DPR, DPD, dan DPRD. Di samping itu, penyusunan RAPBN tahun 2016 mengacu pada
RKP tahun 2016 dan kesepakatan dalam pembicaraan pendahuluan APBN tahun 2016 antara
Pemerintah dengan DPR RI, untuk kemudian dibahas bersama Pemerintah dan DPR RI untuk
ditetapkan menjadi APBN tahun 2016.
Di tengah tantangan perekonomian global dan nasional, serta target-target program prioritas
Kabinet Kerja, APBN tahun 2016 menghadapi tantangan sebagai berikut: (1) upaya mengarahkan
reformasi subsidi agar lebih tepat sasaran; (2) fiscal space yang tersedia masih perlu
ditingkatkan untuk menopang belanja produktif prioritas; (3) belanja yang bersifat mengikat
perlu dikendalikan; (4) perlu pengendalian keseimbangan primer; dan (5) pola dan penyerapan
anggaran yang produktif perlu ditingkatkan.
Untuk menghadapi berbagai tantangan tersebut, maka APBN sebagai instrumen fiskal harus
direncanakan agar senantiasa efisien dalam pengelolaan sumber daya, produktif dalam
mendukung pencapaian target-target pembangunan (pertumbuhan dan kesejahteraan) dengan
tetap mengendalikan risiko, dan menjaga keberkelanjutan fiskal dalam jangka menengah.
Strategi untuk mencapai hal tersebut ditempuh melalui pendisiplinan pengelolaan fiskal dengan
membuat target fiskal, baik pada sisi pendapatan (tax ratio), belanja (belanja produktif), maupun
pembiayaan (primary balance, defisit, dan rasio utang). Upaya tersebut dimaksudkan agar
pengelolaan fiskal lebih konsisten dalam pencapaian target jangka menengah, yang selanjutnya
akan digunakan sebagai dasar penyusunan postur APBN.
Pemerintah senantiasa berupaya meningkatkan kualitas anggaran dari sisi teknis perencanaan
dan pelaksanaan anggaran di tahun 2016 melalui cara-cara sebagai berikut: (1) memperjelas
hubungan yang logis antara alokasi anggaran (input) dengan output dan outcome program
dalam kerangka penerapan anggaran berbasis kinerja; (2) mengendalikan pendanaan
bagi kegiatan yang konsumtif dan kurang produktif, antara lain, belanja perjalanan dinas
dan konsinyering; (3) meningkatkan peranan aparatur pengawas intern pemerintah
(APIP) kementerian negara dan lembaga (K/L) dalam melakukan reviu Rencana Kerja
dan Anggaran (RKA), guna menjaga tata kelola pemerintahan yang baik dan akuntabel;
Nota Keuangan dan APBN 2016
I-3
Bagian I
(4) penerapan sistem perbendaharaan dan anggaran negara (SPAN) agar pengelolaan keuangan
negara dapat dilakukan dengan lebih baik; dan (5) penguatan sistem monitoring dan evaluasi
pelaksanaan anggaran dan kinerja.
Pada akhirnya, cita-cita luhur untuk melindungi segenap bangsa dan memberikan rasa aman
pada seluruh warga negara hanya dapat dicapai melalui pembangunan tata kelola pemerintahan
yang bersih, efektif, demokratis, dan terpercaya. Kesenjangan dan potensi konflik di akar rumput
dieliminasi melalui upaya membangun Indonesia dari pinggiran dengan memperkuat daerahdaerah dan desa dalam kerangka negara kesatuan. Melakukan reformasi sistem dan penegakan
hukum yang bebas korupsi, bermartabat, dan terpercaya, sejalan dengan peningkatan kualitas
hidup manusia Indonesia, serta produktivitas rakyat dan daya saing di pasar internasional adalah
kunci sukses untuk mewujudkan kemandirian ekonomi dengan menggerakkan sektor-sektor
strategis ekonomi domestik. Namun, segala upaya maksimal tersebut harus disempurnakan
dengan melakukan revolusi karakter bangsa serta memperteguh ke-Bhinneka-an dan restorasi
sosial Indonesia. Dengan demikian, program Pemerintah melalui Kabinet Kerja dapat terwujud
selaras dengan Nawa Cita.
I-4
Bagian I
I-5
Bagian I
I-6
Bagian I
nilai tambah BUMN sebagai agen pembangunan antara lain untuk mendukung pembangunan
infrastruktur, kedaulatan pangan, dan kemaritiman; (2) mengendalikan rasio utang pemerintah
terhadap PDB dalam batas yang aman; (3) membuka akses pembiayaan pembangunan
dan investasi kepada masyarakat secara lebih luas antara lain melalui obligasi ritel;
(4) mengoptimalkan dana kelolaan BLU dalam rangka pembiayaan pembangunan, termasuk
memperluas akses sektor usaha menengah, kecil dan mikro (UMKM), perumahan murah, dan
pendidikan; (5) memprioritaskan skema kerja sama pemerintah swasta untuk mendukung
pembangunan infrastruktur; (6) memberikan penjaminan dalam rangka percepatan
pembangunan infrastruktur; serta (7) mendukung program peningkatan akses terhadap
pendidikan dan penyediaan kebutuhan rumah bagi MBR.
I-7
Bagian I
Bagian I
Selanjutnya, sasaran pembangunan pada bidang kesehatan dan gizi masyarakat antara lain:
(1) persentase persalinan di fasilitas pelayanan kesehatan sebesar 77 persen; (2) jumlah
kabupaten/kota dengan eliminasi malaria sebanyak 245 kabupaten/kota; (3) jumlah kecamatan
yang memiliki minimal 1 Puskesmas yang tersertifikasi akreditasi sebanyak 700 kecamatan:
(4) jumlah penduduk yang menjadi peserta penerima bantuan iuran (PBI) melalui program
Jaminan Kesehatan Nasional (JKN)/Kartu Indonesia Sehat sebanyak 92,4 juta jiwa; (5) jumlah
Puskesmas yang minimal memiliki 5 jenis tenaga kesehatan sebanyak 2.000 Puskesmas; (6)
persentase obat yang memenuhi syarat sebesar 92,5 persen; dan (7) persentase makanan yang
memenuhi syarat sebesar 88,6 persen. Bidang perumahan memiliki sasaran antara lain rumah
tangga yang memiliki akses air minum yang layak 76,1 persen, akses sanitasi layak 66,3 persen,
pengurangan 30 persen kawasan permukiman kumuh perkotaan dari 38.431 hektar, dan angka
kekurangan tempat tinggal sebesar 6,5 juta. Sementara itu, sasaran yang akan dicapai dalam
pembangunan lintas bidang revolusi mental adalah untuk Kedaulatan Politik, yaitu mantapnya
proses konsolidasi demokrasi, efektifnya penegakan hukum, dan meningkatnya budaya hukum
dalam bentuk kepatuhan kepada hukum dan aturan; untuk Kemandirian Ekonomi, yaitu
menguatnya internalisasi nilai-nilai persaingan usaha yang sehat di kalangan pelaku ekonomi,
Pemerintah, dan masyarakat; dan untuk Kepribadian dalam Kebudayaan, yaitu meningkatnya
pemahaman, penghayatan, dan pengamalan nilai-nilai luhur budaya Nusantara berdasarkan
Pancasila, serta menguatnya karakter dan jati diri bangsa.
Sasaran pada dimensi pembangunan sektor-sektor unggulan meliputi kedaulatan pangan,
kedaulatan energi dan ketenagalistrikan, kemaritiman, serta pariwisata dan industri. Sasaran
sektor kedaulatan pangan berupa peningkatan produksi dalam negeri dengan didukung
pembangunan, peningkatan, dan rehabilitasi irigasi. Adapun produksi dalam negeri terutama
berfokus pada produksi padi (76,2 juta ton), jagung (21,4 juta ton), kedelai (1,8 juta ton), gula
(3, 3 juta ton), daging sapi dan kerbau (0,59 juta ton), dan produksi ikan (14,8 juta ton). Sasaran
kedaulatan energi dan ketenagalistrikan ditujukan untuk memenuhi rasio elektrifikasi 90,15
persen dan konsumsi listrik per kapita sebesar 985 kWh. Sasaran ini dicapai melalui peningkatan
produksi sumber daya energi minyak dan gas bumi, serta batubara; peningkatan penggunaan
dalam negeri gas bumi dan batu bara; pembangunan sarana dan prasarana energi antara lain
meliputi floating storage regasification unit (FSRU)/regasification unit/LNG terminal (2 unit);
akumulasi panjang jaringan pipa gas (10.296 km); pembangunan SPBG (30 unit); serta jaringan
gas kota (121 ribu sambungan rumah) dan pembangunan kilang minyak bumi. Sasaran sektor
kemaritiman ditujukan untuk memperkuat jati diri sebagai negara maritim, pemberantasan
tindakan perikanan liar, membangun konektivitas nasional, dan pengembangan ekonomi
maritim dan kelautan. Pada tahun 2016, target sektor kelautan adalah peningkatan ketaatan
pelaku usaha perikanan mencapai 73 persen dan peningkatan luas kawasan konservasi laut
menjadi 17,1 juta hektar. Sasaran sektor pariwisata adalah wisatawan manca negara (12 juta
orang), wisatawan Nusantara (260 juta kunjungan), dan devisa sebesar Rp172,0 triliun. Selain
itu, sasaran pembangunan inklusif pariwisata adalah meningkatnya partisipasi usaha lokal dalam
industri pariwisata dan meningkatnya jumlah tenaga kerja lokal yang tersertifikasi. Sementara
itu, sasaran sektor industri meliputi pertumbuhan sektor industri (6,9 persen) dan kontribusi
terhadap PDB (21,3 persen). Sektor pariwisata juga memiliki sasaran untuk membangun 100
techno park di kabupaten/kota dan science park di tingkat provinsi sampai dengan tahun 2019.
Sasaran pembangunan dimensi pemerataan dan kewilayahan terdiri atas pembangunan
antarkelompok pendapatan dan pembangunan antarwilayah. Pembangunan antarkelompok
pendapatan ditujukan untuk mencapai sasaran perlindungan sosial bagi penduduk kurang
Nota Keuangan dan APBN 2016
I-9
Bagian I
mampu, antara lain dengan kepesertaan jaminan kesehatan (89,3 persen) dan akses terhadap
layanan keuangan (11,88 persen), pengembangan penghidupan berkelanjutan, perluasan dan
peningkatan pelayanan dasar, peningkatan daya saing tenaga kerja, kepesertaan program SJSN
ketenagakerjaan 40 juta pekerja formal dan 3,2 juta pekerja informal, peningkatan kualitas dan
keterampilan pekerja, dan peningkatan daya saing UMKM dan koperasi. Selanjutnya, sasaran
pembanguan antarwilayah adalah pemerataaan pembangunan melalui peran wilayah dalam
pembentukan PDB nasional, pembangunan desa dan kawasan perdesaan, pengembangan
kawasan perbatasan/wilayah pinggiran, pembangunan daerah tertinggal, pembangunan
pusat-pusat pertumbuhan ekonomi di luar Jawa, dan pembangunan kawasan perkotaan.
Peran wilayah dalam pembentukan PDB nasional meliputi Sumatera (24,4 persen), Jawa (56,5
persen), Bali-Nusa Tenggara (2,5 persen), Kalimantan (9,3 persen), Sulawesi (4,9 persen), dan
Maluku-Papua (2,4 persen). Pembangunan desa dan kawasan perdesaan melalui penurunan
desa tertinggal dan peningkatan desa mandiri. Sementara itu, pencapaian sasaran yang lain,
yaitu: pengembangan kawasan perbatasan, antara lain melalui pengembangan pusat ekonomi
perbatasan (Pusat Kegiatan Strategis Nasional/PKSN); pembanguan daerah tertinggal antara
lain melalui pencapaian indeks pembangunan manusia (IPM) di daerah tertinggal (68,49);
pembangunan pusat-pusat pertumbuhan ekonomi di luar jawa, antara lain melalui kawasan
ekonomi khusus (KEK) di luar Jawa (7 kawasan); dan pembangunan kawasan perkotaan, antara
lain melalui menguatnya peran, fungsi, dan manajemen pembangunan kawasan perkotaan
metropolitan yang sudah ada.
Sasaran pembangunan yang merupakan Kondisi Perlu meliputi kepastian dan penegakan hukum,
keamanan dan ketertiban, politik dan demokrasi, serta tata kelola dan reformasi birokrasi.
Sasaran di bidang kepastian dan penegakan hukum diukur, antara lain melalui indikator
indeks perilaku anti korupsi (3,8) di tahun 2016. Di bidang keamanan dan ketertiban, sasaran
pembangunan yang ingin dicapai, antara lain meliputi penanganan penyalahgunaan narkoba,
penguatan keamanan laut dan daerah perbatasan, dan pengembangan pertahanan negara.
Sasaran di bidang politik dan demokrasi meliputi persentase pemutakhiran data pemilih di
tingkat kelurahan di seluruh Indonesia (100 persen), peningkatan daya tangkal masyarakat dari
pengaruh radikal terorisme (30 persen), persentase perundingan yang berhasil diselenggarakan
dalam rangka penyelesaian penetapan batas wilayah di laut serta penegasan batas wilayah di
darat (75 persen), dan indeks penyelesaian kasus warga negara Indonesia (WNI) dan badan
hukum indonesia (BHI) di luar negeri (40,1). Untuk tata kelola dan reformasi birokrasi, sasaran
yang hendak dicapai, antara lain meliputi peningkatan kualitas pelayan publik, opini WTP atas
laporan keuangan, dan instansi pemerintah yang akuntabel (Skor B).
Bagian I
Di lain pihak, besaran anggaran belanja negara untuk tahun 2016 dialokasikan sebesar
Rp2.095.724,7 miliar, naik 5,6 persen dari pagunya pada APBNP tahun 2015. Belanja negara
di tahun 2016 tersebut terdiri atas belanja pemerintah pusat sebesar Rp1.325.551,4 miliar,
yang terdiri atas anggaran untuk belanja K/L sebesar Rp784.125,7 miliar dan belanja non
K/L sebesar Rp541.425,7 miliar, ditambah dengan anggaran transfer ke daerah dan dana desa
sebesar Rp770.173,3 miliar. Alokasi anggaran untuk transfer ke daerah dan dana desa yang
mendekati alokasi anggaran belanja K/L adalah bentuk komitmen pemerintah dalam kerangka
desentralisasi fiskal. Penyumbang persentase kenaikan terbesar dalam transfer ke daerah dan
dana desa adalah alokasi anggaran untuk dana transfer khusus dan dana desa, antara lain
dengan dialokasikannya Dana Alokasi Khusus (DAK) infrastruktur publik daerah, realokasi
dana dekonsentrasi/tugas pembantuan ke DAK, dan pemenuhan roadmap dana desa yang
dalam tahun 2016 dialokasikan paling sedikit 6 persen.
Dalam struktur APBN yang berlaku saat ini, belanja pemerintah pusat menurut klasifikasi fungsi
dikelompokkan menjadi 11 fungsi. Dalam APBN tahun 2016, belanja pemerintah pusat terbesar
menurut fungsi adalah fungsi ekonomi, yaitu sebesar 27,2 persen dari total anggaran belanja
pemerintah pusat, dan sisanya sebesar 72,8 persen tersebar pada fungsi-fungsi lainnya. Relatif
tingginya porsi alokasi anggaran pada fungsi ekonomi dikarenakan perubahan dan penyesuaian
pada ruang lingkup dan terminologi pada klasifikasi fungsi sesuai dengan Peraturan Menteri
Keuangan Nomor 127/PMK.2/2015, tentang Klasifikasi Anggaran. Sebagai konsekuensi atas
penyesuaian tersebut terdapat beberapa kebijakan dalam fungsi yang lain, seperti program
subsidi energi dan non energi diklasifikasikan ke dalam fungsi ekonomi.
Dengan besaran pendapatan dan belanja negara tersebut, APBN tahun 2016 mengalami defisit
anggaran sebesar Rp273.178,9 miliar atau 2,15 persen terhadap PDB, yang berarti naik dari defisit
pada APBNP tahun 2015 sebesar 1,90 persen. Defisit APBN tahun 2016 tersebut direncanakan
akan dibiayai dengan pembiayaan yang bersumber dari dalam negeri sebesar Rp272.780,7 miliar
dan pembiayaan yang bersumber dari luar negeri (neto) sebesar Rp398,2 miliar. Ringkasan
postur APBN tahun 2015-2016 disajikan pada Tabel I.1 berikut.
TABEL I.1
POSTUR APBN, 2015 - 2016
(miliar rupiah)
URAIAN
2015
2016
APBNP
APBN
A. PENDAPATAN NEGARA
I. PENDAPATAN DALAM NEGERI
1. Penerimaan Perpajakan
2. Penerimaan Negara Bukan Pajak
II. PENDAPATAN HIBAH
1.761.642,8
1.758.330,9
1.489.255,5
269.075,4
3.311,9
1.822.545,8
1.820.514,1
1.546.664,6
273.849,4
2.031,8
B. BELANJA NEGARA
I. BELANJA PEMERINTAH PUSAT
1. Belanja Kementerian Negara/Lembaga
2. Belanja Non-Kementerian Negara/Lembaga
II. TRANSFER KE DAERAH DAN DANA DESA
1. Transfer ke Daerah
2. Dana Desa
1.984.149,7
1.319.549,0
795.480,4
524.068,6
664.600,7
643.834,5
20.766,2
2.095.724,7
1.325.551,4
784.125,7
541.425,7
770.173,3
723.191,2
46.982,1
C. KESEIMBANGAN PRIMER
D. SURPLUS (DEFISIT) ANGGARAN (A-B)
% Defisit terhadap PDB
E. PEMBIAY AAN (I+II)
I. PEMBIAY AAN DALAM NEGERI
1. Perbankan Dalam Negeri
2. Non Perbankan Dalam Negeri
II. PEMBIAY AAN LUAR NEGERI (neto)
1. Penarikan Pinjaman Luar Negeri (Bruto)
2. Penerusan Pinjaman (SLA)
3. Pembayaran Cicilan Pokok Utang Luar Negeri
Sumber: Kementerian Keuangan
(66.776,0)
(222.506,9)
(1,90)
(88.238,2)
(273.178,9)
(2,15)
222.506,9
242.515,0
4.785,4
237.729,6
(20.008,1)
48.647,0
(4.471,9)
(64.183,2)
273.178,9
272.780,7
5.498,3
267.282,3
398,2
75.091,9
(5.909,7)
(68.784,0)
I-11
Bagian I
I-12
Bagian I
pada hasil perhitungan angka sensitivitas tersebut karena besaran dalam postur APBN selain
dipengaruhi oleh asumsi dasar ekonomi makro, juga menampung berbagai kebijakan. Dampak
perubahan asumsi dasar ekonomi makro terhadap postur APBN tahun 2016 dirangkum dalam
Tabel I.2.
Tabel I.2
SENSITIVITAS APBN 2016 TERHADAP PERUBAHAN ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO
(triliun rupiah)
URAIAN
Pertum buhan
Ekonom i
+0,1%
SPN
Nilai T ukar
Rupiah
ICP
Lifting
+1%
+1%
+Rp100/USD
+USD1
+10rb
1,5
1 ,5
-
7 ,6
7 ,6
-
10,3
1 0,3
-
B. Belanja Negara
a. Belanja Pemerintah Pusat
b. Transfer ke Daerah dan Dana Desa
0,1
0,0
0,1
0,5
0,1
0,4
2,5
0,7
1 ,8
3,9
1 ,3
2 ,6
C. Surplus/(Defisit) Anggaran
1,0
1,0
5,1
6,4
A. Pendapatan Negara
a. Penerimaan Perpajakan
b. PNBP
1,1
1 ,1
Inflasi
1,0
1,0
5,1
1,4
1 ,4
-
3,7
2 ,0
1 ,7
4,9
2 ,4
2 ,5
3,4
0,8
2 ,7
3,9
0,8
3 ,1
1,6
0,2
1 ,4
3,0
0,4
2 ,6
1,7
1 ,7
-
2,2
1 ,4
0,8
3,4
2 ,2
1 ,2
2,6
1 ,8
0,7
3,8
2 ,6
1 ,2
0,5
0,1
0,4
1,0
0,3
0,8
(1,4)
1,5
1,5
0,1
0,9
1,1
2,0
(0,5) -
0,3
0,9
1,8
(1,7 ) -
6,4
(1,7 ) -
(1,4)
0,1
0,9
1,1
2,0
I-13
Bab 1 : Pendahuluan
Bagian II
BAB 1
PENDAHULUAN
1.1 Umum
Tahun 2016 merupakan tahun pertama yang proses perencanaan dan penganggaran pembangunan
ekonomi akan dilakukan sepenuhnya oleh Kabinet Kerja. Perencanaan dan penganggaran
tersebut diarahkan untuk mencapai visi pembangunan nasional yang tertuang dalam Rencana
Pembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJMN) tahun 2015-2019, yaitu Terwujudnya
Indonesia yang Berdaulat, Mandiri, dan Berkepribadian Berlandaskan Gotong-Royong. Untuk
mewujudkan visi pembangunan nasional dimaksud, Pemerintah menempuh berbagai kebijakan
dan upaya, yaitu: (1) mewujudkan keamanan nasional yang mampu menjaga kedaulatan
wilayah, menopang kemandirian ekonomi dengan mengamankan sumber daya maritim, dan
mencerminkan kepribadian Indonesia sebagai negara kepulauan; (2) mewujudkan masyarakat
maju, berkeseimbangan, dan demokratis berlandaskan negara hukum; (3) mewujudkan politik
luar negeri bebas aktif dan memperkuat jati diri sebagai negara maritim; (4) mewujudkan
kualitas hidup manusia Indonesia yang tinggi, maju, dan sejahtera; (5) mewujudkan bangsa yang
berdaya saing; (6) mewujudkan Indonesia menjadi negara maritim yang mandiri, maju, kuat,
dan berbasiskan kepentingan nasional; dan (7) mewujudkan masyarakat yang berkepribadian
dalam kebudayaan.
Strategi pembangunan yang digariskan dalam RPJMN tahun 2015-2019 merupakan penjabaran
dari sembilan agenda (Nawa Cita) yang tertuang dalam Visi-Misi Presiden/Wakil Presiden
Joko Widodo dan Jusuf Kalla. Strategi tersebut terdiri dari empat bagian utama, yakni: (1)
norma pembangunan; (2) tiga dimensi pembangunan; (3) kondisi perlu agar pembangunan
dapat berlangsung; serta (4) program-program quick wins. Tiga dimensi pembangunan
dan kondisi perlu dari strategi pembangunan memuat sektor-sektor yang menjadi prioritas
dalam pelaksanaan RPJMN 2015-2019 yang selanjutnya dijabarkan dalam Rencana Kerja
Pemerintah (RKP) tahun 2016.
RKP tahun 2016 merupakan RKP tahun kedua dari pelaksanaan RPJMN tahun 2015-2019,
yang merupakan kesinambungan upaya pembangunan yang terencana dan sistematis serta
dilaksanakan masing-masing maupun seluruh komponen bangsa dengan memanfaatkan
berbagai sumber daya yang tersedia secara optimal, efisien, efektif, dan akuntabel dengan
tujuan akhir untuk meningkatkan kualitas hidup manusia dan masyarakat secara berkelanjutan.
RKP memuat prioritas pembangunan, rancangan kerangka ekonomi makro, program-program
kementerian negara/lembaga (K/L), lintas kementerian, dan kewilayahan dalam bentuk
kerangka regulasi dan kerangka pendanaan yang bersifat indikatif. Dengan mengacu pada
rencana tujuan yang akan dicapai Pemerintah pada tahun 2016, maka tema RKP tahun 2016
ditetapkan sebagai berikut; Mempercepat Pembangunan Infrastruktur Untuk Memperkuat
Fondasi Pembangunan Yang Berkualitas.
Di samping itu, Pemerintah bersama dengan DPR telah menyepakati Kerangka Ekonomi Makro
dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskal (KEM dan PPKF) tahun 2016, yang selanjutnya digunakan
Pemerintah sebagai salah satu acuan dalam menyusun APBN tahun 2016. Dalam KEM dan PPKF
II.1-1
Bagian II
Bab 1: Pendahuluan
tahun 2016 tersebut, disampaikan bahwa perkiraan kondisi perekonomian nasional masih akan
dipengaruhi oleh perkembangan ekonomi global, termasuk mulai membaiknya perekonomian
Amerika Serikat (AS) dan moderasi perekonomian Tiongkok. Perekonomian beberapa negara
maju lainnya pada beberapa tahun terakhir belum menunjukkan perbaikan yang memadai. Hal
tersebut ditandai dengan masih lambatnya pemulihan Kawasan Eropa, pertumbuhan ekonomi
Tiongkok yang melambat, dan perekonomian Jepang yang belum menunjukkan gejala perbaikan.
Sementara itu, dalam periode yang sama terjadi penurunan permintaan dunia, yang diikuti oleh
penurunan harga komoditas internasional, termasuk harga minyak dunia yang turun dengan
tajam. Perekonomian Indonesia juga dihadapkan pada makin sulitnya likuiditas dunia sebagai
dampak ketidakpastian rencana kenaikan tingkat suku bunga yang akan dilakukan oleh Bank
Sentral AS. Namun demikian, perekonomian global pada tahun 2016 diperkirakan tumbuh
lebih baik dibandingkan dengan kondisi tahun 2015.
Sejalan dengan pergerakan perekonomian global, pertumbuhan ekonomi nasional pada tahun
2016 diperkirakan juga lebih baik dibandingkan dengan tahun 2015. Dari sisi eksternal, perbaikan
tersebut disebabkan oleh mulai meningkatnya permintaan dunia, naiknya harga komoditas
internasional, dan kebijakan Pemerintah yang mendorong ekspor. Dari sisi internal (permintaan
domestik), perbaikan disebabkan oleh investasi yang mulai tumbuh yang diantaranya disebabkan
oleh naiknya harga komoditas global, dan adanya pengeluaran Pemerintah untuk pembangunan
infrastruktur yang cukup besar, serta didukung oleh pertumbuhan konsumsi masyarakat yang
cukup tinggi.
Dari sisi stabilitas perekonomian, inflasi pada tahun 2015 mendapat tekanan dari barang
yang harganya ditetapkan oleh Pemerintah (administered prices) dan bahan pangan yang
harganya bergejolak (volatile food). Berdasarkan realisasi sampai dengan semester I tahun
2015 dan berbagai upaya strategis Pemerintah bersama-sama dengan Bank Indonesia dalam
mengendalikan inflasi, sampai dengan akhir tahun 2015 inflasi diperkirakan lebih rendah dari
asumsinya dalam APBNP tahun 2015. Sementara itu, untuk tahun 2016 diperkirakan laju inflasi
lebih terkendali karena Pemerintah akan terus mengawasi dan berupaya mengamankan stok,
pasokan, serta kelancaran distribusi bahan kebutuhan pokok. Selain itu, untuk menjaga inflasi,
koordinasi Pusat dan daerah akan terus ditingkatkan melalui forum Tim Pengendali Inflasi
(TPI) dan Tim Pengendali Inflasi Daerah (TPID).
Sejalan dengan dinamika perekonomian global, nilai tukar rupiah terhadap dolar AS sampai
dengan akhir tahun 2015 diperkirakan mengalami tekanan sehingga realisasi nilai tukar rupiah
terhadap dolar AS per akhir tahun 2015 berpotensi mengalami depresiasi dari asumsi dalam
APBNP tahun 2015. Penguatan ekonomi di AS menjadi salah satu faktor pendorong fluktuasi
nilai tukar Rupiah terhadap dolar AS dengan arah yang cenderung melemah. Pada tahun 2016,
prospek dan pergerakan nilai tukar rupiah terhadap dolar AS masih akan dipengaruhi oleh
bauran beberapa faktor yang berasal dari dalam dan luar negeri. Membaiknya perekonomian
negara AS dan kepastian kenaikan suku bunga AS diperkirakan mengurangi fluktuasi likuiditas
di pasar global. Namun masih melemahnya kondisi perekonomian Tiongkok serta belum
pulihnya kondisi perekonomian di Eropa diperkirakan masih berisiko menimbulkan tekanan
terhadap pelemahan ekonomi global. Dalam hal nilai tukar, bauran kebijakan akan diarahkan
untuk meredam timbulnya fluktuasi nilai tukar yang antara lain ditempuh melalui koordinasi
kebijakan moneter dan fiskal, serta monitoring terhadap arus modal dan ketersediaan valas di
pasar domestik, pengawasan kebutuhan valas khususnya oleh BUMN, dan langkah-langkah
II.1-2
Bab 1 : Pendahuluan
Bagian II
menjaga keseimbangan neraca transaksi berjalan dan neraca pembayaran yang akan ditempuh
melalui kebijakan moneter dan kebijakan fiskal.
Mencermati perkembangan terkini dari perekonomian global maupun domestik, dalam tahun
2016 tantangan yang harus dihadapi diperkirakan cukup berat. Beberapa tantangan global
tersebut antara lain: (1) kondisi ketidakpastian dan tren perlambatan kinerja perekonomian
Tiongkok sebagai mitra dagang utama Indonesia yang akan berdampak pada kinerja
perekonomian nasional; (2) ketidakpastian normalisasi kebijakan moneter di negara-negara
maju khususnya di Amerika Serikat terkait rencana kenaikan suku bunga The Fed, yang
berpotensi berdampak pada kondisi likuiditas domestik; (3) volatilitas harga komoditas yang
berpotensi memengaruhi kinerja ekspor; dan (4) implementasi Masyarakat Ekonomi ASEAN
(MEA) yang berpotensi berdampak pada kompetisi global yang semakin ketat khususnya di
kawasan ASEAN.
Selain itu, tantangan perekonomian domestik yang diperkirakan akan dihadapi di tahun 2016
mencakup (1) upaya untuk mendorong percepatan pertumbuhan ekonomi yang berkualitas; (2)
kurang optimalnya kapasitas produksi yang dipengaruhi oleh daya dukung infrastruktur yang
kurang memadai; (3) dinamika ketenagakerjaan, kesenjangan kompetensi dan pasar tenaga
kerja serta daya saing ketenagakerjaan dalam menghadapi kompetisi global; (4) kedaulatan
pangan dan energi; (5) penguasaan teknologi dan inovasi; (6) pendalaman pasar keuangan;
(7) kesenjangan pendapatan antarkelompok dan antarwilayah; dan (8) masih terjadinya defisit
neraca transaksi berjalan.
II.1-3
Bagian II
Bab 1: Pendahuluan
Dalam rangka menjawab berbagai tantangan tersebut, menjaga keselarasan program dan
agenda pembangunan nasional, serta mendukung upaya pencapaian sasaran-sasaran yang telah
ditetapkan, maka APBN tahun 2016 disusun dengan mengacu pada Rencana Kerja Pemerintah
(RKP) tahun 2016. Pada dasarnya, RKP tahun 2016 adalah RKP tahun kedua dalam RPJMN
2015-2019, yang merupakan bagian dari Rencana Pembangunan Jangka Panjang Nasional
(RPJPN) 2005-2025.
Mencermati dinamika perekonomian dan tantangan yang akan dihadapi, serta selaras dengan
tema RKP tahun 2016 yaitu Mempercepat Pembangunan Infrastruktur Untuk Memperkuat
Fondasi Pembangunan Yang Berkualitas, maka Pemerintah menetapkan arah kebijakan
fiskal pada tahun 2016 yaitu Penguatan Pengelolaan Fiskal Dalam Rangka Memperkokoh
Fundamental Pembangunan dan Pertumbuhan Ekonomi yang Berkualitas. Arah kebijakan fiskal
tersebut akan ditempuh melalui pengendalian defisit anggaran pada tingkat yang berkelanjutan
dengan tetap menjaga keseimbangan dengan peran APBN dalam perekonomian, penghimpunan
pendapatan negara baik perpajakan maupun PNBP secara optimal, serta peningkatan efisiensi
dan kualitas belanja negara baik belanja pusat maupun transfer ke daerah dan dana desa,
termasuk dengan melanjutkan dan mempertajam program-program prioritas di tahun 2015,
memenuhi anggaran kesehatan sebesar lima persen dari APBN, dan memperkuat pelaksanaan
desentralisasi fiskal.
II.1-4
Bab 1 : Pendahuluan
Bagian II
II.1-5
Bagian II
Bab 1: Pendahuluan
perbaikan kebijakan dan regulasinya; (7) memenuhi amanat UU No. 36 Tahun 2009 tentang
Kesehatan untuk mengalokasikan lima persen dari APBN untuk mendukung pembangunan
dan pelayanan di bidang kesehatan; (8) menerapkan kebijakan subsidi yang lebih tepat
sasaran, termasuk perluasan dan penajaman program Kredit Usaha Rakyat (KUR) yang sudah
dimulai tahun 2015; (9) menyediakan dukungan bagi pelaksanaan Program Sejuta Rumah
bagi Masyarakat Berpenghasilan Rendah (MBR); dan (10) antisipasi ketidakpastian antara lain
dengan menyediakan cadangan risiko fiskal.
Di samping memperkuat belanja Pemerintah Pusat, dalam tahun 2016 juga akan ditempuh
kebijakan-kebijakan untuk memperkuat dan menyelaraskan desentralisasi fiskal dengan: (1)
meningkatkan alokasi transfer ke daerah dan dana desa sehingga mendekati alokasi Belanja K/L;
(2) meningkatkan dana transfer khusus (dh. DAK) dan dana insentif daerah (DID) termasuk
dengan mengalihkan alokasi dana dekonsentrasi/tugas pembantuan di K/L ke dana transfer
khusus; dan (3) pemenuhan secara bertahap alokasi dana desa sesuai dengan amanat UU No.
6 Tahun 2014 tentang Desa.
Mengacu pada UU No. 6 tahun 2014, serta sesuai dengan konsep Nawa Cita yaitu membangun
Indonesia dari pinggiran dengan memperkuat daerah-daerah dan desa dalam kerangka
NKRI, maka pengalokasian dan pemanfaatan Dana Desa akan difokuskan untuk mengurangi
kesenjangan antara desa-kota dan mendorong kemandirian desa. Untuk mencapai hal tersebut,
maka alokasi Dana Desa tahun 2016 mengacu pada Road Map Dana Desa 2015-2019 yang
dituangkan dalam PP No. 22 Tahun 2015 tentang Perubahan atas Peraturan Pemerintah Nomor
60 Tahun 2014 tentang Dana Desa yang Bersumber dari Anggaran Pendapatan dan Belanja
Negara, yang menggariskan pemenuhan secara bertahap sehingga dana desa mencapai 10 persen
dari dan di luar transfer ke daerah pada tahun 2017. Berdasarkan hal tersebut, maka dalam tahun
2016 dana desa dialokasikan sebesar 6,5 persen dari dan di luar transfer ke daerah. Dana desa
tersebut merupakan bagian pembiayaan penyelenggaraan pemerintahan desa dalam pelayanan,
pembangunan, dan pemberdayaan masyarakat, dengan terus mendorong pengelolaan dana
desa secara tertib, taat pada ketentuan peraturan perundang-undangan, transparan, akuntabel,
efisien, efektif, dan bertanggung jawab.
Ketiga, sejalan dengan rencana kebijakan pendapatan negara dan belanja negara pada tahun
2016 tersebut, arah kebijakan pembiayaan anggaran tahun 2016 adalah: (1) menyempurnakan
kualitas perencanaan investasi Pemerintah untuk meningkatkan nilai tambah BUMN sebagai
agen pembangunan, antara lain untuk mendukung pembangunan infrastruktur, kedaulatan
pangan, dan kemaritiman; (2) mengendalikan rasio utang Pemerintah dalam batas yang aman;
(3) membuka akses pembiayaan pembangunan dan investasi kepada masyarakat secara lebih
luas antara lain melalui penerbitan obligasi ritel; (4) mengoptimalkan dana kelolaan BLU dalam
rangka pembiayaan pembangunan, termasuk memperluas akses sektor UMKM, perumahan
murah, dan pendidikan; (5) memprioritaskan skema Kerjasama Pemerintah Badan Usaha
(KPBU) untuk mendukung pembangunan infrastruktur; (6) memberikan penjaminan dalam
rangka percepatan pembangunan infrastruktur; serta (7) mendukung program peningkatan
akses terhadap pendidikan dan penyediaan kebutuhan rumah bagi MBR.
Sejalan dengan perkembangan berbagai kondisi tersebut, baik ekonomi makro domestik dan
internasional, kebutuhan penyelenggaraan pemerintahan negara, berbagai target pembangunan,
maupun berbagai tantangan yang mungkin dihadapi, maka secara ringkas besaran APBN tahun
2016, adalah sebagai berikut: target pendapatan negara mencapai Rp1.822.545,8 miliar dan
pagu belanja negara mencapai Rp2.095.724,7 miliar. Dengan demikian, APBN tahun 2016
akan mengalami defisit anggaran sebesar Rp273.178,9 miliar atau sekitar 2,15 persen terhadap
II.1-6
Bab 1 : Pendahuluan
Bagian II
PDB, yang akan dibiayai dengan pembiayaan dalam negeri sebesar Rp272.780,7 miliar dan
pembiayaan luar negeri sebesar Rp398,2 miliar.
II.1-7
Bagian II
Bab 1: Pendahuluan
melalui perluasan basis pajak dan perbaikan administrasi perpajakan, sehingga pendapatan
perpajakan secara nominal diharapkan dapat tumbuh lebih tinggi daripada tingkat pertumbuhan
alaminya. Sementara itu, PNBP sebagai salah satu sumber pendapatan negara juga diharapkan
terus mengalami peningkatan, termasuk upaya untuk menggali sumber-sumber pendapatan
bukan pajak yang lain. Berbagai upaya optimalisasi sumber-sumber pendapatan dalam negeri
tersebut dilakukan untuk mewujudkan kemandirian bangsa sesuai dengan visi Trisakti. Selain
itu, kemampuan melakukan mobilisasi sumber-sumber pendapatan yang optimal juga akan
memperbesar kapasitas fiskal dalam jangka menengah, sehingga memberikan ruang gerak yang
lebih luas kepada Pemerintah untuk menjalankan pembangunan.
Sementara itu, kebijakan belanja negara jangka menengah yang akan ditempuh difokuskan pada
upaya untuk meningkatan kualitas belanja negara agar lebih produktif, efisien, dan responsif,
sehingga secara efektif mendukung pencapaian target-target pembangunan secara optimal.
Belanja negara dalam jangka menengah akan diarahkan untuk pembangunan sarana-prasarana
produktif, seperti infrastruktur perhubungan, ketahanan pangan, dan energi. Selain itu, untuk
mengurangi tingkat kemiskinan dan kesenjangan antarpendapatan, maka Pemerintah akan
melanjutkan dan memperluas program-program perlindungan sosial, termasuk dalam bentuk
layanan kesehatan, pendidikan, dan program perlindungan sosial lainnya. Belanja negara
juga ditujukan untuk memastikan pelayanan publik yang disediakan Pemerintah tetap terjaga
kualitasnya sesuai standar pelayanan minimum, sehingga pelaksanaan reformasi birokrasi terus
akan ditingkatkan. Selain itu, belanja negara dalam jangka menengah juga harus mempunyai
kemampuan adaptasi dan meredam gejolak perekonomian. Sejalan dengan tujuan tersebut,
untuk menjalankan fungsi stabilisasi, maka kebijakan belanja negara dalam jangka menengah
juga akan diarahkan untuk menjaga stabilitas ekonomi melalui stabilisasi harga-harga
komoditas pokok, dan mendorong stabilitas nasional melalui dukungan di bidang pertahanan
dan keamanan. Kebijakan transfer ke daerah dan dana desa difokuskan untuk mendorong
pengurangan kesenjangan ekonomi antara pusat dan daerah dan antardaerah, serta penguatan
kemandirian daerah. Selain itu, ke depan kebijakan transfer ke daerah akan lebih dioptimalkan
guna mendukung pertumbuhan ekonomi yang berasal dari daerah dan pertumbuhan yang sesuai
dengan kebutuhan riil masyarakat.
Dengan strategi jangka menengah yang diarahkan untuk peningkatan pendapatan negara dan
kualitas belanja negara, maka diharapkan kinerja keseimbangan primer dan defisit anggaran
mengalami perbaikan. Keseimbangan primer diharapkan akan membaik dan menjadi positif
pada tahun 2019, sementara defisit anggaran akan dijaga dalam batas aman sebagaimana
diamanatkan UU No. 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara. Selanjutnya, secara ringkas
mengenai Proyeksi Kerangka Fiskal Jangka Menengah 2017 2019 disajikan dalam Tabel II.1.1.
Lebih lanjut mengenai uraian secara mendetail mengenai postur APBN tahun 2016 dan RAPBN
Jangka Menengah 2017-2019 disajikan pada bab-bab berikutnya.
II.1-8
Bab 1 : Pendahuluan
Bagian II
TABEL II.1.1
PROYEKSI KERANGKA FISKAL JANGKA MENENGAH, 2017-2019
(per sen t a se t er h a da p PDB)
Tahun
No.
Uraian
1.
14,9
15,3
15,7
2.
16,7
16,9
16,9
3.
(0,4)
(0,2)
0,2
4.
(1,8)
(1,5)
(1,2)
5.
1,8
1,5
1,2
2017
2018
2019
II.1-9
Bagian II
BAB 2
ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO APBN TAHUN
2016 DAN PROYEKSI JANGKA MENENGAH PERIODE
2017-2019
2.1 Proyeksi Ekonomi Global Tahun 2016
Berdasarkan proyeksi World Economic Outlook (WEO), yang dirilis oleh IMF pada bulan Oktober
2015, pertumbuhan ekonomi global tahun 2016 diperkirakan sebesar 3,6 persen, lebih tinggi dari
proyeksi pencapaian tahun 2015 sebesar 3,1 persen. Secara umum, angka proyeksi yang lebih baik
ini menunjukkan adanya potensi perbaikan perekonomian global di tahun 2016. Pertumbuhan di
negara maju diproyeksikan menjadi motor penggerak bagi pertumbuhan perekonomian global.
Perbaikan pertumbuhan di negara maju diperkirakan akan terus berlanjut didorong oleh perbaikan
kondisi perekonomian Amerika Serikat, Eropa, dan Jepang. Sementara itu, pertumbuhan negaranegara berkembang diperkirakan masih di bawah tingkat yang diharapkan, meskipun relatif
lebih baik dibandingkan dengan tahun 2015. Dalam tahun 2016 laju pertumbuhan ekonomi
di negara-negara berkembang
G
II.2.1
diperkirakan mencapai 4,5 persen,
PERKEMBANGAN EKONOMI GLOBAL
2013-2016
lebih tinggi dibandingkan tahun
2015 yang diperkirakan mencapai
4,0 persen. Sejumlah risiko seperti
tren perlambatan perekonomian
Tiongkok, masih rendahnya harga
komoditas global, serta kondisi pasar
keuangan global yang semakin ketat
menjadi beberapa penyebab belum
optimalnya pertumbuhan negaranegara berkembang.
RAFIK
5,0
%, y oy
4 ,6
4 ,5
4 ,0
3,4
3,6
3,4
3,1
2 ,4
2 ,0
1 ,8
1 ,4
2013
2014
Negara Maju
2015f
AS
2016f
Dunia
II.2-1
Bagian II
tahun 2016 diperkirakan sebesar 1,6 persen, lebih tinggi dari proyeksi pertumbuhan di tahun
2015 sebesar 1,5 persen. Kondisi pemulihan ekonomi Eropa ini, antara lain didukung oleh
kebijakan Bank Sentral Eropa (European Central Bank/ECB) yang melaksanakan kebijakan
pelonggaran moneter (quantitative easing). Kebijakan tersebut direncanakan berjalan sampai
akhir September 2016, dan dapat diperpanjang hingga perekonomian Eropa mendekati target
inflasi sekitar 2,0 persen.
Selanjutnya, perekonomian Jepang di tahun 2016 diperkirakan tumbuh sebesar 1,0 persen,
lebih tinggi dibandingkan tahun 2015 sebesar 0,6 persen. Upaya Bank Sentral Jepang (BOJ)
mengeluarkan kebijakan pelonggaran moneter di tahun 2015 untuk mendukung pertumbuhan
dan menciptakan inflasi diperkirakan akan membantu mendorong positifnya pertumbuhan
ekonomi Jepang. Namun perekonomian Jepang masih dihadapkan pada berbagai risiko seperti
pertumbuhan produksi industri dan pertumbuhan penjualan retail yang lebih rendah dibanding
tahun sebelumnya.
% Y oY
Terlepas dari berbagai potensi pertumbuhan di 2016, perekonomian negara-negara maju tetap
akan menghadapi berbagai tantangan. Turunnya jumlah angkatan kerja yang disebabkan oleh
perkembangan kondisi demografi menjadi
GRAFIK II.2.2
salah satu risiko pertumbuhan ekonomi
PERKEMBANGAN EKONOMI NEGARA MAJU (%)
2013-2016
di masa depan. Kanada, Jerman, dan
2013
2014
2015f
2016f
Jepang adalah negara yang diperkirakan
3,0
2 ,8
paling merasakan perubahan angkatan
2 ,6
2 ,4
2,5
kerja ini. Selain itu, kawasan Eropa juga
2,0
masih dihadapkan pada beberapa risiko
1 ,6
1 ,6
1 ,5
1 ,5
1,5
seperti deflasi, peningkatan defisit fiskal,
1 ,0
0,9
1,0
dan rasio utang yang relatif tinggi. Masih
0,6
0,5
belum meratanya kondisi ekonomi di negara
-0,1
0,0
anggota Eurozone menjadi tantangan
Eropa
Amerika Serikat
Jepang
-0,5
-0,3
tambahan, terutama kaitannya dengan nilai
Sum ber: World Economic Outlook - IMF, Oktober 2015
mata uang dan pasar keuangan.
II.2-2
Bagian II
Selain faktor moderasi ekonomi Tiongkok, prospek ekonomi di negara-negara berkembang juga
dihadapkan pada tantangan terkait perkembangan harga komoditas global. Kecenderungan
penurunan harga komoditas global dalam beberapa tahun terakhir telah berdampak negatif
pada beberapa negara berkembang, khususnya yang banyak mengandalkan ekspor komoditas
primer. Selanjutnya, fenomena Super Dollar yakni kecenderungan menguatnya mata uang dolar
Amerika Serikat terhadap mata uang regional juga menjadi tantangan tersendiri bagi prospek
ekonomi di negara-negara berkembang.
GRAFIK II.2.3
PERKEMBANGAN EKONOMI NEGARA BERKEMBANG
2013-2016
2013
2014
2015f
2016f
9,0
7 ,7
8,0
7 ,3
7,0
6,0
% Y oY
5,0
5,1
4 ,6
4 ,6
6 ,8
6 ,3
7 ,3
6 ,9
7 ,5
7 ,3
4 ,9
4,0
3,0
2,0
1,0
0,0
ASEAN 5
Tiongkok
India
5,0
3,3
3,3
%, y oy
%, y oy
4,1
4
GRAFIK II.2.5
PERTUMBUHAN EKSPOR-IMPOR DUNIA
2013 - 2016
3,2
4,0
3,0
2,0
1,0
1
0
0,0
2013
2014
2015f
2016f
2013
2014
2015f
2016f
II.2-3
Bagian II
2014
2015*)
2016*)
Dunia
3,9
3,5
3,3
3,4
Negara Maju
1,4
1,4
0,3
1,2
Negara Berkembang
5,9
5,1
5,6
5,1
Keterangan
II.2-4
Bagian II
diharapkan dapat mendorong kinerja Pembentukan Modal Tetap Bruto (PMTB). Penguatan
kinerja PMTB juga diharapkan didukung oleh kebijakan-kebijakan perbaikan iklim investasi
dan usaha, termasuk kebijakan insentif perpajakan. Selanjutnya, seiring dengan membaiknya
lingkungan eksternal, kinerja ekspor juga diharapkan mengalami perbaikan.
Penguatan kinerja di tahun 2016 juga diharapkan berasal dari sektor industri pengolahan
seiring dengan membaiknya permintaan global dan sektor konstruksi sejalan dengan komitmen
Pemerintah mendorong peningkatan belanja infrastruktur secara signifikan. Peningkatan belanja
infrastruktur ini juga diharapkan akan mendorong kinerja sektor transportasi dan pergudangan.
Meskipun demikian, dalam tahun 2016, prospek kinerja ekonomi nasional juga diperkirakan
akan menghadapi tantangan yang cukup berat khususnya terkait risiko ketidakpastian pasar
keuangan dan prospek ekonomi global, terutama Tiongkok sebagai salah satu mitra dagang
utama Indonesia. Dengan mempertimbangkan perkembangan terkini perekonomian global
dan nasional serta prospeknya ke depan, maka pertumbuhan ekonomi tahun 2016 diperkirakan
sebesar 5,3 persen.
II.2-5
Bagian II
Pembangunan infrastruktur menjadi salah satu prioritas Pemerintah di tahun 2016 yang
bertujuan untuk meningkatkan kinerja perekonomian nasional melalui peningkatan konektivitas
nasional, ketahanan energi dan perumahan pemukiman. Peningkatan konektivitas nasional
diarahkan melalui pegembangan jalan nasional dan provinsi, pembangunan jalan baru dan
jalan bebas hambatan, bandara, jalur kereta api, dan peningkatan kapasitas pelabuhan utama
untuk mendukung tol laut. Peningkatan ketahanan energi dilaksanakan melalui pembangunan
waduk baru dan jaringan irigasi, penambahan kapasitas pembangkit listrik dan pembangunan
energi baru terbarukan. Sementara itu, pembangunan perumahan pemukiman diarahkan untuk
penyediaan tempat tinggal yang layak melalui penyediaan bangunan baru dan peningkatan
kualitas hunian. Guna mendukung penguatan kinerja investasi dalam negeri, Pemerintah juga
memberikan berbagai insentif perpajakan diantaranya melalui tax allowance, tax holiday, dan
Bea Masuk Ditanggung Pemerintah (BMDTP).
Kinerja ekspor-impor pada tahun 2016 diperkirakan akan meningkat seiring dengan perbaikan
ekonomi global dan kenaikan harga beberapa komoditas. Perbaikan ekonomi di negaranegara mitra dagang utama seperti Amerika Serikat, diprediksi akan mendorong permintaan
dan kinerja ekspor Indonesia. Dalam rangka memanfaatkan peluang peningkatan aktivitas
perdagangan internasional, Pemerintah akan membuka pasar ekspor baru, mengurangi
hambatan perdagangan di pasar tujuan ekspor, serta meningkatkan fasilitas ekspor untuk
mendorong permintaan terhadap produk Indonesia. Strategi yang dilakukan Pemerintah antara
lain (1) pengembangan fasilitas ekspor dan pengelolaan impor yang efektif, (2) pemantapan
pangsa ekspor Indonesia di pasar ekspor utama, (3) peningkatan pangsa ekspor Indonesia di
pasar ekspor prospektif, serta (4) pengembangan produk ekspor potensial.
Selain itu, Pemerintah berupaya untuk mendorong partisipasi sektor industri dalam rantai nilai
tambah global (global value chain) dan jaringan produksi global (global production network)
yang berorientasi ekspor sebagai upaya untuk memperluas tujuan ekspor dan meningkatkan
daya saing produk. Pemerintah juga akan meningkatkan promosi ekspor terutama pada tekstil
dan produk tekstil, alas kaki, produk elektronik, dan furnitur ke negara yang diperkirakan sudah
mengalami pemulihan ekonomi seperti Amerika Serikat dan India. Dari sisi impor, kebijakan
diarahkan pada upaya untuk menarik investor guna menumbuhkan industri dalam negeri dan
mengurangi ketergantungan pada impor bahan baku sehingga akan mendorong perbaikan neraca
perdagangan. Fasilitas perdagangan dengan sistem on-line juga akan dikembangkan untuk
meningkatkan pelayanan dan mempercepat proses penerbitan perizinan. Dengan memerhatikan
faktor-faktor dan strategi Pemerintah tersebut, kinerja ekspor pada tahun 2016 diprediksi akan
tumbuh sebesar 2,2 persen, sementara impor akan tumbuh 2,0 persen.
II.2-6
Bagian II
dari total pembentukan PDB, diperkirakan tumbuh sekitar 5,4 persen, yang didukung oleh
meningkatnya permintaan pasar baik global maupun domestik seiring dengan membaiknya
kinerja perekonomian dunia. Selain itu, kebijakan peningkatan belanja infrastruktur Pemerintah
juga diharapkan berdampak positif pada kinerja sektor industri pengolahan pada tahun 2016.
Mengingat sektor industri pengolahan merupakan sektor yang cukup strategis terkait penciptaan
nilai tambah yang tinggi serta penyerapan tenaga kerja formal yang lebih besar, maka Pemerintah
terus berupaya untuk mendorong peningkatan kinerja sektor ini. Upaya-upaya tersebut di
antaranya: (1) pengembangan perwilayahan industri; (2) peningkatan populasi industri; dan
(3) peningkatan daya saing dan produktivitas.
Pengembangan perwilayahan industri dilakukan dalam rangka pemerataan pembangunan
dengan fokus pembangunan kawasan industri di luar Pulau Jawa dengan berbagai skema
pendanaan antara swasta dan Pemerintah. Untuk itu, Pemerintah melakukan koordinasi dengan
pemangku kepentingan dalam pembangunan infrastruktur utama, infrastruktur pendukung
bagi tumbuhnya industri, dan sarana pendukung kualitas kehidupan bagi pekerja. Selanjutnya,
dalam rangka meningkatkan jumlah usaha industri dilakukan melalui investasi baik dalam
bentuk investasi domestik maupun investasi asing yang diarahkan pada industri pengolahan
bernilai tambah tinggi, industri penghasil kebutuhan pasar domestik dan menyerap banyak
tenaga kerja, industri penghasil bahan baku yang terintegrasi dengan jaringan produksi global,
serta pembinaan industri kecil dan menengah agar terintegrasi dengan rantai nilai industri
pemegang merek. Peningkatan daya saing dan produktivitas industri juga terus diupayakan
melalui revitalisasi permesinan industri, pembinaan klaster industri, peningkatan penguasaan
teknologi dan pengembangan produk baru oleh industri domestik, peningkatan kualitas dan
kuantitas sumber daya manusia (SDM), serta fasilitas perjanjian dan kerjasama internasional.
Sementara itu, sektor pertanian yang menyumbang sekitar 13,7 persen, diperkirakan tumbuh
4,1 persen dalam tahun 2016. Dalam rangka mendukung pengembangan sektor pertanian dan
seiring dengan upaya mencapai sasaran kedaulatan pangan, beberapa kebijakan yang ditempuh
antara lain melalui perluasan areal tanam, optimasi dan rehabilitasi lahan kritis, penciptaan
sarana dan prasarana irigasi melalui pembangunan waduk dan jaringan irigasi, pengelolaan
sistem penyediaan dan pengawasan alat mesin pertanian, dan pemberian fasilitas pupuk
bersubsidi. Pada tahun 2016, Pemerintah akan terus menambah pembangunan waduk baru.
Selanjutnya, sektor perdagangan besar dan eceran, reparasi mobil dan sepeda motor yang
memiliki kontribusi sebesar 13 persen, dalam tahun 2016 diperkirakan mampu tumbuh 3,4
persen yang didorong oleh aktivitas perdagangan yang semakin meningkat, baik ekspor dan
impor maupun perdagangan antarwilayah. Beberapa faktor yang diharapkan dapat mendorong
meningkatnya aktivitas perdagangan tersebut antara lain terkait perbaikan sistem logistik rantai
pasok nasional (prasarana jalan, pelabuhan, dan pergudangan), penurunan dwelling time,
peningkatan efisiensi dan efektivitas sistem distribusi bahan pokok, pengembangan iklim usaha
perdagangan yang lebih kondusif, dan peningkatan perlindungan konsumen.
Sektor lain yang diharapkan menyumbang cukup signifikan pada kinerja pertumbuhan
ekonomi pada tahun 2016 adalah sektor konstruksi. Dalam tahun 2016, sektor konstruksi
diperkirakan tumbuh sekitar 8,2 persen, terutama didorong oleh keberlanjutan percepatan
pembangunan infrastruktur, yang telah dimulai sejak tahun 2015. Beberapa proyek percepatan
pembangunan infrastruktur yang diharapkan dapat mendorong kinerja sektor konstruksi antara
lain pembangunan konstruksi pembangkit tenaga listrik 35 GW selama lima tahun (target 4,2
II.2-7
Bagian II
GW pada tahun 2016), program pembangunan sejuta rumah bagi masyarakat berpenghasilan
rendah (MBR), serta pembangunan dan rehabilitasi waduk dan saluran irigasi.
Sementara itu, upaya peningkatan kegiatan perekonomian nasional masih dihadapkan pada
terbatasnya kinerja sektor pertambangan. Dalam beberapa kuartal terakhir, sektor pertambangan
mengalami pertumbuhan yang negatif akibat terbatasnya investasi baru di bidang pertambangan,
serta perkembangan harga komoditas pertambangan di pasar internasional yang cenderung
turun. Dalam tahun 2016, sektor pertambangan diharapkan tumbuh sebesar 0,3 persen, sejalan
dengan mulai meningkatnya investasi pengolah hasil tambang (smelter).
Selanjutnya, sektor informasi dan komunikasi yang selama ini mampu tumbuh di atas 10 persen,
diperkirakan akan tumbuh 9,9 persen yang didorong oleh meningkatnya kegiatan layanan
data berbasis elektronik yang didukung oleh semakin banyaknya pengguna layanan seluler,
broadband, layanan data, internet, dan televisi berbayar. Kebijakan pada sektor ini diarahkan
pada percepatan penyediaan akses komunikasi dan informatika terutama di wilayah perbatasan
negara, tertinggal, terpencil, dan terluar untuk menutup kesenjangan antarwilayah, penyediaan
akses internet di wilayah nonkomersial, serta pengembangan infrastruktur internet berkecepatan
tinggi (pita lebar) untuk meningkatkan daya saing.
Selain sektor-sektor unggulan tersebut di atas, beberapa sektor lain yang diharapkan dapat
tumbuh stabil dan mendukung perekonomian nasional di tahun 2016 adalah sektor transportasi
dan pergudangan, sektor penyediaan akomodasi dan makan minum, dan sektor jasa keuangan
dan asuransi. Outlook pertumbuhan ekonomi berdasarkan penggunaan dan sektor lapangan
usaha dapat dilihat pada Tabel II.2.2.
TABEL II.2.2
OUTLOOK PERTUMBUHAN PDB PENGELUARAN DAN LAPANGAN USAHA 2016
(persen, Y oY )
Pertumbuhan Ekonomi
Sisi Pengeluaran
Konsumsi Rumah Tangga
Konsumsi LNPRT
Konsumsi Pemerintah
PMTB
Ekspor Barang dan Jasa
Impor Barang dan Jasa
Sektor Lapangan Usaha
Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan
Pertambangan dan Penggalian
Industri Pengolahan
Pengadaan Listrik dan Gas
Pengadaan Air, Pengelolaan Sampah, Limbah, dan Daur Ulang
Konstruksi
Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi Mobil dan Sepeda Motor
Transportasi dan Pergudangan
Penyediaan Akomodasi dan Makan Minum
Informasi dan Komunikasi
Jasa Keuangan dan Asuransi
Real Estate
Jasa Perusahaan
Administrasi Pemerintahan, Pertahanan dan Jaminan Sosial Wajib
Jasa Pendidikan
Jasa Kesehatan dan Kegiatan Sosial
Jasa Lainnya
2016*
5,5
5,1
3,0
5,7
7,3
2,5
2,2
4,2
0,2
5,7
5,6
5,0
7,0
4,8
8,0
6,0
10,1
5,0
5,3
9,0
2,4
7,2
8,0
6,5
* Per k ir a a n
Su m ber : Ba ppen a s, Kem en k eu
II.2-8
Bagian II
2.2.2 Inflasi
Kondisi ekonomi global yang diperkirakan masih menghadapi beberapa risiko menjadi salah
satu penyebab inflasi yang berasal dari faktor eksternal. Sementara itu, harga komoditas
energi di pasar global diperkirakan belum akan mengalami kenaikan signifikan dibandingkan
dengan tahun 2015. Faktor lain yang memengaruhi laju inflasi adalah pergerakan nilai tukar
rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. Dinamika rupiah masih akan dipengaruhi oleh faktor
fundamentalnya dan kondisi stabilitas sektor keuangan global dan regional. Dengan stabilitas
sektor keuangan global yang diperkirakan menuju ke titik normal pada tahun 2016, maka capital
inflow emerging market akan berkurang seiring dengan membaiknya kinerja perekonomian
negara-negara maju. Sementara itu, faktor eksternal dari sisi penawaran berasal dari konstelasi
geopolitik global yaitu eskalasi ketegangan politik negara-negara produsen energi yang
berdampak kekhawatiran pasar akan kecukupan pasokan energi. Dengan demikian, faktor
imported inflation diperkirakan berperan moderat pada pergerakan laju inflasi tahun 2016.
Di samping itu, pada tahun 2016 juga terdapat potensi faktor internal inflasi yang berasal dari
administered price, faktor musiman, dan iklim yang diperkirakan mendominasi pergerakan
inflasi. Kebijakan terkait harga komoditas diatur Pemerintah yang dimaksud adalah reformasi
subsidi energi antara lain tarif tenaga listrik (TTL) dan LPG, guna mengarahkan penggunaan
subsidi agar lebih efisien dan tepat sasaran. Demikian pula faktor musiman seperti panen
raya, Hari Besar Keagamaan Nasional (HBKN) dan tahun ajaran baru sekolah, serta kondisi
iklim seperti El Nino yang berpotensi memundurkan waktu tanam bahkan gagal panen karena
kekeringan.
Dalam rangka pencapaian sasaran inflasi sekaligus pertumbuhan ekonomi yang inklusif, maka
diperlukan bauran kebijakan yang tetap kondusif bagi pengembangan sektor riil. Oleh karena
itu, selain melalui kebijakan suku bunga dan stabilisasi nilai tukar sesuai fundamentalnya,
Pemerintah juga akan berupaya untuk meminimalisasi gejolak harga komoditas bahan pangan
dan energi di pasar domestik dari sisi produksi, distribusi, dan konsumsi. Upaya dari sisi produksi
pada dasarnya sejalan dengan langkah-langkah Pemerintah dalam mendukung pencapaian
kedaulatan pangan.
Sementara itu, upaya yang dilakukan Pemerintah dari sisi distribusi antara lain penataan
jalur distribusi dan sistem logistik nasional, pembangunan pasar tradisional, pemantauan dan
pengendalian harga pangan melalui operasi pasar serta penetapan dan penyimpanan bahan pokok
dan barang strategis, pengendalian impor pangan melalui penegakan regulasi, serta program
dukungan lain terkait dengan implementasi program pembangunan konektivitas nasional dan
logistik distribusi. Adapun dari sisi konsumsi, upaya yang akan dilakukan Pemerintah antara
lain percepatan penganekaragaman konsumsi pangan, penguatan pengawasan keamanan
pangan, pengembangan kawasan mandiri pangan, serta promosi, advokasi, dan kampanye untuk
konsumsi ikan. Kemudian, untuk mengoptimalkan upaya pengendalian inflasi oleh Pemerintah
dalam ketiga jenis aktivitas ekonomi tersebut, maka Pemerintah juga melakukan antisipasi
gangguan ketahanan pangan antara lain pengembangan asuransi pertanian, pengembangan
benih yang adaptif terhadap perubahan iklim, pengendalian organisme pengganggu tanaman
(OPT) dan penyakit hewan, serta penyaluran bantuan pangan pada saat terjadi bencana alam.
Peran Pemerintah dalam pengendalian inflasi juga tampak melalui komitmen untuk tetap
menyediakan alokasi anggaran dan dana cadangan dalam rangka menjaga ketahanan pangan
dan stabilisasi harga. Tujuan jangka panjang alokasi anggaran tersebut adalah meningkatkan
II.2-9
Bagian II
produksi dan ketersediaan pasokan bahan pangan untuk mencapai ketahanan dan kedaulatan
pangan nasional. Sementara tujuan jangka pendek pengalokasian dana cadangan adalah untuk
mengantisipasi gejolak yang ditimbulkan oleh kelangkaan pasokan bahan pangan sebagai akibat
bencana alam, gangguan distribusi baik akibat cuaca maupun aktivitas pasar, serta mendukung
operasi pasar dan penyediaan beras untuk rakyat miskin.
Pemerintah terus melakukan evaluasi dan analisis untuk memilah dan memilih kebijakan
dengan pertimbangan dampak inflasi, efek psikologis dan tingkat kesejahteraan masyarakat
(terutama masyarakat miskin), serta tekanan pada perekonomian demi keberlanjutan fiskal
dan pembangunan ke depan. Pemerintah menyadari bahwa faktor-faktor kepastian besaran
(magnitude), waktu pelaksanaan (timing), kejelasan aturan hukum yang melandasi kebijakan,
serta sosialisasi dan dukungan legislatif terhadap pelaksanaan kebijakan tersebut memiliki
dampak signifikan dalam meredam tekanan ekspektasi inflasi masyarakat. Oleh karena itu,
koordinasi kebijakan fiskal, moneter dan sektor riil akan terus ditingkatkan seiring dengan
semakin meningkatnya kesadaran Pemerintah daerah dalam upaya pengendalian inflasi.
GRAFIK II.2.6
INFLASI, 2010-2016
9,0
8,4
8,1
8,0
7,0
%, y oy
7 ,0
6,0
5,0
5,0
3,8
4,0
3,0
4,7
3,7
2010
2011
2012
2013
2014
2015
APBNP
2016
APBN
II.2-10
GRAFIK II.2.7
SUKU BUNGA SPN 3 BULAN, 2011-2016
6,5
6,2
5,8
6,0
5,5
5,5
%, y oy
5,0
4,8
4,5
4,5
4,0
3,5
3,0
3,2
2011
2012
2013
2014
2015
APBNP
2016
APBN
Bagian II
Rupiah/USD
II.2-11
Bagian II
Dengan upaya-upaya tersebut dan adanya sinergi kebijakan fiskal, moneter, jasa keuangan
dan sektor riil, serta adanya akselerasi implementasi program yang telah ada saat ini, maka
diharapkan dapat memberi manfaat yang lebih besar bagi tercapainya pembangunan yang
inklusif dan berkelanjutan. Selain itu, upaya lainnya yang dapat mendukung tercapainya
pembangunan yang inklusif dan berkualitas dapat juga dilakukan melalui peningkatan output
perekonomian, menarik masuknya arus modal asing, mengurangi tekanan terhadap nilai
tukar rupiah, tersedianya alternatif sumber pembiayaan pembangunan, serta stabilitas harga,
terutama harga aset finansial.
Sementara itu, arus dana asing yang tetap terjaga di tengah partisipasi investor domestik,
diharapkan dapat turut mendorong akselerasi perekonomian. Selain itu, pemulihan
perekonomian global yang lebih cepat, terutama di negara-negara maju seperti Amerika Serikat,
Eropa, serta Jepang, diharapkan akan mendorong kinerja ekspor. Faktor-faktor pendukung
tersebut diharapkan dapat mengurangi tekanan terhadap nilai tukar rupiah. Berdasarkan
penjelasan tersebut, maka pergerakan rata-rata nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika
Serikat di tahun 2016 diperkirakan akan berada pada level Rp13.900 per dolar Amerika Serikat.
II.2-12
Bagian II
bumi pada tahun 2016 diperkirakan mencapai 1.985 ribu barel setara minyak per hari, yang
meliputi lifting minyak sebesar 830 ribu barel per hari dan lifting gas bumi sebesar 1.155 ribu
barel setara minyak per hari.
persen
Sebagaimana tertuang dalam RKP tahun 2016, sasaran kuantitatif bidang ketenagakerjaan
adalah penurunan tingkat pengangguran terbuka (TPT) menjadi sebesar 5,2-5,5 persen.
Sedangkan sasaran utama di bidang ketenagakerjaan adalah peningkatan efisiensi pasar tenaga
kerja yang merupakan salah satu kunci keberhasilan peningkatan investasi produktif. Sasaran
utama dalam meningkatkan efisiensi pasar tenaga kerja antara lain: (1) peningkatan jumlah
pekerja formal; (2) peningkatan perlindungan bagi pekerja rentan terhadap goncangan ekonomi;
(3) peningkatan kualitas dan produktivitas tenaga kerja dan wirausaha baru yang berdaya saing
yang ditandai dengan meningkatnya jumlah tenaga kerja dan wirausaha yang mendapatkan
sertifikasi; (4) peningkatan keterampilan masyarakat rentan yang ditandai dengan meningkatnya
akses masyarakat rentan untuk
GRAFIK II.2.9
PERKEMBANGAN DAN T ARGET TINGKAT
mendapatkan keterampilan praktis;
PENGANGGURAN T ERBUKA
2011-2016
(5) peningkatan hubungan industrial
7
yang harmonis antara serikat pekerja
dan pengusaha; (6) tersedianya 6,5
2015 Feb
15,81
infrastruktur pelayanan informasi
6
pasar tenaga kerja yang efektif
5,8
mengacu kepada praktik terbaik
5,5
internasional; dan (7) peningkatan 5,5
5,5
5,2
pemahaman pekerja dan pemberi
5
Feb
Agu
Feb
Agu
Feb
Agu
Feb
Agu APBNP APBN
kerja atas prinsip kesempatan
2011
2012
2013
2014
2015
2016
dan perlakuan yang sama dalam
Sum
ber:
Badan
Pusat
Statistik
pekerjaan.
Untuk mendukung pencapaian TPT 2016 tersebut, arah kebijakan dan strategi di bidang
ketenagakerjaan ditetapkan melalui langkah-langkah sebagai berikut: (1) memperkuat daya
saing tenaga kerja dalam memasuki pasar tenaga kerja secara global; (2) memperluas akses
angkatan kerja kepada sumber daya produktif, yang utamanya ditujukan kepada pekerja rentan,
pencari kerja, tenaga kerja muda, dan setengah penganggur; (3) mendukung penciptaan iklim
investasi yang mendorong penciptaan kesempatan kerja yang layak; dan (4) meningkatkan
kualitas pekerja melalui pengembalian pekerja anak ke dalam sistem pendidikan.
Pemerintah menyadari bahwa terdapat sejumlah tantangan dalam menurunkan TPT. Selama
beberapa tahun terakhir, pertumbuhan ekonomi belum mampu menyerap tenaga kerja secara
optimal. Perlambatan ekonomi menurunkan daya serap tenaga kerja di sektor produktif,
memperlambat penciptaan lapangan pekerjaan yang disebabkan oleh iklim investasi yang
belum kondusif, dan pelemahan ekspor nonmigas disertai tuntutan kenaikan upah yang tinggi
akan mempersulit upaya mempertahankan pekerja yang sudah bekerja. Selama periode 20112013, penciptaan lapangan kerja mengalami penurunan dibandingkan periode 2007-2010.
Namun pada tahun 2014, lapangan pekerjaan kembali meningkat. Dengan berbagai upaya yang
dilakukan Pemerintah, diharapkan penyerapan tenaga kerja akan dapat ditingkatkan sehingga
sasaran penurunan TPT tahun 2016 dapat dicapai.
II.2-13
Bagian II
2.3.2 Kemiskinan
persen
Pemerintah telah menetapkan sasaran angka kemiskinan pada tahun 2016 sebesar 9,0-10,0
persen. Arah kebijakan dalam penanggulangan kemiskinan adalah membangun landasan yang
kuat agar ekonomi tumbuh menghasilkan kesempatan kerja yang berkualitas, penyelenggaraan
perlindungan sosial yang komprehensif, pengembangan penghidupan berkelanjutan,
serta perluasan dan peningkatan pelayanan dasar. Untuk mendukung pencapaian sasaran
tersebut, strategi di bidang kemiskinan yang akan dilakukan oleh Pemerintah pada tahun
2016 antara lain: (1) meningkatkan akses penduduk miskin terhadap lapangan kerja yang
berkualitas melalui penyempurnaan peraturan ketenagakerjaan untuk mendorong tumbuhnya
industri padat karya, penyediaan fasilitas informasi pasar kerja di daerah-daerah terutama
daerah kantong pengangguran, peningkatan akses kepada kegiatan ekonomi produktif yang
berkelanjutan, peningkatan pembangunan infrastruktur pedesaan, pengembangan lembaga
pelatihan di daerah sesuai dengan kebutuhan dan potensi lokal, pelatihan ketrampilan dan
sertifikasi kompetensi, pembangunan perumahan untuk buruh terutama di kawasan industri;
(2) menyelenggarakan perlindungan sosial yang komprehensif melalui pengembangan dan
perluasan cakupan skema uang elektronik (UNIK) untuk penyaluran bantuan sosial, peningkatan
komplementaritas bantuan tunai
GRAFIK II.2.10
bersyarat dan lainnya, pengembangan
PERKEMBANGAN DAN T ARGET ANGKA KEMISKINAN
2011-2016
sistem layanan dan rujukan terpadu
bagi penduduk miskin dan rentan 13
(Pusat Kesejahteraan Sosial dan 12
Desa Sejahtera Mandiri), perluasan
11
akses terhadap pengembangan usaha
1 0,5
1 0,0
bersama, pelaksanaan rencana aksi 10
nasional hak asasi manusia bagi
9,5
9
9
penyandang disabilitas dan lanjut
8
usia, perluasan cakupan dan paket
Mar
Sep
Mar
Sep
Mar
Sep
Mar
Sep APBNP APBN
manfaat Jaminan Kesehatan Nasional
2011
2012
2013
2014
2015
2016
(JKN) dan jaminan ketenagakerjaan Sum ber: Badan Pusat Statistik
bagi penduduk rentan dan pekerja
informal, penguatan peran kelembagaan sosial, penguatan penyaluran program raskin dengan
perbaikan pada kualitas beras, skema penyaluran, dan menggunakan basis data terpadu yang
telah dimutakhirkan; (3) mengarusutamakan pengembangan penghidupan berkelanjutan
melalui pengarusutamaan berbagai sektor dan pengembangan potensi lokal, pembinaan dan
pendampingan yang intensif, pengembangan Dana Amanah Pemberdayaan Masyarakat (DAPM),
penguatan kapasitas masyarakat miskin untuk mengoptimalkan pendayagunaan sumber
daya dan kelembagaan sosial-ekonomi lokal; dan (4) menyempurnakan efektivitas perluasan
pelayanan dasar bagi penduduk miskin dan rentan melalui penguatan koordinasi kelembagaan
dan peningkatan kapasitas pemerintah daerah, pengembangan insentif kinerja bagi pemerintah
daerah untuk meningkatkan akses dan kualitas pelayanan dasar, pengembangan sistem data
real time dan terpadu untuk mendukung identifikasi dan target.
Di samping strategi tersebut, di tahun 2016 Pemerintah tetap mempertahankan kebijakan
yang sudah berjalan seperti raskin, akses kesehatan melalui Kartu Indonesia Sehat (KIS), akses
pendidikan (Kartu Indonesia Pintar), dan pemberian uang tunai bersyarat.
II.2-14
Bagian II
II.2-15
Bagian II
pertumbuhan konsumsi yang meningkat pesat. Ketimpangan tidak hanya terjadi antarkelompok
pendapatan, melainkan juga pada antarregional. Pada tahun 2013, hampir seluruh provinsi di
Pulau Sulawesi dan Papua memiliki rasio Gini di atas 0,4. Kondisi ini sangat berbeda dengan
seluruh provinsi di Pulau Sumatera dan Kalimantan yang memiliki rasio Gini di bawah 0,4.
Oleh karena itu, Pemerintah memiliki tantangan untuk meningkatkan kesejahteraan penduduk
berpenghasilan 40 persen terbawah lebih cepat dibandingkan kelompok 40 persen menengah
dan 20 persen teratas. Upaya yang dilakukan Pemerintah untuk mencapai hal tersebut adalah
dengan memastikan bahwa penduduk miskin dan rentan memperoleh perlindungan sosial agar
dapat mengurangi beban pengeluaran rumah tangga. Upaya ini didukung melalui penguatan
kerangka regulasi dan mekanisme yang jelas, serta penguatan kerangka kelembagaan seperti Tim
Koordinasi Penanganan Kemiskinan Daerah (TKPKD) dan pendampingan. Dengan demikian,
upaya ini diharapkan mampu menurunkan rasio Gini pada tahun 2016 menjadi sebesar 0,39.
II.2-16
Bagian II
di atas pertumbuhan sejak krisis global 2009. Seiring perbaikan permintaan global dan aktivitas
perdagangan, maka harga-harga komoditas global diperkirakan kembali meningkat dan
mendorong inflasi selama 2017-2019 stabil pada tingkat rata-rata 3,5 persen.
TABEL II.2.3
INDIKATOR PEREKONOMIAN DUNIA
(Persen, YoY)
Indikator
2015
2016
2017
2018
2019
2017-2019
3,1
3,6
3,8
3,9
4,0
3,9
Negara Maju
2,0
2,2
2,2
2,2
2,0
2,2
1,9
Kawasan Eropa
1,9
1,9
2,0
1,9
1,9
Negara Berkembang
4,0
4,5
4,9
5,1
5,2
5,1
ASEAN-5
4,6
4,9
5,3
5,4
5,5
5,4
3,2
4,1
4,6
4,6
4,7
4,6
Inflasi
3,3
3,4
3,6
3,5
3,5
3,5
Perbaikan kondisi global akan turut menciptakan kondisi yang lebih kondusif bagi kinerja
perekonomian domestik ke depan. Pertama, membaiknya permintaan global dan meningkatnya
harga komoditas dunia akan menjadi faktor pendukung perbaikan kinerja neraca perdagangan
Indonesia yang dalam beberapa tahun terakhir mengalami tekanan yang cukup berat.
Pertumbuhan ekspor dan impor serta perbaikan harga komoditas di pasar global diperkirakan
akan terus meningkat dan diiringi pulihnya surplus neraca perdagangan dan neraca
transaksi berjalan. Kedua, membaiknya kondisi ekonomi global juga mendorong pergerakan
perekonomian berbagai negara menuju keseimbangan pada kondisi fundamental. Hal ini juga
turut menciptakan terjaganya stabilitas likuiditas global dan keseimbangan nilai tukar, yang
akan berdampak positif pada stabilitas ekonomi domestik.
Dalam periode 2017-2019, terdapat optimisme terhadap kinerja pertumbuhan ekonomi yang
lebih baik. Membaiknya kondisi perdagangan internasional dan harga komoditas global
akan mendorong kinerja perdagangan internasional dan neraca transaksi berjalan dalam
menciptakan insentif bagi pertumbuhan ekonomi nasional. Perbaikan kinerja eskpor juga
didukung oleh perbaikan daya saing dan kinerja sektor manufaktur yang telah menjadi bagian
dari program-program pembangunan. Program-program perbaikan infrastruktur, ketahanan
pangan, pelaksanaan pembangunan sektor maritim akan turut meningkatkan kapasitas produksi
nasional serta mendorong perbaikan peluang usaha di berbagai daerah, serta mampu mendorong
percepatan integrasi pasar dalam negeri yang mampu membuka peluang usaha yang lebih
baik. Besarnya pasar domestik dan integrasi pasar yang lebih baik akan menjadi daya tarik
khusus bagi peningkatan investasi, baik swasta nasional maupun asing. Peningkatan aktivitas
investasi tersebut juga akan terus didukung dengan upaya perbaikan efisiensi, peningkatan
produktivitas tenaga kerja, pemanfaatan teknologi baru dan aktivitas riset dan pengembangan.
Dengan langkah-langkah tersebut maka multiplier effect investasi bagi pertumbuhan ekonomi
akan semakin besar.
Sementara itu, upaya untuk terus memperbaiki daya beli masyarakat baik melalui strategi
stabilisasi harga dan program-program jaminan sosial masyarakat akan menjadi faktor
penunjang pertumbuhan konsumsi rumah tangga yang tetap tinggi. Dari sisi sektoral,
II.2-17
Bagian II
peningkatan pertumbuhan sektor riil akan ditunjang oleh peningkatan kinerja sektor pertanian,
industri pengolahan produk-produk primer, dan kegiatan terkait sektor kemaritiman dan
kelautan. Sektor-sektor tersebut telah menjadi titik berat strategi pembangunan dalam RPJMN
2015-2019. Perbaikan daya saing dan nilai tambah sektor riil, khususnya sektor manufaktur,
juga akan diupayakan melalui strategi-strategi untuk mendorong masuknya sektor ekonomi
Indonesia pada mata rantai jaringan produksi global (global value chain/GVC). Strategi ini
juga merupakan bagian dari upaya untuk menghindari middle income trap (MIT). Hal-hal
tersebut akan menjadi pendorong bagi pencapaian laju pertumbuhan yang terus meningkat
dan berkelanjutan. Dengan memperhatikan faktor-faktor yang ada, laju pertumbuhan ekonomi
Indonesia pada periode 2017-2019 diperkirakan berkisar 6,0 persen hingga 8,2 persen.
Stabilitas ekonomi makro diperkirakan akan semakin terjaga sehingga mampu mendukung
upaya percepatan pertumbuhan yang berkelanjutan. Tingkat inflasi akan terus dikelola pada
tingkat yang rendah. Perbaikan infrastruktur dan peningkatan kapasitas produksi akan menjadi
kebijakan strategis untuk menjaga tersedianya pasokan barang kebutuhan dan kelancaran
distribusi ke seluruh wilayah nusantara. Pada saat yang sama, kebijakan-kebijakan Pemerintah
lainnya untuk menjaga daya beli masyarakat akan terus menjadi strategi penting. Hal tersebut
antara lain tercermin pada program-program kesejahteraan masyarakat dan stabilisasi harga
bahan pangan. Dengan terus menjaga tingkat keseimbangan sisi permintaan dan sisi produksi,
laju inflasi di tahun 2017 sampai dengan 2019 diperkirakan akan berada pada kisaran 2,5 persen
hingga 5,0 persen dengan kecenderungan menurun.
Nilai tukar rupiah selama periode 2017 hingga 2018 diperkirakan cukup stabil, meskipun
diperkirakan masih akan mengalami tekanan seiring dengan perkembangan ekonomi global
dan domestik. Terjaganya stabilitas ekonomi, serta perkiraan membaiknya kinerja sektor riil
sejalan dengan perbaikan fundamental ekonomi nasional melalui percepatan pembangunan
infrastruktur serta pembenahan iklim usaha dan investasi diharapkan dapat mengurangi tekanan
pada nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat dalam jangka menengah. Selain itu,
pelaksanaan kebijakan pendalaman pasar keuangan (financial deepening) di dalam negeri
diharapkan juga dapat memberikan kontribusi positif bagi peningkatan ketersediaan valas di
dalam negeri. Sementara itu, tekanan dari sisi eksternal diperkirakan mengalami moderasi
seiring dengan mulai berakhirnya proses normalisasi kebijakan moneter di Amerika Serikat.
Dengan memperhatikan faktor-faktor yang ada, nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika
Serikat selama periode 2017 hingga 2019 diperkirakan bergerak pada kisaran Rp13.300 hingga
Rp13.800 per dolar Amerika Serikat.
Terjaganya stabilitas ekonomi makro yang didukung kondisi fiskal yang sehat diharapkan
berdampak positif pada kinerja pasar keuangan domestik dan perbaikan tingkat imbal hasil
surat-surat berharga negara. Perbaikan daya dukung pendanaan dalam negeri seiring programprogram financial deepening dan financial inclusion, disertai terjaganya laju inflasi domestik
pada tingkat yang rendah akan mampu mendukung pengelolaan instrumen surat berharga
negara dengan kisaran imbal hasil yang relatif rendah. Pada periode 2017 hingga 2019, suku
bunga SPN 3 bulan diperkirakan berkisar 3,5 persen hingga 6,0 persen.
Pergerakan harga minyak mentah Indonesia (ICP) diperkirakan akan tetap mengikuti perkiraan
harga minyak mentah di pasar dunia. Pergerakan harga minyak dunia diperkirakan akan
kembali meningkat di beberapa tahun ke depan. Perbaikan permintaan ekonomi dunia akan
mendorong peningkatan permintaan minyak mentah global. Di sisi lain, peningkatan pasokan
minyak mentah dan sumber energi alternatif lainnya (shale gas, biofuel, energi surya) akan
II.2-18
Bagian II
menjadi faktor penghambat kenaikan harga minyak yang tajam. Secara umum harga minyak
dunia diperkirakan akan terus meningkat, namun masih tetap berada di bawah 100 dolar
Amerika Serikat per barel. Namun demikian, masih perlu diwaspadai risiko gejolak harga
minyak dunia mengingat pergerakannya juga dipengaruhi faktor-faktor nonfundamental yang
sulit diperkirakan seperti gangguan cuaca dan perkembangan kondisi geopolitik. Dengan
memerhatikan faktor-faktor tersebut, harga minyak ICP pada tahun 2017-2019 akan bergerak
pada kisaran 60100 dolar Amerika Serikat per barel.
Selanjutnya, dari sisi lifting migas dalam jangka menengah diupayakan dapat dioptimalkan,
namun dengan tetap memerhatikan kapasitas yang ada. Hingga saat ini, tantangan produksi
migas terutama disebabkan oleh penurunan kapasitas produksi sumur-sumur minyak akibat
usia yang semakin tua. Pemerintah telah menggunakan teknologi baru untuk mendorong lifting
migas, namun strategi tersebut baru mampu memperlambat penurunan produksi saja. Berbagai
upaya lain akan terus dilanjutkan seperti insentif kebijakan-kebijakan untuk mendorong
penemuan sumur-sumur baru, penyederhanaan peraturan dan regulasi untuk mendukung
percepatan produksi lapangan-lapangan yang siap olah. Namun perlu disadari pula bahwa
penemuan sumur baru membutuhkan upaya yang berat, modal yang tidak sedikit, disertai
ketidakpastian yang cukup tinggi. Untuk tahun 20172019, lifting minyak diperkirakan akan
cenderung menurun. Sementara itu lifting gas bumi diharapkan masih berada di atas 1 juta barel
setara minyak sehingga kinerja lifting gas bumi diharapkan akan mampu menggantikan peran
lifting minyak mentah. Lifting minyak selama 2017 hingga 2019 diperkirakan akan mencapai
kisaran 600 ribu hingga 780 ribu barel per hari dan lifting gas bumi diperkirakan mencapai
kisaran 1.100 ribu hingga 1.300 ribu barel setara minyak per hari.
TABEL II.2.4
ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO JANGKA MENENGAH 2017-2019
Indikator
2017
2018
2019
6,0-7,2
6,2-7,8
6,5-8,2
Inflasi (%,yoy)
3,0-5,0
2,5-4,5
2,5-4,5
4,0-6,0
3,5-4,5
3,5-4,5
13.300-13.700
13.400-13.800
13.400-13.800
60-90
60-90
60-100
750-780
700-730
600-650
1.100-1.200
1.100-1.300
1.100-1.300
II.2-19
Bagian II
BAB 3
KEBIJAKAN DAN TARGET PENDAPATAN NEGARA APBN
TAHUN 2016 DAN PROYEKSI JANGKA MENENGAH
PERIODE 2017 2019
3.1 Kebijakan dan Target Pendapatan Negara APBN Tahun 2016
Target pendapatan negara setiap tahunnya terus mengalami peningkatan yang signifikan. Hal
ini sejalan dengan perkembangan ekonomi serta upaya yang dilakukan Pemerintah dalam
mengoptimalkan sumber-sumber pendapatan negara tersebut. Peranan pendapatan negara
sangat penting sebagai sumber utama untuk mendanai pembangunan nasional dan mengurangi
pembiayaan yang bersumber dari utang. Dengan semakin pentingnya peran pendapatan
negara, Pemerintah dituntut untuk terus meningkatkan pendapatan negara melalui instrumen
yang dimiliki, termasuk melalui kebijakan fiskal tahunan, seperti memberikan insentif fiskal
bagi sektor tertentu sebagai mesin penggerak pertumbuhan, sehingga pada gilirannya akan
meningkatkan kontribusinya terhadap pendapatan negara.
Dalam APBN tahun 2016 yang merupakan tahun kedua pelaksanaan RPJMN 2015-2019
sekaligus tahun kedua kabinet kerja, Pemerintah akan terus berupaya untuk mengoptimalkan
pendapatan negara yang terdiri atas penerimaan perpajakan, penerimaan negara bukan
pajak (PNBP), dan penerimaan hibah. Kebijakan-kebijakan yang telah dijalankan akan dijaga
kelanjutannya dengan melakukan berbagai penyempurnaan, serta dengan tetap memerhatikan
kondisi objektif perekonomian dan capaian pembangunan terkini. Kebijakan pendapatan negara
dalam APBN tahun 2016 mengacu pada strategi kebijakan fiskal tahun 2016 yakni dengan
memperkuat stimulus yang diarahkan untuk meningkatkan kapasitas produksi dan penguatan
daya saing; memperkuat ketahanan fiskal agar berdaya tahan menjaga terlaksananya programprogram prioritas ditengah tekanan yang kuat, serta mempunyai daya redam yang efektif untuk
merespon ketidakpastian; dan mengendalikan risiko dan menjaga kesinambungan fiskal dalam
jangka menengah dan panjang.
Pada tahun 2016, kondisi ekonomi makro Indonesia diperkirakan lebih baik dibandingkan tahun
2015. Oleh karena itu, berdasarkan asumsi-asumsi ekonomi makro yang dibahas dalam bab
sebelumnya, pendapatan negara pada tahun 2016 diperkirakan akan mencapai Rp1.822.545,9
miliar atau meningkat sebesar 3,5 persen dari APBNP tahun 2015. Dari jumlah tersebut,
penerimaan perpajakan mencapai sebesar Rp1.546.664,6 miliar atau sebesar 84,9 persen, PNBP
sebesar Rp273.849,4 miliar atau sebesar 15,0 persen dan penerimaan hibah sebesar Rp2.031,8
miliar atau sebesar 0,1 persen, masing-masing persentase terhadap target pendapatan negara
dalam APBN tahun 2016. Secara umum, kebijakan pendapatan negara dalam APBN tahun 2016
adalah melakukan optimalisasi pendapatan dengan meningkatkan iklim investasi dan tetap
menjaga konservasi lingkungan.
II.3-1
Bagian II
II.3-2
Bagian II
e-taxpayment, dan e-filing), pembayaran pajak hanya dalam mata uang rupiah, penegasan hak
mendahulu untuk utang pajak, pemberian penghargaan kepada anggota masyarakat atau pembayar
pajak yang turut serta membantu pencegahan, pemberantasan, atau pengungkapan tindak pidana
pajak, kewenangan melakukan kampanye dan sosialisasi di bidang perpajakan kepada masyarakat
umum dalam setiap jenjang pendidikan, dan beberapa perubahan lainnya.
TABEL II.3.1
KEBIJAKAN TEKNIS PERPAJAKAN 2016
No.
Peningkatan tax ratio dan tax buoyancy melalui kegiatan ekstensifikasi, intensifikasi,
peningkatan efektivitas penegakan hukum, perbaikan administrasi, penyempurnaan
regulasi, dan peningkatan kapasitas Direktorat Jenderal Pajak (DJP).
Peningkatan tax coverage melalui penggalian potensi perpajakan pada beberapa sektor
unggulan seperti sektor pertambangan, sektor industri pengolahan, sektor perdagangan,
dan sektor konstruksi serta sektor jasa keuangan.
Penguatan dan perluasan basis data perpajakan, baik data internal maupun eksternal,
melalui:
(a) digitalisasi SPT dan implementasi e-SPT & e-filing;
(b) implementasi e-tax invoice di seluruh Indonesia;
(c) implementasi cash register dan electronic data capturing (EDC) yang online dengan
administrasi perpajakan; dan
(d) implementasi penghimpunan data dari instansi, lembaga, asosiasi, dan pihak lain.
Disamping itu, kebijakan perpajakan juga ditujukan untuk meningkatkan investasi dan daya
saing melalui pemberian insentif fiskal antara lain tax holiday, tax allowance, pembebasan
PPN barang strategis dalam rangka mendukung investasi, perkembangan industri nasional, dan
perkembangan sektor-sektor/daerah tertentu, serta pemberian pajak ditanggung Pemerintah
(DTP) yang terdiri atas PPh DTP untuk komoditas panas bumi; PPh DTP atas bunga, imbal hasil,
dan penghasilan pihak ketiga atas jasa yang diberikan kepada Pemerintah dalam penerbitan
SBN di pasar internasional; PPh DTP atas penghasilan dari pengalihan hak atas tanah dan/
atau bangunan yang diterima atau diperoleh masyarakat yang terkena luapan lumpur Sidoarjo;
serta bea masuk DTP.
II.3-3
Bagian II
TABEL II.3.2
KEGIATAN UNGGULAN PERPAJAKAN 2016
No.
Perluasan basis pajak melalui kegiatan ekstensifikasi terhadap calon wajib pajak
baru antara lain melalui kegiatan operasi pasar dan pemanfaatan data pihak
ketiga.
Peningkatan pengawasan Pengusaha Kena Pajak melalui implementasi faktur
pajak elektronik (e-tax invoice) secara nasional.
3
4
Perbaikan kualitas data internal berbasis IT antara lain melalui migrasi wajib
pajak ke e-filing dan perluasan jangkauan data processing center.
II.3-4
Bagian II
TABEL II.3.3
KEBIJAKAN TEKNIS KEPABEANAN DAN CUKAI 2016
No.
Mengembangkan dan menyempurnakan sistem dan prosedur yang berbasis IT, antara
lain:
a. penerapan manajemen risiko yang terpusat terkait dengan pelayanan dan
pengawasan kepabeanan dan cukai;
b. peningkatan implementasi pintu tunggal nasional Indonesia (Indonesia National
Single Window/ INSW);
c. mengembangkan otomasi tempat penimbunan sementara (TPS); dan
d. penyempurnaan prosedur pengawasan barang kena cukai melalui sistem
pengamanan pendapatan cukai.
Penegakan hukum di bidang cukai khususnya terkait dengan rokok dan minuman
mengandung etil alkohol ilegal.
Dengan mempertimbangkan kondisi perekonomian Indonesia pada tahun 2015 dan didukung
oleh pelaksanaan kebijakan perpajakan secara menyeluruh, penerimaan perpajakan tahun 2016
direncanakan sebesar Rp1.546.664,6 miliar. Adapun rincian target penerimaan perpajakan
berdasarkan jenisnya disampaikan sebagai berikut.
II.3-5
Bagian II
0,8
100%
1,9
90%
10,1
80%
PPh
70%
PPN
60%
1,3
9,7
PBB
50%
47,2
40%
Pajak lainnya
Cukai
Pajak lainnya
40,0 30%
38,0
50,2
Cukai
PBB
20%
PPN
10%
PPh
0%
2015
APBNP
2016
APBN
Triliun Rp
GRAFIK II.3.3
PENDAPATAN PAJAK PENGHASILAN NONMIGAS,
20152016
(persen)
GRAFIK II.3.2
PENDAPATAN PAJAK PENGHASILAN,
20152016
100%
800
700
600
90%
41,4
80%
49,5
500
715,8
629,8
51,0
40%
20%
10%
100
0%
2015
APBNP
2016
APBN
PPh Nonmigas
II.3-6
PPh Migas
42,9
49,0
30%
200
57,0
50%
400
300
51,0
70%
60%
2015 APBNP
49,0
PPh Nonmigas
O/P
PPh Nonmigas
Badan
2015
APBNP
PPh Nonmigas O/P
57,1
43,0
2016
RAPBN
PPh Nonmigas Badan
2016 APBN
Bagian II
BOKS II.3.2
PERUBAHAN PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK
Pemerintah melalui Kementerian Keuangan telah menerbitkan peraturan baru untuk meningkatkan
batas Penghasilan Tidak Kena Pajak (PTKP) yang tertuang dalam Peraturan Menteri Keuangan Nomor
122/PMK.010/2015 tentang Penyesuaian Besarnya Penghasilan Tidak Kena Pajak. Secara umum,
peraturan ini menyebutkan terjadinya peningkatan batas PTKP untuk wajib pajak orang pribadi yang
semula sebesar Rp24.300.000,00 setahun menjadi Rp36.000.000,00 setahun. Ketentuan mengenai
PTKP ini sendiri diatur dalam Pasal 7 Undang-undang Nomor 7 Tahun 1983 tentang Pajak Penghasilan
sebagaimana telah diubah beberapa kali terakhir dengan Undang-undang Nomor 36 Tahun 2008
(UU PPh) yang memungkinkan Pemerintah untuk melakukan penyesuaian PTKP melalui Peraturan
Menteri Keuangan setelah melakukan konsultasi dengan DPR. Berikut tabel yang memperlihatkan
penyesuaian besaran PTKP terkini.
PERKEMBANGAN NILAI PENGHASILAN T IDAK KENA PAJAK (PT KP)
PT KP
UU No. 8
T ahun
1983
UU No. 10
T ahun
1994
UU No. 17
T ahun
2000
KMK No.
KMK No.
PMK No.
PMK No.
UU No. 36
564/KMK.0 137 /KMK.05
162/PMK.011 122/PMK.01
T ahun 2008
3/2004
/2005
/2012
0/2015
- PTKP Sendiri
960.000
1.7 28.000
2.880.000
12.000.000
13.200.000
15.840.000
24.300.000
36.000.000
- Istri/Suami
480.000
864.000
1.440.000
1.200.000
1.200.000
1.320.000
2.025.000
3.000.000
480.000
864.000
1.440.000
1.200.000
1.200.000
1.320.000
2.025.000
3.000.000
Peraturan ini diberlakukan untuk tahun pajak 2015 dan berlaku surut, sehingga pelaksanaannya tetap
berlaku per 1 Januari 2015 walaupun peraturan tersebut ditetapkan per 1 Juli 2015. Dengan demikian
akan dilakukan penyesuaian penghitungan PPh pada semester II 2015 dengan memperhitungkan
PTKP yang baru dan pembayaran pajak pada semester I tahun 2015.
Ada beberapa pertimbangan pokok terkait penyesuaian besaran PTKP tersebut. Pertama, untuk
menjaga daya beli masyarakat akibat adanya pergerakan harga kebutuhan pokok sebagai dampak
dari kebijakan penyesuaian harga BBM. Kedua, terjadi penyesuaian upah minimum propinsi (UMP)
dan upah minimum kabupaten/kota (UMK) di hampir semua daerah dalam beberapa tahun terakhir.
Ketiga, terkait kondisi perekonomian terakhir yang menunjukkan tren perlambatan ekonomi,
khususnya terlihat pada semester I tahun 2015, sebagai akibat dari perlambatan ekonomi global
dari mitra dagang utama Indonesia. Oleh karena itu, Pemerintah berupaya untuk mendorong laju
pertumbuhan ekonomi di semester II tahun 2015 melalui peningkatan permintaan domestik dengan
tetap mendorong daya beli masyarakat.
Kenaikan PTKP ini tentu saja berdampak tidak saja pada pendapatan pajak itu sendiri tetapi juga
pada perekonomian secara luas. Dari sisi pendapatan pajak, naiknya PTKP berarti akan menurunkan
penghasilan kena pajak (PKP) sehingga konsekuensinya adalah turunnya pendapatan PPh orang
pribadi jika dibandingkan dengan proyeksi sebelumnya apabila tidak ada kenaikan PTKP. Meskipun
kenaikan PTKP berdampak negatif terhadap pendapatan PPh, di lain sisi akan berdampak positif
terhadap pendapatan PPN dan PPnBM karena meningkatnya disposable income dari masyarakat
akan meningkatkan konsumsi domestik. Kebijakan ini dilihat dari sisi ekonomi makro juga akan
berdampak positif karena akan mendorong permintaan agregat baik dari sisi konsumsi rumah tangga
maupun investasi. Oleh karena itu, kebijakan kenaikan PTKP ini diharapkan dapat menjadi stimulus
bagi perekonomian nasional di semester II tahun 2015.
II.3-7
Bagian II
Pendapatan PPh migas dalam APBN tahun 2016 ditargetkan mencapai Rp41.441,5 miliar
atau turun 16,3 persen dari target dalam APBNP tahun 2015. Turunnya pendapatan PPh
migas tersebut akibat dari turunnya asumsi lifting gas pada APBN tahun 2016. Sementara itu,
pendapatan PPh nonmigas dalam APBN tahun 2016 ditargetkan mencapai Rp715.788,6 miliar
atau meningkat 13,6 persen dari target dalam APBNP tahun 2015. Peningkatan tersebut terutama
dipengaruhi oleh besaran perkiraan pertumbuhan ekonomi tahun 2016 dan meningkatnya
basis pajak sebagai hasil dari pelaksanaan ekstensifikasi dan intensifikasi kebijakan perpajakan.
GRAFIK II.3.5
PENDAPATAN PAJAK BUMI DAN BANGUNAN,
20152016
30
1,1
1,3
25
20
1,0
1,5
15
23,9
10
16,5
5
-
2015
APBNP
PBB Migas
2016
APBN
PBB Perkebunan
PBB Perhutanan
PBB Pertambangan
II.3-8
Bagian II
Pendapatan Cukai
Pendapatan cukai dalam APBN tahun 2016 ditargetkan sebesar Rp146.439,9 miliar, terdiri
atas cukai hasil tembakau sebesar Rp139.817,8 miliar, cukai etil alkohol (EA) sebesar Rp165,5
miliar, dan cukai minuman mengandung etil alkohol (MMEA) sebesar Rp6.456,7 miliar. Jika
dibandingkan dengan target dalam APBNP tahun 2015 pendapatan cukai meningkat 0,5 persen.
Kenaikan tersebut disebabkan oleh kenaikan pendapatan cukai hasil tembakau sebesar 0,5
persen. Penentuan target pendapatan cukai diarahkan untuk mengendalikan konsumsi barang
kena cukai melalui penyesuaian tarif cukai hasil tembakau.
Untuk mengamankan target pendapatan cukai dalam APBN tahun 2016, kebijakan yang akan
ditempuh antara lain: (a) penyesuaian
GRAFIK II.3.6
PENDAPATAN CUKAI, 20152016
tarif cukai hasil tembakau dengan Triliun Rp
160
memerhatikan faktor ketenagakerjaan
6,5
6,5
140
dan kesejahteraan petani tembakau;
120
(b) penegakan hukum di bidang cukai
100
khususnya terkait dengan rokok dan
80
139,8
139,1
MMEA ilegal; dan (c) penyempurnaan
60
40
prosedur pengawasan barang kena
20
cukai melalui sistem pengamanan
2015
2016
pita cukai. Grafik II.3.6 menyajikan
APBNP
APBN
perbandingan pendapatan cukai tahun
Cukai Hasil Tembakau
Cukai EA
Cukai MMEA
Sumber: Kementerian Keuangan
2015 dan 2016.
GRAFIK II.3.7
PENDAPATAN PAJAK LAINNYA, 20152016
Triliun Rp
14
12
10
8
6
11,7
11,8
4
2
0
2015
APBNP
2016
APBN
II.3-9
Bagian II
Secara umum kebijakan di bidang kepabeanan yang akan ditempuh pada tahun
2016 adalah: (a) penguatan kerangka hukum (legal framework) melalui
penyelesaian/penyempurnaan peraturan di bidang lalu lintas barang dan jasa;
(b) peningkatan kualitas sarana dan
GRAFIK II.3.8
prasarana operasi serta informasi
PENDAPATAN PAJAK PERDAGANGAN
kepabeanan; dan (c) pengembangan dan
INTERNASIONAL,
20152016
penyempurnaan sistem dan prosedur Triliun Rp
Bea keluar
Bea masuk
yang berbasis IT yang meliputi profilling 60
perusahaan yang terkait dengan kegiatan 50
kepabeanan, peningkatan implementasi
12,1
40
2,9
pintu tunggal nasional Indonesia
(Indonesia national single window/ 30
INSW), pengembangan otomasi tempat 20
37,2
37,2
penimbunan sementara (TPS), dan
10
kawasan berikat (KB). Grafik II.3.8
0
menyajikan perbandingan pendapatan
2015
2016
APBNP
APBN
pajak perdagangan internasional tahun
Sumber: Kementerian Keuangan
2015 dan 2016.
II.3-10
Bagian II
II.3-11
Bagian II
kelapa sawit, memfasilitasi program peremajaan (replanting) perkebunan sawit rakyat, penelitian
dan pengembangan, promosi, pembangunan sarana prasarana, dan pengembangan sumber daya
manusia perkebunan kelapa sawit. BPDPKS merupakan Badan Layanan Umum atau BLU di bawah
koordinasi Kementerian Keuangan.
Penarikan pungutan atas ekspor produk kelapa sawit dan turunannya menggunakan prinsip
penghindaran pengenaan pajak berganda. Oleh karena itu, Pemerintah mengeluarkan Peraturan
Menteri Keuangan (PMK) Nomor 114/PMK.05/2015 tentang Tarif Layanan BLU BPDP Kelapa Sawit
Pada Kementerian Keuangan yang diharmonisasikan dengan PMK Nomor 136/PMK.010/2015
Tentang Penetapan Barang Ekspor Yang Dikenakan Bea Keluar Dan Tarif Bea Keluar di mana
keduanya menggunakan tarif spesifik dalam dolar Amerika Serikat. Dalam ketentuan sebelumnya,
bea keluar atas CPO ditentukan sebesar 7,5 persen untuk produk CPO pada saat harga mencapai
US$750 per MT atau US$56,3 per MT sedangkan untuk produk turunan CPO adalah 0-3 persen pada
saat harga US$750 per MT. Dalam ketentuan tarif bea keluar terbaru, tarif bea keluar menjadi US$3
per MT apabila harga minimal adalah US$750 per MT untuk produk CPO dan produk olahannya
sebagian besar tidak dikenakan bea keluar.
Pemerintah tetap berkomitmen untuk lebih mengoptimalkan kontribusi PNBP sebagai salah satu
sumber pendapatan negara di tahun 2016. Walaupun, pendapatan SDA masih akan memberikan
kontribusi terbesar dalam PNBP, Pemerintah akan tetap berupaya mengoptimalkan sumbersumber lainnya. Berdasarkan asumsi dasar ekonomi makro yang ditetapkan yaitu indikator
harga minyak mentah Indonesia (ICP), nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, serta
lifting minyak bumi dan gas bumi, PNBP tahun 2016 ditargetkan mencapai sebesar Rp273.849,4
miliar. Target tersebut mengalami peningkatan sebesar Rp4.774,0 miliar atau 1,8 persen dari
target dalam APBNP 2015 atau sebesar 0,3 persen bila dibandingkan dengan perkiraan realisasi
tahun 2015.
80
II.3-12
70
19,8
18,3
61,6
60,3
60
50
40
30
20
10
0
2015
APBNP
2016
APBN
201 5
A PBNP
ICP (USD/Barel)
Kurs (Rp/USD)
Lifting Miny ak (MBPD)
Lifting Gas Bumi (MBOEPD)
201 6
A PBN
60,0
5 0,0
1 2.5 00,0
1 3.900,0
825 ,0
830,0
1 .221 ,0
1 .1 5 5 ,0
Bagian II
TABEL II.3.4
KEBIJAKAN PENDAPATAN SDA MIGAS 2016
No.
Percepatan produksi migas yang bersumber dari lapangan baru seperti Banyu Urip, Bukit
Tua, Senoro, Husky Madura, Matindok, dan Kepodang.
Melakukan langkah-langkah kebijakan untuk meningkatkan lifting migas melalui:
a. optimalisasi perolehan minyak dari cadangan minyak yang ada pada lapanganlapangan yang telah beroperasi melalui peningkatan manajemen cadangan minyak;
b. melakukan percepatan pengembangan lapangan baru;
c. melakukan percepatan produksi pada lapangan penemuan baru dan lama;
d. meningkatkan kehandalan fasilitas produksi dan sarana penunjang untuk
meningkatkan efisiensi dan menurunkan frekuensi unplanned shutdown ;
e. mengupayakan peningkatan cadangan melalui kegiatan eksplorasi dan penerapan
enhanced oil recovery (EOR); serta
f. meningkatkan koordinasi antar instansi untuk mendukung operasi hulu migas
dalam rangka memfasilitasi percepatan proses pembebasan lahan.
Sedangkan untuk pendapatan SDA nonmigas dalam tahun 2016 ditargetkan sebesar Rp46.276,5
miliar yang masih tetap didominasi oleh
GRAFIK II.3.10
PENERIMAAN SDA NONMIGAS, 20152016
pendapatan pertambangan mineral dan
Panas Bumi
Perikanan
batubara. Dalam tahun 2016 pendapatan
Kehutanan
Pertambangan Minerba
0,7
SDA nonmigas tersebut meningkat sebesar 5045
4,0
Rp8.722,3 miliar atau 23,2 persen jika 40
0,6
4,7
dibandingkan dengan target dalam APBNP 35
30
tahun 2015. Untuk dapat mencapai target 25
40,8
PNBP SDA nonmigas tersebut Pemerintah akan 20
31,7
melakukan kebijakan-kebijakan sebagaimana 15
10
tertera dalam Tabel II.3.5. Grafik II.3.10
5
0
memperlihatkan perbandingan pendapatan
2015
2016
APBNP
APBN
SDA nonmigas tahun 2015 dan 2016 beserta
Sumber: Kementerian Keuangan
komponen pendapatannya.
Triliun Rp
Secara lebih rinci, pendapatan pertambangan mineral dan batubara dalam APBN tahun 2016
ditargetkan sebesar Rp40.820,2 miliar. Pendapatan pertambangan mineral dan batubara
tersebut bersumber dari pendapatan iuran tetap sebesar Rp1.568,8 miliar dan pendapatan
royalti sebesar Rp39.251,4 miliar.
II.3-13
Bagian II
TABEL II.3.5
KEBIJAKAN PENDAPATAN SDA NONMIGAS 2016
No.
Mengusulkan pengenaan tarif iuran produksi/royalti mineral bukan logam dan batuan
sesuai dengan amanat Pasal 128 UU No. 4 Tahun 2009 tentang Pertambangan
Mineral dan Batubara.
4
5
Mendorong percepatan pembukaan wilayah kerja migas baru terutama dari wilayah
kerja migas nonkonvensional sesuai dengan Permen ESDM No. 5 Tahun 2012 tentang
Tatacara Penetapan dan Penawaran Wilayah Kerja Migas nonkonvensional.
Meningkatkan kualitas dan kuantitas data dari hasil penyisihan dan terminasi wilayah
kerja yang dikelola Pusdatin ESDM.
II.3-14
Melakukan monitoring serta evaluasi jenis dan tarif atas jenis PNBP yang berlaku di
Kementerian ESDM.
Bagian II
Penyesuaian tarif pengenaan PNBP secara berkala (revisi PP tarif dan jenis
PNBP).
4
5
Optimalisasi terhadap piutang PNBP yang belum tertagih (wajib bayar yang
menunggak pembayaran PNBP).
II.3-15
Bagian II
Memberlakukan kebijakan PPh DTP bagi pengusaha panas bumi yang ijinnya
ditandatangani sebelum UU No. 27 Tahun 2003 tentang Panas Bumi
diberlakukan, untuk menjaga iklim investasi di bidang panas bumi.
Mengintensifkan penagihan iuran tetap eksplorasi bagi para pemegang izin panas
bumi dan koordinasi dengan instansi terkait untuk melakukan penagihan
terhadap pemegang IPB yang masih menunggak pembayaran.
Meningkatkan monitoring, evaluasi, dan koordinasi dengan unit/intansi terkait
untuk melakukan efisiensi biaya operasional.
Mendorong pengusaha panas bumi untuk segera melakukan eksplorasi dan
eksploitasi.
Memfasilitasi negosiasi harga uap/listrik panas bumi.
3
4
5
6
Selanjutnya, pendapatan kehutanan dalam APBN tahun 2016 ditargetkan sebesar Rp4.030,6
miliar, mengalami penurunan sebesar Rp682,7 miliar atau 14,5 persen jika dibandingkan dengan
target dalam APBNP tahun 2015 sebagai akibat dari kebijakan penundaan izin baru hutan
alam primer dan lahan gambut yang berada di hutan konservasi, hutan lindung, dan hutan
produksi sesuai dengan Inpres Nomor 8 Tahun 2015. Pendapatan kehutanan dalam APBN tahun
2016 tersebut bersumber dari pendapatan dana reboisasi sebesar Rp2.011,5 miliar, iuran hak
penggunaan hutan sebesar Rp165,9 miliar, provisi sumber daya hutan sebesar Rp852,8 miliar,
dan izin penggunaan kawasan hutan sebesar Rp1.000,3 miliar.
Dalam APBN tahun 2016, pendapatan SDA perikanan ditargetkan sebesar Rp693,0 miliar,
meningkat sebesar Rp114,2 miliar atau 19,7 persen jika dibandingkan dengan target dalam
APBNP tahun 2015, terutama karena adanya perbaikan tata kelola penerbitan perizinan
perikanan tangkap. Sementara itu, pendapatan yang bersumber dari pertambangan panas bumi
dalam tahun 2016 ditargetkan akan mencapai Rp732,8 miliar, meningkat sebesar Rp149,5 miliar
atau 25,6 persen jika dibandingkan dengan target APBNP tahun 2015 terutama terkait efisiensi
biaya operasional dan intensifikasi penagihan iuran tetap eksplorasi bagi para pemegang IPB.
II.3-16
Bagian II
laba BUMN nonperbankan sebesar Rp25.192,0 miliar. Sampai dengan 31 Desember 2014
terdapat 5 BUMN di sektor perbankan dan 114 BUMN di sektor nonperbankan seperti sektor
pertambangan, energi, jasa konstruksi, jasa perhubungan, dan telekomunikasi. Pendapatan
bagian laba BUMN tersebut juga telah memperhitungkan pendapatan dividen saham PT
Krakatau Steel sebesar Rp956,0 miliar yang merupakan pendapatan nontunai dan bersifat inout dengan pembiayaan dalam APBN tahun 2016 dengan jumlah yang sama. Dalam tahun 2016,
peran BUMN sebagai agen pembangunan lebih ditingkatkan lagi, khususnya dalam mendukung
pembangunan di bidang kedaulatan energi, kedaulatan pangan, pembangunan infrastruktur dan
maritim. Untuk itu, Pemerintah menerapkan
kebijakan payout ratio yang tepat untuk
GRAFIK II.3.11
PENDAPATAN BAGIAN LABA BUMN,
mendukung penguatan permodalan BUMN
20152016
dalam peningkatan kapasitas, terutama Triliun Rp
Perbankan
Non Perbankan
40
untuk investasi (capital expenditure).
35
6,8
Kebijakan tersebut ditempuh melalui:
30
9,0
(a) penyesuaian target dividen dari BUMN
25
sektor perminyakan, pertambangan, dan
20
15
30,2
perkebunan sesuai dengan kondisi ekonomi
25,2
10
makro terkini; dan (b) tetap menjaga capital
5
adequacy ratio (CAR) BUMN Perbankan
0
diatas 15 persen. Proyeksi pendapatan
2015
2016
APBNP
APBN
bagian laba BUMN tahun 2015 dan 2016
Sumber: Kementerian Keuangan
disajikan pada Grafik II.3.11.
PNBP Lainnya
Dalam Undang-undang Nomor 20 Tahun 1997 tentang Penerimaan Negara Bukan Pajak,
kelompok pendapatan yang termasuk dalam PNBP lainnya adalah pendapatan yang bersumber
dari pengelolaan dana Pemerintah, pendapatan dari hasil-hasil pengelolaan kekayaan negara yang
dipisahkan, pendapatan dari kegiatan pelayanan yang dilaksanakan Pemerintah, pendapatan
berdasarkan putusan pengadilan dan yang berasal dari pengenaan denda administrasi, serta
pendapatan lainnya yang diatur dalam undang-undang tersendiri. Sementara, jenis PNBP yang
diluar kelompok tersebut ditetapkan dengan Peraturan Pemerintah (PP).
Secara garis besar, PNBP lainnya terbagi dalam beberapa jenis pendapatan, antara lain:
(1) pendapatan dari pengelolaan barang milik negara (BMN) serta pendapatan dari penjualan;
(2) pendapatan jasa; (3) pendapatan bunga; (4) pendapatan kejaksaan dan peradilan;
(5) pendapatan pendidikan; (6) pendapatan gratifikasi dan uang sitaan hasil korupsi;
(7) pendapatan iuran dan denda; serta (8) pendapatan lain-lain.
PNBP lainnya dalam APBN tahun 2016 ditargetkan mencapai Rp79.431,5 miliar, menurun
sebesar Rp10.678,1 miliar atau 11,9 persen jika dibandingkan dengan target dalam APBNP
tahun 2015. Penurunan tersebut lebih disebabkan oleh turunnya pendapatan penjualan hasil
tambang, dan pendapatan premium obligasi negara. Namun, upaya pencapaian target APBN
tahun 2016 tersebut masih terkendala dengan belum optimalnya mekanisme penagihan,
penyetoran, dan pengelolaan PNBP K/L. Untuk itu, optimalisasi PNBP lainnya dalam tahun
2016 secara umum akan terus diupayakan, melalui: (1) penyempurnaan/reviu PP tentang
tarif atas jenis PNBP di masing-masing K/L untuk intensifikasi dan ekstensifikasi PNBP;
(2) pelaksanaan monitoring dan evaluasi sebagai sarana pengawasan, pengendalian,
II.3-17
Bagian II
GRAFIK II.3.12
PNBP LAINNYA, 2015-2016
Triliun Rp
100
Pendapatan Lain-Lain
90
80
18,1
70
0,7
3,2
5,8
60
50
31,2
40
7,3
1,2
4,1
3,2
42,7
Pendapatan Pendidikan
Pendapatan Bunga
30
20
10
Pendapatan Jasa
30,9
20,7
2015
APBNP
2016
APBN
Sampai dengan saat ini, dari 68 K/L yang mempunyai kontribusi dalam PNBP lainnya, terdapat
enam K/L sebagai penyumbang PNBP terbesar. Keenam K/L tersebut adalah Kementerian
Komunikasi dan Informatika (Kemenkominfo), Kementerian Riset, Teknologi dan Pendidikan
Tinggi (Kemenristekdikti), Kepolisian Negara Republik Indonesia (Polri), Kementerian
Hukum dan Hak Asasi Manusia (Kemenkumham), Kementerian Agraria dan Tata Ruang/
Badan Pertanahan Nasional (KemenATR/BPN), dan Kementerian Perhubungan (Kemenhub).
Peningkatan target PNBP yang cukup tinggi pada Kemenhub dan Polri akan dapat dicapai
melalui intensifikasi PNBP dengan cara meningkatkan penagihan terhadap wajib bayar serta
melakukan revisi atas ketentuan jenis dan tarif PNBP yang berlaku. Target PNBP dari enam
K/L terbesar tersebut dalam tahun 20152016 disajikan pada Tabel II.3.6 berikut.
TABEL II.3.6
PERKEMBANGAN PNBP LAINNYA 6 K/L TERBESAR, 2015-2016
(miliar rupiah)
No.
Kementerian Negara/Lembaga
APBNP
2015
APBN
2016
12.381,21
14.000,00
13,1
(%)
4.358,51
8.062,56
85,0
4.287,50
3.605,54
(15,9)
Kementerian Perhubungan
2.857,82
9.098,7 0
21 8,4
2.421,48
3.226,85
33,3
1.936,33
2.300,00
18,8
Untuk dapat mencapai target yang direncanakan di tahun 2016 ke enam K/L dimaksud akan
melakukan upaya-upaya sebagaimana tercantum dalam Tabel II.3.7.
II.3-18
Bagian II
TABEL II.3.7
KEBIJAKAN YANG AKAN DITEMPUH UNTUK MENCAPAI TARGET PNBP
6 K/L TERBESAR TAHUN 2016
No.
1
2
1
2
Penegerian perguruan tinggi swasta dan pendirian perguruan tinggi baru untuk
menambah kapasitas tampung.
II.3-19
Bagian II
Meningkatkan kualitas SDM fungsi lalu lintas yang profesional dalam mendukung
pelaksanaan tugas di bidang fungsi teknis lalu lintas maupun di bidang informasi dan
teknologi komputer secara bertahap dan berkelanjutan menuju industri Kepolisian
yang mandiri guna mewujudkan Pelayanan Prima, Anti KKN, dan Anti Kekerasan.
Memantapkan sistem online data kecelakaan lalu lintas yang terintegrasi dengan
melanjutkan dan mengembangkan program Integrated Road Safety Management
System (IRSMS) II sampai dengan tingkat Polres dalam mendukung terwujudnya
visi keselamatan berlalu lintas.
Menggelar kegiatan rutin yang ditingkatkan secara tematik dan operasi kepolisian di
bidang lalu lintas dengan meningkatkan penegakan hukum terhadap pelanggaran lalu
lintas guna mendukung terwujudnya Kamseltibcar (keamanan, keselamatan,
ketertiban, dan kelancaran).
Menekan jumlah fatalitas korban kecelakaan lalu lintas dengan melaksanakan
penegakan hukum serta kampanye keselamatan lalu lintas dan angkutan jalan di
bidang lalu lintas.
Senjata api milik masyarakat dapat diberikan izin penggunaan dengan kartu
pemilikan senpi, pembaharuan buku pemilikan senjata api (buku PAS), dan izin hibah.
8
9
10
II.3-20
Bagian II
Perubahan PP 45 Tahun 2014 tentang Jenis dan Tarif atas Jenis Penerimaan Bukan
Pajak yang berlaku pada Kementerian Hukum dan HAM dan PP 10 Tahun 2015
tentang Perubahan atas PP 45 Tahun 2014.
Pengembangan sistem penerbitan paspor berbasis one stop service pada seluruh
kantor imigrasi.
Penerapan e-passport secara menyeluruh dan penambahan UPT yang menerbitkan eKitas dan e-Kitap.
10
11
12
13
Percepatan permohonan hak cipta dari 9 (sembilan) bulan menjadi 14 (empat belas)
hari.
14
15
16
II.3-21
Bagian II
3
4
II.3-22
Bagian II
tanggal 10 Juni 2015. BLU ini akan mengelola dana pendukung sawit (CPO Supporting
Fund), yang antara lain berasal dari pungutan atas ekspor kelapa sawit, CPO dan/atau produk
turunannya. Selain itu, peningkatan target BLU dalam APBN tahun 2016 bersumber dari
optimalisasi pendapatan BLU yang selama ini telah dilakukan. Untuk mencapai target tersebut,
akan ditempuh upaya-upaya: (a) mengoptimalkan potensi pendapatan BLU tidak hanya dari jasa
layanan umum, tetapi juga dari pendapatan hasil kerjasama, hibah, dan pemanfaatan aset BLU; (b)
modernisasi layanan kepada masyarakat dengan menerapkan prinsip-prinsip bisnis terbaik; (c)
menertibkan potensi pendapatan BLU agar on budget melalui pemberian remunerasi berdasarkan
persentase tertentu dari pendapatan BLU;
GRAFIK II.3.13
(d) menerapkan kebijakan tarif layanan yang
PENDAPATAN BLU, 20152016
Rp
sesuai dengan daya beli dan konsumen yang Triliun
40,0
dituju (kebijakan cost minus, cost recovery, dan
35,0
cost plus); serta (e) BLU juga diarahkan untuk
30,0
16,3
memperluas akses/keterjangkauan layanan
25,0
bagi masyarakat yang membutuhkan (UMKM,
20,0
6,2
2,3
masyarakat miskin/berpenghasilan rendah,
2,0
15,0
6,9
6,6
korban bencana, dan masyarakat yang perlu
10,0
dilindungi) dan meningkatkan kemandirian
5,0
9,8
8,3
pendanaan BLU untuk pelayanan kepada
2015
2016
masyarakat. Perbandingan target pendapatan
APBNP
APBN
Jasa Rumah Sakit
Jasa Pendidikan
Jasa Penyelenggaraan Telekomunikasi
Pend BLU Lainnya
BLU tahun 20152016 disajikan pada Grafik
Sumber: Kementerian Keuangan
II.3.13.
II.3-23
Bagian II
II.3-24
Bagian II
TABEL II.3.8
KEBIJAKAN PENERIMAAN PERPAJAKAN 20172019
No.
1
II.3-25
Bagian II
TABEL II.3.9
KEBIJAKAN PENDAPATAN KEPABEANAN DAN CUKAI 20172019
No.
II.3-26
Bagian II
Pengembangan portal pertukaran data dengan BI, BPS, DJP, dan K/L terkait.
Mengusulkan barang kena cukai baru dan komoditi baru yang dikenakan bea
keluar.
Pendapatan bea keluar dalam jangka menengah diperkirakan mengalami pertumbuhan rata-rata
4,5 persen. Membaiknya harga komoditas dalam periode tersebut diharapkan akan berdampak
terhadap meningkatnya pendapatan bea keluar. Berdasarkan kondisi terkini, penerimaan
perpajakan diproyeksikan dalam jangka menengah sebagaimana disajikan dalam Grafik II.3.15.
GRAFIK II. 3.15
PROYEKSI PENERIMAAN PERPAJAKAN JANGKA MENENGAH,
20172019
Triliun Rp
2.500
2.000
1.500
1.000
500
2017
2018
2019
II.3-27
Bagian II
2017
2018
2019
Dalam jangka menengah, proyeksi pendapatan SDA migas sangat dipengaruhi oleh proyeksi
asumsi dasar ekonomi makro seperti ICP, nilai tukar, dan lifting migas. Untuk ICP diproyeksikan
masih berada pada level rendah sekitar US$70 per barel. Sementara itu, lifting migas
diperkirakan akan tetap rendah terutama lifting minyak mentah, sedangkan untuk lifting gas
diproyeksikan meningkat. Proyeksi nilai tukar dalam jangka menengah berada pada kisaran
diatas Rp13.000. Guna mengoptimalkan pendapatan SDA migas, dilakukan optimalisasi pada
sumber migas yang sudah ada serta investasi di sumur minyak baru.
Pendapatan SDA nonmigas yang terdiri atas pertambangan mineral dan batubara, kehutanan,
perikanan, dan panas bumi diproyeksikan akan menurun, dengan tingkat pertumbuhan ratarata negatif 0,8 persen per tahun. Secara umum kebijakan Pemerintah dalam jangka menengah
masih mengenai langkah optimalisasi pendapatan dari produksi barang tambang mineral dan
batubara dengan meningkatkan tarif iuran produksi/royalti untuk mineral dan batubara. Selain
itu, Pemerintah juga akan tetap melakukan renegosiasi kontrak karya (KK) dan perjanjian
karya pengusahaan pertambangan batubara (PKP2B) terkait tarif yang berlaku untuk sektor
pertambangan batubara, serta mempercepat proses penyelesaian piutang iuran tetap, iuran
produksi/royalti, dan DHPB yang belum terselesaikan.
Pendapatan SDA kehutanan diproyeksikan tidak mengalami pertumbuhan, sebagai akibat dari
penundaan pemberian izin baru hutan alam primer dan lahan gambut yang berada di dalam
hutan konversi, hutan lindung, hutan produksi, dan area penggunaan lainnya. Untuk dapat
II.3-28
Bagian II
II.3-29
Bagian II
multiyears yang berkaitan dengan program energi dan lingkungan hidup seperti penanganan
climate change, pengurangan emisi di perkotaan, pelestarian hutan, dan efisiensi energi. Proyeksi
penerimaan hibah dalam jangka menengah disajikan dalam Grafik II.3.17.
Triliun Rp
GRAFIK II.3.17
PROYEKSI PENERIMAAN HIBAH JANGKA
MENENGAH, 20172019
3,0
2,5
2,0
1,5
1,0
0,5
0,0
2017
2018
2019
II.3-30
Bagian II
BAB 4
KEBIJAKAN DAN ANGGARAN BELANJA
PEMERINTAH PUSAT APBN 2016 DAN PROYEKSI
JANGKA MENENGAH PERIODE 2017-2019
4.1. Kebijakan dan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat
APBN Tahun 2016
Sebagai bagian integral dari anggaran belanja negara, kebijakan dan alokasi anggaran
belanja pemerintah pusat dalam APBN Tahun 2016 disusun dengan mengacu kepada strategi
pembangunan berikut sektor-sektor prioritas dalam rencana kerja pemerintah (RKP) tahun
2016 serta kerangka ekonomi makro dan pokok-pokok kebijakan fiskal (KEM PPKF) tahun
2016. RKP dan KEM PPKF tahun 2016 telah disepakati antara Pemerintah dengan DPR RI
dalam pembicaraan pendahuluan pembahasan RAPBN Tahun 2016 pada bulan Juli 2015.
Dengan memerhatikan pencapaian sasaran dan arah kebijakan dari masing-masing prioritas
dalam tiga dimensi pembangunan (pembangunan manusia, pembangunan sektor unggulan,
serta pembangunan pemerataan dan kewilayahan), dan untuk mendukung keberhasilan
penyelenggaraan negara, maka kebijakan umum belanja pemerintah pusat dalam APBN
Tahun 2016 akan diarahkan pada: Pertama, mempertahankan tingkat kesejahteraan aparatur
pemerintah dengan memerhatikan tingkat inflasi untuk memacu produktivitas dan peningkatan
pelayanan publik, melalui pemberian tunjangan hari raya sebesar gaji pokok bagi PNS/TNI/Polri
dan sebesar 50 persen pensiun pokok bagi para pensiunan. Kedua, mendukung pelaksanaan
berbagai program dan sasaran pembangunan, antara lain di bidang: (1) pendidikan, kesehatan,
dan penyediaan perumahan (dimensi pembangunan manusia); (2) kedaulatan pangan, kedaulatan
energi dan ketenagalistrikan, kemaritiman, serta pariwisata dan industri (dimensi pembangunan
sektor unggulan); (3) pemerataan dan pengurangan kesenjangan baik antarkelas pendapatan
dan antarwilayah. Ketiga, memperkuat kepastian dan penegakan hukum, stabilitas pertahanan
dan keamanan, politik dan demokrasi. Keempat, melanjutkan kebijakan efisiensi subsidi yang
tepat sasaran dan penajaman/perluasan program kredit usaha rakyat; Kelima, melanjutkan dan
memperkuat pembangunan infrastruktur untuk memperbaiki kualitas pembangunan. Keenam,
meningkatkan efektivitas pelayanan serta keberlanjutan program SJSN di bidang kesehatan
(baik dari sisi demand maupun supply) dan ketenagakerjaan. Ketujuh, menyelaraskan upaya
desentralisasi fiskal dengan mengalihkan sebagian belanja K/L (termasuk dana dekonsentrasi/
tugas pembantuan) ke dana alokasi khusus (DAK). Kedelapan, mendukung upaya pemenuhan
anggaran kesehatan sebesar 5 persen dari belanja negara. Kesembilan, menyediakan dukungan
bagi pelaksanaan Program Sejuta Rumah bagi masyarakat berpenghasilan rendah (MBR).
Berdasarkan isu-isu strategis dan kebijakan umum tersebut di atas, maka anggaran belanja
pemerintah pusat dalam APBN Tahun 2016 dialokasikan sebesar Rp1.325.551,4 miliar (10,4
persen dari PDB). Alokasi anggaran belanja pemerintah pusat dalam APBN Tahun 2016 tersebut
akan digunakan terutama untuk mendukung pendanaan berbagai program pembangunan, baik
yang dilaksanakan oleh K/L sesuai tugas dan fungsinya, maupun program-program yang bersifat
lintas sektoral atau yang dialokasikan melalui Kementerian Keuangan selaku Bendahara Umum
Negara (non K/L), sesuai dengan program-program pembangunan yang ditetapkan dalam RKP
tahun 2016. Selanjutnya, berdasarkan amanat Pasal 11 ayat (5) Undang-Undang Nomor 17 Tahun
Nota Keuangan dan APBN 2016
II.4-1
Bagian II
2003 tentang Keuangan Negara, Undang-Undang Nomor 17 tahun 2014 tentang MPR, DPR,
DPD dan DPRD dan dalam rangka menindaklanjuti Putusan Mahkamah Konstitusi Nomor 35/
PUU-XI/2013 tanggal 22 Mei 2014, maka anggaran belanja pemerintah pusat dirinci menurut
fungsi dan organisasi.
FUNGSI
APBNP
2016
% thd
BPP
APBN
% thd
BPP
695.286,3
52,7
31 6.532,6
23,9
PERTAHANAN
1 02.27 8,6
7 ,8
99.648,9
7 ,5
54.681 ,0
4,1
1 09.7 94,0
8,3
EKONOMI
21 6.290,6
1 6,4
360.226,7
27 ,2
LINGKUNGAN HIDUP
1 1 .7 28,1
0,9
1 2.087 ,8
0,9
25.587 ,2
1 ,9
34.651 ,1
2,6
KESEHATAN
24.208,5
1 ,8
67 .21 3,7
5,1
3.7 65,5
0,3
7 .432,7
0,6
AGAMA
10
PENDIDIKAN
11
PERLINDUNGAN SOSIAL
T OT AL
6.920,5
0,5
9.7 85,1
0,7
1 56.1 86,9
1 1 ,8
1 50.090,0
1 1 ,3
22.61 5,8
1 ,7
1 58.088,8
1 1 ,9
1.319.549,0
100,0
1.325.551,4
100,0
II.4-2
Bagian II
II.4-3
Bagian II
II.4-4
Bagian II
rantai nilai (value change), revitalisasi dan modernisasi koperasi; (4) mendukung program
ketahanan pangan dan energi nasional; (5) peningkatan cadangan pasokan energi primer dan
bahan bakar, serta energi baru dan terbarukan (EBT); (6) peningkatan produksi padi dan sumber
pangan protein; (7) pemberantasan illegal, unreported, and unregulated (IUU) fishing.
Sasaran yang ingin dicapai pada tahun 2016 melalui alokasi anggaran fungsi ekonomi
diantaranya yaitu: (1) meningkatnya kapasitas sarana dan prasarana transportasi dan
keterpaduan sistem transportasi multimoda dan antarmoda (dilihat dari indikatornya
yaitu dikembangkannya jalan nasional; terbangunnya jalan baru; terbangunnya jalur KA;
terbangunnya dermaga sungai dan danau, serta meningkatnya kapasitas pelabuhan utama
pendukung tol laut sebanyak 24 pelabuhan strategis); (2) meningkatnya kinerja pelayanan
dan industri transportasi nasional untuk mendukung konektivitas nasional, Sistem Logistik
Nasional (Sislognas) dan konektivitas global, salah satunya dapat dilihat dari meningkatnya
jumlah armada pelayaran nasional berumur maksimal 25 tahun sebesar 10 persen; (3) perkuatan
ketahanan pangan dan ketahanan air untuk kedaulatan pangan nasional, antara lain dilihat dari
indikatornya yaitu meningkatnya produksi bahan pokok antara lain padi, jagung, dan kedelai;
(4) terlaksananya pembangungan/peningkatan daerah irigasi baru dan percepatan rehabilitasi
jaringan irigasi untuk mendukung kedaulatan pangan, dilihat dari indikatornya antara lain
yaitu pembangunan/peningkatan layanan jaringan irigasi dan rehabilitasi jaringan irigasi;
(5) perkuatan kedaulatan energi melalui peningkatan produksi sumber daya energi (minyak
bumi, gas bumi, dan batubara); (6) meningkatnya pelayanan ketenagalistrikan melalui
peningkatan rasio elektrifikasi sebesar 90,15 persen; penambahan kapasitas pembangkit dan
konsumsi listrik perkapita menjadi sebesar 985 kWh.
BOKS II.4.1
ANGGARAN KEDAULATAN PANGAN
Dalam visi pemerintah baru, yaitu Trisakti, salah satu butirnya adalah Indonesia yang lebih
berdikari dalam bidang ekonomi yang kemudian dijabarkan ke dalam misi Pemerintah baru, yaitu
Nawa Cita, khususnya untuk cita 6: meningkatkan produktivitas rakyat dan daya saing di pasar
Internasional dan cita 7: mewujudkan kemandirian ekonomi dengan menggerakkan sektor-sektor
strategis ekonomi domestik. Kemudian, visi dan misi tersebut dijabarkan lebih lanjut ke dalam
dimensi pembangunan, khususnya dimensi pembangunan sektor pendorong pertumbuhan, yaitu
salah satu prioritasnya adalah kedaulatan pangan.
Prioritas kedaulatan pangan memiliki makna yang strategis, khususnya terkait dengan peningkatan
produksi pangan pokok (a.l. beras, jagung, kedelai, telur ayam, daging sapi/kerbau, ikan) secara
berkelanjutan bagi segenap rakyat Indonesia. Dengan demikian, diharapkan ketergantungan
terhadap produk impor dapat ditekan atau bahkan dihilangkan.
Sasaran utama pembangunan di bidang kedaulatan pangan pada tahun 2016 antara lain sebagai
berikut:
1. Meningkatnya produksi bahan pangan utama: padi 76,2 juta ton, jagung 21,4 juta ton, kedelai
1,82 juta ton, daging sapi/kerbau 0,59 juta ton;
2. Meningkatnya produksi ikan perikanan tangkap 6,45 juta ton dan perikanan budidaya sebesar
8,35 juta ton;
3. Tercapainya produksi garam 3,6 juta ton;
4. Pembangunan bendungan baru sebanyak 8 buah.
Nota Keuangan dan APBN 2016
II.4-5
Bagian II
Dalam rangka mendukung pencapaian sasaran prioritas tersebut, maka pada tahun 2016 Pemerintah
mengalokasikan anggaran kedaulatan pangan sebesar Rp124,1 triliun dalam APBN Tahun 2016,
di mana sebesar Rp49,0 triliun dialokasikan melalui belanja K/L dan Rp75,1 triliun dialokasikan
melalui belanja non K/L.
Terdapat tiga kementerian yang memegang peran penting di dalam prioritas kedaulatan pangan, yaitu
Kementerian Pertanian, Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat, serta Kementerian
Kelautan dan Perikanan. Alokasi Kementerian Pertanian pada tahun 2016 sebesar Rp31,5 triliun
secara penuh diarahkan untuk mewujudkan kedaulatan pangan, antara lain melalui perluasan areal
persawahan dengan pencetakan sawah baru serta upaya untuk meningkatkan produktivitas terutama
untuk bahan pangan pokok. Anggaran kedaulatan pangan pada Kementerian Pekerjaan Umum dan
Perumahan Rakyat sebesar Rp7,1 triliun, diarahkan terutama untuk membangun/meningkatkan
jaringan irigasi untuk pertanian. Sedangkan alokasi pada Kementerian Kelautan dan Perikanan
sebesar Rp10,4 triliun diarahkan antara lain untuk meningkatkan produksi baik perikanan tangkap,
perikanan budi daya, serta produk perikanan lainnya.
Untuk alokasi melalui belanja non K/L, dukungan pencapaian prioritas kedaulatan pangan antara
lain melalui: (1) penyediaan subsidi pangan untuk 15,5 juta RTS dengan kuantum sebesar 15kg/
RTS/penyaluran yang disalurkan untuk 12 bulan, subsidi pupuk dengan total volume 9,55 juta ton,
serta subsidi benih dengan volume 116.500.000 kg yang terdiri atas benih jenis padi hibrida dan
inhibrida serta benih kedelai, (2) alokasi transfer ke daerah melalui mekanisme DAK bidang irigasi
yang diarahkan antara lain untuk rehabilitasi/peningkatan/pembangunan jaringan irigasi dan
bidang pertanian yang diarahkan antar lain untuk pembangunan/rehabilitasi/renovasi UPTD/Balai
Diklat Pertanian, dan penyediaan sarana pendukung; (3) belanja lain-lain yang diarahkan antara
lain untuk penyediaan cadangan beras pemerintah (CBP) dalam rangka mengantisipasi dampak
bencana dan cadangan stabilisasi harga pangan dan ketahanan pangan guna mengantisipasi gejolak
harga pangan yang berpotensi meningkatkan beban hidup masyarakat, terutama masyarakat miskin.
Adapun rincian anggaran kedaulatan pangan dapat dilihat pada tabel berikut ini.
ANGGARAN KEDAULATAN PANGAN, 2015-2016
(triliun rupiah)
Uraian
I. Kementerian Negara/Lembaga
1. Kementerian Pertanian
2. Kementerian Kelautan Perikanan
3. Kementerian PU dan PERA
II. Non K/L
1. Subsidi
a.l. a. Subsidi Pangan
b. Subsidi Pupuk
c. Subsidi Benih
2. Belanja Lain-lain
a.l. a. Cadangan Beras Pemerintah
b. Cadangan Stabilisasi Harga Pangan
dan Ketahanan Pangan
3. Transfer ke Daerah (DAK)
Total
2015
2016
APBNP
APBN
50,8
32,8
7,8
10,2
75,1
59,4
18,9
39,5
0,9
3,5
1,5
2,0
49,0
31,5
10,4
-7,1
75,1
52,1
21,0
30,1
1,0
4,2
2,0
2,2
12,2
18,8
125,9
124,1
II.4-6
Bagian II
meningkatkan daya saing ekonomi berbasis SDA dan lingkungan hidup, penghasil devisa, dan
penghidupan masyarakat luas.
Selanjutnya, sejalan dengan RPJMN, arah kebijakan dan strategi yang akan dilaksanakan antara
lain sebagai berikut: (1) penyempurnaan metodologi dan parameter perhitungan Indeks Kualitas
Lingkungan Hidup (IKLH), agar lebih mencerminkan kondisi lingkungan hidup yang terjadi; (2)
pemantauan kualitas lingkungan (air, udara, dan lahan) perlu ditingkatkan sebagai dasar untuk
mendapatkan data dan informasi lingkungan hidup; (3) upaya pengendalian pencemaran (air,
udara, dan lahan) yang berupa pencegahan timbulnya limbah/sampah dan pemulihan akibat
pencemaran, serta pengendalian kerusakan lingkungan masih perlu terus diperkuat; (4) perlunya
penguatan kapasitas pengelolaan lingkungan hidup kelembagaan dan SDM lingkungan hidup
daerah, penguatan penegakan hukum lingkungan, dan penyelesaian peraturan operasional
turunan dari Undang-Undang Nomor 32 tahun 2009 tentang Perlindungan dan Pengelolaan
Lingkungan Hidup (PPLH); (5) kemudahan akses untuk pengembangan ketersediaan informasi
mengenai nilai ekonomi KEHATI, pemanfaatan KEHATI dan jasa lingkungan serta dalam
rangka pengentasan kemiskinan sekitar kawasan hutan perlu diupayakan pemberian akses
kepada masyarakat untuk memanfaatkan kawasan hutan melalui pola Hutan Kemasyarakatan
(HKm) dan Hutan Desa (HD).
Sasaran yang ingin dicapai antara lain sebagai berikut: (1) peningkatan diversifikasi produk
sehingga sumber daya hutan dapat dioptimalkan sebagai penyedia bioenergi untuk mendukung
penyediaan energi terbarukan, pangan untuk mendukung ketahanan pangan, tanaman
biofarmaka untuk mendukung pengembangan industri obat-obatan, serta serat sebagai
bahan baku industri biotekstil dan bioplastik; (2) peningkatan hasil produksi hutan, dan
mengfungsikan peran hutan sebagai penyangga kehidupan untuk mengatur tata air, mencegah
banjir, mengendalikan erosi, mencegah intrusi air laut, dan memelihara kesuburan tanah, serta
pengembangan jasa lingkungan; (3) meningkatkan daya dukung DAS dengan cara pengelolaan
DAS secara terpadu dan memerhatikan segenap keterkaitan ekologis (ecological linkages) serta
keberlanjutan (sustainability) dalam pemanfaatannya; (4) peningkatan potensi penerimaan
devisa dari pemanfaatan keanekaragaman hayati mengingat luasnya kawasan hutan konservasi
serta tingginya minat dunia usaha dalam melakukan usaha penangkaran dan pemanfaatan
bioresources.
Fungsi Perumahan dan Fasilitas Umum
Sebagai salah satu faktor pendorong peningkatan kualitas hidup manusia dan masyarakat
Indonesia pada umumnya, Pemerintah memberikan perhatian khusus kepada sektor
perumahan. Dalam APBN Tahun 2016, anggaran yang dialokasikan pada fungsi perumahan dan
fasilitas umum mencapai Rp34.651,1 miliar, yang berarti lebih tinggi sebesar 35,4 persen jika
dibandingkan dengan alokasi anggaran fungsi perumahan dan fasilitas umum dalam APBNP
tahun 2015 sebesar Rp25.587,2 miliar. Peningkatan alokasi anggaran tersebut menunjukkan
komitmen Pemerintah dan mendukung tercapainya sasaran pembangunan dari Fungsi
Perumahan dan Fasilitas Umum.
Arah kebijakan penataan perumahan/permukiman dan fasilitas umum pada tahun 2016
diarahkan untuk: (1) peningkatan peran fasilitasi pemerintah pusat dan pemerintah daerah
dalam meningkatkan kualitas rumah serta menyediakan hunian baru (sewa/milik) dengan
dukungan pembiayaan berdasarkan sistem karir perumahan (housing career system);
(2) peningkatan tata kelola dan keterpaduan pemangku kepentingan pembangunan perumahan;
(3) peningkatan efektivitas dan efisiensi manajemen lahan dan hunian di perkotaan;
Nota Keuangan dan APBN 2016
II.4-7
Bagian II
(4) pengembangan sistem karir perumahan yang disertai dengan industrialisasi perumahan;
(5) pemanfaatan teknologi dan bahan bangunan yang aman dan murah; (6) penyediaan layanan
air minum dan sanitasi layak yang terintegrasi dengan perumahan; (7) peningkatan keamanan
dan keselamatan bangunan gedung termasuk keserasiannya terhadap lingkungan; (8) menjamin
ketahanan sumber daya air domestik melalui optimalisasi neraca air domestik dan peningkatan
layanan sanitasi, menyediakan infrastruktur produktif melalui penerapan manajemen aset
baik pada tahapan perencanaan, penganggaran, dan investasi, serta meningkatkan sinergi
pembangunan air minum dan sanitasi. Di samping itu, terdapat arah kebijakan lain dalam
fungsi perumahan dan fasilitas umum yang akan dilaksanakan dalam tahun 2016, yaitu antara
lain: (1) melanjutkan program fasilitas perumahan sesuai dengan kebutuhan bagi anggota TNI
dan Polri; (2) pengembangan perumahan dan kawasan permukiman, terutama di daerah urban.
Adapun sasaran pembangunan yang ingin dicapai dari fungsi perumahan dan fasilitas umum
pada tahun 2016 adalah: (1) peningkatan akses masyarakat berpenghasilan rendah (MBR)
termasuk pekerja/buruh terhadap hunian yang layak dengan membangun rumah susun yang
dilengkapi dengan prasarana, sarana, dan utilitas (PSU) pendukungnya; (2) peningkatan kualitas
permukiman kumuh perkotaan sebagai bagian dari pengurangan kondisi kumuh di perkotaan;
(3) meningkatnya keamanan dan keselamatan bangunan gedung termasuk keserasiannya
terhadap lingkungan; (4) terbangunnya rumah khusus di daerah pasca bencana/konflik, maritim
dan perbatasan negara; (5) terwujudnya keswadayaan masyarakat untuk peningkatan kualitas
dan pembangunan rumah/hunian yang layak dan terjangkau dalam lingkungan yang aman,
sehat, teratur dan serasi; (6) meningkatkan akses terhadap layanan air minum dan sanitasi
yang layak dan berkelanjutan; (7) mengurangi angka backlog perumahan menjadi 6,5 juta
rumah tangga.
Dalam rangka mencapai sasaran tersebut, strategi yang akan ditempuh antara lain meliputi:
(1) penyusunan dokumen perencanaan pembangunan perumahan dan kawasan permukiman
baik di tingkat pusat maupun daerah; (2) peningkatan keterlibatan setiap pemangku kepentingan
dalam fasilitasi penyediaan hunian layak bagi MBR dan penanganan kumuh; (3) pengembangan
inovasi pembiayaan perumahan dalam meningkatkan kualitas hidup MBR; (4) peningkatan
keamanan dan keselamatan bangunan gedung termasuk keserasiannya terhadap lingkungan;
(5) menjamin ketahanan air melalui peningkatan pengetahuan, perubahan sikap dan perilaku
dalam pemanfaatan air minum dan sanitasi.
BOKS II.4.2
ANGGARAN INFRASTRUKTUR
Untuk mendukung pencapaian visi dan misi pemerintah periode 2014-2019, sebagaimana tertuang
dalam RPJMN 2015-2019, pembangunan infrastruktur memiliki peran yang penting dalam strategi
pembangunan nasional. Hal ini sejalan dengan tema rencana kerja pemerintah (RKP) tahun 2016,
yaitu Mempercepat Pembangunan Infrastruktur untuk Memperkuat Fondasi Pembangunan yang
Berkualitas. Dari fokus RKP tahun 2016 tersebut, tercermin dalam peningkatan alokasi anggaran
untuk pembangunan infrastruktur. Pembangunan infrastruktur memiliki multiplier effect yang besar
dan berkelanjutan terhadap perekonomian nasional. Selain itu, pembangunan infrastruktur juga
diharapkan menjadi trigger percepatan pemerataan pembangunan di seluruh wilayah Indonesia.
Secara umum, pembangunan infrastruktur dilaksanakan baik melalui pemerintah pusat, pemerintah
daerah, maupun BUMN. Dengan demikian, penganggaran untuk pembangunan infrastruktur dapat
II.4-8
Bagian II
diidentifikasi baik dari belanja pemerintah pusat (K/L dan non K/L), transfer ke daerah dan dana
desa, maupun pembiayaan (dalam bentuk penyertaan modal negara kepada beberapa BUMN yang
bergerak di bidang terkait infrastruktur). Tabel berikut menunjukkan besaran anggaran infrastruktur
dalam APBN Tahun 2016, yaitu sebesar Rp313,5 triliun, meningkat dibandingkan alokasinya dalam
APBNP tahun 2015.
ANGGARAN INFRASTRUKTUR, 2015 - 2016
(triliun rupiah)
Uraian
I. Infrastruktur Ekonomi
1. Melalui K/L
a.l. 1. Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat
2. Kementerian Perhubungan
3. Kementerian Pertanian
4. Kementerian ESDM
2. Melalui Non K/L
a.l. 1 VGF (termasuk Cadangan VGF)
2 Belanja Hibah
3. Melalui Transfer ke Daerah dan Dana Desa
a.l. 1. Dana Alokasi Khusus
2. Perkiraan Dana Desa untuk infrastruktur
4. Melalui Pembiayaan
a.l. 1. Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan (FLPP)
2. Penyertaan Modal Negara
II. Infrastruktur Sosial
1. Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan
2. Kementerian Agama
III. Dukungan Infrastruktur
a.l.
1.
2.
BPN
Kementerian Perindustrian
Jumlah
APBNP 2015
APBN 2016
280,3
196,8
111,1
59,1
8,9
8,1
6,8
1,2
4,5
41,0
29,7
8,3
35,7
5,1
28,8
6,3
4,3
2,1
302,6
165,5
101,7
45,5
5,3
4,6
5,3
1,1
4,0
83,4
62,8
18,8
48,3
9,2
38,2
6,5
5,3
1,2
3,7
4,4
1,3
0,6
0,3
0,5
290,3
313,5
Secara umum, anggaran infrastruktur dalam APBN dapat diklasifikasikan dalam 3 kelompok besar,
yaitu infrastruktur ekonomi, infrastruktur sosial, dan dukungan infrastruktur. Infrastruktur ekonomi
dimaksudkan untuk pembangunan (termasuk pemeliharaan) sarana dan prasarana yang diperlukan
dalam rangka kelancaran mobilitas arus barang dan jasa, serta kelancaran proses produksi. Termasuk
dalam klasifikasi ini adalah berbagai kegiatan, baik di K/L, non-K/L, transfer ke daerah dan dana
desa, maupun pembiayaan anggaran, yang antara lain terkait dengan transportasi, pengairan/
irigasi, telekomunikasi dan informatika, perumahan/permukiman serta energi (ketenagalistrikan,
minyak, dan gas bumi).
Dalam tahun 2016, anggaran infrastruktur ekonomi, diperkirakan mencapai Rp302,6 triliun.
Jumlah tersebut dialokasikan melalui: (1) belanja K/L (antara lain Kementerian PU dan Perumahan
Rakyat, Kementerian Perhubungan, Kementerian ESDM, dan Kementerian Pertanian); (2) BA non
K/L dalam bentuk antara lain alokasi viability gap fund (VGF) dan belanja hibah untuk berbagai
kegiatan infrastruktur di daerah; (3) Transfer ke daerah dan dana desa, antara lain dalam bentuk
dana alokasi khusus pada beberapa bidang terkait infrastruktur (seperti transportasi, jalan, irigasi,
air minum dan sanitasi, serta energi perdesaan) dan dana desa, yang diperkirakan digunakan
untuk pembangunan infrastruktur di perdesaan; (4) Pembiayaan Anggaran, antara lain dalam
berbagai bentuk investasi Pemerintah (seperti fasilitas likuiditas pembiayaan perumahan/FLPP
maupun PMN kepada beberapa BUMN yang bergerak di bidang infrastruktur) sebagai upaya untuk
meningkatkan peran BUMN dalam pembangunan dan diharapkan dapat memberikan multiplier
effect yang lebih besar.
Selanjutnya, anggaran infrastruktur sosial, dialokasikan dalam bentuk kegiatan untuk membangun
infrastruktur di bidang pendidikan, baik pembangunan/rehabilitasi baik sekolah maupun ruang
II.4-9
Bagian II
Fungsi Kesehatan
Alokasi anggaran pada fungsi kesehatan dalam APBN tahun 2016 sebesar Rp67.213,7
miliar. Tingginya peningkatan alokasi fungsi kesehatan pada APBN tahun 2016 apabila
dibandingkan dengan alokasinya dalam APBNP tahun 2015 sebesar Rp24.208,5 miliar,
terutama disebabkan oleh penyesuaian dan penataan ulang pada ruang lingkup dan
terminologi pada klasifikasi menurut fungsi sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan
nomor 127/PMK.2/2015 tentang Klasifikasi Anggaran. Sebagai konsekuensi atas
penataan ulang tersebut, terdapat beberapa program yang sebelumnya diklasifikasikan
sebagai fungsi pelayanan umum direklasifikasi menjadi fungsi kesehatan, seperti Program
Penguatan Pelaksanaan Jaminan Kesehatan Nasional (JKN) sebesar Rp25.616,7 miliar
direklasifikasi dari fungsi pelayanan umum menjadi fungsi kesehatan.
Selanjutnya, arah kebijakan dan langkah-langkah yang akan ditempuh Pemerintah dalam
rangka melaksanakan fungsi kesehatan pada tahun 2016 difokuskan untuk mendukung upaya
peningkatan layanan kesehatan antara lain melalui: (1) meningkatkan akses dan kualitas
continuum of care pelayanan kesehatan ibu, anak, remaja, dan lanjut usia; (2) mempercepat dan
meningkatkan akses dan mutu paket pelayanan gizi masyarakat; (3) meningkatkan pengendalian
penyakit dan penyehatan lingkungan melalui peningkatan surveilans epidemiologi faktor risiko
dan penyakit; (4) mengembangkan dan meningkatkan efektivitas pembiayaan kesehatan;
(5) peningkatan ketersediaan obat publik dan perbekalan kesehatan; (6) mengendalikan
kuantitas penduduk dengan meningkatkan akses dan kualitas pelayanan KB yang merata;
dan (7) memantapkan efektivitas pelaksanaan SJSN kesehatan, baik dari sisi demand side
maupun supply side, termasuk pemenuhan kebutuhan dan kualitas pelayanan kesehatan
tingkat pertama.
II.4-10
Bagian II
Sasaran yang ingin dicapai pada tahun 2016 melalui alokasi anggaran fungsi kesehatan
diantaranya yaitu: (1) meningkatnya cakupan jumlah peserta KB baru sebanyak 6,96 juta jiwa dan
peserta KB aktif sebanyak 30,02 juta jiwa; (2) meningkatnya tingkat persalinan ibu melahirkan
di fasilitas pelayanan kesehatan sebesar 77 persen; (3) meningkatnya persentase anak usia 0-11
bulan yang mendapat imunisasi dasar lengkap sebesar 91,5 persen; (4) meningkatnya tingkat
pengendalian penyakit menular dan tidak menular; (5) meningkatnya jumlah Puskesmas yang
telah bekerjasama melalui Dinas Kesehatan dengan UTD dan RS sebanyak 1.600 Puskesmas;
(6) meningkatnya jumlah kabupaten/kota yang memiliki minimal 1 RSUD yang tersertifikasi
akreditasi nasional sebanyak 190 kabupaten/kota; dan (7) meningkatnya mutu sarana produksi
dan distribusi obat tradisional dan suplemen kesehatan sesuai dengan good manufacturing
practices (GMP) dan good distribution practices (GDP).
BOKS II.4.3
PEMENUHAN 5 PERSEN ANGGARAN KESEHATAN
Pada tahun 2009, Pemerintah bersama-sama DPR menerbitkan Undang-Undang Nomor 36 Tahun
2009 tentang Kesehatan. Salah satu poin penting yang diatur dalam UU kesehatan tersebut adalah
pemenuhan alokasi anggaran kesehatan sebesar 5 persen untuk pusat dan 10 persen untuk daerah
dari total anggaran APBN/APBD Provinsi/Kabupaten/Kota setiap tahunnya di luar gaji pegawai
sebagaimana ketentuan Pasal 171 ayat (1) dan ayat (2).
Dalam APBN, metode perhitungan anggaran kesehatan mengikuti perhitungan anggaran pendidikan,
dengan pendekatan tematik. Dengan pendekatan tematik tersebut, anggaran kesehatan selain
memerhitungkan alokasi dalam Belanja Pemerintah Pusat (Belanja K/L dan Non K/L) juga
memperhitungkan alokasi dari Transfer ke Daerah dan Dana Desa maupun pengeluaran Pembiayaan,
sebagai berikut:
1. Belanja K/L
a. K/L yang melaksanakan tugas dan fungsi di bidang kesehatan, maka seluruh alokasi/pagunya
dihitung sebagai anggaran kesehatan. K/L tersebut meliputi Kementerian Kesehatan, BKKBN,
dan BPOM.
b. K/L Lainnya, yang alokasi/pagunya sebagian dipergunakan untuk program/kegiatan terkait
kesehatan seperti memiliki rumah sakit/menyediakan pelayanan kesehatan.
2. Belanja Non K/L
Belanja non K/L yang terkait dengan kesehatan, yaitu anggaran untuk iuran jaminan kesehatan
nasional PNS/TNI/Polri, veteran, penerima pensiun, serta jaminan kesehatan pejabat negara
pada pos belanja pegawai (jaminan pelayanan kesehatan) dan cadangan bidang kesehatan untuk
program JKN pada pos belanja lain-lain.
3. Transfer ke Daerah dan Dana Desa
Anggaran Kesehatan yang bersumber dari Transfer ke Daerah dan Dana Desa adalah DAK
Bidang Kesehatan, DAK Bidang Keluarga Berencana, serta sebagian dari Dana Otonomi Khusus
Papua (sesuai dengan ketentuan dari UU Nomor 21 Tahun 2001 tentang Otonomi Khusus Bagi
Provinsi Papua, Pasal 36 ayat 2), yang diperhitungkan 15 persen dari Dana Otsus Provinsi Papua
dan Papua Barat.
4. Pembiayaan
Anggaran Kesehatan yang bersumber dari Pembiayaan adalah investasi atau Penyertaan Modal
II.4-11
Bagian II
Negara (PMN) yang terkait dengan bidang kesehatan. Dalam tahun 2015, terdapat PMN kepada
BPJS Kesehatan untuk program Dana Jamsos Kesehatan, yang diperhitungkan sebagai anggaran
kesehatan.
Dalam penggunaan, metode perhitungan tersebut sebenarnya masih terdapat potensi beberapa
komponen yang terkait dengan anggaran kesehatan yang belum diperhitungkan sebagai anggaran
kesehatan. Beberapa komponen tersebut, antara lain alokasi anggaran untuk air minum, sanitasi,
dan persampahan.
Dalam APBN Tahun 2016, dengan tekad dan komitmen untuk melaksanakan amanat UU Nomor
36 Tahun 2009 tentang Kesehatan, maka untuk pertama kalinya Pemerintah memenuhi anggaran
kesehatan hingga mencapai sebesar 5 persen dari belanja Negara. Hal ini tercermin dari alokasi
anggaran kesehatan dalam APBN Tahun 2016 yang mencapai Rp104,8 triliun meningkat cukup
signifikan (Rp30,0 triliun) dari alokasi dalam APBNP tahun 2015. Perkembangan alokasi anggaran
kesehatan dalam tahun 2015-2016 disajikan
dalam tabel berikut ini.
ANGGARAN KESEHATAN, 2015 - 2016
(triliun rupiah)
II.4-12
Komponen
I. Anggaran Kesehatan melalui Belanja Pemerintah Pusat
A. Anggaran Kesehatan pada Kementerian Negara/Lembaga
1.
Kementerian Kesehatan
3.
BKKBN
2.
4.
Badan POM
2.
2016
APBN
63,5
82,7
56,7
70,4
51,3
63,5
3,3
3,9
1,2
1,6
1,5
0,9
6,8
12,2
5,4
1,4
5,4
7,8
22,1
2015
APBNP
6,8
6,8
20,9
3,5
1,2
-
3,5
74,8
104,8
1.984,1
2.095,7
3,8
5,0
1,1
Uraian
Target
77 persen
91,5 persen
18,3 persen
700 Kecamatan
2.000 Puskesmas
92,4 juta jiwa
92,5 persen
Bagian II
II.4-13
Bagian II
Alokasi anggaran fungsi pendidikan tersebut digunakan Pemerintah untuk menempuh kebijakan
yang diarahkan pada: (1) melaksanakan dan meningkatkan kualitas wajib belajar dua belas tahun
yang merata; (2) meningkatkan akses, kualitas, relevansi, dan daya saing pendidikan tinggi;
(3) meningkatkan profesionalisme dan pembenahan distribusi guru dan tenaga kependidikan
serta jaminan hidup dan fasilitas pengembangan keilmuan dan karir bagi guru di daerah
khusus; (4) meningkatkan akses dan kualitas pendidikan anak usia dini (PAUD) dan pendidikan
masyarakat; (5) memantapkan pelaksanaan sistem pendidikan nasional; (6) meningkatkan
efisiensi dan efektivitas manajemen pelayanan pendidikan; (7) meningkatkan akses dan kualitas
pelayanan pendidikan (baik pendidikan umum maupun pendidikan agama) untuk mengurangi
kesenjangan taraf pendidikan antarwilayah, antarjenis kelamin, dan antarkelompok sosialekonomi; dan (8) memperluas dan meningkatkan pemerataan pendidikan menengah yang
berkualitas.
Sasaran yang ingin dicapai pada tahun 2016 melalui alokasi anggaran pada fungsi
pendidikan yaitu meningkatnya taraf pendidikan penduduk, yang ditunjukkan dengan:
(1) meningkatnya angka partisipasi pendidikan yang ditunjukkan oleh meningkatnya:
(a) angka partisipasi PAUD; (b) angka partisipasi kasar (APK) SD/MI dari 110,77 pada tahun
2015 menjadi 111,14 persen pada tahun 2016; (c) APK SMP/MTs dari 102,80 pada tahun 2015
menjadi 104,47 persen pada tahun 2016; (d) APK SMA/MA/SMK/Sederajat dari 82,42 pada
tahun 2015 menjadi 85,51 persen pada tahun 2016; (e) APK Pendidikan Tinggi dari 29,84 pada
tahun 2015 menjadi 31,31 persen pada tahun 2016; (2) meningkatnya rata-rata lama sekolah
penduduk usia diatas 15 tahun menjadi 8,5 tahun; (3) meningkatnya rata-rata angka melek
aksara penduduk usia di atas 15 tahun; (4) meningkatnya Prodi Pendidikan Tinggi minimal
terakreditasi B menjadi 58,8 persen; (5) meningkatnya persentase sekolah yang berakreditasi
minimal B masing-masing menjadi: (a) SD/MI menjadi 76,5 persen; (b) SMP/MTs menjadi 71,8
persen; (c) SMA/MA menjadi 79,1 persen; (6) meningkatnya persentase kompetensi keahlian
SMK berakreditasi minimal B menjadi 56,6 persen; (7) menurunnya kesenjangan partisipasi
pendidikan antarkelompok masyarakat antara lain ditunjukkan dengan tercapainya rasio APK
antara 20 persen penduduk termiskin dan 20 persen penduduk terkaya pada jenjang SMP/
MTs dan SMA/SMK/MA masing-masing menjadi 0,87 dan 0,58; (8) meningkatnya jaminan
hidup dan fasilitas pengembangan ilmu pengetahuan dan karir bagi guru yang ditugaskan di
daerah khusus.
BOKS II.4.4
ANGGARAN PENDIDIKAN
Pasal 31 Ayat 4 UUD 1945 menyebutkan bahwa negara memprioritaskan anggaran pendidikan
sekurang-kurangnya 20 persen dari APBN serta dari APBD untuk memenuhi kebutuhan
penyelenggaraan pendidikan nasional. Pemenuhan anggaran pendidikan 20 persen dari APBN
untuk peningkatan akses dan kualitas pendidikan, antara lain melalui: (a) wajib belajar 12 tahun
melalui pemberian Kartu Indonesia Pintar (KIP); (b) meningkatkan kualitas pembelajaran;
(c) meningkatkan akses terhadap layanan pendidikan dan pelatihan keterampilan; (d) meningkatkan
pengelolaan dan penempatan guru; serta (e) meningkatkan pemerataan akses dan kualitas serta
relevansi dan daya saing pendidikan tinggi.
Dalam APBN Tahun 2016, alokasi anggaran pendidikan mencapai Rp419,2 triliun (20,0 persen
terhadap belanja negara), yang berarti meningkat cukup signifikan (Rp10,6 triliun) dari APBNP tahun
2015. Perkembangan alokasi anggaran pendidikan dalam tahun 2015-2016 dan sasaran anggaran
pendidikan dalam tahun 2016 antara lain disajikan pada tabel-tabel berikut ini.
II.4-14
2016
APBNP
APBN
No
Komponen
I.
II.
Bagian II
154,4
146,3
154,4
146,3
42,7
39,5
53,3
49,4
49,2
46,8
9,0
254,2
267,9
0,6
135,0
142,1
121,2
4,2
-
4,6
5,0
408,5
5,0
419,2
1.984,1
2.095,7
1,7
20,6
10,7
112,7
20,0
Uraian
Target
1 9 ,54 juta
3 06 ribu
9 81
1 4 .56 6
1 1 .6 2 5
3 ,6 juta
- MTs/Wustha (santri)
3 ,4 juta
- MA/Uly a (santri)
5 Peningkatan kom petensi tenaga pendidik
1 ,3 juta
4 9 7 ,6 ribu
II.4-15
Bagian II
ekonomi produktif; (5) meningkatnya akses penduduk rentan dan kurang mampu terhadap
air minum dan sanitasi layak sebesar 70 persen; (6) meningkatnya kualitas hidup dan peran
perempuan di berbagai bidang pembangunan; dan (7) meningkatnya akses dan kualitas hidup
penyandang disabilitas dan lanjut usia; dan (8) meningkatnya jumlah pengawasan pelaksanaan
perlindungan anak dari tindak kekerasan, eksploitasi, penelantaran, dan perlakuan salah lainnya.
Mengenai bantuan tunai bersyarat yang diperluas cakupan sasarannya pada tahun 2016
merupakan pengembangan dari program perlindungan yang sudah ada, berupa bantuan tunai
yang diberikan kepada keluarga sangat miskin (KSM). Namun demikian, untuk mendapatkan
bantuan tersebut, KSM harus memenuhi beberapa syarat, terutama dikaitkan dengan perilaku
hidup sehat dan pendidikan. Dengan demikian, program ini dapat meningkatkan kualitas hidup
KSM melalui peningkatan pendapatan, dan peningkatan produktivitas, serta merupakan salah
satu upaya memutus rantai kemiskinan melalui pendidikan.
Perluasan cakupan program ini menyasar kepada daerah-daerah yang belum sepenuhnya
tersentuh oleh program-program perlindungan sosial. Bantuan tunai bersyarat tersebut
terdiri dari bantuan tetap, bantuan untuk kesehatan terutama bagi ibu hamil dan balita, serta
bantuan untuk pendidikan bagi keluarga yang memiliki anak sekolah tingkat SD sampai dengan
SMA. Dengan demikian, program bantuan tunai bersyarat diharapkan dapat membantu KSM
menghindari kemiskinan dan memastikan generasi berikutnya tumbuh sehat serta dapat
menyelesaikan jenjang pendidikan (SD sampai dengan SMA).
BOKS II.4.5
PELAKSANAAN SISTEM JAMINAN SOSIAL NASIONAL
PROGRAM JAMINAN KESEHATAN TAHUN 2014-2015 dan
PROYEKSI TAHUN 2016
Sistem Jaminan Sosial Nasional (SJSN) utamanya Program Jaminan Kesehatan Nasional (JKN)
yang mulai berlaku pada tanggal 1 Januari 2014 diselenggarakan oleh Badan Pengelola Jaminan
Sosial (BPJS) Kesehatan sebagaimana amanat Undang-undang Nomor 24 Tahun 2011 tentang BPJS.
Tujuan utama program JKN adalah memberikan jaminan agar setiap peserta dan/atau anggota
keluarganya memperoleh manfaat pemeliharaan kesehatan dan perlindungan dalam memenuhi
kebutuhan dasar kesehatan yang mencakup pelayanan promotif, preventif, kuratif, dan rehabilitatif,
termasuk obat dan bahan medis yang selanjutnya dapat meningkatkan kualitas hidup agar menjadi
lebih produktif.
Kepesertaan dalam program JKN dikelompokkan ke dalam segmentasi Penerima Bantuan
Iuran (PBI) yang meliputi fakir miskin dan orang tidak mampu serta Bukan PBI yang meliputi
Pekerja Penerima Upah (PPU), Pekerja Bukan Penerima Upah (PBPU) dan Bukan
Pekerja (BP). PPU meliputi PNS, TNI, POLRI, Pejabat Negara, Pegawai Pemerintah Non Pegawai
Negeri (PPNPN) dan pegawai badan usaha swasta/BUMN/BUMD. PBPU meliputi pekerja diluar
hubungan kerja atau peserta mandiri. BP meliputi investor, pemberi kerja, penerima pensiun, veteran
dan perintis kemerdekaan. Sampai dengan 31 Desember 2014, jumlah peserta program JKN telah
mencapai 133.423.653 jiwa dan ditargetkan terus meningkat setiap tahun sampai dengan mencapai
II.4-16
Bagian II
universal health coverage sesuai road map SJSN Kesehatan. Perkembangan peserta program JKN
tersaji dalam tabel berikut.
KEPESERTAAN PROGRAM JKN, 2014-2016
Jum lah Peserta (Juta Jiwa)
No.
Segm en Peserta
s.d
31 Des 2014
Proy eksi
2015
T arget
2016
PBI-APBN
86,4
88,2
92,4
PBI-APBD
8,8
11,5
19,2
PPU-Pemerintah
14,2
15,1
15,8
PPU-Badan Usaha
10,1
39,7
59,9
PBPU
9,1
14,6
22,9
BP
4,9
5,2
6,6
133,4
174,4
216,8
Total
Sumber : BPJS Kesehatan
Sumber utama pendanaan penyelenggaraan program JKN berasal dari iuran (kontribusi premi)
peserta, yakni PBI yang dibayar oleh Pemerintah, PPU baik pekerja pemerintah maupun swasta
ditanggung bersama oleh pemberi kerja dan pekerja, sedangkan PBPU dan BP dibayar seluruhnya
oleh peserta yang bersangkutan, kecuali untuk penerima pensiun PNS, TNI, POLRI, Pejabat Negara
ditanggung bersama oleh Pemerintah dan penerima pensiun serta peserta iuran veteran ditanggung
oleh Pemerintah. Akumulasi dana iuran peserta program JKN (Dana Jaminan Sosial/DJS Kesehatan)
tersebut sebagian besar dimanfaatkan untuk mendanai pelayanan kesehatan yang telah digunakan
oleh pesertanya. Sampai dengan tahun 2014, realisasi pendapatan baik dari iuran maupun hasil
investasi lebih kecil dari biaya pelayanan kesehatan sehingga terdapat defisit. Kondisi ini diperkirakan
juga akan terjadi pada tahun 2015. Hal ini terutama disebabkan oleh banyaknya peserta PBPU yang
mendaftarkan diri sudah dalam keadaan sakit, sehingga rasio klaim kelompok peserta ini cenderung
lebih tinggi dari kelompok lainnya. Rasio klaim peserta program JKN disajikan dalam tabel berikut.
RASIO KLAIM TAHUN 2014
Uraian
1. Jumlah peserta (jiwa)
PBPU
Non-PBPU
Total
9.052.859
124.370.794
133.423.653
1.885,4
38.834,4
40.719,9
11.640,3
31.018,4
42.658,7
617,4%
79,9%
104,8%
Akumulasi dana iuran JKN sebagian besar digunakan untuk mendanai manfaat jaminan kesehatan.
JKN mengadopsi managed care sehingga manfaat yang berupa pelayanan kesehatan diberikan
oleh fasilitas kesehatan (Faskes) yang menjalin kerjasama dengan BPJS Kesehatan. Sebagai
kompensasinya, Faskes menerima pembayaran dari BPJS Kesehatan yang dilakukan dengan Kapitasi
(Faskes Primer) dan INA-CBGs (Faskes Lanjutan). Akumulasi dana iuran juga dimanfaatkan
untuk mendanai biaya operasional BPJS (terdiri atas biaya personel dan biaya nonpersonel) serta
pembentukan cadangan.
Dalam penyelenggaraan program JKN terdapat beberapa tantangan, antara lain:
1. Tingginya pemanfaatan pelayanan kesehatan (rasio klaim) peserta PBPU/Pekerja Mandiri dan
tidak diimbangi dengan tingkat kepatuhan pembayaran iuran (kolektibilitas).
2. Masih rendahnya partisipasi langsung dari Pekerja Penerima Upah (PPU) sektor swasta dan
masyarakat umum yang sehat untuk ikut mendaftar dalam program JKN.
II.4-17
Bagian II
3. Jumlah dan penyebaran fasilitas kesehatan belum merata serta jumlah dan kualitas SDM
bidang kesehatan perlu ditingkatkan untuk mengimbangi pertumbuhan permintaan pelayanan
kesehatan.
Untuk menjawab tantangan dan kendala di atas sekaligus menjaga keberlanjutan penyelenggaraan
program JKN dan likuiditas DJS Kesehatan, Pemerintah dan BPJS Kesehatan bersama-sama telah
melakukan langkah-langkah perbaikan. Untuk itu, Pemerintah menempuh beberapa kebijakan
antara lain:
1. Meningkatkan kuantitas dan kualitas fasilitas kesehatan baik fasilitas kesehatan tingkat pertama/
FKTP (a.l Puskesmas) maupun fasilitas kesehatan tingkat lanjutan/FKTL (a.l ruang rawat inap
kelas III dan tempat tidur Rumah Sakit).
2. Memperkuat dan meningkatkan peran Puskesmas dan FKTP sebagai gate keeper untuk
memastikan sistem rujukan berjenjang berjalan dengan optimal.
3. Meningkatkan jumlah, penyebaran, dan kompetensi SDM Kesehatan (a.l Dokter, Perawat) dan
obat-obatan/bahan medis agar dapat menjangkau seluruh wilayah.
4. Memberikan Penyertaan Modal Negara (PMN) kepada BPJS Kesehatan pada tahun 2014 sebesar
Rp500 miliar (sebagai modal awal) dan dalam APBNP tahun 2015 sebesar Rp5.000 miliar
untuk memperkuat likuiditas BPJS Kesehatan (termasuk cadangan pembiayaan DJS Kesehatan
sebesar Rp1.540,0 miliar).
5. Melakukan penyesuaian besaran iuran peserta program JKN secara berkelanjutan. Di mana
dalam APBN Tahun 2016 direncanakan dilakukan penyesuaian iuran peserta PBI menjadi
sebesar Rp23.000/popb dengan sasaran 92,4 juta jiwa.
Selanjutnya, BPJS Kesehatan bersama Pemerintah telah melakukan tindakan khusus
antara lain: (1) Pengendalian biaya Jaminan Kesehatan baik dari aspek regulasi maupun
operasional; (2) Pemberian kontribusi surplus BPJS Kesehatan tahun 2014 kepada DJS
Kesehatan; (3) Penurunan dana operasional; (4) Pemberian dana talangan BPJS Kesehatan
ke DJS Kesehatan; (5) Peningkatan rekrutmen peserta dari masyarakat yang sehat.
Di sisi lain, diharapkan tingkat kesadaran dan pemahaman masyarakat atas pentingnya program JKN
yang dibangun berdasarkan azas kemanusiaan, manfaat, keadilan sosial, dan prinsip asuransi sosial
dapat meningkat sehingga pada akhirnya universal health coverage program JKN dapat dicapai.
Program JKN sebagai program pemeliharaan kesehatan yang akan mencakup seluruh rakyat
Indonesia perlu terus dijaga keberlanjutannya. Untuk mencapai harapan tersebut, BPJS Kesehatan
harus menerapkan praktek-praktek pengelolaan yang baik, antara lain dengan terus memperkuat
fungsi pelayanan di FKTP, menerapkan sistem layanan berjenjang secara tertib dan optimal,
meningkatkan jumlah RS swasta yang bekerja sama, serta melakukan evaluasi menyeluruh atas
pelaksanaan layanan kesehatan. Di samping itu, dari aspek keuangan perlu diterapkan praktikum
pengelolaan keuangan yang cermat dan hati-hati yang didukung dengan sistem pemantauan
yang handal. Sementara itu, Pemerintah akan terus berupaya untuk mencukupi ketersediaan dan
peningkatan mutu dan kualitas fasilitas kesehatan dan tenaga medis secara merata di seluruh wilayah
Indonesia, serta meningkatkan akurasi data peserta PBI. Selain itu, kegiatan promotif, preventif,
dan edukatif tetap terus ditingkatkan terutama terkait dengan pola hidup sehat.
II.4-18
Bagian II
Nasional /Kepala Bappenas selaku Chief Planning Officer (CPO) yang bertugas merencanakan
arah pembangunan dan mendesain kebijakannya, serta Menteri/Pimpinan lembaga selaku
Chief Operational Officer (COO) yang bertugas membantu Presiden dalam menjalankan
program dan kegiatan untuk mencapai tujuan bernegara. COO pada dasarnya melaksanakan
tugas sesuai dengan rencana pembangunan yang telah disusun bersama dengan CPO dengan
alokasi anggaran sebagaimana telah dibahas dengan CFO.
Sejalan dengan fungsi tersebut, anggaran belanja pemerintah pusat sebagai bagian dari belanja
negara secara umum dikelompokkan dalam dua bagian: (1) anggaran yang dialokasikan melalui
bagian anggaran (BA) K/L dengan menteri/pimpinan lembaga selaku Pengguna Anggaran; dan
(2) anggaran yang dialokasikan melalui BA BUN yang dialokasikan melalui Menteri Keuangan
selaku Bendahara Umum Negara.
Berdasarkan struktur K/L yang berlaku pada tahun 2016, jumlah BA K/L adalah 87 bagian
anggaran yang terdiri dari 34 kementerian dan 53 lembaga. Sementara itu, BA BUN terkait
belanja pemerintah pusat terdiri atas: (1) BA BUN Pengelolaan Utang Pemerintah (BA 999.01);
(2) BA BUN Pengelolaan Hibah (BA 999.02); (3) BA BUN Pengelolaan Belanja Subsidi (BA
999.07); (4) BA BUN Pengelolaan Belanja Lainnya (BA 999.08); (5) BA BUN Pengelolaan
Transaksi Khusus (BA 999.99).
Dari anggaran belanja pemerintah pusat dalam APBN Tahun 2016 sebesar Rp1.325.551,4
miliar, anggaran yang dialokasikan melalui K/L mencapai 59,2 persen atau Rp784.125,7 miliar.
Sementara 40,8 persen atau Rp541.425,7 miliar dialokasikan melalui BA BUN (belanja nonK/L) sebagaimana disajikan dalam Tabel II.4.2.
TABEL II.4.2
BELANJA PEMERINTAH PUSAT, 2015-2016
(Miliar Rupiah)
Uraian
I. Belanja K/L
II. Belanja Non K/L
Jumlah
2015
2016
APBNP
APBN
795.480,4
784.125,7
524.068,6
541.425,7
1.319.549,0 1.325.551,4
Selisih thd
APBNP 2015
(%)
-1,4%
3,3%
0,5%
Penjelasan lebih lanjut atas rencana anggaran belanja K/L dan rencana anggaran belanja BUN
akan diuraikan sebagai berikut.
II.4-19
Bagian II
BAGAN II.4.1
STRATEGI PEMBANGUNAN NASIONAL
3 DIMENSI PEMBANGUNAN
DIMENSI PEMBANGUNAN
MANUSIA
Pendidikan
DIMENSI PEMBANGUNAN
SEKTOR UNGGULAN
Kedaulatan Pangan
Antarkelompok
Pendapatan
Kesehatan
Perumahan
Kemaritiman
Mental / Karakter
KONDISI PERLU
Kepastian dan
Penegakan Hukum
Keamanan dan
Ketertiban
Politik &
Demokrasi
RKP tahun 2016 merupakan penjabaran tahun kedua dari Rencana Pembangunan Jangka
Menengah Nasional (RPJMN) 2015-2019 yang merupakan keberlanjutan upaya yang telah
dimulai tahun 2015. Untuk mendukung pencapaian target-target dalam RKP tahun 2016
dan penyelenggaraan pemerintahan, kebijakan penyusunan rencana anggaran belanja K/L
ditetapkan sebagai berikut:
1. Mempertahankan tingkat kesejahteraan aparatur pemerintah dengan memerhatikan tingkat
inflasi untuk memacu produktivitas dan peningkatan pelayanan publik;
2. Melanjutkan kebijakan efisiensi pada belanja barang operasional (termasuk moratorium
pembangunan gedung pemerintah, pengendalian perjalanan dinas, konsinyering, dan
kebijakan sewa/leasing kendaraan dinas operasional);
3. Mendukung pelaksanaan program pembangunan seperti infrastruktur konektivitas,
kedaulatan pangan, energi, kemaritiman, dan pariwisata;
4. Peningkatan kualitas pelayanan pada Sistem Jaminan Sosial Nasional (SJSN), baik dari sisi
demand maupun supply;
5. Peningkatan kualitas pendidikan yang difokuskan pada perbaikan sarana dan prasarana
pendidikan serta kemudahan akses pendidikan;
6. Peningkatan kesejahteraan masyarakat melalui program bantuan sosial yang lebih tepat
sasaran, termasuk perluasan cakupan penerima bantuan tunai bersyarat menjadi 6 juta KSM.
Sejalan dengan upaya peningkatan kualitas belanja negara, kebijakan belanja K/L dalam
tahun 2016 akan diarahkan untuk mendukung upaya tersebut melalui: (1) Perbaikan kualitas
perencanaan untuk mempertajam kualitas belanja; (2) Perbaikan kualitas manajemen dan
administrasi perencanaan, penganggaran dan pelaksanaan anggaran, termasuk melalui
penyempurnaan KPJM dan penataan arsitektur dan informasi kinerja (ADIK).
Besaran anggaran belanja K/L dalam APBN Tahun 2016 telah menampung kebutuhan untuk
biaya operasional antara lain belanja pegawai yang meliputi pembayaran gaji dan tunjangan
(termasuk gaji dan tunjangan bulan ketigabelas), serta menampung anggaran yang sifatnya
II.4-20
Bagian II
mandatory seperti pendanaan program SJSN dan anggaran pendidikan. Selain itu, dalam
APBN Tahun 2016, Pemerintah mengalokasikan anggaran kesehatan sebesar 5 persen dari
belanja negara (sebagai komitmen pemerintah untuk melaksanakan amanat Undang-Undang
Nomor 36 tahun 2009 tentang Kesehatan) yang sebagian dilakukan melalui penambahan
alokasi belanja K/L di bidang kesehatan. Dalam upaya mengoptimalkan dan menyelaraskan
pelaksanaan desentralisasi fiskal, besaran belanja K/L tersebut juga telah memperhitungkan
pengalihan sebagian belanja K/L (termasuk sebagian dana dekonsentrasi dan tugas pembantuan)
ke alokasi transfer ke daerah.
Selanjutnya, dalam menyusun belanja K/L tahun 2016, Pemerintah tetap memerhatikan prinsipprinsip akuntabilitas dan good corporate governance melalui tahapan proses penganggaran
yang memerhatikan evaluasi pelaksanaan anggaran tahun-tahun sebelumnya, kebutuhan
penyelenggaraan pemerintahan dan prioritas pembangunan sebagaimana telah digariskan dalam
RKP tahun 2016, serta melibatkan pihak-pihak yang terkait dengan proses perencanaan dan
penganggaran. Dengan demikian diharapkan anggaran yang direncanakan sudah memenuhi
prinsip efisien, efektif, dan akuntabel.
Sejalan dengan upaya untuk mendukung tercapainya sasaran-sasaran pokok RKP tahun 2016,
serta memenuhi kebutuhan penyelenggaraan pemerintahan, anggaran belanja K/L tahun 2016
sebesar Rp784.125,7 miliar. Jumlah tersebut lebih rendah Rp11.354,7 miliar atau 1,4 persen bila
dibandingkan dengan APBNP Tahun 2015 sebesar Rp795.480,4 miliar. Alokasi belanja tersebut
menurut sumber dana disajikan sebagaimana Tabel II.4.3.
TABEL II.4.3
BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
MENURUT SUMBER DANA
(Miliar Rupiah)
No.
1
2
3
4
5
6
7
Sumber Dana
Rupiah Murni
Pagu Penggunaan PNBP
Pagu Penggunaan BLU
Pinjaman Luar Negeri
Hibah Luar Negeri
Pinjaman Dalam Negeri
SBSN
Total
APBN TA 2016
678.465,8
23.118,4
33.740,5
29.942,9
1.470,9
3.710,0
13.677,2
784.125,7
Selanjutnya, rencana anggaran beserta sasaran yang akan dicapai akan dielaborasi lebih lanjut
ke dalam empat kelompok besar bidang, yaitu Bidang Perekonomian, Bidang Pembangunan
Manusia dan Kebudayaan, Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan, serta Bidang Kemaritiman.
Secara persentase, komposisi belanja untuk empat kelompok bidang tersebut terhadap total
belanja K/L tahun 2016 dapat dilihat pada Grafik II.4.1.
II.4-21
Bagian II
GRAFIK II.4.1
KOMPOSISI BELANJA K/L PER KELOMPOK BIDANG PEMERINTAHAN
TAHUN 2016
Perekonomian; 28,6%
Di samping itu, perkembangan belanja K/L per kelompok bidang pada tahun 2015 dan 2016
dapat dilihat pada Grafik II.4.2. dan Tabel II.4.4.
GRAFIK II.4.2
BELANJA K/L PER KELOMPOK BIDANG PEMERINTAHAN, 2015-2016
Miliar Rupiah
300.000,0
254.895,3
250.000,0
225.336,2
249.736,2
224.352,6
222.085,7
233.297,2
200.000,0
150.000,0
93.163,2
100.000,0
76.739,7
50.000,0
0,0
Bidang Perekonomian
II.4-22
APBNP 2015
Bidang Kemaritiman
APBN 2016
Bagian II
TABEL II.4.4
BELANJA K/L PER BIDANG PEMERINTAHAN, 2015-2016
(miliar rupiah)
No
Kode
BA
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
035
004
015
018
019
026
029
033
041
044
054
055
056
065
075
079
080
081
082
083
084
085
089
090
106
109
112
116
117
118
121
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
036
023
024
025
027
042
047
057
063
067
068
087
088
092
103
104
105
107
Kementerian Negara/Lembaga
Bidang Perekonomian
Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian
Badan Pemeriksa Keuangan
Kementerian Keuangan
Kementerian Pertanian
Kementerian Perindustrian
Kementerian Ketenagakerjaan
Kementerian Lingkungan Hidup dan Kehutanan
Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat
Kementerian Badan Usaha Milik Negara
Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah
Badan Pusat Statistik
Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/Bappenas
Kementerian Agraria dan Tata Ruang/Badan Pertanahan Nasional
Badan Koordinasi Penanaman Modal
Badan Meteorologi, Klimatologi dan Geofisika
Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia
Badan Tenaga Nuklir Nasional
Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi
Lembaga Penerbangan dan Antariksa Nasional
Badan Informasi Geospasial
Badan Standardisasi Nasional
Badan Pengawas Tenaga Nuklir
Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan
Kementerian Perdagangan
Lembaga Kebijakan Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah
Badan Pengembangan Wilayah Suramadu
Badan Pengusahaan Kawasan Perdagangan Bebas dan Pelabuhan Bebas Batam
Lembaga Penyiaran Publik Radio Republik Indonesia
Lembaga Penyiaran Publik Televisi Republik Indonesia
Badan Pengusahaan Kawasan Perdagangan Bebas dan Pelabuhan Bebas Sabang
Badan Ekonomi Kreatif
Bidang Pembangunan Manusia dan Kebudayaan
Kementerian Koordinator Bidang Pembangunan Manusia dan Kebudayaan
Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan
Kementerian Kesehatan
Kementerian Agama
Kementerian Sosial
Kementerian Riset, Teknologi, dan Pendidikan Tinggi
Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak
Perpustakaan Nasional Republik Indonesia
Badan Pengawas Obat dan Makanan
Kementerian Desa, Pembangunan Daerah Tertinggal, dan Transmigrasi
Badan Kependudukan dan Keluarga Berencana Nasional
Arsip Nasional Republik Indonesia
Badan Kepegawaian Negara
Kementerian Pemuda dan Olah Raga
Badan Nasional Penanggulangan Bencana
Badan Nasional Penempatan dan Perlindungan Tenaga Kerja Indonesia
Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo (BPLS)
Badan SAR Nasional
APBNP
2015
225.336,2
326,7
3.015,5
25.686,3
32.798,0
4.548,3
4.223,1
6.667,8
118.546,1
148,1
1.633,1
5.030,8
1.088,1
5.623,9
635,9
1.813,5
1.291,1
854,9
956,2
673,1
721,0
164,8
137,1
1.667,4
3.532,1
158,4
295,5
1.097,2
889,0
866,6
246,5
254.895,3
444,8
53.278,5
51.277,3
60.284,4
22.421,8
43.570,3
217,7
473,5
1.221,6
9.028,0
3.294,7
172,1
614,1
3.034,1
1.705,8
393,3
843,2
2.620,0
APBN
2016
224.352,6
361,6
3.471,2
39.278,3
31.507,2
3.256,7
3.801,7
6.113,9
104.080,7
345,0
1.233,2
5.439,7
1.463,9
6.387,9
520,9
1.554,5
1.178,2
814,9
977,1
777,5
865,5
246,9
190,8
1.633,4
3.952,7
240,8
318,6
1.169,8
864,4
930,3
261,4
1.113,8
249.736,2
487,4
49.232,8
63.481,6
57.120,5
14.681,0
40.627,4
769,3
701,1
1.617,4
8.554,5
3.864,7
206,7
555,2
3.302,3
1.186,9
415,0
500,0
2.432,4
II.4-23
Bagian II
Kode
BA
Kementerian Negara/Lembaga
034
001
002
005
006
007
010
011
012
013
048
050
051
052
059
060
064
066
074
076
077
078
086
093
095
100
108
110
111
113
114
115
119
APBNP
2015
222.085,7
519,6
977,3
5.191,7
8.575,7
4.735,2
2.083,9
6.110,7
6.251,8
102.283,3
11.178,6
195,9
2.616,6
1.656,6
144,3
4.929,8
57.100,4
378,9
1.403,2
80,5
1.615,8
214,5
76,5
269,8
898,9
1.138,9
128,3
100,6
66,3
210,6
311,8
183,1
457,0
93.163,2
125,0
15.070,5
64.954,1
10.597,8
2.415,8
795.480,4
APBN
2016
233.297,2
292,7
953,3
5.223,3
8.964,9
4.527,6
2.158,5
5.124,5
7.331,3
99.462,1
9.531,9
205,4
2.018,3
905,4
46,0
5.174,3
73.002,9
314,3
1.367,8
94,0
1.648,1
250,4
190,0
273,1
1.061,5
1.027,0
148,9
116,5
146,3
200,6
531,9
222,8
446,9
334,8
76.739,7
500,0
8.563,9
48.465,6
13.801,2
5.409,0
784.125,7
II.4-24
Bagian II
rakyat ini harus didukung oleh berbagai kondisi penting yang meliputi: (a) terciptanya
pertumbuhan ekonomi yang cukup tinggi serta berkelanjutan; (b) terciptanya sektor ekonomi
yang kokoh; (c) terlaksananya pembangunan ekonomi yang inklusif dan berkeadilan. Untuk
mencapai kondisi penting tersebut berbagai kebijakan Pemerintah di bidang perekonomian
diarahkan pada program-program sebagai berikut, antara lain: (1) Penyelenggaraan Jalan; (2)
Pembinaan dan Pengembangan Infrastruktur Permukiman; (3) Pengembangan Perumahan;
(4) Pengelolaan Sumber Daya Air; (5) Penyediaan dan Pengembangan Prasarana dan Sarana
Pertanian; (6) Peningkatan Produksi, Produktivitas dan Mutu Hasil Tanaman Pangan; (7)
Pemenuhan Pangan Asal Ternak dan Agribisnis Peternakan Rakyat; (8) Konservasi Sumber
Daya Alam dan Ekosistem; (9) Pengendalian DAS dan Hutan Lindung; (10) Pengelolaan Hutan
Produksi Lestari dan Usaha Kehutanan; (11) Peningkatan dan Pengamanan Penerimaan Pajak;
(12) Pengawasan, Pelayanan, dan Penerimaan di Bidang Kepabeanan dan Cukai. Selanjutnya
terdapat 31 K/L yang bertugas menjalankan program dan kegiatan di bidang perekonomian
sebagai berikut.
TABEL II.4.5
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA KELOMPOK BIDANG PEREKONOMIAN
No.
1
Kementerian Negara/Lembaga
Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian
No.
17
Kementerian Negara/Lembaga
Badan Tenaga Nuklir Nasional
18
Kementerian Keuangan
19
Kementerian Pertanian
20
Kementerian Perindustrian
21
Kementerian Ketenagakerjaan
22
23
24
Kementerian Perdagangan
25
10
26
11
27
12
28
13
29
14
30
15
31
16
Untuk menjalankan hal-hal tersebut di atas, alokasi anggaran untuk kelompok bidang
perekonomian pada APBN Tahun 2016 sebesar Rp224.352,6 miliar. Jumlah tersebut lebih
rendah Rp983,7 miliar atau 0.4 persen bila dibandingkan dengan APBNP tahun 2015 sebesar
Rp225.336,2 miliar. Anggaran tersebut akan dimanfaatkan oleh K/L untuk melaksanakan
berbagai program, antara lain sebagai berikut.
Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat melaksanakan programprogram antara lain: (1) Program Penyelenggaraan Jalan; (2) Program Pengelolaan
Sumber Daya Air; (3) Program Pembinaan dan Pengembangan Infrastruktur Permukiman;
(4) Program Pengembangan Perumahan. Rincian indikator kinerja dan outcomenya sebagai
berikut.
Program Penyelenggaraan Jalan mempunyai indikator kinerja antara lain: (1) jalan dan
jembatan yang dibangun masing-masing sepanjang 768,7 km dan 8.051,7 m; (2) jalan
dan jembatan yang terpelihara masing-masing sepanjang 44.570,2 km dan 378.310,0 m;
(3) jalan bebas hambatan yang dibangun sepanjang 28,95 km. Outcome yang ingin dicapai
dari pelaksanaan program tersebut adalah: (a) meningkatnya dukungan konektivitas untuk
penguatan daya saing; (b) meningkatnya kemantapan jalan nasional.
Nota Keuangan dan APBN 2016
II.4-25
Bagian II
Program Pengelolaan Sumber Daya Air mempunyai indikator kinerja antara lain: (1) jumlah
embung dan bangunan penampung air lainnya yang dibangun/ditingkatkan sebanyak 387
buah; (2) panjang normalisasi sungai dan pembuatan tanggul yang dibangun/ditingkatkan
sepanjang 119 km; (3) jumlah bendungan baru yang dibangun sebanyak 8 buah dan intake
air baku yang dibangun/ditingkatkan sebanyak 36 buah. Outcome yang ingin dicapai dari
pelaksanaan program tersebut adalah meningkatnya layanan infrastruktur sumber daya air
untuk ketahanan air, pangan, dan energi.
Program Pembinaan dan Pengembangan Infrastruktur Pemukiman mempunyai indikator
kinerja antara lain: (1) jumlah kota, kawasan perkotaan metropolitan, dan kawasan perkotaan
terfasilitasi pemenuhan standar pelayanan perkotaan dan pengembangan Kota Layak
Huni, Kota Hijau, dan Kota Cerdas sebanyak 168 kawasan perkotaan; (2) jumlah kota/
kabupaten yang terlayani Instalasi Pengolahan Lumpur Tinja (IPLT) dan tempat pengolah
sampah terpadu masing-masing sebanyak 52 kabupaten/kota dan 178 kabupaten/kota;
(3) jumlah Sambungan Rumah (SR) infrastruktur SPAM di kawasan kumuh perkotaan,
kawasan nelayan, dan kawasan rawan air/perbatasan/pulau terluar masing-masing sebanyak
17.000 SR, 2.560 SR, dan 157.440 SR. Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan program
tersebut adalah: (a) meningkatnya jumlah kabupaten/kota yang menerapkan NSPK dalam
pengembangan kawasan permukiman sesuai rencana tata ruang wilayah/kawasan bagi
terwujudnya pembangunan permukiman; (b) jumlah kawasan yang mendapat akses pelayanan
infrastruktur bidang permukiman; (c) meningkatnya kontribusi terhadap pemenuhan kebutuhan
air minum bagi masyarakat dan pemenuhan akses sanitasi bagi masyarakat.
Program Pengembangan Perumahan mempunyai indikator kinerja antara lain: (1) jumlah
rumah tangga berpenghasilan rendah yang menghuni rumah susun sebanyak 11.642
unit; (2) jumlah rumah tangga yang menghuni rumah khusus sebanyak 6.350 unit;
(3) jumlah rumah tangga berpenghasilan rendah yang difasilitasi bantuan peningkatan kualitas
rumah swadaya sebanyak 94.000 unit; (4) jumlah rumah tangga berpenghasilan rendah yang
menghuni rumah umum melalui stimulasi penyediaan Prasarana, Sarana, dan Utillitas (PSU)
sebanyak 42.009 unit. Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut adalah
menurunnya kekurangan tempat tinggal (backlog) dan menurunnya rumah tidak layak huni.
Selanjutnya, Kementerian Pertanian melaksanakan beberapa program: (1) Program
Penyediaan dan Pengembangan Prasarana dan Sarana Pertanian; (2) Program Peningkatan
Produksi, Produktivitas dan Mutu Hasil Tanaman Pangan; (3) Program Pemenuhan Pangan
Asal Ternak dan Agribisnis Peternakan Rakyat. Rincian indikator kinerja dan outcomenya
sebagai berikut.
Program Penyediaan dan Pengembangan Prasarana dan Sarana Pertanian mempunyai
indikator kinerja antara lain: (1) jumlah penambahan luas baku lahan padi seluas 200.600 ha;
(2) jumlah penambahan luas tanam padi seluas 60.000 ha; (3) jumlah pengembangan jaringan
dan optimasi air, termasuk di dalamnya perbaikan irigasi rusak seluas 400.000 ha. Outcome
yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut adalah penambahan luas pertanaman.
Program Peningkatan Produksi, Produktivitas, dan Mutu Hasil Tanaman Pangan mempunyai
indikator kinerja antara lain: (1) produktivitas padi, jagung, dan kedelai masing-masing sebesar
76,2 juta ton (52,3 ku/ha), 21,4 juta ton (51,4 ku/ha), dan 1,82 juta ton (15,7 ku/ha); (2) luas
areal tanaman pangan aman dari gangguan OPT dan DPI padi, jagung, dan kedelai masing-
II.4-26
Bagian II
masing sebanyak 14.425 ha (padi) dan 350 ha (jagung dan kedelai); (3) penggunaan benih
unggul bersertifikat untuk padi, jagung, dan kedelai masing-masing sebanyak 1,06 ribu ton
(padi) dan 259 ribu ton (jagung dan kedelai). Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan
program tersebut adalah peningkatan produksi tanaman pangan.
Program Pemenuhan Pangan Asal Ternak dan Agribisnis Peternakan Rakyat mempunyai
indikator kinerja antara lain: (1) produksi daging sapi/kerbau sebesar 588,56 ribu ton; (2)
produksi telur sebesar 3.393,36 ribu ton; (3) produksi susu sebesar 850,77 ribu ton. Outcome
yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut adalah meningkatnya pangan hewani
asal ternak, daya saing peternakan, dan kesejahteraan peternak.
Kementerian Lingkungan Hidup dan Kehutanan melaksanakan beberapa program antara
lain: (1) Program Konservasi Sumber Daya Alam dan Ekosistem; (2) Program Pengendalian DAS
dan Hutan Lindung; (3) Program Pengelolaan Hutan Produksi Lestari dan Usaha Kehutanan.
Rincian indikator kinerja dan outcomenya sebagai berikut.
Program Konservasi Sumber Daya Alam dan Ekosistem mempunyai indikator kinerja antara
lain: (1) sumbangan hutan konservasi pada devisa dan penerimaan negara (termasuk industri)
meningkat setiap tahun sebesar ekspor Tumbuhan dan Satwa Liar (TSL) sebesar Rp5 triliun;
(2) nilai indeks efektivitas kawasan konservasi meningkat setiap tahun sebanyak 100 unit.
Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut adalah: (a) meningkatnya
penerimaan devisa dan PNBP dari pemanfaatan jasa lingkungan kawasan konservasi dan
keanekaragaman hayati; (b) meningkatnya efektivitas pengelolaan hutan konservasi dan upaya
konservasi keanekaragaman hayati.
Program Pengendalian DAS dan Hutan Lindung mempunyai indikator kinerja antara lain: (1)
luas tutupan hutan lindung dan lahan meningkat setiap tahun sebesar lahan kritis (50.000 ha)
dan hutan kota (200 ha); (2) kualitas air di DAS prioritas meningkat setiap tahun sebanyak 7
DAS prioritas dan 1 danau prioritas; (3) kesehatan DAS prioritas serta internalisasi RPDAST
ke dalam RTRW meningkat setiap tahun sebanyak 40 RPDAS. Outcome yang ingin dicapai
dari pelaksanaan program tersebut adalah: (a) meningkatnya tutupan hutan di hutan lindung
dan lahan; (b) kualitas air di DAS prioritas meningkat setiap tahun; (c) meningkatkan daya
dukung DAS serta internalisasi RPDAST ke dalam RTRW.
Program Pengelolaan Hutan Produksi Lestari dan Usaha Kehutanan mempunyai indikator
kinerja antara lain: (1) luas restorasi ekosistem di hutan produksi meningkat setiap tahun seluas
100.000 ha; (2) sumbangan hutan produksi (termasuk industri) pada devisa dan penerimaan
negara meningkat setiap tahun sebesar Rp2,7 triliun dari PNBP; (3) jumlah unit pengelolaan
hutan meningkat setiap tahun sebanyak 149 unit KPHP. Outcome yang ingin dicapai dari
pelaksanaan program tersebut adalah: (a) meningkatnya tutupan hutan di hutan produksi; (b)
meningkatnya sumbangan hutan produksi (termasuk industri) pada devisa dan penerimaan
negara; (c) meningkatnya pengelolaan hutan produksi di tingkat tapak secara lestari
Sementara itu, terkait dengan pengelolaan fiskal, Kementerian Keuangan melaksanakan
beberapa program, antara lain: (1) Program Peningkatan dan Pengamanan Penerimaan Pajak;
(2) Program Pengawasan, Pelayanan, dan Penerimaan di Bidang Kepabeanan dan Cukai. Rincian
indikator kinerja dan outcomenya sebagai berikut.
II.4-27
Bagian II
Program Peningkatan dan Pengamanan Penerimaan Pajak mempunyai indikator kinerja antara
lain: (1) persentase realisasi penerimaan pajak terhadap target sebesar 100 persen; (2) persentase
tingkat kepatuhan formal wajib pajak sebesar 72,5 persen; (3) tingkat kepuasan pengguna
layanan DJP sebesar 72,99 (Skala 100). Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan program
tersebut adalah peningkatan penerimaan pajak negara yang optimal.
Program Pengawasan, Pelayanan, dan Penerimaan di Bidang Kepabeanan dan Cukai mempunyai
indikator kinerja antara lain: (1) persentase realisasi penerimaan bea dan cukai terhadap target
sebesar 100 persen; (2) waktu penyelesaian proses kepabeanan (customs clearance) sebesar 1,4
hari; (3) persentase kepatuhan importir jalur prioritas kepabeanan sebesar 80 persen. Outcome
yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut adalah: (a) optimalisasi pengawasan
dalam rangka mendukung fungsi community protection serta melaksanakan fungsi sebagai
border management; (b) penerimaan negara di sektor kepabeanan dan cukai yang optimal
dan peningkatan kelancaran arus barang dalam rangka mendukung Sistem Logistik Nasional.
Kelompok Bidang Pembangunan Manusia dan Kebudayaan
Untuk mencapai tujuan pembangunan terkait dengan peningkatan kualitas hidup manusia dan
masyarakat Indonesia, berbagai kebijakan Pemerintah dalam bidang pembangunan manusia
dan kebudayaan diarahkan pada pelaksanaan program-program sebagai berikut, antara lain:
(1) Pendidikan Dasar dan Menengah; (2) Pendidikan Anak Usia Dini dan Pendidikan
Masyarakat; (3) Pembelajaran dan Kemahasiswaan; (4) Peningkatan Kualitas Kelembagaan
Iptek dan Pendidikan Tinggi; (5) Peningkatan Kualitas Sumber Daya Iptek dan Pendidikan
Tinggi; (6) Penguatan Riset dan Pengembangan; (7) Penguatan Inovasi; (8) Pendidikan
Islam; (9) Bimbingan Masyarakat Islam, Kristen, Katolik, Hindu, Budha; (10) Penguatan
Pelaksanaan Jaminan Kesehatan Nasional; (11) Pembinaan Upaya Kesehatan; (12) Bina Gizi
dan Kesehatan Ibu dan Anak; (13) Perlindungan dan Jaminan Sosial; (14) Pemberdayaan Sosial
dan Penanggulangan Kemiskinan. Saat ini terdapat 18 K/L yang bertugas menjalankan program
di bidang pembangunan manusia dan kebudayaan, sebagai berikut.
TABEL II.4.6
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA KELOMPOK BIDANG PEMBANGUNAN MANUSIA DAN KEBUDAYAAN
No.
Kementerian Negara/Lembaga
No.
10
Kementerian Negara/Lembaga
11
Kementerian Kesehatan
12
Kementerian Agama
13
Kementerian Sosial
14
15
16
17
18
Untuk menjalankan hal-hal tersebut di atas, kelompok program bidang pembangunan manusia
dan kebudayaan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp249.736,2 miliar pada APBN Tahun
2016. Jumlah tersebut lebih rendah Rp5.159,1 miliar atau 2,0 persen bila dibandingkan dengan
APBNP tahun 2015 sebesar Rp254.895,3 miliar. Anggaran tersebut akan dimanfaatkan oleh
K/L untuk melaksanakan berbagai program, antara lain sebagai berikut.
Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan melaksanakan program-program, antara lain:
(1) Program Pendidikan Dasar dan Menengah; (2) Program Pendidikan Anak Usia Dini dan
Pendidikan Masyarakat. Rincian indikator kinerja dan outcomenya sebagai berikut.
II.4-28
Bagian II
Program Pendidikan Dasar dan Menengah mempunyai indikator kinerja antara lain: (1) APK
SD/SDLB/Paket A dan APK SMP/SMPLB/Paket B masing-masing sebesar 97,85 persen dan
81,89 persen; (2) jumlah siswa pendidikan dasar dan menengah yang menerima Kartu Indonesia
Pintar (KIP) sebanyak 17,9 juta siswa; (3) jumlah perolehan medali tertimbang dari kompetisi
internasional tingkat pendidikan dasar sebanyak 148 medali. Outcome yang ingin dicapai dari
pelaksanaan program tersebut adalah pemenuhan hak terhadap pelayanan pendidikan dasar
yang berkualitas.
Program Pendidikan Anak Usia Dini dan Pendidikan Masyarakat mempunyai indikator kinerja
antara lain: (1) APK PAUD sebesar 72,1 persen; (2) jumlah lembaga PAUD terakreditasi sebanyak
36.051 lembaga; (3) Persentase angka melek aksara penduduk usia dewasa usia 15-59 tahun
sebesar 96,8 persen. Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut adalah
terciptanya keluasan dan kemerataan akses PAUD dan pendidikan masyarakat bermutu,
berkesetaraan jender, dan berwawasan pendidikan pembangunan berkelanjutan (ESD) di semua
provinsi, kabupaten, dan kota.
Selanjutnya, Kementerian Riset, Teknologi, dan Pendidikan Tinggi melaksanakan
beberapa program antara lain: (1) Program Pembelajaraan dan Kemahasiswaan; (2) Program
Peningkatan Kualitas Kelembagaan IPTEK dan Pendidikan Tinggi; (3) Program peningkatan
Kualitas Sumber Daya IPTEK dan Pendidikan Tinggi; (4) Program Penguatan Riset dan
Pengembangan; (5) Program Penguatan Inovasi. Rincian indikator kinerja dan outcomenya
sebagai berikut.
Program Pembelajaraan dan Kemahasiswaan mempunyai indikator kinerja antara lain:
(1) APK Perguruan Tinggi sebesar 28,16 persen; (2) jumlah mahasiswa peraih medali emas
tingkat nasional dan internasional sebanyak 390 mahasiswa; (3) persentase lulusan yang
langsung bekerja sebesar 60 persen. Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan program
tersebut adalah meningkatnya kualitas pembelajaran dan mahasiswa pendidikan tinggi.
Program Peningkatan Kualitas Kelembagaan IPTEK dan Pendidikan Tinggi mempunyai
indikator kinerja antara lain: (1) jumlah perguruan tinggi masuk top 500 dunia sejumlah 3
perguruan tinggi; (2) jumlah perguruan tinggi berakreditasi A (unggul) sebanyak 39 perguruan
tinggi; (3) jumlah Taman Sains dan Teknologi yang mature sebanyak 14 taman. Outcome yang
ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut adalah meningkatnya kualitas kelembagaan
IPTEK dan Dikti.
Program peningkatan Kualitas Sumber Daya IPTEK dan Pendidikan Tinggi mempunyai
indikator kinerja antara lain: (1) jumlah dosen berkualifikasi S3 sebanyak 11.930 dosen;
(2) jumlah pendidik yang mengikuti sertifikasi dosen sebanyak 10.000 dosen; (3) jumlah SDM
litbang berkualifikasi Master dan Doktor sebanyak 3.700 orang. Outcome yang ingin dicapai
dari pelaksanaan program tersebut adalah meningkatnya relevansi, kualitas, dan kuantitas
sumber daya IPTEK dan Dikti.
Program Penguatan Riset dan Pengembangan mempunyai indikator kinerja antara lain: (1)
jumlah publikasi internasional sebanyak 6.229 publikasi; (2) jumlah HKI yang didaftarkan
sebanyak 1.735 HKI; (3) jumlah prototipe R&D dan industri masing-masing sebanyak 75 dan 20
prototipe. Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut adalah meningkatnya
relevansi dan produktivitas riset dan pengembangan.
II.4-29
Bagian II
Program Penguatan Inovasi mempunyai indikator kinerja yaitu jumlah produk inovasi sebanyak
15 inovasi. Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut adalah menguatnya
kapasitas inovasi.
Sementara itu, Kementerian Agama akan melaksanakan program, antara lain: (1) Program
Pendidikan Islam; (2) Program Bimbingan Masyarakat Islam; (3) Program Bimbingan
Masyarakat Kristen; (4) Program Bimbingan Masyarakat Katolik; (5) Program Bimbingan
Masyarakat Hindu; (6) Program Bimbingan Masyarakat Budha. Rincian indikator kinerja dan
outcomenya sebagai berikut.
Program Pendidikan Islam mempunyai indikator kinerja antara lain: (1) APK MI/Ula, APK
Mts/Wustha, dan APK MA/Ulya masing-masing sebesar 13,29 persen, 22,59 persen, dan 8,83
persen; (2) jumlah siswa MI/Ula, Mts/Wustha, dan MA/Ulya penerima KIP masing-masing
sebanyak 567.480 siswa, 671.000 siswa, dan 374.000 siswa; (3) persentase ruang kelas madrasah
dalam kondisi baik sebesar 74,0 persen. Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan program
tersebut adalah tercapainya akses, mutu, dan tata kelola pendidikan Islam.
Program Bimbingan Masyarakat Islam mempunyai indikator kinerja antara lain: (1) persentase
lembaga zakat, wakaf yang difasilitasi dalam memenuhi standar minimal lembaga keagamaan
sebesar 33 persen; (2) persentase KUA yang memenuhi standar pelayanan sebesar 52 persen.
Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut adalah meningkatnya kualitas
pemahaman, pengamalan, dan pelayanan keagamaan Islam.
Program Bimbingan Masyarakat Kristen mempunyai indikator kinerja antara lain: (1) jumlah
peserta didik penerima KIP pada semua jenjang sekolah pendidikan agama Kristen sebanyak
6.601 siswa; (2) jumlah SDTK, SMPTK, dan SMTK yang berakreditasi minimal B sebanyak 40
unit. Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut adalah meningkatnya
kualitas pembinaan dan pelayanan pendidikan agama Kristen.
Program Bimbingan Masyarakat Katolik mempunyai indikator kinerja antara lain: (1) jumlah
peserta didik Sekolah Keagamaan Katolik-SMAK penerima KIP sebanyak 800 siswa; (2) jumlah
SMAK yang memiliki sarana dan prasarana sesuai standar nasional pendidikan sebanyak 17 unit;
(3) jumlah penyuluh keagamaan Katolik yang difasilitasi dalam pembinaan dan pengembangan
sebanyak 4.800 orang. Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut adalah
meningkatnya kualitas pemahaman dan pelayanan agama Katolik serta kualitas pengelolaan
pendidikan agama dan pendidikan keagamaan Katolik.
Program Bimbingan Masyarakat Hindu mempunyai indikator kinerja antara lain: (1) persentase
lembaga sosial keagamaan Hindu yang difasilitasi dalam memenuhi standar minimal lembaga
keagamaan sebesar 32,2 persen; (2) jumlah penyuluh dan tenaga teknis keagamaan Hindu yang
difasilitasi dalam pembinaan dan pengembangan sebanyak 1.000 orang; (3) jumlah siswa dan
mahasiswa yang memperoleh layanan Pendidikan Agama dan Keagamaan Hindu sebanyak
2.288 siswa/mahasiswa. Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut adalah
meningkatnya kualitas pemahaman, pengamalan, dan pelayanan agama Hindu serta kualitas
pembinaan dan penyelenggaraan pendidikan agama dan keagamaan Hindu.
Program Bimbingan Masyarakat Budha mempunyai indikator kinerja antara lain: (1) persentase
lembaga sosial keagamaan Budha yang difasilitasi dalam memenuhi standar minimal lembaga
keagamaan sebesar 38 persen; (2) jumlah penyuluh dan tenaga teknis keagamaan Budha yang
difasilitasi dalam pembinaan dan pengembangan sebanyak 2.140 orang; (3) meningkatnya
jumlah peserta didik yang difasilitasi dalam pembinaan dan pengembangan sebanyak 3.555
II.4-30
Bagian II
orang. Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut adalah meningkatnya
kualitas pemahaman, pengamalan, dan pelayanan agama Budha serta tersedianya akses, mutu,
kesejahteraan dan subsidi pendidikan agama Budha.
Di bidang kesehatan, Kementerian Kesehatan akan melaksanakan berbagai program, antara
lain: (1) Program Penguatan Pelaksanaan Jaminan Kesehatan Nasional; (2) Program Pembinaan
Upaya Kesehatan; (3) Program Bina Gizi dan Kesehatan Ibu dan Anak. Rincian indikator kinerja
dan outcomenya sebagai berikut.
Program Penguatan Pelaksanaan Jaminan Kesehatan Nasional mempunyai indikator kinerja
antara lain jumlah penduduk yang menjadi peserta penerima bantuan iuran (PBI) melalui
Jaminan Kesehatan Nasional (JKN)/Kartu Indonesia Sehat (KIS) sebanyak 92,4 juta jiwa.
Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut adalah terselenggaranya
penguatan Jaminan Kesehatan Nasional (JKN).
Program Pembinaan Upaya Kesehatan mempunyai indikator kinerja antara lain: (1) jumlah
kecamatan yang memiliki minimal 1 puskesmas terakreditasi sebanyak 700 kecamatan; (2)
jumlah kabupaten/kota yang memiliki minimal 1 RSUD tersertifikasi akreditasi nasional
sebanyak 190 kabupaten/kota; (3) jumlah RS Pratama yang dibangun sebanyak 34 rumah sakit.
Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut adalah meningkatnya akses
pelayanan kesehatan dasar dan rujukan yang berkualitas bagi masyarakat.
Program Bina Gizi dan Kesehatan Ibu dan Anak mempunyai indikator kinerja antara lain:
(1) persentase persalinan di fasilitas pelayanan kesehatan sebesar 77 persen; (2) persentase
bayi usia kurang dari 6 bulan yang mendapat ASI eksklusif sebesar 42 persen; (3) kunjungan
neonatal pertama (KN1) sebesar 78 persen. Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan
program tersebut adalah meningkatnya ketersediaan dan keterjangkauan pelayanan kesehatan
yang bermutu bagi seluruh masyarakat.
Sementara itu, Kementerian Sosial akan melaksanakan program-program, antara lain:
(1) Program Perlindungan dan Jaminan Sosial; (2) Program Pemberdayaan Sosial dan
Penanggulangan Kemiskinan. Rincian indikator kinerja dan outcomenya sebagai berikut.
Program Perlindungan dan Jaminan Sosial mempunyai indikator kinerja antara lain:
(1) persentase keluarga miskin dan rentan yang menerima bantuan pemenuhan kebutuhan dasar
sebesar 58,30 persen; (2) persentase korban bencana alam dan bencana sosial yang menerima
bantuan pemenuhan kebutuhan dasar sebesar 11,82 persen; (3) jumlah keluarga sangat miskin
yang mendapat bantuan tunai bersyarat sebanyak 6 juta KSM. Outcome yang ingin dicapai dari
pelaksanaan program tersebut adalah meningkatnya akses keluarga miskin dan rentan serta
pekerja sektor informal dalam pemenuhan kebutuhan dasar.
Program Pemberdayaan Sosial dan Penanggulangan Kemiskinan mempunyai indikator
kinerja antara lain: (1) persentase keluarga miskin dan rentan perdesaan dan perkotaan yang
menerima bantuan pemenuhan kebutuhan dasar melalui Usaha Ekonomi Produktif (UEP)
sebesar 3,17 persen; (2) persentase warga Komunitas Adat Terpencil (KAT) yang menerima
bantuan pemenuhan kebutuhan dasar sebesar 2,88 persen; (3) persentase kabupaten/kota yang
memiliki pelayanan sosial yang efektif dalam sistem layanan dan rujukan terpadu sebesar 6,62
persen. Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut adalah meningkatnya
akses keluarga miskin dan rentan terhadap pemenuhan kebutuhan dasar dan pemberdayaan
ekonomi produktif.
II.4-31
Bagian II
Kementerian Negara/Lembaga
2
3
No.
Kementerian Negara/Lembaga
18
19
20
Mahkamah Agung
21
Mahkamah Konstitusi RI
22
23
24
25
Kementerian Pertahanan
26
10
27
11
28
12
29
13
30
14
31
Sekretariat Kabinet
15
32
16
33
17
Untuk menjalankan hal-hal tersebut di atas, alokasi anggaran untuk kelompok bidang politik,
hukum dan keamanan sebesar Rp233.297,2 miliar pada APBN Tahun 2016. Jumlah tersebut
lebih tinggi Rp11.211,4 miliar atau 5,0 persen bila dibandingkan dengan APBNP tahun 2015
sebesar Rp222.085,7 miliar. Anggaran tersebut akan dimanfaatkan oleh K/L untuk melaksanakan
berbagai program, antara lain sebagai berikut.
Kementerian Pertahanan melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) Program
Modernisasi Alutsista dan Non-Alutsista Matra Darat; (2) Program Modernisasi Alutsista dan
Non-Alutsista serta Pengembangan Fasilitas dan Sarpras Pertahanan Negara Matra Laut; (3)
Program Modernisasi Alutsista dan Non-Alutsista serta Pengembangan Fasilitas dan Sarpras
Pertahanan Negara Matra Udara; (4) Program Modernisasi Alutsista/Non-Alutsista/Sarpras
Integratif. Rincian indikator kinerja dan outcomenya sebagai berikut.
II.4-32
Bagian II
Program Modernisasi Alutsista dan Non-Alutsista Matra Darat mempunyai indikator kinerja
antara lain: (1) persentase penambahan alutsista dan non alutsista fasilitas serta Sarpras sebesar
20 persen; (2) jumlah pengadaan kendaraan taktis sebanyak 143 unit; (3) jumlah pos perbatasan
yang dibangun sebanyak 26 pos. Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut
adalah terwujudnya modernisasi Alutsista/non-Alutsista/Sarpras pertahanan yang memenuhi
kebutuhan standar mutu, sesuai kemajuan Iptek serta dikembangkan secara mandiri.
Program Modernisasi Alutsista dan Non-Alutsista serta Pengembangan Fasilitas dan
Sarpras Pertahanan Negara Matra Laut mempunyai indikator kinerja antara lain: (1) jumlah
pembangunan dan peningkatan fasilitas dan Sarpras pangkalan TNI AL seluas 199.495 m2,
(2) jumlah pengadaan KRI, KAL, Alpung, Ranpur, dan Rantis sebanyak 130 unit; (3) jumlah pos
terluar dan wilayah perbatasan yang diperbaiki sebanyak 14 pos. Outcome yang ingin dicapai
dari pelaksanaan program tersebut adalah terlaksananya modernisasi dan peningkatan Alutsista
dan fasilitas/Sarpras pertahanan dalam rangka pencapaian sasaran pembinaan kekuatan serta
kemampuan TNI AL menuju MEF.
Program Modernisasi Alutsista dan Non-Alutsista serta Pengembangan Fasilitas dan Sarpras
Pertahanan Negara Matra Udara mempunyai indikator kinerja antara lain: (1) jumlah pesawat
yang siap operasional sebanyak 150 unit; (2) Sarpras dan dan fasilitas pangkalan TNI AU yang
dibangun seluas 189.259 m2; (3) jumlah PSU dan Alkomlek yang siap operasional sebanyak 27
paket. Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut adalah terlaksananya
modernisasi dan peningkatan Alutsista dan fasilitas/Sarpras pertahanan dalam rangka
pencapaian sasaran pembinaan kekuatan serta kemampuan TNI AU menuju MEF.
Program Modernisasi Alutsista/Non-Alutsista/Sarpras Integratif mempunyai indikator kinerja
antara lain: (1) jumlah pengadaan Rantis sebanyak 10 unit; (2) jumlah pengadaan munisi khusus
sebanyak 1.000 butir; (3) jumlah pengadaan Alpasus dan Alpakom sebanyak 98 unit. Outcome
yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut adalah terwujudnya modernisasi Alutsista/
non-Alutsista/Sarpras pertahanan yang memenuhi kebutuhan standar mutu sesuai kemajuan
Iptek serta dikembangkan secara mandiri.
Selanjutnya, Kepolisian Negara Republik Indonesia akan melaksanakan beberapa
program, antara lain: (1) Program Pemeliharaan Keamanan dan Ketertiban Masyarakat;
(2) Program Penanggulangan Gangguan Kemanaan Dalam Negeri Berkadar Tinggi; (3) Program
Penyelidikan dan Penyidikan Tindak Pidana. Rincian indikator kinerja dan outcomenya sebagai
berikut.
Program Pemeliharaan Keamanan dan Ketertiban Masyarakat mempunyai indikator kinerja
antara lain: (1) jumlah kegiatan pengaturan, penjagaan, patroli, dan pengawalan di jalan raya
sebanyak 5,3 juta kegiatan; (2) berkurangnya daerah rawan kejahatan dan premanisme sebesar
15 persen; (3) menurunnya persentase gangguan keamanan pada jalur aktivitas masyarakat
yang menggunakan moda transportasi laut sebesar 35 persen. Outcome yang ingin dicapai
dari pelaksanaan program tersebut adalah terpelihara dan meningkatnya kondisi keamanan
dan ketertiban masyarakat agar mampu melindungi seluruh warga masyarakat Indonesia
dalam beraktifitas untuk meningkatkan kualitas hidup yang bebas dari bahaya, ancaman, dan
gangguan yang dapat menimbulkan cidera.
Program Penanggulangan Gangguan Keamanan Dalam Negeri Berkadar Tinggi mempunyai
indikator kinerja antara lain: (1) jumlah efisiensi pelaksanaan mobilisasi pasukan bersenjata
II.4-33
Bagian II
sebanyak 6 kali; (2) persentase kemampuan fungsi Brimob merata di seluruh satuan Brimob
pusat dan daerah sebesar 75 persen; (3) persentase modernisasi sistem peralatan utama dan
peralatan khusus yang mendukung penanggulangan keamanan berkadar tinggi sebesar 65
persen. Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut adalah menanggulangi
gangguan keamanan dan ketertiban masyarakat berkadar tinggi, kerusahan massa, kejahatan
terorganisir bersenjata api dan bahan peledak.
Program Penyelidikan dan Penyidikan Tindak Pidana mempunyai indikator kinerja antara
lain: (1) jumlah perkara dan clearance rate tindak pidana terorisme tingkat nasional sebesar
88 persen; (2) persentase penyelesaian tindak pidana narkoba dan umum masing-masing
sebesar 95 persen dan 79 persen; (3) persentase pengungkapan tindak pidana konvensional,
transnasional, dan kekayaan negara masing-masing sebesar 51 persen, 65 persen, dan 45 persen.
Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut adalah terciptanya rasa aman
terhadap kejahatan konvensional, kejahatan transnasional, kejahatan terhadap kekayaan negara
dan kejahatan berimplikasi kontinjensi.
Sementara itu, di bidang administrasi pemerintahan dan kependudukan, Kementerian Dalam
Negeri akan melaksanakan beberapa program, antara lain: (1) Program Bina Pemerintahan
Desa; (2) Program Penataan Administrasi Kependudukan dan Pencatatan Sipil; (3) Program
Pendidikan Kepamongprajaan. Rincian indikator kinerja dan outcomenya sebagai berikut.
Program Bina Pemerintahan Desa mempunyai indikator kinerja antara lain: (1) peningkatan
kualitas tata kelola pemerintahan desa sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan
sebanyak 7.094 desa; (2) peningkatan akuntabilitas pengelolaan keuangan dan aset desa
sebanyak 7.094 desa. Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut adalah
mewujudkan pemerintahan desa yang mampu memberikan pelayanan prima kepada masyarakat.
Program Penataan Administrasi Kependudukan dan Pencatatan Sipil mempunyai indikator
kinerja antara lain: (1) penyediaan data base kependudukan nasional yang akurat untuk
memenuhi semua kepentingan dalam pelayanan publik, perencanaan pembangunan, alokasi
anggaran, pembangunan demokrasi, serta penegakan hukum sebanyak 34 provinsi dan 514
kabupaten/kota; (2) meningkatnya pemanfaatan NIK, data base kependudukan, dan KTP-el
oleh lembaga pengguna pusat sebanyak 25 K/L (kumulatif); (3) meningkatnya kualitas pelayanan
kependudukan dan pencatatan sipil di semua kabupaten/kota sebanyak 514 kabupaten/kota.
Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut adalah meningkatnya kualitas
data base kependudukan nasional sebagai dasar penerbitan dokumen kependudukan, pelayanan
publik, dan pembangunan nasional serta mendukung penyelenggaraan Pemilu/Pemilukada.
Program Pendidikan Kepamongprajaan mempunyai indikator kinerja antara lain: (1) program
studi yang terakreditasi B; (2) jumlah hasil penelitian dan pengabdian masyarakat yang
dipublikasikan dalam jurnal nasional/internasional yang terakreditasi sebanyak 13 hasil
penelitian dan 3 hasil pengabdian masyarakat; (3) persentase tingkat kepuasan stakeholder
terhadap etos kerja alumni sebesar 70 persen baik. Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan
program tersebut adalah meningkatnya kualitas pendidikan kepamongprajaan dan meningkatnya
kepuasan stakeholder terhadap etos kerja alumni IPDN, serta meningkatnya hasil penelitian
dan pengabdian masyarakat
II.4-34
Bagian II
Kementerian Negara/Lembaga
Kementerian Koordinator Bidang Kemaritiman
Kementerian Perhubungan
Kementerian Pariwisata
Untuk menjalankan hal-hal tersebut di atas, kelompok bidang Kemaritiman mendapat alokasi
anggaran sebesar Rp76.739,7 miliar pada APBN Tahun 2016. Jumlah tersebut lebih rendah
Rp16.423,4 miliar atau 17,6 persen bila dibandingkan dengan APBNP tahun 2015 sebesar
Rp93.163,2 miliar. Anggaran tersebut akan dimanfaatkan oleh K/L untuk melaksanakan berbagai
program, antara lain sebagai berikut.
Kementerian Perhubungan melaksanakan program, antara lain sebagai berikut:
(1) Program Pengelolaan dan Penyelenggaran Transportasi Laut; (2) Program Pengelolaan dan
Penyelenggaran Transportasi Darat; (3) Program Pengelolaan dan Penyelenggaran Transportasi
Udara; (4) Program Pengelolaan dan Penyelenggaran Transportasi Perkeretapian. Rincian
indikator kinerja dan outcomenya sebagai berikut.
Nota Keuangan dan APBN 2016
II.4-35
Bagian II
II.4-36
Bagian II
peningkatan volume konsumsi BBM nonsubsidi dalam rangka menuju pasar terbuka yang diatur
sebesar 2 persen; (2) jumlah hari ketahanan cadangan BBM nasional dari masing-masing badan
usaha sebanyak 21 hari; (3) jumlah peningkatan pengembangan infrastruktur ruas transmisi
dan/atau wilayah jaringan distribusi gas bumi melalui pipa sepanjang 10.296 km. Outcome
yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut antara lain tersedianya pengaturan dan
penetapan serta terlaksananya pengawasan, penyediaan dan pendistribusian BBM di seluruh
wilayah NKRI dan peningkatan pengembangan infrastruktur gas bumi.
Berikutnya, Kementerian Kelautan dan Perikanan akan melaksanan program-program,
antara lain: (1) Program Pengembangan dan Pengelolaan Perikanan Tangkap; (2) Program
Pengelolaan Sumber Daya Perikanan Budidaya; (3) Program Peningkatan Daya Saing Usaha
dan Produk Kelautan dan Perikanan. Rincian indikator kinerja dan outcomenya sebagai berikut.
Program Pengembangan dan Pengelolaan Perikanan Tangkap mempunyai indikator kinerja
antara lain: (1) volume produksi perikanan tangkap sebanyak 6,45 juta ton; (2) Jumlah WPP
yang dikelola sesuai Rencana Pengelolaan Perikanan (RPP) sebanyak 5 WPP; (3) nilai tukar
nelayan sebesar 105,0. Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut adalah:
(a) meningkatnya produksi, usaha, dan investasi di bidang perikanan tangkap; (b) meningkatnya
kesejahteraan nelayan; (c) meningkatnya pengelolaan sumber daya ikan berkelanjutan.
Program Pengelolaan Sumber Daya Perikanan Budidaya mempunyai indikator kinerja antara
lain: (1) produksi perikanan budidaya sebanyak 8,35 juta ton ikan, 11,11 juta ton rumput laut,
dan 1,9 miliar ekor ikan hias; (2) nilai tukar pembudidaya ikan sebesar 102,25. Outcome yang
ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut adalah meningkatnya produksi perikanan
budidaya dan kesejahteraan masyarakat perikanan budidaya.
Program Peningkatan Daya Saing Usaha dan Produk Kelautan dan Perikanan mempunyai
indikator kinerja antara lain: (1) rata-rata konsumsi ikan per kapita nasional sebesar 43,88 Kg/
Kap; (2) volume produk olahan hasil perikanan sebanyak 5,9 juta ton; (3) nilai tukar pengolah
sebesar 102. Outcome yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut antara lain: (a)
meningkatnya produk kelautan dan perikanan yang dikembangkan dan dipasarkan di dalam
dan luar negeri; (b) meningkatnya produksi, usaha, dan investasi bidang kelautan perikanan;
(c) meningkatnya kesejahteraan pengolah dan pemasar hasil perikanan.
Di bidang pariwisata, Kementerian Pariwisata akan melaksanakan program-program yang
salah satunya adalah Program Pengembangan Kepariwisataan. Program tersebut mempunyai
indikator kinerja antara lain: (1) jumlah fasilitasi peningkatan destinasi wisata, budaya, alam dan
buatan di 15 lokasi; (2) kontribusi investasi sektor pariwisata terhadap total investasi nasional
sebesar 3,7 persen; (3) jumlah wisatawan mancanegara ke Indonesia dan jumlah perjalanan
wisatawan nusantara masing-masing sebanyak 12 juta orang dan 260 juta perjalanan. Outcome
yang ingin dicapai dari pelaksanaan program tersebut adalah meningkatnya investasi di sektor
pariwisata dan meningkatnya jumlah wisatawan mancanegara.
Rincian belanja K/L menurut sumber dana disajikan dalam Tabel II.4.9, sementara uraian
lengkap mengenai program, indikator kinerja, target dan outcome untuk seluruh K/L disajikan
dalam Matriks II.4.1 pada bagian akhir bab.
II.4-37
Bagian II
TABEL II.4.9
BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
MENURUT SUMBER DANA
(miliar rupiah)
Kementerian Negara/Lembaga
2
3
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
Rupiah Murni
953,3
5.223,3
4.527,6
8.074,8
26,3
379,6
49,3
321,4
7.067,6
2.464,2
3.055,5
124,1
28.153,2
8.130,4
10.988,5
346,0
87,4
85,8
77,2
37.551,5
2.229,3
53.344,6
1.391,0
4.824,9
1.128,2
30,6
292,7
48.820,7
53.930,9
3.014,9
14.675,9
13.254,0
87.991,1
355,3
487,4
5.383,8
345,0
II.4-38
8.631,4
3.000,0
18,9
15,0
5.124,5
343,3
95,2
412,1
418,8
130,2
64,8
115,1
48.465,6
1.467,9
57.120,5
905,4
46,0
816,5
40,4
4.536,4
1.851,5
60.391,9
7.518,7
700,2
1.109,9
1.548,1
314,3
520,9
1.367,8
6.450,6
3.864,7
94,0
0,9
1.071,5
69,2
769,8
834,4
234,4
180,0
215,9
854,8
69,4
190,0
791,5
2.567,1
62,7
250,4
1.139,7
1.491,8
1.648,1
23,4
357,6
5.409,0
487,4
345,0
40.627,4
1.233,2
769,3
2.018,3
5.439,7
205,4
905,4
46,0
1.463,9
6.387,9
73.002,9
701,1
5.174,3
1.617,4
1.367,8
314,3
520,9
8.554,5
1.554,5
3.864,7
1.648,1
1.178,2
777,5
190,8
94,0
250,4
814,9
865,5
273,1
22,0
361,6
292,7
7,7
-
6.113,9
13.801,2
5,0
104.080,7
3.801,7
32,5
-
14.681,0
298,6
710,0
1.805,3
12,5
57,3
350,4
45,1
10,8
297,0
161,8
3.336,2
49.232,8
8.563,9
63.481,6
3.256,7
1.046,1
77,2
9,1
7.226,3
9.531,9
39.278,3
4.983,0
7.331,3
99.462,1
152,4
2.158,5
31.507,2
205,4
769,3
4.527,6
3.471,2
15,3
1.080,8
953,3
5.223,3
6,3
Jumlah
2.122,8
5.237,5
25,2
8,4
8.964,9
7.160,6
30,7
117,3
106,0
799,7
5,1
21,6
3.285,6
9.103,8
63,6
28,4
401,3
446,9
443,5
SBSN PBS
2.956,5
2.018,3
Pinjaman
Dalam
Negeri
28.372,2
7.009,9
313,1
30.996,6
1,1
5.038,4
Hibah
Luar
Negeri
1.844,2
Pinjaman
Luar
Negeri
1,7
8.964,9
88.387,3
Pagu
Penggunaan
BLU
3.469,6
Pagu
Penggunaan
PNBP
190,0
977,1
246,9
Bagian II
TABEL II.4.9
BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
MENURUT SUMBER DANA (LANJUTAN)
(miliar rupiah)
Kementerian Negara/Lembaga
61
64
62
63
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
Rupiah Murni
198,0
555,2
Pagu
Penggunaan
PNBP
Pagu
Penggunaan
BLU
8,7
44,3
1.357,0
18,2
1.061,5
3.908,4
3.302,3
1.027,0
148,9
1.186,9
415,0
1.027,0
1.061,5
1.186,9
500,0
446,9
930,3
257,9
3,5
678.465,8
23.118,4
500,0
164,4
334,8
1.113,8
834,9
222,8
864,4
JUMLAH
3.952,7
1.633,4
116,5
531,9
3.302,3
148,9
415,0
240,8
2.432,4
116,5
318,6
146,3
1.169,8
222,8
930,3
200,6
531,9
864,4
33.740,5
29.942,9
1.470,9
555,2
170,5
200,6
146,3
206,7
258,2
Jumlah
318,6
SBSN PBS
Pinjaman
Dalam
Negeri
2.432,4
Hibah
Luar
Negeri
500,0
240,8
Pinjaman
Luar
Negeri
3.710,0
13.677,2
446,9
261,4
334,8
500,0
1.113,8
784.125,7
II.4-39
Bagian II
APBNP tahun 2015. Alokasi program pengelolaan utang negara untuk pembayaran bunga utang
pada tahun 2015-2016 dapat dilihat pada Tabel II.4.10.
TABEL II.4.10
Uraian
2015
2016
APBNP
APBN
141.203,8
14.526,9
155.730,7
168.510,9
16.429,5
184.940,4
Peningkatan pembayaran bunga utang dalam APBN Tahun 2016 seiring dengan peningkatan
outstanding utang yang antara lain merupakan konsekuensi pengadaan utang untuk menutup
defisit anggaran. Secara rinci, perhitungan besaran pembayaran bunga utang tahun berjalan
meliputi pembayaran bunga atas: (1) outstanding utang yang berasal dari akumulasi utang tahuntahun sebelumnya (legacy debts); (2) rencana penambahan utang tahun anggaran berjalan;
(3) rencana utang terkait dengan program pengelolaan portofolio utang (liabilities management).
Sementara itu, perhitungan besaran pembayaran bunga utang juga didasarkan pada asumsiasumsi antara lain: (1) asumsi nilai tukar rupiah terhadap mata uang asing terutama US$, YEN,
dan EURO; (2) tingkat bunga SPN 3 bulan yang digunakan juga sebagai referensi bunga untuk
instrumen surat berharga negara (SBN) seri variable rate; (3) asumsi yield dan imbalan SBN;
(4) asumsi referensi tingkat suku bunga pinjaman London Interbank Offerred Rate (LIBOR)
dan Jakarta Interbank Offerred Rate (JIBOR) serta asumsi spread-nya; (5) asumsi diskon
penerbitan SBN; (6) perkiraan biaya pengadaan utang baru.
Dalam situasi kecenderungan peningkatan pembayaran bunga utang, Pemerintah tetap berupaya
untuk secara konsisten menjaga dan menurunkan imbal hasil (yield) penerbitan SBN melalui
langkah-langkah, antara lain: (1) efisiensi dalam pengelolaan utang; (2) meningkatkan likuiditas
pasar SBN dalam negeri; (3) meningkatkan kepercayaan pasar melalui pengelolaan fiskal yang
kredibel dan pengelolaan utang yang prudent; (4) mengoptimalkan pilihan tenor penerbitan
dan pilihan instrumen yang tepat sehingga dapat mengurangi realisasi diskon yang harus
dibayarkan oleh Pemerintah.
Sejalan dengan langkah-langkah tersebut, kebijakan pemerintah untuk pembayaran bunga utang
dalam APBN Tahun 2016 masih tetap diarahkan untuk: (1) memenuhi kewajiban pemerintah
secara tepat waktu dan tepat jumlah dalam rangka menjaga kredibilitas dan kesinambungan
pembiayaan; (2) meminimasi dan menjaga efisiensi pembayaran bunga utang antara lain
melalui pemilihan komposisi instrumen utang yang optimal dan melaksanakan transaksi
lindung nilai. Berdasarkan langkah-langkah dan kebijakan tersebut, pembayaran bunga utang
di masa mendatang diupayakan tetap berada dalam batas kemampuan ekonomi, menjaga agar
batas alokasi anggaran untuk pembayaran bunga utang tetap aman dan terkendali, serta tidak
menimbulkan tekanan berlebihan terhadap APBN.
II.4-40
Bagian II
II.4-41
Bagian II
Rp31.010,4 miliar dan subsidi LGV sebesar Rp6,4 miliar. Lebih tingginya alokasi subsidi tersebut
dikarenakan besarnya alokasi untuk pembayaran kurang bayar subsidi BBM, LPG tabung 3 kg
dan LGV tahun sebelumnya.
Kebijakan fiskal terkait subsidi listrik tahun 2016 dapat diuraikan sebagai berikut:
(1) meningkatkan rasio elektrifikasi, khususnya melalui program listrik perdesaan dan instalasi
listrik gratis bagi masyarakat tidak mampu dan nelayan; (2) meningkatkan efisiensi penyediaan
tenaga listrik, melalui optimalisasi pembangkit listrik berbahan bakar gas dan batu bara, dan
menurunkan komposisi pemakaian BBM dalam pembangkit tenaga listrik; (3) memberikan
subsidi untuk pelanggan rumah tangga miskin dan rentan miskin dengan daya 450 VA dan
900 VA; (4) mengembangkan energi baru dan terbarukan khususnya di pulau-pulau terdepan
yang berbatasan dengan negara lain dan untuk mensubstitusi PLTD di daerah-daerah terisolasi;
(5) meningkatkan pengawasan terhadap kegiatan investasi pembangunan infrastruktur
ketenagalistrikan.
Selain berbagai kebijakan di atas, perhitungan beban subsidi listrik dalam tahun 2016 juga
didasarkan pada asumsi dan parameter-parameter, antara lain yaitu ICP, nilai tukar rupiah
terhadap dolar Amerika Serikat, dan penjualan tenaga listrik.
Berdasarkan berbagai kebijakan dan parameter tersebut di atas, maka alokasi anggaran
subsidi listrik dalam APBN Tahun 2016 sebesar Rp38.387,4 miliar atau turun Rp34.761,9
miliar apabila dibandingkan dengan anggaran belanja subsidi listrik dalam APBNP tahun 2015
sebesar Rp73.149,2 miliar. Subsidi tersebut terdiri atas subsidi listrik tahun berjalan sebesar
Rp38.387,4 miliar. Penurunan tersebut disebabkan karena ada perbaikan mekanisme pemberian
subsidi listrik terutama untuk rumah tangga miskin dan rentan miskin pada tahun 2016 secara
lebih tepat sasaran dan perkiraan kekurangan tahun sebelumnya yang dicarry over ke tahun
berikutnya.
Subsidi Nonenergi
Arah kebijakan subsidi nonenergi tahun 2016 akan difokuskan pada beberapa kebijakan sebagai
berikut. Pertama, memberikan subsidi pangan (raskin) kepada rumah tangga sasaran (RTS)
yang didukung dengan peningkatan akuntabilitas pengelolaan dan alokasi anggaran subsidi
pangan. Kedua, memberikan subsidi pupuk dan benih untuk membantu petani memperoleh
pupuk dan benih dengan harga terjangkau. Ketiga, memperbaiki pelayanan umum bidang
transportasi dengan memberikan bantuan subsidi/public service obligation (PSO) untuk
angkutan penumpang kereta api, angkutan kapal laut kelas ekonomi, serta Lembaga Kantor
Berita Nasional (LKBN) Antara untuk penugasan informasi publik bidang pers. Keempat,
meningkatkan daya saing usaha dan akses permodalan bagi UMKM dan petani melalui
penyempurnaan bantuan subsidi bunga kredit program dan pemenuhan kebutuhan masyarakat
terhadap akses air minum. Kelima, menyediakan dukungan bagi pelaksanaan Program Sejuta
Rumah bagi masyarakat berpenghasilan rendah (MBR). Keenam, mendukung perluasan dan
penajaman program kredit usaha rakyat (KUR). Ketujuh, memberikan subsidi pajak DTP sebagai
insentif atas pengembangan sektor panas bumi dan untuk menarik minat investor asing atas
obligasi pemerintah, serta pemberian fasilitas bea masuk.
Belanja subsidi nonenergi terdiri atas alokasi anggaran untuk subsidi pangan, subsidi pupuk,
subsidi benih, subsidi PSO, subsidi bunga kredit program, dan subsidi pajak ditanggung
pemerintah (DTP). Dalam APBN Tahun 2016, subsidi nonenergi sebesar Rp80.490,4 miliar,
II.4-42
Bagian II
lebih tinggi Rp6.210,5 miliar bila dibandingkan dengan alokasi anggaran subsidi nonenergi
dalam APBNP tahun 2015 sebesar Rp74.280,3 miliar (lihat Tabel II.4.11).
TABEL II.4.11
SUBSIDI NONENERGI, APBNP 2015 DAN APBN 2016
(miliar rupiah)
No
URAIAN
1.
2.
3.
4.
2015
APBNP
2016
APBN
Subsidi Pangan
Subsidi Pupuk
Subsidi Benih
Subsidi PSO
a. PT KAI
b. PT Pelni
c. LKBN Antara
5. Subsidi Bunga Kredit Program
6. Subsidi Pajak DTP
1 8.939,9
39.47 5,7
939,4
3.261 ,3
1 .523,8
1 .607 ,2
1 30,3
2.484,0
9.1 80,0
20.993,4
30.063,2
1 .023,8
3.7 52,5
1 .827 ,4
1 .7 87 ,0
1 38,1
1 6.47 4,5
8.1 83,6
Jum lah
7 4.280,3
80.490,9
Dalam APBN Tahun 2016, anggaran subsidi pangan sebesar Rp20.993,4 miliar, atau lebih
tinggi Rp2.053,5 miliar bila dibandingkan dengan pagunya dalam APBNP tahun 2015 sebesar
Rp18.939,9 miliar. Kebijakan penyediaan subsidi pangan ini diberikan dalam bentuk penjualan
beras kepada rumah tangga sasaran (RTS) masyarakat berpenghasilan rendah dengan harga
terjangkau. Dalam tahun 2016, program subsidi pangan ini disediakan untuk menjangkau
15,5 juta RTS, dalam bentuk penyediaan beras murah melalui Perum Bulog. Penyaluran beras
kepada RTS akan diberikan untuk 12 kali penyaluran, dengan kuantum sebanyak 15 kg per RTS
per bulan dan harga jual sebesar Rp1.600,0 per kg. Kenaikan alokasi anggaran subsidi pangan
terutama disebabkan oleh adanya kenaikan harga pembelian pemerintah (HPP) Gabah/Beras
per 17 Maret 2015, dari semula Rp6.600,0 per kg menjadi Rp7.300,0 per kg sesuai Inpres
Nomor 5 Tahun 2015 dan pembayaran kekurangan bayar subsidi tahun 2013 (hasil audit BPK).
Dalam rangka mendukung program ketahanan pangan nasional dan membantu petani
mendapatkan pupuk dengan harga terjangkau, Pemerintah mengalokasikan anggaran untuk
subsidi pupuk. Volume pupuk bersubsidi tahun 2016 direncanakan sebanyak 9,55 juta ton.
Subsidi pupuk tetap diberikan dengan sistem tertutup melalui mekanisme rencana definitif
kebutuhan kelompok (RDKK). Namun, mekanisme pelaksanaan subsidi langsung kepada petani
akan dilakukan secara bertahap. Di samping itu, Pemerintah terus berupaya agar HPP ditetapkan
mendekati harga keekonomian dan mengusulkan rencana kenaikan harga eceran tertinggi (HET)
untuk mengurangi disparitas harga pupuk. Selain itu, Pemerintah terus mendorong peningkatan
penggunaan pupuk organik dan pupuk majemuk berimbang, serta penyempurnaan basis data
yang berbasis orang dan lahan. Untuk mendukung kebijakan tersebut, anggaran subsidi pupuk
dalam APBN Tahun 2016 sebesar Rp30.063,2 miliar. Jumlah tersebut lebih rendah Rp9.412,5
miliar bila dibandingkan pagunya dalam APBNP tahun 2015 sebesar Rp39.475,7 miliar. Lebih
rendahnya alokasi anggaran subsidi pupuk tersebut dikarenakan pada tahun 2016 hanya
II.4-43
Bagian II
dialokasikan bagi pembayaran subsidi pupuk tahun berjalan. Sementara itu, untuk tahun 2015
sebagian anggarannya dialokasikan untuk pembayaran kurang bayar tahun sebelumnya.
Untuk mendorong peningkatan produksi pertanian, Pemerintah mengalokasikan anggaran
untuk subsidi benih. Seperti pola pelaksanaan tahun 2015, pemberian subsidi benih tersebut
dalam rangka menyediakan benih padi dan kedelai yang berkualitas dengan harga terjangkau
oleh petani dan ketersediaan benih varietas unggul bersertifikat menjadi lebih terjamin, serta
mudah diakses petani/kelompok tani. Besaran subsidi benih dialokasikan berdasarkan daftar
usulan pembeli benih bersubsidi (DUPBB). Anggaran subsidi benih dalam APBN Tahun 2016
sebesar Rp1.023,8 miliar. Jumlah tersebut lebih tinggi Rp84,4 miliar bila dibandingkan pagunya
dalam APBNP tahun 2015 sebesar Rp939,4 miliar.
Kebijakan subsidi nonenergi selain bertujuan untuk menjaga ketahanan pangan nasional,
juga ditujukan untuk meningkatkan pelayanan umum di bidang transportasi dan penyediaan
informasi publik. Alokasi anggaran untuk subsidi PSO dalam APBN Tahun 2016 sebesar
Rp3.752,5 miliar. Jumlah tersebut lebih tinggi Rp491,2 miliar bila dibandingkan dengan
pagunya dalam APBNP tahun 2015 sebesar Rp3.261,3 miliar. Anggaran belanja subsidi PSO
tersebut dialokasikan kepada: PT Kereta Api Indonesia (Persero) sebesar Rp1.827,4 miliar
untuk penugasan layanan jasa angkutan kereta api (KA Ekonomi Jarak Jauh, KA Ekonomi
Jarak Sedang, KA Ekonomi Jarak Dekat, KRD Ekonomi, KRL Ekonomi, KA Ekonomi Angkutan
Lebaran serta KRL AC Commuterline Jabodetabek); PT Pelni sebesar Rp1.787,0 miliar untuk
penugasan layanan jasa angkutan penumpang kapal laut kelas ekonomi dan angkutan ke daerahdaerah terpencil; dan Perum LKBN Antara sebesar Rp138,1 miliar untuk penugasan layanan
informasi publik bagi masyarakat terutama di daerah terpencil, tertinggal, dan rawan konflik.
Dalam tahun 2016, Pemerintah akan meneruskan kebijakan pemberian subsidi bunga kredit
program dalam rangka menunjang upaya peningkatan ketahanan pangan, mendukung
diversifikasi energi, dan memenuhi kebutuhan masyarakat terhadap akses air minum. Anggaran
subsidi bunga kredit program dalam APBN Tahun 2016 sebesar Rp16.474,5 miliar. Jumlah
tersebut lebih tinggi Rp13.990,4 miliar bila dibandingkan dengan pagunya dalam APBNP tahun
2015 sebesar Rp2.484,0 miliar. Peningkatan anggaran subsidi bunga kredit program dalam
APBN Tahun 2016 terutama disebabkan adanya 3 (tiga) jenis subsidi baru untuk mendukung
Program Sejuta Rumah bagi MBR dan program kredit usaha rakyat (KUR). Pemerintah
mengalokasikan anggaran untuk subsidi bunga kredit perumahan dan subsidi bantuan uang
muka perumahan untuk mendukung pelaksanaan Program Sejuta Rumah bagi MBR. Selain itu,
dalam rangka mendukung kebijakan program KUR, Pemerintah juga mengalokasikan anggaran
untuk subsidi bunga KUR. Pada tahun 2016, Pemerintah berupaya menurunkan suku bunga
KUR pada kisaran 9 persen sehingga dapat terjangkau oleh UMKM. Di samping itu, coverage
KUR juga ditingkatkan agar semakin banyak UMKM yang dapat dibantu oleh program KUR.
BOKS II.4.6
PROGRAM SEJUTA RUMAH TAHUN 2016
Sesuai dengan RPJMN tahun 2015-2019, Pemerintah akan melaksanakan pembangunan perumahan
dan kawasan permukiman yang meliputi penyediaan perumahan, air minum dan sanitasi yang
layak dan terjangkau, yang diprioritaskan dalam rangka meningkatkan standar hidup 40 persen
penduduk terbawah. Sasaran dari pembangunan perumahan dan permukiman tersebut adalah
terfasilitasinya penyediaan hunian layak dan terjangkau untuk 2,2 juta rumah tangga. Selain
II.4-44
Bagian II
itu, Pemerintah juga menargetkan turunnya akumulasi kekurangan tempat tinggal, khususnya
masyarakat berpenghasilan rendah, menjadi 5,0 juta rumah tangga di tahun 2019. Arah kebijakan
yang ditempuh Pemerintah untuk mencapai sasaran pembangunan tersebut adalah meningkatkan
akses masyarakat berpendapatan rendah terhadap hunian yang layak, aman, dan terjangkau serta
didukung oleh penyediaan prasarana, sarana, dan utilitas yang memadai.
Dalam rangka mencapai sasaran pembangunan perumahan dan permukiman tersebut, pada
tahun 2015 Pemerintah meluncurkan Program Sejuta Rumah, yang menargetkan pembangunan
1 juta rumah setiap tahunnya, yang terdiri atas pembangunan sekitar 600 ribu unit rumah untuk
Masyarakat Berpenghasilan Rendah (MBR) dan sekitar 400 ribu unit untuk non MBR. Pembangunan
rumah dan pendanaannya untuk MBR akan dilaksanakan secara bersama-sama oleh Pemerintah,
BUMN (Perum Perumnas dan BPJT Ketenagakerjaan), dan Swasta (Asosiasi Pengembang
Perumahan dan Permukiman seluruh Indonesia/Apersi dan Asosiasi Pengembang Perumahan
Rakyat Indonesia/Asperi). Selanjutnya pembangunan rumah bagi non MBR direncanakan akan
dilaksanakan bersama-sama oleh pemerintah daerah, swasta (Persatuan Perusahaan Real Estate
Indonesia) dan masyarakat (secara swadaya).
Fasilitas yang diberikan Pemerintah kepada MBR dalam Program Sejuta Rumah meliputi: (1) bunga
kredit yang rendah selama masa angsuran; (2) bantuan uang muka perumahan; (3) pengenaan
uang muka KPR yang sangat rendah (sekitar 1 persen); (4) pembebasan PPN untuk rumah dalam
batas harga tertentu. Sementara itu, kriteria masyarakat yang berhak menikmati Program Sejuta
Rumah adalah MBR dengan batasan penghasilan tertentu setiap bulan (maksimal Rp4,0 juta per
bulan untuk pembelian rumah tapak dan maksimal Rp7,0 juta per bulan untuk pembelian rumah
susun), dan belum pernah memperoleh subsidi pemerintah untuk kepemilikan rumah. Kelompok
masyarakat yang berhak mendapatkan fasilitas tersebut diantaranya PNS, Anggota TNI/Polri,
masyarakat umum, dan buruh/pekerja.
BATASAN HARGA JUAL RUMAH SEDERHANA YANG DIBEBASKAN
DARI PENGENAAN PAJAK PERTAMBAHAN NILAI
No
Zon a
Tahun
2014
2015
2016
2017
2018
Rp1 0 5 .0 0 0 .0 0 0
Rp1 1 0 .5 0 0 .0 0 0
Rp1 1 6 .5 0 0 .0 0 0
Rp1 2 3 .0 0 0 .0 0 0
Rp1 3 0 .0 0 0 .0 0 0
Rp1 0 5 .0 0 0 .0 0 0
Rp1 1 0 .5 0 0 .0 0 0
Rp1 1 6 .5 0 0 .0 0 0
Rp1 2 3 .0 0 0 .0 0 0
Rp1 3 0 .0 0 0 .0 0 0
Ka lim a n t a n
Rp1 1 5 .0 0 0 .0 0 0
Rp1 2 1 .0 0 0 .0 0 0
Rp1 2 8 .0 0 0 .0 0 0
Rp1 3 5 .0 0 0 .0 0 0
Rp1 4 2 .0 0 0 .0 0 0
Su la w esi
Rp1 1 0 .0 0 0 .0 0 0
Rp1 1 6 .0 0 0 .0 0 0
Rp1 2 2 .5 0 0 .0 0 0
Rp1 2 9 .0 0 0 .0 0 0
Rp1 3 6 .0 0 0 .0 0 0
Ma lu k u da n Ma lu k u Ut a r a
Rp1 2 0 .0 0 0 .0 0 0
Rp1 2 6 .5 0 0 .0 0 0
Rp1 3 3 .5 0 0 .0 0 0
Rp1 4 1 .0 0 0 .0 0 0
Rp1 4 8 .5 0 0 .0 0 0
Ba li da n Nu sa T en g g a r a
Rp1 2 0 .0 0 0 .0 0 0
Rp1 2 6 .5 0 0 .0 0 0
Rp1 3 3 .5 0 0 .0 0 0
Rp1 4 1 .0 0 0 .0 0 0
Rp1 4 8 .5 0 0 .0 0 0
Pa pu a da n Pa pu a Ba r a t
Rp1 6 5 .0 0 0 .0 0 0
Rp1 7 4 .0 0 0 .0 0 0
Rp1 8 3 .5 0 0 .0 0 0
Rp1 9 3 .5 0 0 .0 0 0
Rp2 0 5 .0 0 0 .0 0 0
Rp1 1 0 .0 0 0 .0 0 0
Rp1 1 6 .0 0 0 .0 0 0
Rp1 2 2 .5 0 0 .0 0 0
Rp1 2 9 .0 0 0 .0 0 0
Rp1 3 6 .0 0 0 .0 0 0
Rp1 2 0 .0 0 0 .0 0 0
Rp1 2 6 .5 0 0 .0 0 0
Rp1 3 3 .5 0 0 .0 0 0
Rp1 4 1 .0 0 0 .0 0 0
Rp1 4 8 .5 0 0 .0 0 0
Selanjutnya, beberapa kebijakan yang ditempuh Pemerintah untuk mendukung suksesnya Program
Sejuta Rumah, antara lain:
1. Pengalokasian dana bergulir Pusat Pembiayaan Perumahan (PPP) untuk menjalankan program
Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan (FLPP). Di dalam skema FLPP, dana pemerintah
dengan proporsi tertentu akan dikombinasikan dengan dana bank penyalur KPR, sehingga
menghasilkan bunga pinjaman KPR yang rendah selama masa angsuran. Dana bergulir PPP
telah dialokasikan mulai tahun 2010, dan sampai dengan tahun 2015 jumlahnya telah mencapai
Rp20.279,1 miliar. Dalam APBN Tahun 2016, alokasi dana Bergulir PPP sebesar Rp9.227,9
miliar.
II.4-45
Bagian II
2. Pengalokasian subsidi bunga kredit perumahan ditujukan untuk mendukung program FLPP. Di
dalam skema subsidi bunga kredit perumahan, dana KPR sepenuhnya merupakan dana bank
penyalur kredit FLPP, sementara Pemerintah hanya memberikan selisih bunga dari bunga KPR
sesuai kondisi pasar dengan bunga KPR yang diinginkan Pemerintah. Dalam APBN Tahun
2016, Pemerintah mengalokasikan subsidi bunga kredit perumahan sebesar Rp2.039,4 miliar.
3. Pengalokasian subsidi bantuan uang muka perumahan untuk kepemilikan rumah tapak pada
APBN Tahun 2016 sebesar Rp1.224,0 miliar. Melalui subsidi tersebut, diharapkan kendala MBR
untuk memiliki rumah dapat teratasi.
4. Pemberian insentif berupa pembebasan Pajak Pertambahan Nilai (PPN) melalui penerbitan
Peraturan Menteri Keuangan Nomor 113/PMK.03/2014 Tentang Batasan Rumah Sederhana,
Rumah Sangat Sederhana, Rumah Susun Sederhana, Pondok Boro, Asrama Mahasiswa dan
Pelajar, serta Perumahan Lainnya, yang atas Penyerahannya Dibebaskan dari Pengenaan Pajak
Pertambahan Nilai. Insentif tersebut diberikan untuk memberikan kesempatan yang lebih luas
kepada MBR untuk memiliki rumah, mengingat terus meningkatnya harga tanah dan bangunan.
Selanjutnya, kebijakan pemberian subsidi pajak DTP akan terus dilaksanakan di tahun 2016
sebagai insentif atas pengembangan sektor panas bumi dan untuk menarik minat investor
asing atas obligasi pemerintah. Subsidi pajak DTP diberikan untuk: PPh DTP atas komoditas
panas bumi, dan PPh DTP atas bunga, imbal hasil dan penghasilan pihak ketiga atas jasa yang
diberikan kepada Pemerintah, dalam penerbitan SBN di pasar internasional, serta pemberian
Bea Masuk DTP yang ditujukan antara lain untuk penyediaan barang/jasa bagi kepentingan
umum dan peningkatan daya saing industri tertentu di dalam negeri. Selain itu diberikan juga
PPh DTP atas penghasilan dari pengalihan hak atas tanah dan/atau bangunan yang diterima atau
diperoleh masyarakat yang terkena luapan lumpur Sidoarjo serta PPh DTP atas penghasilan dari
penghapusan secara mutlak piutang negara non pokok yang bersumber dari penerusan pinjmana
luar negeri, rekening dana investasi, dan rekening pembangunan daerah yang diterima oleh
perusahaan daerah air minum (PDAM). Dalam APBN Tahun 2016, Pemerintah mengalokasikan
anggaran untuk subsidi pajak DTP untuk pajak penghasilan (PPh) dan fasilitas bea masuk yang
sebesar Rp8.183,6 miliar. Jumlah tersebut lebih rendah bila dibandingkan dengan pagunya
dalam APBNP tahun 2015 yang mencapai Rp9.180,0 miliar.
Program Pengelolaan Hibah Negara
Program Pengelolaan Hibah Negara merupakan pengeluaran pemerintah pusat dalam bentuk
transfer uang, barang atau jasa kepada: (1) pemerintah daerah, baik yang bersumber dari
pinjaman dan/atau hibah luar negeri maupun yang bersumber dari penerimaan dalam negeri;
(2) pemerintah/lembaga asing. Program tersebut memiliki karakteristik tidak perlu dibayar
kembali, bersifat tidak wajib dan tidak mengikat, tidak secara terus-menerus, bersifat sukarela
dengan pengalihan hak, dan dilakukan dengan naskah perjanjian antara pemberi hibah dan
penerima hibah.
Kebijakan alokasi anggaran Program Pengelolaan Hibah Negara tahun 2016 terutama akan
diarahkan untuk mendukung peningkatan kapasitas pemerintah daerah dalam menyediakan
layanan dasar umum pada bidang transportasi, pembangunan sarana air minum, pengelolaan
air limbah, irigasi, dan sanitasi. Guna mendukung kebijakan tersebut, alokasi anggaran untuk
Program Pengelolaan Hibah Negara dalam APBN Tahun 2016 sebesar Rp3.965,4 miliar. Alokasi
anggaran Program Pengelolaan Hibah Negara tersebut terdiri atas:
(1) Hibah kepada Pemerintah Daerah sebesar Rp3.965,2 miliar, yang pendanaannya bersumber
dari pinjaman luar negeri sebesar Rp2.404,3 miliar, hibah luar negeri sebesar Rp560,9
II.4-46
Bagian II
II.4-47
Bagian II
Rp200,0 miliar. Program NWHP dan Hibah Sanitasi ini merupakan perluasan dari program
Hibah Air Minum dan Hibah Sanitasi yang didanai oleh Pemerintah Australia. Alokasi anggaran
NWHP ini bertujuan untuk meningkatkan layanan air minum kepada seluruh lapisan masyarakat
di wilayah-wilayah yang belum terlayani air bersih, dengan sasaran masyarakat berpenghasilan
rendah. Sementara itu, alokasi anggaran hibah sanitasi bertujuan untuk mendorong pemerintah
daerah dalam pembangunan bidang penyehatan lingkungan permukiman melalui pembangunan
dan pengembangan sistem pengelolaan air limbah dan persampahan.
Program Pengelolaan Belanja Lainnya
Alokasi anggaran Program Pengelolaan Belanja Lainnya dalam APBN Tahun
2016 sebesar Rp59.913,3 miliar, akan digunakan untuk mendukung pelaksanaan
kebijakan pada Program Pengelolaan Belanja Lainnya yang menampung
antara lain: (1) penyediaan dana cadangan untuk gaji bagi tambahan pegawai baru;
(2) penyediaan dana cadangan lainnya yang terkait dengan kebijakan kepegawaian;
(3) penyediaan dana cadangan bencana alam; (4) antisipasi perubahan asumsi ekonomi makro
melalui penyediaan dana cadangan risiko fiskal; (5) penyediaan biaya operasional lembaga yang
belum mempunyai kode bagian anggaran (BA) sendiri; (6) mendukung ketahanan pangan,
melalui penyediaan dana cadangan beras pemerintah (CBP) dan cadangan stabilisasi harga
pangan dan ketahanan pangan; (7) penyediaan alokasi anggaran untuk ongkos angkut beras PNS
di distrik pedalaman Provinsi Papua dan Provinsi Papua Barat; dan (8) penyediaan anggaran
untuk bantuan operasional layanan pos universal.
Program Pengelolaan Transaksi Khusus
Anggaran belanja pemerintah pusat pada Program Pengelolaan Transaksi Khusus dalam APBN
Tahun 2016 dialokasikan sebesar Rp110.035,4 miliar, menunjukkan peningkatan sebesar 7,8
persen jika dibandingkan dengan alokasinya dalam APBNP tahun 2015 sebesar Rp101.441,5
miliar. Anggaran Program Pengelolaan Transaksi Khusus, antara lain terdiri atas: (1) anggaran
kontribusi sosial; (2) anggaran kontribusi kepada lembaga internasional; (3) dana dukungan
kelayakan pada proyek kerja sama pemerintah dengan badan usaha dalam penyediaan
infrastruktur; (4) dana pembayaran selisih harga beras Bulog.
Anggaran kontribusi sosial dalam APBN Tahun 2016 dialokasikan sebesar Rp108.579,8 miliar
atau sebesar 98,7 persen dari total anggaran pada Program Pengelolaan Transaksi Khusus.
Kontribusi sosial merupakan kewajiban pemerintah terhadap pembayaran manfaat pensiun
dan iuran jaminan kesehatan nasional bagi pegawai ASN/TNI/Polri dan pensiunan.
Berikutnya untuk anggaran kontribusi kepada lembaga internasional dalam APBN Tahun
2016 dialokasikan sebesar Rp88,0 miliar atau 0,1 persen dari total anggaran pada Program
Pengelolaan Transaksi Khusus. Alokasi dimaksud merupakan salah satu kewajiban Pemerintah
Indonesia sebagai bagian dari masyarakat internasional dan demi menjaga hubungan
kerja sama antarnegara. Kewajiban tersebut berbentuk pembayaran kontribusi, penyertaan
modal, trust fund, dan dana-dana lainnya yang diserahkan kepada masing-masing organisasi
internasional. Kepesertaan Pemerintah Indonesia antara lain di dalam USAID, OFID (OPEC
Fund for Intenational Development), AMTF (ASEAN Mineral Trust Fund), dan GCF (Green
Climate Fund).
Selanjutnya untuk dana dukungan kelayakan pada proyek kerja sama Pemerintah dengan
badan usaha dalam penyediaan infrastruktur dalam APBN Tahun 2016 dialokasikan sebesar
Rp1.132,1 miliar atau 1,0 persen dari total anggaran pada Program Pengelolaan Transaksi Khusus.
II.4-48
Bagian II
II.4-49
Bagian II
T ABEL II.4.12
PERBANDINGAN BEBERAPA ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO, 2016
2016
No
Indikator Ekonom i
APBN
5,9-6,5
5,3
Inflasi (%, y oy )
3,0-5,0
4,7
5,0-7 ,0
5,5
1 1 .400-1 2.000
1 3.900
1 00-1 1 0
50
II.4-50
Bagian II
Ketiga, kebijakan Pemerintah untuk meningkatkan peran pemerintah daerah sebagai bagian
penting dari pembangunan nasional sesuai dengan konsep pembagian kewenangan antara
pemerintah pusat dan pemerintah daerah, yang ditindaklanjuti dengan pengaturan kembali
komposisi belanja K/L dan transfer ke daerah, antara lain dalam bentuk pengalihan anggaran
yang akan berdampak pada alokasi belanja pemerintah pusat.
Perbandingan alokasi belanja pemerintah pusat antara proyeksi jangka menengah tahun 2016
dengan APBN Tahun 2016 sebagaimana Tabel II.4.13.
T ABEL II.4.13
REKONSILIASI BELANJA PEMERINT AH PUSAT , 2016
(miliar Rupiah)
T A 2016
No
Uraian
Selisih
APBN
Nom inal
Asum si
Kebijakan
Belanja K/L
7 84.125,7
146.854,4
Belanja Non-K/L
7 89.641,2
541.425,7
(248.215,5)
(23.537 ,6)
(224.67 7 ,9)
1.426.912,5
1.325.551,4
(101.361,2)
(27 .803,3)
(7 3.557 ,8)
JUMLAH
(4.265,7 )
151.120,1
Secara umum, alokasi anggaran belanja pemerintah pusat pada APBN Tahun 2016 lebih rendah
sebesar Rp101.361,2 miliar dibandingkan dengan proyeksi jangka menengah tahun 2016. Di satu
sisi, belanja K/L pada APBN Tahun 2016 lebih tinggi sebesar Rp146.854,4 miliar, namun di sisi
lain, belanja non-K/L lebih rendah sebesar Rp248.215,5 miliar. Perbedaan alokasi anggaran
belanja pemerintah pusat pada APBN Tahun 2016 dengan proyeksi jangka menengahnya dapat
dijelaskan sebagai berikut.
Pada belanja K/L, perbedaan besaran alokasi pada APBN Tahun 2016 dengan KPJM tahun
2016 utamanya disebabkan oleh kebijakan belanja K/L pada KPJM tahun 2016 bersifat baseline
budget, dimana alokasi belum menampung kebijakan-kebijakan Pemerintah sebagaimana
konsep Trisakti dan Nawa Cita dan RPJMN 2016-2019. Dengan demikian, belanja K/L dihitung
dengan basis APBNP tahun 2015, yang telah meningkat signifikan dari APBN tahun 2015,
untuk menampung program Presiden periode 2014-2019, serta disesuaikan dengan rencana
kerja tahun 2015. Perhitungan belanja K/L juga telah memerhitungkan pengalihan anggaran
dekonsentrasi dan tugas pembantuan ke dana alokasi khusus (DAK), dan perubahan sumber
dana pagu penggunaan PHLN, PNBP, dan BLU.
Sementara itu, perbedaan besaran belanja non K/L pada APBN Tahun 2016 dengan proyeksi
jangka menengah tahun 2016 utamanya disebabkan oleh perbedaan alokasi pada program
pengelolaan subsidi, sebagai dampak langsung pelemahan asumsi nilai tukar rupiah yang cukup
signifikan dan penurunan asumsi harga minyak mentah dunia. Pada program pengelolaan
subsidi juga dipengaruhi antara lain: (1) penerapan kebijakan subsidi BBM, yaitu pemberian
subsidi tetap untuk BBM jenis minyak solar dan untuk BBM jenis premium tidak lagi disubsidi;
(2) kebijakan terkait subsidi listrik. Di samping program pengelolaan subsidi, perbedaan besaran
belanja non K/L juga dipengaruhi oleh perbedaan besaran pada program-program lainnya,
yang diakibatkan antara lain oleh pengalokasian beberapa cadangan yang bersifat mendesak
dan merupakan kewajiban pemerintah dalam APBN Tahun 2016.
II.4-51
Bagian II
miliar rupiah
Selain itu, kebijakan belanja pemerintah pusat juga mengacu kepada kebijakan-kebijakan
yang telah dilakukan dan perlu dijaga keberlanjutannya, seperti dukungan terhadap
pelaksanaan Program Indonesia Pintar
GRAFIK II.4.3
BELANJA PEMERINTAH PUSAT, 2016-2019
melalui pelaksanaan wajib belajar 12 tahun,
2.000.000
pelaksanaan sistem jaminan sosial nasional
(SJSN), pembangunan infrastruktur,
1.500.000
serta pemerataan dan pengurangan
kesenjangan baik antarkelas pendapatan
1.000.000
dan antarwilayah.
500.000
2016
APBN
2017
2018
2019
TABEL II.4.14
KEBIJAKAN BELANJA PEMERINTAH PUSAT MENURUT FUNGSI 2017 - 2019
No.
1
Fungsi Pertahanan
a.
b.
c.
d.
II.4-52
Bagian II
Fungsi Kesehatan
meningkatkan akses dan kualitas pelayanan kesehatan ibu, anak, remaja, dan lanjut usia;
meningkatkan akses dan mutu terhadap pelayanan gizi masyarakat;
meningkatkan pengendalian penyakit dan penyehatan lingkungan;
mengendalikan kuantitas penduduk dengan meningkatkan akses dan kualitas pelayanan KB yang
merata;
e. meningkatkan efektivitas pembiayaan kesehatan dan memantapkan pelaksanaan SJSN kesehatan baik
dari sisi demand side maupun supply side guna mencapai pelayanan kesehatan semesta; dan
a.
b.
c.
d.
penguatan sinergitas dan keterpaduan pemasaran dan promosi lokasi destinasi pariwisata;
peningkatan kualitas destinasi pariwisata;
peningkatan dan pengembangan industri pariwisata dan penguatan industri kreatif;
penguatan sumber daya dan teknologi ekonomi kreatif;
peningkatan akses pembiayaan bagi industri kreatif;
peningkatan apresiasi dan akses pasar di dalam dan luar negeri bagi industri kreatif.
Fungsi Agama
a.
b.
c.
d.
II.4-53
Bagian II
g. meningkatkan akses dan kualitas pelayanan pendidikan (baik pendidikan umum maupun pendidikan
agama) untuk mengurangi kesenjangan taraf pendidikan antarwilayah, antarjenis kelamin, dan
antarkelompok sosial-ekonomi.
11
Selanjutnya, kebijakan belanja pemerintah pusat menurut organisasi secara garis besar dibagi
dan dijelaskan dalam belanja kementerian negara/lembaga (K/L) dan non K/L.
Pada belanja K/L, alokasi anggaran tahun 2017-2019 difokuskan terutama untuk melaksanakan
belanja prioritas yang memegang peranan penting dalam pencapaian sasaran prioritas
pembangunan. Secara keseluruhan, efektivitas dan efisiensi dari belanja K/L baik belanja
prioritas maupun belanja rutin terus didorong sehingga alokasi yang terbatas menjadi lebih
berdaya guna. Efektivitas dan efisiensi belanja K/L dapat dilakukan melalui: (a) penajaman
prioritas belanja dengan melakukan pemotongan belanja K/L yang nonprioritas; (b) peningkatan
efisiensi dalam penganggaran dengan menurunkan biaya-biaya overhead administrative;
(c) melakukan review menyeluruh terhadap kebijakan alokasi anggaran dengan belanja yang
nonproduktif ke belanja produktif, serta menerapkan belanja-belanja wajib secara konsisten
yang berorientasi pada output dan outcome dari setiap pengalokasian anggaran. Pembenahan
dalam manajemen kinerja pembangunan secara langsung juga turut mendorong terciptanya
efisiensi belanja operasional birokrasi. Dengan adanya keterbatasan anggaran belanja negara,
maka diperlukan upaya-upaya optimalisasi atau penghematan pada pos-pos belanja di bidang
operasional birokrasi. Penghematan dilakukan pada pos perjalanan dinas dan penyelenggaraan
rapat yang akan dijaga pada tingkat yang wajar.
Untuk meningkatkan kualitas belanja K/L, penyempurnaan perencanaan dan pelaksanaan
anggaran perlu dilakukan. Dari sisi perencanaan penganggaran, penyempurnaan dapat dicapai
melalui peningkatan keterkaitan perencanaan penganggaran pemerintah pusat (RPJMN, RKP,
dan RKA KL ) dan pemerintah daerah (RPJMD, RKPD, RKA SKPD ). Pemantapan juga harus
dilakukan untuk pelaksanaan kerangka pengeluaran jangka menengah (KPJM) atau medium
term expenditure framework (MTEF) dan penerapan anggaran berbasis kinerja (performance
based budgeting). Dengan perencanaan penganggaran yang lebih baik, diharapkan alokasi
belanja akan lebih tepat sasaran dan menempatkan prioritas pendanaan pada kegiatan-kegiatan
yang produktif. Penerapan prinsip-prinsip kerangka pengeluaran jangka menengah (medium
II.4-54
Bagian II
term expenditure) serta anggaran berbasis kinerja (performance based budgeting) akan terus
diperkuat. Dalam kerangka penerapannya, kedua prinsip tersebut akan diperkuat mekanisme
penelaahan yang telah berjalan saat ini. Penelaahan diarahkan untuk menghasilkan tingkat
efisiensi dan efektivitas serta kapasitas implementasi belanja K/L yang lebih produktif.
Dalam jangka menengah, alokasi belanja K/L diarahkan sebagai berikut. Pertama, untuk
mendanai belanja yang mendukung kebutuhan dasar operasionalisasi pemerintahan seperti
gaji dan upah serta belanja yang diamanatkan perundangan (mandatory spending) seperti
pendanaan sistem jaminan sosial nasional, anggaran pendidikan, dan lainnya. Kedua, mendanai
isu strategis jangka menengah yang memegang peran penting dalam pencapaian prioritas
nasional seperti pembangunan infrastruktur konektivitas, pemenuhan alutsista TNI, serta
kedaulatan pangan dan energi. Ketiga, mendanai prioritas pada K/L sesuai dengan tugas dan
fungsinya.
Dari sisi pelaksanaan anggaran K/L, peningkatan kualitas tidak dapat dilakukan secara terpisah
tanpa melakukan perbaikan dalam proses perencanaan dan pelaporan keuangan. Integrasi
sistem perencanaan, pelaksanaan, dan pelaporan keuangan negara dilakukan melalui Sistem
Perbendahaan dan Anggaran Negara (SPAN) yang di dalamnya termasuk penerapan basis data
tunggal (single database) dan penyempurnaan proses bisnis. Strategi yang dilakukan terkait
pelaksanaan antara lain: (1) penyempurnaan pengadministrasian dan pencairan anggaran
agar lebih cepat namun tetap akuntabel; (2) upaya penguatan monitoring dan evaluasi melalui
peningkatan keterkaitan antara hasil monitoring dan evaluasi dengan proses perencanaan dan
penganggaran.
Selanjutnya, kebijakan di bidang belanja non K/L yang akan dilakukan dalam periode tahun
2017-2019, akan diuraikan untuk masing-masing program, sebagai berikut.
Kebijakan Program Pengelolaan Utang Negara dalam jangka menengah masih tetap
diarahkan untuk: (1) memenuhi kewajiban pemerintah secara tepat waktu dan tepat jumlah
dalam rangka menjaga kredibilitas dan kesinambungan pembiayaan; (2) meminimalkan dan
menjaga efisiensi pembayaran bunga utang antara lain melalui pemilihan komposisi instrumen
utang yang optimal dan melaksanakan transaksi lindung nilai.
Kebijakan Program Pengelolaan Subsidi dalam jangka menengah sebagai berikut:
(1) mengendalikan anggaran subsidi; (2) menata ulang kebijakan subsidi agar makin adil dan
tepat sasaran; (3) menggunakan metode perhitungan subsidi yang didukung basis data yang
transparan; (4) menata ulang sistem penyaluran subsidi agar lebih akuntabel.
Kebijakan Program Pengelolaan Hibah Negara dalam jangka menengah terutama akan
diarahkan untuk melanjutkan pinjaman dan hibah luar negeri (PHLN) yang diterushibahkan
kepada pemerintah daerah guna mendanai kegiatan-kegiatan pembangunan infrastruktur dan
kegiatan lainnya yang berbasis kinerja.
Kebijakan Program Pengelolaan Belanja Lainnya
Kebijakan pada Program Pengelolaan Belanja Lainnya dalam jangka menengah diarahkan
untuk, antara lain: (1) penyediaan dana cadangan untuk gaji bagi tambahan pegawai baru;
(2) penyediaan dana cadangan lainnya yang terkait dengan kebijakan kepegawaian;
(3) penyediaan dana cadangan bencana alam; (4) antisipasi perubahan asumsi ekonomi makro,
melalui penyediaan dana cadangan risiko fiskal; (5) penyediaan biaya operasional lembaga yang
II.4-55
Bagian II
belum mempunyai kode bagian anggaran (BA) sendiri; (6) mendukung ketahanan pangan,
melalui penyediaan dana cadangan beras Pemerintah (CBP) dan cadangan stabilisasi harga
pangan; (7) penyediaan alokasi anggaran untuk ongkos angkut beras PNS di distrik pedalaman
Provinsi Papua dan Provinsi Papua Barat; serta (8) antisipasi penyediaan anggaran untuk
bantuan operasional layanan pos universal.
Kebijakan Program Pengelolaan Belanja Transaksi Khusus
Kebijakan pada Program Pengelolaan Belanja Transaksi Khusus dalam jangka menengah
diarahkan untuk antara lain: (1) mendukung program jaminan kesehatan nasional (JKN)
khususnya untuk PNS/TNI/Polri; (2) mendukung program SJSN bidang ketenagakerjaan bagi
pegawai ASN dan pensiunan; (3) penyediaan alokasi dana dukungan kelayakan dalam rangka
mendukung program kerjasama pemerintah dengan badan usaha dalam penyediaan proyek
infrastruktur; dan (4) penyediaan alokasi dana kontribusi kepada organisasi internasional
sehubungan dengan kewajiban Pemerintah Indonesia dalam kepesertaannya di organisasi
internasional.
II.4-56
No
Urut
Program
Sasaran
Indikator Kinerja
85%
72%
- Persentase pemenuhan peraturan BPK
1.763
253
95%
95%
62%
80%
24 dokumen
4 dokumen
90%
35 keputusan
77 dapil
80%
18 Rekomendasi
45 RUU
60%
42
20
2.436
934
4.766
462
- Jumlah konsep awal naskah akademis, draf RUU, dan peraturan lainnya
- Jumlah rekomendasi hasil pengawasan oleh Komisi, Pansus non RUU, dan
Tim DPR RI
- Persentase (%) terjalinnya komunikasi antara anggota DPR dengan
konstituennya dan terlaksananya diplomasi parlemen
- Persentase (%) gugatan atas UU yang dimenangkan oleh DPR RI dan hasil
pengawasan atas pelaksanaan UU dan kebijakan pemerintah yang
ditindaklanjuti pemerintah
- Jumlah RUU yang dihasilkan
- Meningkatkan mutu pemberian pendapat dan - Persentase pemenuhan ketersediaan perangkat lunak pemeriksaan/non
pertimbangan
pemeriksaan
Program Pelaksanaan Tugas Konstitusional - Terlaksananya tugas konstitusional MPR dan - Jumlah kegiatan Pimpinan
MPR dan Alat Kelengkapannya
alat kelengkapannya sesuai dengan ketentuan
peraturan perundang-undangan
- Jumlah kegiatan memasyarakatkan Pancasila, Undang-Undang Dasar
Negara Republik Indonesia Tahun 1945, Negara Kesatuan Republik
Indonesia dan Bhinneka Tunggal Ika serta Ketetapan MPR
- Jumlah pelaksanaan kegiatan publikasi/ peliputan
Matriks II.4.1
Ringkasan Program, Sasaran, Indikator Kinerja, dan Target Kementerian Negara/Lembaga
II.4-57
II.4-58
Program Peningkatan Manajemen Peradilan - Terselenggaranya penyelesaian perkara yang - Terselenggaranya penyelesaian administrasi perkara yang sederhana,
Agama
sederhana, transparan dan akuntabel
transparan dan akuntabel
dilingkungan peradilan agama
- Terselenggaranya pelaksanaan pelayanan peradilan agama
Program Peningkatan Manajemen Peradilan - Terselenggarakannya penyelesaian perkara - Terselenggaranya penyelesaian administrasi perkara yang sederhana,
Militer dan Tata Usaha Negara (TUN)
yang sederhana, transparan dan akuntabel di
Transparan dan akuntabel
- Terselenggranya tata laksana perkara kasasi, PK, grasi, sengketa pajak dan
lingkungan peradilan militer dan TUN
hak uji materiil di lingkungan Peradilan Militer dan Peradilan TUN
- Terselenggaranya pelayanan Peradilan Militer dan Peradilan TUN
Program
Penyelidikan/Pengamanan/Penggalangan
Permasalahan Hukum di Bidang
Ipoleksosbud Hukum dan Hankam
- Jumlah perkara tindak Pidana Terhadap Orang dan Harta Benda yang
diselesaikan dalam Tahap Penuntutan
- Jumlah perkara tindak Pidana Umum Lainnya yang diselesaikan dalam
Tahap Penuntutan
- Jumlah perkara tindak pidana umum yang diselesaikan di Kejaksaan Tinggi
- Terselesaikannya penanganan perkara pidana - Jumlah Penyelidikan dan Penyidikan perkara tindak pidana korupsi
khusus, pelanggaran HAM berat, dan perkara
Kategori A yang diselesaikan
tindak pidana korupsi secara cepat, tepat, dan - Jumlah Penyidikan Perkara Pelanggaran HAM Berat yang diselesaikan
akuntabel
- Meningkatnya kualitas pelaksanaan kegiatan - Jumlah kegiatan intelijen di bidang penyelamatan keuangan negara dan
intelijen yustisial penyelidikan, pengamanan,
penanggulangan tindak pidana
dan penggalangan untuk mendukung
kebijakan hukum dan keadilan baik preventif
maupun represif mengenai masalah investasi,
produksi, distribusi keuangan
- Terselesaikannya penyelesaian perkara yang - Jumlah pengadilan yang telah mengikuti standar pemberkasan perkara
sederhana, tepat waktu, transparan dan
- Jumlah pelayanan peradilan di lingkungan peradilan umum
akuntabel di lingkungan peradilan umum
Indikator Kinerja
Program Penyelesaian Perkara Mahkamah - Meningkatnya penyelesaian perkara kasasi di - Jumlah putusan perkara pidana umum, pidana khusus, pidana militer dan
Agung
Mahkamah Agung
PHI (yang nilai gugatannya kurang dari 150 juta) secara tepat waktu
Sasaran
Program
No
Urut
40
3.099
686
44
31
50
56 Perkara
100 orang
6118 Perkara
40 Orang
10815 Perkara
111255 Perkara
91.050 Perkara
165.900 Perkara
15 pedoman
60 pengadilan
6.700 perkara
Bagian II
Bab 4: Kebijakan dan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat
APBN Tahun 2016 dan Proyeksi Jangka Menengah Periode 2017-2019
No
Urut
Program
- Jumlah daerah yang menyerap (90%) DAK dalam APBD sesuai juknis
- Meningkatnya kualitas pengelolaan keuangan - Jumlah Provinsi/Kab/Kota yang menetapkan Perda tentang APBD
daerah yang partisipatif, transparan, efektif,
Provinsi/Kab/Kota yang tepat waktu
akuntabel, dan kompetitif
- Persentase penerimaan pajak daerah dan retribusi daerah terhadap
rencana pendapatan pajak daerah dan retribusi daerah dalam APBD
- Mewujudkan pemerintahan desa yang mampu - Peningkatan kualitas tata kelola pemerintahan desa sesuai dengan
memberikan pelayanan prima kepada
ketentuan peraturan perundang-undangan
masyarakat
- Peningkatan akuntabilitas pengelolaan keuangan dan aset desa
514 Kab/Kota
25 K/L (kumulatif)
90%
62%
7.094 desa
7.094 desa
100%
100%
100%
100%
100%
80
105
93
- Jumlah perkara perdata yang diselesaikan melalui litigasi dan non litigasi
Indikator Kinerja
- Terselesaikannya penanganan perkara perdata dan tata usaha negara
litigasi di daerah baik di Kejati, Kejari, maupun Cabjari
Sasaran
- Peningkatan kualitas dan kuantitas
penyelesaian penyelesaian perkara perdata
dan tata usaha negara yang diselesaikan di
Kejaksaan Tinggi,
Kejaksaan
Negeri, dan
- Peningkatan
kualitas
dan kuantitas
penyelesaian penyelesaian perkara perdata
yang dilaksanakan
oleh
Kejaksaan
- Peningkatan
kualitas
dan
kuantitasAgung
II.4-59
II.4-60
No
Urut
Sasaran
- Meningkatnya kualitas pendidikan
kepamongprajaan dan meningkatnya
kepuasan stakeholder terhadap etos kerja
alumni IPDN, serta meningkatnya hasil
penelitian dan pengabdian masyarakat
Program Pemantapan Hubungan dan Politik - Peran Indonesia di Kawasan Amerika dan
Luar Negeri Serta Optimalisasi Diplomasi di
Eropa yang meningkat
Kawasan Amerika dan Eropa
Program Modernisasi Alutsista dan Non- Terlaksananya modernisasi dan peningkatan - Jumlah pembangunan dan peningkatan fasilitas dan Sarpras pangkalan TNI
Alutsista serta Pengembangan Fasilitas dan
Alutsista dan fasilitas/sarpras pertahanan
AL
Sarpras Pertahanan Negara Matra Laut
dalam rangka pencapaian sasaran pembinaan - Jumlah pengadaan KRI, KAL, Alpung, Ranpur dan Rantis
kekuatan serta kemampuan TNI AL menuju
- Jumlah pos terluar dan wilayah peratasan yang diperbaiki
MEF.
Indikator Kinerja
- Dukungan dan komitmen nasional yang tinggi - Persentase saran kebijakan yang disetujui untuk pelaksanaan kesepakatan
terhadap kebijakan luar negeri terkait
ASEAN di tingkat nasional
kesepakatan ASEAN
- Persentase masyarakat yang memahami integrasi Masyarakat ASEAN
Program
27 paket
189.259 m2
150 unit
130 unit
14 pos
199.495 m2
143 unit
26 pos
57.080 m2
20%
1.000 butir
10 unit
98 unit
20,35%
72%
80%
72%
80%
90%
85%
90%
87%
97%
92%
70% baik
Bagian II
Bab 4: Kebijakan dan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat
APBN Tahun 2016 dan Proyeksi Jangka Menengah Periode 2017-2019
11
10
No
Urut
Sasaran
Indikator Kinerja
- Indeks jumlah LK-KL dan LK-BUN yang andal dengan opini audit yang baik
013 Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Rp9.531,9 miliar, a.l.:
Program
3,5%
75%
1,75
0,74
80%
1,4 hari
100%
80%
72,5%
100%
95%
25%
100 kab/kota
75 rekomendasi
75%
150 Institusi
459
20000
9 Dokumen
764.000 permohonan
80%
80%
5 RUU
II.4-61
II.4-62
13
12
No
Urut
Sasaran
- Luas areal tanaman pangan aman dari gangguan OPT dan DPI kedelai
- Luas areal tanaman pangan aman dari gangguan OPT dan DPI jagung
- Luas areal tanaman pangan aman dari gangguan OPT dan DPI padi
Indikator Kinerja
3
- Terbangunnya Industri Pengolah Hasil Tambang Mineral menjadi Produk
dan Jasa Industri
60.000 ha
400.000 ha
200.600 ha
1
- Meningkatnya Populasi Industri Sedang dan
Besar Kimia Dasar
- Meningkatnya Populasi Industri Sedang dan
Besar Material Dasar Logam
850,77
588,56
3.393,36
76.102
1.450
10,03%
36.848
3.770
350 ha
14.425 ha
Program
Bagian II
Bab 4: Kebijakan dan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat
APBN Tahun 2016 dan Proyeksi Jangka Menengah Periode 2017-2019
14
No
Urut
- Peningkatan pengembangan infrastruktur gas - Jumlah peningkatan pengembangan infrastruktur ruas transmisi dan/atau
bumi
wilayah jaringan distribusi gas bumi melalui pipa (kilometer)
- Peningkatan pemanfaatan gas bumi di dalam - Volume pengangkutan dan niaga gas bumi melalui pipa (MSCF)
negeri melalui pipa
020 Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral Rp8.563,9 miliar , a.l.:
Indikator Kinerja
Sasaran
Program
1.827.423.834 MSCF
10.296 km
2%
21 hari
100%
2.069,4 MW
1.712,5 MW
5.534 MW
92,1 MW
11,2 MW
6,48 juta KL
22.995 ribu m3
83,05 juta ton
651.000 Ton
50.000 Ton
31.000 Ton
4.212 MW
90,15%
830
1.155
61
16,69
6,602
4,62
121.000
2920
102
991
1 unit
II.4-63
II.4-64
17
16
15
No
Urut
- Persentase bayi usia kurang dari 6 bulan yang mendapat ASI eksklusif
APK SD/SDLB/Paket A
APK SMP/SMPLB/Paket B
Jumlah siswa pendidikan dasar dan menengah penerima KIP
jumlah perolehan medali tertimbang dari kompetisi internasional tingkat
pendidikan dasar
Program Pengelolaan dan Penyelenggaraan - Meningkatnya kinerja pelayanan transportasi - Jumlah pembangunan kapal perintis penumpang dan barang
Transportasi Laut
laut
- Jumlah pembangunan sarana bantu navigasi pelayaran
Program Pengelolaan dan Penyelenggaraan - Meningkatnya kinerja pelayanan transportasi - Panjang jalur kereta api yang dibangun
Transportasi Perkeretaapian
perkeretaapian
- Jumlah unit jembatan/underpass/flyover KA yang dibangun
Indikator Kinerja
Program Pengelolaan dan Penyelenggaraan - Meningkatnya kinerja pelayanan transportasi - Jumlah BRT
- Jumlah lokasi pembangunan jembatan timbang
Transportasi Darat
darat
- Jumlah paket pembangunan dermaga sungai
- Jumlah paket pembangunan dermaga danau
Sasaran
Program
78%
42%
77%
70%
87,0%
72,1%
36.051 lembaga
96,8%
97,85%
81,89%
17,9 juta jiwa
148 medali
15 lokasi
221 unit
100 unit
142,12 km'sp
33 unit
813 unit
1 lokasi
7 dermaga
1 lokasi
Bagian II
Bab 4: Kebijakan dan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat
APBN Tahun 2016 dan Proyeksi Jangka Menengah Periode 2017-2019
18
No
Urut
155.200
84%
3.555
2.140
38%
2.288
1.000
32,2%
4.800 orang
17 unit
800 siswa
37 unit
13,29%
22,59%
8,83%
567.480 siswa
671.000 siswa
374.000 siswa
74%
6.601 siswa
40 unit
APK MI/Ula
APK Mts/Wustha
APK MA/Ulya
Jumlah siswa MI/Ula penerima KIP
Jumlah siswa MTs/Wustha penerima KIP
Jumlah siswa MA/Ulya penerima KIP
Persentase ruang kelas madrasah dalam kondisi baik
Jumlah peserta didik penerima KIP pada semua jenjang sekolah pendidikan
agama Kristen
- Jumlah SDTK, SMPTK, dan SMTK yang berakreditasi minimal B
33%
80%
< 0,5
245
34 RS
700
190 Kab/Kota
52%
- Prevalensi HIV
Indikator Kinerja
Sasaran
- Meningkatnya akses pelayanan kesehatan
dasar dan rujukan yang berkualitas bagi
masyarakat
Program
II.4-65
II.4-66
21
20
19
No
Urut
- Persentase (%) korban bencana alam dan bencana sosial yang menerima
bantuan pemenuhan kebutuhan dasar
- Kualitas air di DAS prioritas meningkat setiap - Kualitas air di DAS prioritas meningkat setiap tahun
tahun
- Meningkatkan daya dukung DAS serta
- Kesehatan DAS prioritas serta internalisasi RPDAST kedalam RTRW
internalisasi RPDAST kedalam RTRW
meningkat setiap tahun
- Jumlah pekerja anak yang ditarik dari Bentuk Pekerjaan Terburuk Anak
(BPTA)
Indikator Kinerja
Sasaran
Program
450.000 ha
2,88%
6,62%
3,17%
6 juta KSM
11,82%
58,30%
2,30%
15,40%
16,50
17,07
20%
4%
14%
13%
17,12%
64,52%
14,29%
Bagian II
Bab 4: Kebijakan dan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat
APBN Tahun 2016 dan Proyeksi Jangka Menengah Periode 2017-2019
22
No
Urut
- Penurunan emisi GRK dari sektor kehutanan, gambut dan limbah sebesar
21,7%
Indikator Kinerja
- Terselenggaranya Penegakan Hukum Tindak - Persentase penyelesaian Tindak Pidana Kelautan dan Perikanan yang
Pidana Kelautan dan Perikanan Secara efektif
disidik, dan dapat dipertanggungjawabkan sesuai peraturan perundangundangan yang berlaku
- Persentase cakupan WPP-NRI yang diawasi dari IUU fishing dan kegiatan
yang merusak sumber daya kelautan dan perikanan (11 WPP-NRI)
Program Konservasi Sumber Daya Alam dan - Meningkatnya penerimaan devisa dan PNBP
Ekosistem
dari pemanfaatan jasa lingkungan kawasan
konservasi dan keanekaragaman hayati
Sasaran
Program
2%
85%
65%
73%
25
15
102
43,88 Kg/Kap
8,35
11,11
1.90
102,25 NTPi
19,46
105,0
6.451.330
125.174.890
23
5
5 wilayah
15,0%
100 Unit
II.4-67
II.4-68
24
23
No
Urut
Sasaran
Indikator Kinerja
8.051,7 m
- Terlaksananya Koordinasi/Konsolidasi
- Jumlah provinsi dan Kabupaten/Kota yang melaksanakan koordinasi
Pengarusutamaan Wawasan Kebangsaan dan
wawasan kebangsaan dan karakter bangsa
Karakter Bangsa
50
58%
3,8
73,6
14%
42.009 unit
6.350 unit
94.000 unit
11.642 unit
157.440 SR
2.560 SR
17.000 SR
178 kabupaten/kota
52 kabupaten/kota
131,5 Km
378.310,0 m
44.570,2 Km
28,95 Km
8.051,7 m
768,7 Km
1.370,5 Km
8 buah
36 Buah
184,91 Km
387 buah
- Meningkatnya layanan infrastruktur sumber - Embung dan bangunan penampung air lainnya yang
dibangun/ditingkatkan
daya air untuk ketahanan air, pangan, dan
energi
- Panjang normalisasi sungai dan pembuatan tanggul yang
dibangun/ditingkatkan
- Bendungan baru yang dibangun
- Intake air baku yang dibangun/ditingkatkan
034 Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum dan Keamanan Rp292,7 miliar, a.l.:
033 Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat Rp104.080,7 miliar, a.l.:
Program
Bagian II
Bab 4: Kebijakan dan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat
APBN Tahun 2016 dan Proyeksi Jangka Menengah Periode 2017-2019
28
27
26
25
No
Urut
Sasaran
83,4 poin
Rp14.574,6 Miliar
92,9%
Rp507.253 Miliar
12 BUMN
Rp143.919,4 Miliar
Rp4.940.153 Miliar
12
172
260
25.000
11,7
3,7%
15
50%
50%
50%
50%
50%
85%
80%
85%
100%
100%
80%
Indikator Kinerja
036 Kementerian Koordinator Bidang Pembangunan Manusia dan Kebudayaan Rp487,4 miliar, a.l.:
Program
II.4-69
II.4-70
31
30
29
No
Urut
Sasaran
22
33
100%
50
55%
- Meningkatnya perlindungan perempuan dari - Persentase kasus kekerasan terhadap perempuan yang mendapat layanan
berbagai tindak kekerasan
komprehensif
22
500
450 koperasi
3.400 orang
- Meningkatnya pelaksanaan pengarusutamaan - Jumlah kebijakan yang responsif gender mendukung pemberdayaan
gender dan pemberdayaan perempuan di
perempuan
berbagai bidang
- Jumlah lembaga yang melaksanakan perlindungan perempuan
047 Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak Rp769,3 miliar, a.l.:
Program Penguatan Kelembagaan Koperasi - Meningkatnya kinerja kelembagaan dan usaha - Penerapan tata kelola koperasi yang baik
koperasi
- Pemeringkatan kelembagaan koperasi
200 KUMKM
575 KUMKM
65 unit
53 Koperasi / Sentra
Usaha mikro/kecil
15
20
75
1.735
6.229
3.700
10.000
11.930
14
39
60%
390
28,16%
Indikator Kinerja
044 Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah Rp1.233,2 miliar, a.l.:
042 Kementerian Riset, Teknologi, dan Pendidikan Tinggi Rp40.627,4 miliar, a.l.:
Program
Bagian II
Bab 4: Kebijakan dan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat
APBN Tahun 2016 dan Proyeksi Jangka Menengah Periode 2017-2019
35
34
33
32
No
Urut
Sasaran
- Terwujudnya deteksi dini dan cegah dini terhadap ATHG bidang Luar
Negeri
- Terwujudnya deteksi dini dan cegah dini terhadap ATHG bidang Dalam
Negeri
- Terwujudnya deteksi dini dan cegah dini terhadap ATHG masalah ekonomi
- Meningkatnya kualitas pembinaan ketahanan - Jumlah saran tindak kebijakan dan strategi sistem nasional
nasional melalui rumusan kebijakan dan
- Jumlah saran tindak kebijakan politik dan strategi nasional
strategi nasional
- Jumlah saran tindak kebijakan dan strategi nasional evaluasi pembangunan
dan pemecahan krisis
- Jumlah policy brief yang disampaikan kepada Presiden selaku ketua DKN
- Persentase saran tindak kebijakan dan strategi nasional yang
ditindaklanjuti
- Tersedianya peraturan perundang-undangan - Persentase pemenuhan jumlah peraturan dan kebijakan teknis terkait
dalam Bidang Pembinaan dan Pengendalian
persandian dan keamanan informasi
Persandian
- Terciptanya keamanan informasi
- Persentase pemenuhan operasional peralatan sandi, APU, sertifikat
berklasifikasi milik pemerintah atau negara
elektronik, dan kunci sistem sandi serta pemeliharaan dan perbaikan
melalui peningkatan kualitas layanan
peralatan sandi
operasional keamanan informasi
berklasifikasi K/L/D/Inegara
- Persentase pemenuhan operasional pengamanan informasi berklasifikasi
dan pemanfaatan Jaringan Komunikasi Sandi
- Terciptanya deteksi dini ancaman dari pihak - Persentase Informasi bersandi yang berhasil dikupas (code breaking )
asing melalui peningkatan rekomendasi hasil
dari analisis penyandian yang diperoleh dari
analisis sinyal
- Tersedianya peralatan sandi karya mandiri
- Jumlah pemenuhan aplikasi persandian untuk mendukung operasional
yang handal dan dapat menjamin
pengamanan informasi berklasifikasi milik pemerintah atau Negara dan
perlindungan informasi berklasifikasi milik
analisis penyandian
pemerintah atau negara dan analisis
penyandian
Indikator Kinerja
048 Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Rp205,4 miliar, a.l.:
Program
82%
1 laporan/hari
25 naskah kajian
25 naskah kajian
22 naskah kajian
20%
100%
100%
100%
1.637 laporan
1.464 laporan
372 laporan
1.345 laporan
1.525 laporan
2,5
9 IP
50
40%
30%
II.4-71
II.4-72
39
38
37
36
No
Urut
Sasaran
- Terwujudnya pemantauan dan evaluasi serta - Persentase pencapaian sasaran terhadap rencana pembangunan nasional
pengendalian terhadap rencana pembangunan
nasional
- Meningkatnya peran Kementerian PPN/
- Persentase K/L/Provinsi yang telah menindaklanjuti program-program
Bappenas terkait koordinasi kebijakan
penugasan Presiden/Pemerintah
pembangunan nasional lainnya
- Tercapainya perencanaan yang terintegrasi, - Persentase kesesuaian muatan antara RKP 2017 dengan RPJMN 2015-2019
sinkron dan sinergis, antardaerah antarruang,
antarwaktu, antarfungsi pemerintah, dengan - Persentase kesesuaian rancangan Rencana Kerja dan Anggaran
Kementerian/Lembaga (RKA K/L) 2017 dengan RKP 2017
penganggarannya
- Persentase kesesuaian RKPD Provinsi 2016 untuk mendukung prioritas
nasional dalam RKP 2016
- Persentase kesesuaian muatan antara RPJMN dengan RPJPN
- Jumlah SDM perencana berkualitas di K/L/Provinsi tahun 2016
8 dokumen
50 perpustakaan
1.972.500 pemustaka
148.475 eksemplar
88 kali
630 orang
429 perpustakaan
555.515 Ha
7.685.984 Ha
613 Ha
175.000 Rumusan
16 Rumusan
871 Rumusan
5.600 Bidang
17 dokumen
66 provinsi
85%
70%
1.300 orang
100%
80%
85%
80%
250 metadata
72%
95,05%
10%
223 publikasi
80%
100%
- Meningkatnya kepastian letak, batas dan luas - Luas Peta agraria (Peta Dasar/Peta Tematik/ Peta Nilai
bidang tanah yang mendukung penegakan
Tanah/KDKN/JRSP)
- Luas Peta Dasar Teknik
hukum
- Luas Peta Tematik (RM)
Indikator Kinerja
056 Kementerian Agraria dan Tata Ruang/Badan Pertanahan Nasional Rp6.387,9 miliar, a.l.:
Program
Bagian II
Bab 4: Kebijakan dan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat
APBN Tahun 2016 dan Proyeksi Jangka Menengah Periode 2017-2019
41
40
No
Urut
Sasaran
15%
35%
12 bulan
89 kasus
Pengaturan:404.250
- Penjagaan: 1.456.592
- Patroli :3.137.590
- Pengawalan: 386.493
Jumlah : 5.384.925
46 kapal
354.500
420
573
144
480
38,62%
13%
2000
Program Peningkatan Sarana dan Prasarana - Mendukung tugas pembinaan dan operasional - Persentase penambahan Almatsus Polri dari berbagai jenis pembiayaan
Aparatur Polri
Polri melalui ketersediaan sarana dan
dibandingkan tahun sebelumnya
prasarana materiil, fasilitas dan jasa baik
- Persentase/jumlah kecukupan ketersediaan sarana dan prasarana
kualitas maupun kuantitas.
pendukung fasilitas guna memenuhi Standar Pelayanan Kamtibmas Prima
30%
(Penyusunan draft Revisi
Undang-Undang Nomor 38
Tahun 2009 Tentang Pos)
2,9
125 BTS
800 lokasi
80
92%
- Nilai Index eGovernment untuk 10% kabupaten dan kota mencapai 3,4
(skala 4.0)
- Tersedianya pengembangan infrastruktur dan - Jumlah BTS yang dibangun di daerah blankspot telekomunikasi
layanan telekomunikasi, informatika dan
- Jumlah penyediaan akses internet
penyiaran di wilayah non komersial
Indikator Kinerja
Program
II.4-73
II.4-74
44
43
42
No
Urut
81%
Rp594,8 triliun
49,10%
2 proyek
41
pertemuan/perundingan
8 prosedur
1.200 orang
8 orang
100 orang
200 orang
5%
10
88,6%
92,5%
65%
75%
6 kali
70%
88%
79%
95%
25%
45%
65%
51%
Indikator Kinerja
Sasaran
- Terciptanya rasa aman terhadap Kejahatan
Konvensional, Kejahatan Transnasional,
Kejahatan terhadap kekayaan negara dan
Kejahatan Berimplikasi Kontinjensi
Program
Bagian II
Bab 4: Kebijakan dan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat
APBN Tahun 2016 dan Proyeksi Jangka Menengah Periode 2017-2019
46
45
No
Urut
- Kasus tindak pidana narkotika di pintu masuk - Jumlah kasus tindak pidana narkotika di pintu masuk bandar udara,
bandar udara, pelabuhan laut, perairan, darat
pelabuhan laut, perairan, dan lintas batas wilayah Indonesia yang
dan lintas batas wilayah Indonesia yang
P-21
terungkap dan terselesaikan
Indikator Kinerja
Sasaran
067 Kementerian Desa, Pembangunan Daerah Tertinggal, dan Transmigrasi Rp8.554,5 miliar, a.l.:
Program
6 KPB
27 SP
75 Kab
75 Kab
75 Kab
70 kawasan
70 kawasan
70 kawasan
350 desa
74.093 desa
300 desa
50
14%
336
15%
3.300
15%
II.4-75
II.4-76
49
48
47
No
Urut
Sasaran
- Angka kelahiran total (total fertility rate/TFR) per WUS (15-49 tahun)
- Persentase remaja perempuan 15-19 tahun yang menjadi Ibu dan atau
sedang hamil anak pertama
Indikator Kinerja
- Meningkatnya kepuasan pengguna informasi - Meningkatnya kepuasan pengguna layanan informasi kualitas udara di
iklim dan kualitas udara
tingkat kabupaten dengan kecepatan 1 jam - 3 jam
untuk mendukung ketahanan pangan,
- Meningkatnya kepuasan pengguna informasi - Meningkatnya persentase akurasi informasi gempabumi dan peringatan
gempabumi, tsunami, seismologi teknik dan
dini tsunami yang disampaikan dalam waktu 4 menit
geofisika potensial serta tanda waktu untuk
mendukung perencanaan pembangunan
nasional dan pengelolaan bencana
- Meningkatnya pelayanan pemeliharaan,
- Jumlah lokasi pengelolaan data MKGU yang terintegrasi
kalibrasi, jaringan komunikasi, dan database
untuk mendukung peningkatan sistem
pelayanan jasa dan informasi meteorologi,
klimatologi, dan geofisika
- Meningkatnya kepuasan pengguna informasi - Persentase akurasi informasi peringatan dini cuaca ekstrim untuk 27
peringatan dini cuaca
propinsi skala kabupaten
ekstrim dan informasi cuaca secara rutin
untuk mendukung keselamatan transportasi
- Persentase akurasi informasi cuaca penerbangan untuk take off and
dan pengelolaan bencana
landing di 122 bandara secara real time dan online
- Terwujudnya pemajuan dan penegakan HAM - Jumlah penyelesaian kasus pelanggaran HAM yang berat
di Indonesia
- Jumlah rekomendasi penyelesaian kasus pelanggaran HAM
068 Badan Kependudukan dan Keluarga Berencana Nasional Rp3.864,7 miliar, a.l.:
Program
35 lokasi
79%
70%
100%
80%
10
3.898
2,36
1,27%
49%
42%
21%
9,25%
25,7%
7,15
Bagian II
Bab 4: Kebijakan dan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat
APBN Tahun 2016 dan Proyeksi Jangka Menengah Periode 2017-2019
53
52
51
50
No
Urut
50%
- Meningkatnya kontribusi LIPI terhadap daya - Jumlah sitasi atas publikasi LIPI
saing bangsa berbasis hasil penelitian
- Jumlah hasil penelitian dan HKI yang dimanfaatkan
- Jumlah STP/TR termanfaatkan
30.000
70
60
12.000
100%
3,00
95%
85%
91
40%
10%
Skor 70
100%
100%
70%
65 daerah
- Presentase Jumlah Perkara PUU, SKLN, dan Perkara Lainnya yang diputus
60 satker
102 satker
102 satker
95%
Indikator Kinerja
- Meningkatnya pengetahuan dan pemahaman - Indeks Pemahaman Hak Konstitusional Warga Negara
masyarakat mengenai nilai-nilai Pancasila dan
norma-norma konstitusi dalam kehidupan
bermasyarakat, berbangsa, dan bernegara
078 Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan Rp190,0 miliar, a.l.:
Sasaran
Program
II.4-77
II.4-78
57
56
55
54
No
Urut
1
Program Penyelenggaraan Informasi
Geospasial
2 tipe
- Terselenggaranya pemetaan rupabumi dalam - Jumlah Peta Rupabumi Indonesia skala besar
mendukung prioritas pembangunan nasional
750 NLP
715 NLP
58 NLP
106 pilar
40 titik
20%
130 Instansi
15 Model
1 produk desains
2 tipe
3 tipe
5%
2 inovasi
1 pilot plan
3 industri
18%
1 N-STP
3 ATP
2
1200 ha
68%
- Terwujudnya inovasi dan layanan teknologi - Jumlah Inovasi dan Layanan Teknologi Peningkatan Produksi Pangan
produksi pangan berbahan baku lokal untuk
Sumber Protein
mendukung diversifikasi pangan di kabupaten
- Terwujud dan berfungsinya Science/Techno - Terlaksananya Baron Techno Park (Kab. Gunung Kidul) sebagai wisata
Park
edukasi Energi Baru Terbarukan (EBT)
- Jumlah inovasi dan layanan teknologi untuk - Jumlah teknologi pesawat tempur nasional
mendukung pelaksanaan kebijakan
pembangunan industri strategis Pesawat
tanpa awak dan berawak
- Terwujudnya Inovasi teknologi pengurangan - Pilot Plan Teknologi Instrumentasi SIAGA DINI (Kesiapsiagaan, Deteksi,
risiko bencana
dan Peringatan Dini)-(Layanan Teknologi)
- Terwujudnya e-service (e-Government & e- - Jumlah industri pengguna inovasi & Layanan Teknologi Eservices
Business) dengan teknologi KTP-el Multiguna
(KTP-el multiguna, E-Pemilu, Cloud E-Gov dan Indeks TIK)
- Jumlah data riset kandungan mikronutrisi bahan pangan dan manusia pada
daerah bermasalah malnutrisi yang siap dimanfaatkan
- Jumlah Agro Techno Park (ATP) dan National Science Techno Park(NSTP)
- Jumlah varietas unggul tanaman pangan
Indikator Kinerja
Sasaran
Program
Bagian II
Bab 4: Kebijakan dan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat
APBN Tahun 2016 dan Proyeksi Jangka Menengah Periode 2017-2019
61
60
59
58
No
Urut
1
Program Penyelenggaraan Kearsipan
Nasional
50
40
160.400
100
100
120
95%
85%
100%
75%
90%
80
10%
5%
10%
Indikator Kinerja
- Meningkatnya kualitas pembinaan kearsipan - Persentase Unit Kearsipan pencipta arsip Lembaga Negara, BUMN/BUMD,
Lembaga Kerasipan Daerah Provinsi/Kabupaten/ Kota dan Lembaga
Kearsipan Perguruan Tinggi Negeri (LKPTN) yang telah menerapkan earsip dalam SIKD dan SIKS dan menghasilkan Daftar Arsip Usul Serah
(untuk DEKON) dan Daftar Informasi Kearsipan (untuk JIKN) dalam
pengelolaan arsip dinamis dan arsip statis
- Persentase Unit Kearsipan di Lembaga Negara, pemerintah
provinsi/kabupaten/ kota, BUMN/BUMD dan Perguruan Tinggi Negeri
yang telah menerapkan pengelolaan program arsip vital/arsip aset
Nasional (negara/daerah)
Sasaran
Program
II.4-79
II.4-80
64
63
62
No
Urut
Sasaran
1.600
- Meningkatnya kesesuaian barang beredar dan - Persentase Barang Beredar yang Diawasi yang sesuai ketentuan
jasa terhadap ketentuan berlaku
55%
62%
46-47
13-16%
9,9%
85%
8,47
80%
6%
< 14,2
150
7%
60%
15%
20%
25%
45%
50%
50%
2.700.000
- Jumlah ASN pemangku Jabatan Pimpinan Tinggi (JPT) yang didata dan
dipetakan kompetensinya.
82%
75%
50%
Indikator Kinerja
- Peningkatan implementasi hasil perundingan - Implementasi hasil perundingan perdagangan internasional melalui proses
ratifikasi (%)
Program
Bagian II
Bab 4: Kebijakan dan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat
APBN Tahun 2016 dan Proyeksi Jangka Menengah Periode 2017-2019
68
67
66
65
No
Urut
5%
15%
100%
70%
2%
70%
22 UU
14 RUU
10 RUU
60%
3,3
3,8
95%
1.000
30
28,9%
28.027
Indikator Kinerja
- Meningkatnya prestasi olahraga Indonesia di - Peringkat pada Kejuaraan tingkat Regional dan Internasional Olympic
tingkat regional dan internasional
Games
Sasaran
Program
II.4-81
II.4-82
72
71
70
69
No
Urut
Sasaran
Program Penanggulangan Bencana Lumpur - Mencegah luapan lumpur keluar dari Peta
- Jumlah lumpur yang dialirkan ke Kali Porong
Sidoarjo
Area Terdampak (PAT)
- Penanganan Masalah Sosial Kemasyarakatan - Jumlah jual beli tanah dan bangunan
- Menahan luapan lumpur serta pemanfaatan - Jumlah Panjang Pembangunan Tanggul dan Perbaikan Tanggul
kawasan terdampak
- Jumlah Panjang Pemeliharaan infrastruktur
3.500 orang
50.000 produk
2 kegiatan
15%
344 ULP
460 unit
4.000 layanan
47,70 km
135 berkas
2,30 km
40.000.000 m3
34 Helpdesk
dan 18 Crisis Center
30%
100%
12.000 CTKI
100%
10 dokumen kerjasama
10 negara
200 desa
80 lokasi
Indikator Kinerja
104 Badan Nasional Penempatan dan Perlindungan Tenaga Kerja Indonesia Rp415,0 miliar, a.l.:
Program
Bagian II
Bab 4: Kebijakan dan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat
APBN Tahun 2016 dan Proyeksi Jangka Menengah Periode 2017-2019
76
75
74
50
50
35%
25%
30%
500 orang
Kementerian: 80%;
Lembaga: 35%;
Provinsi: 70%;
Kab/Kota: 20%
9 dokumen
8 unit
12%
65
53%
12
20
- Meningkatnya kepatuhan K/L/Pemda dengan - Persentase K/L/Pemda dengan Tingkat Kepatuhan Tinggi atas Pelaksanaan
atas pelaksanaan UU Nomor 25 Tahun 2009
UU Nomor 25 Tahun 2009 tentang Pelayanan Publik
tentang Pelayanan Publik
35 paket
5 unit
18 unit
35 paket
2 unit
Indikator Kinerja
- Meningkatnya internaliasi dan sosialisasi nilai- - Tingkat pemahaman pelaku usaha terkait nilai-nilai persaingan usaha yang
nilai persaingan usaha yang sehat di kalangan
sehat
pelaku usaha pemerintah dan masyarakat
Sasaran
73
Program
No
Urut
II.4-83
II.4-84
79
78
77
No
Urut
- Meningkatnya peran serta masyarakat dalam - Persentase peningkatan masyarakat yang berperan serta secara
pencegahan terorisme
berkesinambungan dalam pencegahan terorisme
Indikator Kinerja
Program Pengelolaan Batas Wilayah Negara - Terkelolanya batas wilayah negara dan
- Jumlah kebijakan program pengelolaan potensi kawasan perbatasan
dan Kawasan Perbatasan
kawasan perbatasan secara efektif yang
negara wilayah darat
mencakup kejelasan dan penegasan batas
antarwilayah Negara, berkembangnya potensi - Jumlah kebijakan program pengelolaan batas negara wilayah laut dan
dan terbangunnya infrastruktur di kawasan
udara
perbatasan
- Jumlah kebijakan program penataan ruang kawasan perbatasan negara
Sasaran
112 Badan Pengusahaan Kawasan Perdagangan Bebas dan Pelabuhan Bebas Batam Rp1.169,8 miliar, a.l.:
Program
10%
83%
5%
10%
10%
4.500 orang
(US$) 400.000.000
(US$) 100.000.000
3 dokumen
2 laporan
2 dokumen
3 laporan
25 dokumen
7 dokumen
3 dokumen
Bagian II
Bab 4: Kebijakan dan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat
APBN Tahun 2016 dan Proyeksi Jangka Menengah Periode 2017-2019
83
82
81
Program Pengelolaan Dan Penyelenggaraan - Mewujudkan LPP TVRI sebagai media untuk
Siaran TV Publik
mencerdaskan bangsa dan
memperkuat Negara Kesatuan Republik
Indonesia (NKRI)
117 Lembaga Penyiaran Publik Televisi Republik Indonesia Rp930,3 miliar, a.l.:
116 Lembaga Penyiaran Publik Radio Republik Indonesia Rp864,4 miliar, a.l.:
Sasaran
80
Program
No
Urut
44,2%
41,2%
82,49
140.340 paket
72,3 persen
20 kerjasama
100%
100%
100%
100%
100%
100%
Indikator Kinerja
II.4-85
II.4-86
87
86
85
84
No
Urut
Sasaran
1
Program Pengembangan Ekonomi Kreatif
- Menguatnya jati diri bangsa Indonesia sebagai - Persentase event seni, budaya, dan olahraga maritim tingkat nasional dan
bangsa bahari yang inovatif, berkarakter, dan
internasional yang terselenggara
berbudaya nusantara
7%
12.300.000 orang
8,5%
100%
100%
100%
100%
80%
80%
80%
2 Jaringan Listrik
9 Ruas Jalan
4 Waduk
- Jumlah Waduk
6 Pelabuhan
7 Kawasan
2 Kawasan
Indikator Kinerja
- Terwujudnya pembangunan negara Indonesia - Jumlah regulasi kemaritiman tingkat nasional yang diharmonisasikan
sevagai negara maritim yang berperan aktif
dan/atau disinkronisasikan yang difasilitasi oleh Kemenko Kemaritiman
dalam kerjasama maritim di tingkat regional
dan global
- Meningkatnya pengelolaan dan nilai tambah - Persentase regulasi SDA dan jasa bidang kemaritiman yang
sumber daya alam
diharmonisasikan dan ditindaklanjuti
118 Badan Pengusahaan Kawasan Perdagangan Bebas dan Pelabuhan Bebas Sabang, Rp261,4 miliar a.l.:
Program
Bagian II
Bab 4: Kebijakan dan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat
APBN Tahun 2016 dan Proyeksi Jangka Menengah Periode 2017-2019
Bagian II
BAB 5
KEBIJAKAN DAN ANGGARAN TRANSFER KE DAERAH
DAN DANA DESA DALAM APBN TAHUN 2016 DAN
PROYEKSI JANGKA MENENGAH PERIODE 2017-2019
5.1 Kebijakan dan Anggaran Transfer ke Daerah dan Dana
Desa Tahun 2016
Anggaran Transfer ke Daerah dan Dana Desa merupakan bagian dari Belanja Negara dalam
rangka mendanai pelaksanaan desentralisasi fiskal. Sebagai instrumen untuk mempercepat
pembangunan daerah, implementasi kebijakan desentralisasi fiskal diarahkan untuk dapat
mendukung pelaksanaan rencana pembangunan nasional, sebagaimana ditetapkan dalam
Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJMN) Tahun 2015-2019 dan Rencana
Kerja Pemerintah (RKP) Tahun 2016 sesuai visi dan misi presiden terpilih periode tahun 20152019 seperti tertuang dalam Nawa Cita. Sesuai agenda ketiga dari Nawa Cita, yaitu membangun
Indonesia dari pinggiran dengan memperkuat daerah-daerah dan desa dalam kerangka Negara
Kesatuan, kebijakan Transfer ke Daerah dan Dana Desa, sebagai salah satu instrumen penting
dari desentralisasi fiskal, diarahkan untuk memperkuat pendanaan pembangunan daerah dan
desa guna mempercepat terwujudnya kesejahteraan masyarakat. Untuk itu, pada tahun 2016
akan dilakukan beberapa perubahan yang fundamental dalam kebijakan Transfer ke Daerah
dan Dana Desa.
Pertama, meningkatkan alokasi anggaran Transfer ke Daerah dan Dana Desa, agar dapat
mempercepat penguatan peran daerah dalam penyediaan pelayanan publik dan peningkatan
kesejahteraan masyarakat, yang merupakan perwujudan dari ciri Indonesia sebagai negara
desentralisasi fiskal. Kedua, melakukan perubahan struktur dan ruang lingkup Transfer ke
Daerah dan Dana Desa agar lebih sesuai dengan pembagian kewenangan antara pemerintah
pusat dan daerah dan kebutuhan pendanaan daerah. Ketiga, melakukan reformulasi dan
penguatan kebijakan alokasi Transfer ke Daerah dan Dana Desa, khususnya kebijakan Dana
Alokasi Khusus (DAK) dan Dana Insentif Daerah (DID).
Perubahan kebijakan tersebut berimplikasi terhadap perubahan postur Transfer ke Daerah dan
Dana Desa. Lebih dari itu, perubahan postur DAK pada tahun 2016 terutama ditujukan untuk
mendukung pelaksanaan Nawa Cita, khususnya:
1. Cita ketiga: membangun Indonesia dari pinggiran dengan memperkuat daerah-daerah dan
desa dalam kerangka negara kesatuan;
2. Cita kelima: meningkatkan kualitas hidup manusia Indonesia;
3. Cita keenam: meningkatkan produktivitas rakyat dan daya saing di pasar internasional; dan
4. Cita ketujuh: mewujudkan kemandirian ekonomi dengan menggerakkan sektor-sektor
strategis ekonomi domestik.
Secara lengkap, perubahan postur Transfer ke Daerah dan Dana Desa dari tahun 2015 ke tahun
2016 disajikan pada Tabel II.5.1.
II.5-1
Bagian II
TABEL II.5.1
POSTUR TRANSFER KE DAERAH DAN DANA DESA TAHUN 2015 DAN 2016
I.
2015
Transfer ke Daerah
A Dana Perimbangan
1 Dana Bagi Hasil
I.
2
3
B
C
II Dana Desa
Sumber: Kementerian Keuangan
2 016
Transfer ke Daerah
A Dana Perimbangan
1 Dana Transfer Umum (General
Purpose Grant)
a Dana Bagi Hasil
b Dana Alokasi Umum
II
Dalam rangka meningkatkan transparansi dan akuntabilitas dalam pengelolaan Transfer ke Daerah
dan Dana Desa, dimulai pada APBN tahun 2016 ini, dilakukan perubahan mendasar atas klasifikasi
penganggaran transfer ke daerah dan dana desa. Pertama, Transfer ke Daerah dikelompokan
ke dalam 3 (tiga) klasifikasi besar, yaitu: (i) Dana Perimbangan; (ii) Dana Insentif Daerah; dan
(iii) Dana Otonomi Khusus dan Dana Keistimewaan D.I. Yogyakarta. Kedua, Dana Perimbangan
yang selama ini terdiri atas 3 (tiga) komponen, yaitu Dana Bagi Hasil (DBH), Dana Alokasi Umum
(DAU), dan Dana Alokasi Khusus (DAK) diubah menjadi 2 (dua) komponen utama yakni Dana
Transfer Umum(General Purpose Grant) dan Dana Transfer Khusus (Spesific Purpose Grant)
yang masing-masing terdiri atas 2 (dua) subkomponen. Dana Transfer Umum terdiri atas DBH
dan DAU, sedangkan Dana Transfer Khusus, terdiri atas DAK Fisik dan DAK Nonfisik. DAK Fisik
mencakup: (1) DAK Reguler yang pendanaannya lebih difokuskan pada bidang-bidang yang
menjadi prioritas nasional sebagaimana ditetapkan dalam RKP tahun 2016 dan RPJMN 20152019 serta sesuai dengan kebutuhan dan prioritas daerah; (2) DAK Infrastruktur Publik Daerah,
yang diarahkan untuk mendukung percepatan pembangunan/penyediaan infrastruktur yang
menjadi kebutuhan dan prioritas daerah dan nasional; dan (3) DAK Afirmasi yang diarahkan
untuk mendukung percepatan pembangunan/penyediaan infrastruktur daerah tertinggal,
perbatasan, dan kepulauan. Sementara itu, DAK Nonfisik mencakup pengalihan beberapa
II.5-2
Bagian II
jenis dana yang sebelumnya termasuk dalam pos Dana Transfer Lainnya, yaitu dana Bantuan
Operasional Sekolah (BOS), dana Tunjangan Profesi Guru PNSD, dana Tambahan Penghasilan
Guru PNSD, dan dana Proyek Pemerintah Daerah dan Desentralisasi (P2D2). Selain itu, pada
DAK Nonfisik ini juga ditampung pengalihan dana dekonsentrasi dan tugas pembantuan dari
beberapa K/L ke DAK, diantaranya yaitu: (1) dana Bantuan Operasional Kesehatan (BOK),
yang sebelumnya dikelola sebagai dana dekonsentrasi pada anggaran Kementerian Kesehatan;
(2) dana Bantuan Penyelenggaraan Pendidikan Anak Usia Dini (BOP PAUD), yang sebelumnya
dikelola sebagai dana dekonsentrasi pada anggaran Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan;
dan (3) dana Peningkatan Kapasitas Koperasi, UKM, dan Ketenagakerjaan, yang sebelumnya
dikelola sebagai dana dekonsentrasi pada anggaran Kementerian Koperasi dan UMKM dan
Kementerian Ketenagakerjaan.
Ketiga, Dana Insentif Daerah (DID), yang semula merupakan bagian dari dana transfer lainnya,
dikelompokkan terpisah sehingga berdiri sendiri sebagai klasifikasi baru dalam dana transfer ke
daerah, dengan tujuan untuk memberikan penekanan pentingnya anggaran dimaksud sebagai
instrumen dalam pemberian insentif bagi daerah kabupaten/kota/provinsi yang berkinerja
baik dalam pengelolaan fiskal dan keuangan daerah yang sehat, pelayanan dasar publik yang
prima, dan pengelolaan ekonomi dan kesejahteraan masyarakat yang berkualitas. Dalam format
baru kebijakan dana transfer ke daerah tersebut, pada pos DID tersebut tidak hanya jumlah
anggarannya diperbesar, tetapi juga dilakukan perubahan yang mendasar pada sistem dan
kriteria penilaian prestasi kerja (kinerja) suatu daerah.
Keempat, Dana Otonomi Khusus (Otsus Papua, Papua Barat, dan Aceh), dana tambahan
infrastruktur pada Otsus Papua dan Papua Barat, dan dana keistimewaan D.I. Yogyakarta
dikelompokan ke dalam klasifikasi sendiri dalam satu rumpun, mengingat ketiga jenis dana
transfer tersebut mempunyai fungsi dan tujuan yang sama, yaitu memenuhi amanat UU
mengenai kekhususan suatu daerah, terutama terkait dengan kewajiban pemenuhan atau
penyediaan anggaran dalam rangka pembiayaan kekhususan atau keistimewaan daerah
dimaksud.
Sejalan dengan berbagai perubahan fundamental tersebut, maka kebijakan umum Transfer ke
Daerah dan Dana Desa tahun 2016 diarahkan pada 5 (lima) perubahan sebagai berikut:
1. peningkatan alokasi anggaran Transfer ke Daerah dan Dana Desa mendekati alokasi
anggaran belanja kementerian negara dan lembaga (belanja K/L);
2. reformulasi alokasi DAU guna meningkatkan pemerataan kemampuan keuangan antardaerah
(sebagai equalization grant);
3. reformulasi dan penguatan DAK untuk mendukung Nawa Cita dan pencapaian prioritas
nasional, dengan:
a. meningkatkan besaran alokasi DAK untuk lebih mengakomodasi aspirasi daerah guna
mempercepat pembangunan/penyediaan infrastruktur sarana dan prasarana publik; dan
b. meningkatkan efektivitas pelaksanaan DAK melalui penyesuaian dana pendamping
dengan kemampuan keuangan daerah, percepatan penetapan petunjuk teknis, serta
perbaikan pola penyaluran, pelaporan, monitoring dan evaluasi.
4. reformulasi DID untuk memberikan penghargaan yang lebih besar kepada daerah yang
berkinerja baik dalam pengelolaan keuangan, perekonomian dan kesejahteraan daerah;
5. peningkatan alokasi Dana Desa minimal 6 persen dari dan di luar Transfer ke Daerah sesuai
Road Map Dana Desa tahun 2015-2019, guna memenuhi amanat UU Nomor 6 Tahun 2014
tentang Desa.
II.5-3
Bagian II
Dengan memerhatikan arah kebijakan Transfer ke Daerah dan Dana Desa sebagaimana diuraikan
di atas, dalam APBN tahun 2016 anggaran Transfer ke Daerah dan Dana Desa dialokasikan
sebesar Rp770.173,3 miliar. Pagu alokasi tersebut naik 15,9 persen dari pagunya dalam APBNP
tahun 2015. Selengkapnya, Transfer ke Daerah dan Dana Desa Tahun 2016 disajikan pada
Tabel II.5.2.
TABEL II.5.2
TRANSFER KE DAERAH DAN DANA DESA, 2015-2016
(Miliar Rupiah)
URAIAN
Transfer ke Daerah
I. Dana Perimbangan
A. Dana Transfer Umum
1. Dana Bagi Hasil
a. Pajak
b. Sumber Daya Alam
2. Dana Alokasi Umum
B. Dana Transfer Khusus
1. Dana Alokasi Khusus Fisik
2. Dana Alokasi Khusus Non Fisik
II. Dana Insentif Daerah
III. Dana Otonomi Khusus Dan Dana Keistimewaan D.IY
A. Dana Otsus
1. Dana Otsus Prov. Papua dan Prov. Papua Barat
- Provinsi Papua
- Provinsi Papua Barat
2. Dana Otsus Provinsi Aceh
3. Dana Tambahan Otsus Infrastruktur
- Provinsi Papua
- Provinsi Papua Barat
C. Dana Keistimewaan D.I Yogyakarta
IV. Dana Transfer Lainnya
Dana Desa
J U M L A H
2015
APBNP
2016
APBN
Selisih thd
APBNP 2015
643.834,5
521.760,5
462.939,8
110.052,0
54.216,6
55.835,4
352.887,8
58.820,7
58.820,7
1.664,5
17.663,0
17.115,5
7.057,8
4.940,4
2.117,3
7.057,8
3.000,0
2.250,0
750,0
547,5
102.746,6
723.191,2
700.429,4
491.498,1
106.137,2
51.523,1
54.614,1
385.360,8
208.931,3
85.453,6
123.477,7
5.000,0
17.761,9
17.214,4
7.707,2
5.395,1
2.312,2
7.707,2
1.800,0
1.200,0
600,0
547,5
-
79.356,7
178.668,8
28.558,2
(3.914,8)
(2.693,5)
(1.221,3)
32.473,0
150.110,6
26.632,9
123.477,7
3.335,5
98,9
98,9
649,5
454,6
194,8
649,5
(1.200,0)
(1.050,0)
(150,0)
(102.746,6)
664.600,7
770.173,3
105.572,6
20.766,2
46.982,1
26.215,9
II.5-4
Bagian II
imbalance), serta mengurangi kesenjangan layanan publik antardaerah, maka untuk mendanai
kebutuhan daerah dalam rangka pelaksanaan desentralisasi, pada APBN tahun 2016 dialokasikan
Dana Perimbangan sebesar Rp700.429,4 miliar, atau naik 34,2 persen dibandingkan dengan
pagunya dalam APBNP tahun 2015. Dana Perimbangan tersebut terdiri atas Dana Transfer
Umum dan Dana Transfer Khusus.
II.5-5
Bagian II
DBH Pajak terdiri atas Pajak Penghasilan Pasal 21 (PPh Pasal 21) dan Pajak Penghasilan Pasal
25 dan Pasal 29 Wajib Pajak Orang Pribadi Dalam Negeri (PPh Pasal 25/29 WPOPDN), Pajak
Bumi dan Bangunan Perkebunan, Perhutanan, dan Pertambangan (PBB-P3), dan CHT. Alokasi
DBH Pajak pada APBN tahun 2016 secara keseluruhan dialokasikan sebesar Rp51.523,1 miliar,
termasuk kurang bayar DBH PBB sebesar Rp1.286,5 miliar, atau turun sebesar 5,0 persen bila
dibandingkan dengan pagunya dalam APBNP tahun 2015.
DBH Sumber Daya Alam
DBH SDA merupakan dana yang bersumber dari Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) dalam
APBN yang dialokasikan kepada daerah berdasarkan angka persentase tertentu untuk mendanai
kebutuhan daerah dalam rangka pelaksanaan desentralisasi. Sama halnya dengan DBH Pajak,
DBH SDA juga dibagikan kepada daerah berdasarkan prinsip by origin dan prinsip based on
actual revenue. Berdasarkan prinsip by origin, DBH SDA diberikan kepada daerah penghasil
lebih besar dibanding daerah nonpenghasil dalam satu provinsi, karena daerah nonpenghasil
hanya mendapatkan bagian berdasarkan pemerataan.
Untuk menghitung alokasi DBH SDA kepada daerah penghasil maupun nonpenghasil tersebut,
digunakan pagu DBH yang dialokasikan dalam APBN berdasarkan rencana PNBP, serta
ketetapan daerah penghasil dan dasar perhitungan dari kementerian teknis. Dengan demikian,
alokasi DBH per daerah yang ditetapkan berdasarkan rencana PNBP dalam APBN masih bersifat
sementara. Alokasi DBH per daerah yang bersifat final akan dilakukan setelah diketahui realisasi
rampung PNBP, yakni pada akhir tahun anggaran. Untuk itu, guna memberikan hak DBH yang
tepat jumlahnya kepada daerah, maka dalam penyaluran DBH akan digunakan prinsip based on
actual revenue, yaitu besaran DBH SDA disalurkan kepada daerah disesuaikan dengan realisasi
PNBP tahun anggaran berjalan. Apabila sampai akhir tahun anggaran berjalan realisasi PNBP
rampung belum diketahui, maka selisih DBH yang dihitung berdasarkan realisasi PNBP sampai
akhir tahun anggaran dengan DBH yang dihitung berdasarkan realisasi PNBP rampung akan
diperhitungkan sebagai kurang bayar/lebih bayar untuk diselesaikan pada tahun anggaran
berikutnya.
Berdasarkan prinsip penghitungan alokasi DBH tersebut, dan dengan mempertimbangkan
pelaksanaan DBH tahun-tahun sebelumnya, maka pada tahun 2016 kebijakan DBH SDA
diarahkan untuk:
1. mempercepat penetapan alokasi DBH SDA melalui percepatan penyampaian data dari
kementerian teknis;
2. menetapkan alokasi DBH SDA secara tepat jumlah sesuai dengan rencana penerimaan
berdasarkan potensi daerah penghasil;
3. menyempurnakan sistem penganggaran dan pelaksanaan atas PNBP yang dibagihasilkan
ke daerah;
4. meningkatkan transparansi dan akuntabilitas pengelolaan DBH SDA;
5. mempercepat penyelesaian penghitungan PNBP SDA yang belum dibagihasilkan dan
penyelesaian/penyaluran kurang bayar DBH SDA; dan
6. menegaskan sifat DBH sebagai dana block grant bagi daerah.
DBH SDA terdiri atas: (1) SDA kehutanan, yang meliputi iuran izin usaha pengusahaan
hutan (IIUPH), pengelolaan sumber daya hutan (PSDH), dan dana reboisasi (DR); (2) SDA
pertambangan mineral dan batu bara, yang meliputi iuran tetap (land-rent) dan iuran produksi
(royalty); (3) SDA perikanan; (4) SDA minyak bumi; (5) SDA gas bumi; dan (6) SDA panas bumi.
II.5-6
Bagian II
Secara keseluruhan, dalam APBN tahun 2016, DBH SDA dialokasikan sebesar Rp54.614,1 miliar,
atau turun sebesar 2,2 persen bila dibandingkan dengan pagunya dalam APBNP tahun 2015.
Besaran DBH SDA tersebut sudah termasuk alokasi kurang bayar DBH SDA tahun sebelumnya
sebesar Rp4.262,5 miliar.
Jumlah penduduk;
Jumlah penduduk merupakan variabel yang mencerminkan kebutuhan akan penyediaan layanan
publik di setiap daerah. Indeks jumlah penduduk dihitung dengan rumus:
Luas wilayah
Luas wilayah merupakan variabel yang mencerminkan kebutuhan atas penyediaan sarana dan
prasarana per satuan wilayah. Indeks luas wilayah dihitung dengan rumus:
II.5-7
Bagian II
IKK merupakan cerminan tingkat kesulitan geografis yang dinilai berdasarkan tingkat kemahalan
harga prasarana fisik secara relatif antardaerah. Dengan kata lain IKK adalah angka indeks yang
menggambarkan perbandingan tingkat kemahalan konstruksi suatu daerah terhadap daerah
lainnya. Indeks Kemahalan Konstruksi dihitung dengan rumus:
IKK daerah i
rata-rata IKK secara nasional
IPM merupakan variabel yang mencerminkan tingkat pencapaian kesejahteraan penduduk atas
layanan dasar di bidang pendidikan dan kesehatan. IPM dihitung dengan rumus:
IPM daerah i
rata-rata IPM secara nasional
PDRB merupakan cerminan potensi dan aktivitas perekonomian suatu daerah yang dihitung
berdasarkan total seluruh output produk bruto suatu daerah. Indeks PDRB per kapita dihitung
dengan rumus:
Kapasitas fiskal daerah merupakan sumber pendanaan daerah yang berasal dari:
II.5-8
Bagian II
10. DBH Pajak yang didasarkan pada data DBH Pajak tahun 2014 dari Kemenkeu.
11. DBH SDA yang didasarkan pada data DBH SDA tahun 2014 dari Kemenkeu.
Berdasarkan formulasi dan data dasar yang dipergunakan untuk perhitungan DAU, agar
DAU dapat lebih efektif untuk meningkatkan kemampuan keuangan daerah, dan sekaligus
mengurangi ketimpangan fiskal antardaerah (horizontal imbalance), kebijakan DAU tahun
2016 diarahkan untuk:
1. Menerapkan formula DAU secara konsisten melalui pembobotan AD, komponen Kebutuhan
Fiskal, dan komponen Kapasitas Fiskal.
2. Menetapkan besaran DAU Nasional sebesar 27,7 persen dari Pendapatan Dalam Negeri
(PDN) neto yang ditetapkan dalam APBN, sesuai dengan ketentuan perundang-undangan.
3. Meningkatkan pemerataan kemampuan keuangan antardaerah (sebagai equalization grant)
yang ditunjukkan oleh Indeks Williamson yang paling optimal, melalui pembatasan porsi
alokasi dasar, dan mengevaluasi bobot variabel kebutuhan fiskal dan kapasitas fiskal, dengan
arah mengurangi ketimpangan fiskal antardaerah.
4. Menetapkan besaran DAU yang bersifat final (tidak mengalami perubahan), dalam hal terjadi
perubahan APBN yang menyebabkan PDN Neto bertambah atau berkurang.
Dalam rangka meningkatkan fungsi DAU sebagai equalization grant, dalam formulasi
perhitungan DAU, proporsi CF diupayakan lebih besar dari AD, dengan membatasi proporsi
AD terhadap pagu DAU. Makin kecil peran AD dalam formula DAU, maka makin besar peran
formula berdasarkan CF, sehingga DAU memiliki peran besar dalam mengoreksi ketimpangan
fiskal antardaerah. Adanya penguatan peran CF dalam formula DAU, dapat menghasilkan tingkat
pemerataan yang lebih baik dengan penggunaan tolok ukur kesenjangan fiskal. Adapun proporsi
dan bobot untuk perhitungan DAU 2016 adalah sebagaimana disajikan dalam Tabel II.5.3.
T ABLE II.5.3
BOBOT VARIABEL PENGHIT UNGAN DAU T AHUN 2016
VARIABEL
ALOKASI DASAR
CELAH FISKAL:
KEBUTUHAN FISKAL
-INDEKS JUMLAH PENDUDUK
-INDEKS LUAS WILAYAH
-INDEKS IKK
-INDEKS INVERS IPM
-INDEKS PDRB
KAPASITAS FISKAL
-PAD
-DBH PAJAK
-DBH SDA
Sum ber: Kem enterian Keuangan
BOBOT
PROVINSI KAB./KOT A
3 0-4 0%
60-7 0%
4 0-4 9%
51 -60%
2 9-3 0%
1 2 -1 6%
2 6-2 8%
1 5-1 9%
1 0-1 3 %
2 9-3 0%
1 2 -1 5%
2 7 -2 9%
1 5-1 9%
1 0-1 3 %
7 0-1 00%
7 0-1 00%
7 0-1 00%
60-1 00%
60-1 00%
60-1 00%
Dengan memerhatikan arah kebijakan DAU tersebut, dan target pendapatan dalam negeri
dalam APBN tahun 2016 sebesar Rp1.820.514,1 miliar, dikurangi dengan rencana penerimaan
negara yang dibagihasilkan kepada daerah sebesar Rp429.319,7 miliar, maka besaran PDN neto
dalam APBN tahun 2016 adalah Rp1.391.194,4 miliar. Penerimaan negara yang dibagihasilkan
sebagai pengurang dalam perhitungan PDN neto tersebut terdiri dari penerimaan PPh Pasal
21 dan PPh Pasal 25/29 WP sebesar Rp146.200,3 miliar, penerimaan PBB sebesar Rp19.408,0
miliar, penerimaan Cukai Hasil Tembakau sebesar Rp139.817,8 miliar, penerimaan SDA Migas
II.5-9
Bagian II
sebesar Rp78.617,4 miliar, penerimaan SDA Pertambangan Mineral dan Batubara sebesar
Rp40.820,2 miliar, penerimaan SDA Kehutanan sebesar Rp3.030,3 miliar, penerimaan SDA
Perikanan sebesar Rp693,0 miliar, dan penerimaan SDA Panas Bumi sebesar Rp732,8 miliar.
Berdasarkan besaran PDN neto tersebut, maka dalam APBN tahun 2016, pagu DAU nasional
dialokasikan sebesar 27,7 persen dari PDN neto, atau mencapai Rp385.360,8 miliar. Jumlah
tersebut, secara nominal lebih tinggi Rp32.473,0 miliar jika dibandingkan dengan pagu DAU
dalam APBNP tahun 2015 sebesar Rp352.887,8 miliar. Dari pagu DAU dalam APBN tahun 2016
tersebut, yang dibagikan untuk provinsi sebesar Rp38.536,1 miliar (10 persen dari total DAU
nasional), dan yang dibagikan untuk kabupaten/kota sebesar Rp346.824,8 miliar (90 persen
dari total DAU nasional).
II.5-10
Bagian II
tertentu yang telah dituangkan dalam Rencana Kerja Pemerintah (RKP). Program/kegiatan yang
akan dilaksanakan untuk mendukung prioritas nasional tersebut, disesuaikan dengan usulan
daerah dengan mengacu pada pembagian urusan pemerintahan yang menjadi kewenangan
daerah.
Agar alokasi DAK Fisik sesuai dengan kebutuhan daerah dan prioritas nasional, maka
pengalokasiannya dilakukan dengan mekanisme bottom-up, yakni daerah menyampaikan
usulan (proposal based) sebagai dasar untuk penentuan alokasi. Hal ini berbeda dengan
pengalokasiaan DAK pada tahun-tahun sebelumnya yang lebih banyak bersifat top-down, yakni
sepenuhnya ditentukan oleh Pemerintah Pusat dengan menggunakan 3 kriteria, yaitu kriteria
umum yang terkait dengan kemampuan keuangan daerah, kriteria khusus yang terkait dengan
kewilayahan, dan kriteria teknis yang terkait dengan data kebutuhan teknis daerah. Sebaliknya,
pengalokasian DAK Fisik pada tahun 2016 dilaksanakan dengan mekanisme pengusulan kegiatan
dan kebutuhan pendanaan dari daerah kepada pemerintah pusat. Ada 3 jenis DAK Fisik yang
mekanisme pengalokasiannya melalui proposal based, yaitu DAK Reguler, DAK Infrastruktur
Publik Daerah, dan DAK Afirmasi kepada daerah tertinggal, perbatasan dan kepulauan. Adapun
mekanisme pengalokasiannya dilakukan melalui 4 tahapan, sebagai berikut:
1. Tahap penyusunan usulan DAK Fisik
Penyusunan usulan DAK Fisik dilakukan oleh unit terkait di pemerintah daerah, yang meliputi
Badan Perencanaan Pembangunan Daerah, biro/badan/dinas yang menangani pengelolaan
keuangan dan aset daerah, dan Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) yang secara teknis
terkait dengan program/kegiatan dari bidang-bidang yang akan didanai DAK Fisik. Program/
kegiatan yang diusulkan oleh daerah setidaknya harus memperhatikan 4 hal, yaitu: pertama,
program/kegiatan yang diusulkan merupakan kewenangan daerah; kedua, program/kegiatan
yang diusulkan mengacu pada Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD), dan
Rencana Kerja Pemerintah Daerah (RKPD); ketiga, program/kegiatan yang diusulkan di luar
dari yang didanai belanja APBD murni; keempat, kebutuhan teknis dari program/kegiatan yang
diusulkan harus benar-benar obyektif mencerminkan kebutuhan daerah yang sesungguhnya,
terutama kebutuhan untuk mencapai pemenuhan standar pelayanan minimum (SPM). Kelima,
program/kegiatan yang diusulkan harus memerhatikan prioritas daerah dan prioritas nasional.
2. Tahap penyampaian usulan DAK Fisik
Usulan DAK Fisik yang telah disiapkan oleh pemerintah daerah, disampaikan kepada pemerintah
pusat melalui Kementerian Keuangan, Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/
Badan Perencanaan Pembangunan Nasional (Bappenas), dan kementerian/lembaga teknis
terkait dengan DAK Fisik untuk masing-masing bidang. Rekapitulasi usulan DAK Fisik seluruh
bidang disampaikan kepada Kementerian Keuangan dan Bappenas.
3. Tahap verifikasi dan penilaian usulan DAK Fisik
Usulan DAK Fisik yang telah diterima pemerintah pusat diverifikasi dan dinilai dengan
mempertimbangkan beberapa hal, diantaranya kesesuaian bidang yang diusulkan daerah
dengan bidang yang menjadi prioritas nasional, dan kesesuaian program/kegiatan dan target
per bidang/subbidang yang diusulkan daerah dengan target yang menjadi prioritas nasional.
Selanjutnya, berdasarkan data teknis usulan daerah yang telah diverifikasi dan dinilai tersebut,
disusun peta data kebutuhan teknis masing-masing bidang/subbidang DAK Fisik per daerah
secara nasional.
II.5-11
Bagian II
II.5-12
Bagian II
Keempat, perbaikan monitoring dan evaluasi, agar dapat memastikan bahwa pelaksanaan
kegiatan DAK berjalan sesuai dengan juknis/juklak, dan dapat menghasilkan output sesuai
dengan target nasional per bidang. Sistem monitoring dan evaluasi juga akan diarahkan untuk
dapat mendeteksi secara cepat permasalahan pelaksanaan DAK di daerah, sehingga pemerintah
pusat dapat melakukan langkah-langkah terobosan untuk mengatasi permasalahan tersebut
pada tahun anggaran berjalan.
DAK Reguler
Salah satu aspek yang dilakukan dalam rangka penguatan DAK adalah melalui penyederhanaan
bidang DAK. Pada tahun 2016, bidang DAK reguler mencakup 10 bidang, atau lebih sedikit
dibandingkan tahun 2015 yang mencakup 14 bidang. Penyederhanaan ini dimaksudkan agar
DAK bisa lebih fokus untuk mendanai kegiatan bidang tertentu, sehingga kegiatannya tuntas
dalam 1 (satu) tahun anggaran, dan dapat menghasilkan output yang langsung dapat dirasakan
manfaatnya oleh masyarakat.
Penetapan alokasi DAK reguler tersebut disesuaikan dengan sasaran prioritas dari 3 dimensi
pembangunan yang dituangkan dalam RKP, yaitu:
a. Dimensi Pembangunan Manusia meliputi: (1) bidang pendidikan; (2) bidang kesehatan
dan keluarga berencana; dan (3) bidang infrastruktur perumahan, pemukiman, air minum
dan sanitasi,
b. Dimensi Sektor Unggulan mencakup: (1) bidang kedaulatan pangan, termasuk pertanian
dan irigasi; (2) bidang energi skala kecil; (3) bidang kelautan dan perikanan; dan (4) bidang
lingkungan hidup dan kehutanan,
c. Dimensi Pemerataan dan Kewilayahan mencakup: (1) transportasi, termasuk jalan dan moda
transportasi lainnya; (2) sarana perdagangan, industri kecil dan menengah, dan pariwisata;
serta (3) prasarana pemerintahan daerah.
Arah kebijakan, sasaran dan lingkup kegiatan dari masing-masing bidang DAK Reguler tahun
2016 adalah sebagai berikut.
1. Bidang Pendidikan
Kebijakan DAK Pendidikan diarahkan untuk memfasilitasi pemerintahan daerah dalam
menyediakan sarana dan prasarana pendidikan agar secara bertahap dapat memenuhi SPM,
ketersediaan/keterjaminan akses, dan mutu layanan pada pendidikan dasar dan pendidikan
menengah, yakni pada satuan pendidikan SD Negeri, SMP Negeri, dan SMA/SMK Negeri.
Adapun lingkup kegiatan yang didanai dari DAK Pendidikan tersebut, terdiri atas:
a. Subbidang Pendidikan Dasar SD/SDLB, meliputi: (1) rehabilitasi ruang belajar beserta
perabotnya; (2) pembangunan ruang kelas baru beserta perabotnya; (3) pembangunan ruang
perpustakaan beserta perabotnya; (4) pembangunan dan/atau rehabilitasi ruang guru beserta
perabotnya; (5) pembangunan dan/atau rehabilitasi jamban siswa/guru; (6) pembangunan
rumah dinas/mess guru di daerah tertinggal, terdepan, dan terluar; dan (7) penyediaan
peralatan/media pendidikan dan/atau koleksi perpustakaan.
b. Subbidang Pendidikan Dasar SMP/SMPLB, meliputi: (1) rehabilitasi ruang belajar
minimal rusak sedang beserta perabotannya; (2) pembangunan ruang kelas baru beserta
perabotnya; (3) pembangunan ruang perpustakaan beserta perabotnya; (4) pembangunan
ruang laboratorium IPA beserta perabotnya; (5) pembangunan ruang l aboratorium bahasa
beserta perabotnya; (6) pembangunan ruang laboratorium komputer beserta perabotnya;
II.5-13
Bagian II
II.5-14
Bagian II
b. Subbidang Pelayanan Kesehatan Rujukan, meliputi: (1) pembangunan Rumah Sakit (RS) baru
dan pemenuhan sarana dan prasarana serta peralatan untuk ruang operasi dan ruang intensif;
(2) peningkatan tempat tidur kelas III RS; (3) pembangunan/renovasi dan pemenuhan
peralatan Unit Transfusi Darah (UTD) di RS dan pembangunan/pengadaan peralatan Bank
Darah RS; dan (4) pemenuhan sarana dan prasarana Instalasi Sterilisasi Sentral RS/Instalasi
Pengolahan Air Limbah (IPAL) RS/Pengolahan Limbah Padat RS.
c. Subbidang Pelayanan Kefarmasian, meliputi: (1) penyediaan obat dan perbekalan kesehatan
di kabupaten/kota untuk Puskesmas; dan (2) pembangunan baru/rehabilitasi dan/atau
pengadaan sarana pendukung instalasi farmasi (IF) di provinsi dan kabupaten/kota.
d. Subbidang KB, meliputi: (1) pemenuhan sarana dan prasarana pelayanan KB di Klinik KB
(pelayanan KB statis) dan pelayanan KB Keliling (pelayanan KB mobile); dan (2) pemenuhan
sarana dan prasarana penyuluhan dan penggerakan KB.
3. Bidang Infrastruktur Perumahan Pemukiman, Air Minum, dan Sanitasi
Kebijakan DAK Infrastruktur Perumahan Pemukiman, Air Minum, dan Sanitasi tahun 2016
diarahkan untuk mempercepat pembangunan infrastruktur dan meningkatkan ketersediaan
sarana dan prasarana perumahan dan kawasan permukiman, meliputi penyediaan perumahan,
serta air minum dan sanitasi yang layak dan terjangkau guna meningkatkan standar hidup.
Lingkup kegiatannya terdiri atas:
a. Subbidang Infrastruktur Perumahan Pemukiman, meliputi peningkatan kualitas rumah
swadaya (tidak layak huni) yang mencakup komponen atap, lantai, dan dinding bagi
masyarakat berpenghasilan rendah di daerah tertinggal, perbatasan, serta kawasan pulaupulau kecil dan terluar.
b. Subbidang Infrastruktur Air Minum, meliputi: (1) pembangunan jaringan distribusi
sampai pipa tersier yang menjadi bagian dari kewajiban pemerintah kabupaten/kota; dan
(2) perluasan dan peningkatan sambungan rumah perpipaan bagi masyarakat miskin di
kabupaten/kota yang memiliki kapasitas yang belum terpakai secara maksimal.
c. Subbidang Infrastruktur Sanitasi, meliputi: (1) peningkatan akses melalui sambungan rumah;
dan (2) peningkatan sarana dan prasarana sistem setempat (on-site) berupa perningkatan
kualitas septic tank individu.
4. Bidang Kedaulatan Pangan
Kebijakan DAK Kedaulatan Pangan diarahkan untuk pemantapan ketahanan pangan menuju
kemandirian pangan dengan meningkatkan produksi pangan pokok dan stabilisasi harga bahan
pangan, melalui ketersedian jaringan irigasi, sumber air, lumbung pangan, bibit/benih, dan
jalan usaha tani (JUT) yang memadai. Adapun lingkup kegiatannya terdiri atas:
a. Subbidang Irigasi, untuk provinsi meliputi rehabilitasi/peningkatan/pembangunan jaringan
irigasi/rawa kewenangan pemerintah provinsi yang dalam kondisi rusak. Sedangkan lingkup
kegiatan subbidang irigasi kabupaten/kota ditentukan oleh daerah dalam penggunaan DAK
Infrastruktur Publik Daerah, namun lokasi kegiatannya harus berbeda, dan tidak boleh
tumpang tindih dengan DAK Reguler.
b. Subbidang Pertanian, untuk daerah provinsi meliputi: (1) pembangunan/rehabilitasi/
renovasi Unit Pelaksana Teknis Dinas (UPTD)/Balai Diklat Pertanian, Sekolah Menengah
Kejuruan Pertanian Pembangunan (SMK-PP) dan penyediaan sarana pendukung; (2)
Nota Keuangan dan APBN 2016
II.5-15
Bagian II
II.5-16
Bagian II
ikan; (4) penyediaan sarana dan prasarana pengolahan dan pemasaran hasil perikanan; dan
(5) sarana dan prasarana penyuluhan perikanan.
7. Bidang Lingkungan Hidup dan Kehutanan
Kebijakan DAK Lingkungan Hidup dan Kehutanan tahun 2016 diarahkan untuk : (1) mendukung
pencapaian Indeks Kualitas Lingkungan Hidup (IKLH), (2) mengendalikan pencemaran
lingkungan, perubahan iklim, dan upaya perlindungan dan pengelolaan lingkungan hidup, serta
pengendalian kerusakan ekosistem perairan, dan (3) mendorong terbentuk dan beroperasinya
kesatuan pengelolaan hutan (KPH). Khusus untuk kabupaten/kota yang tidak/belum memiliki
KPH, maka rehabilitasi diselenggarakan melalui reboisasi, pemeliharaan tanaman, pengayaan
tanaman, dan penerapan sipil teknis pembuatan bangunan konservasi tanah dan air dilakukan
pada lahan kritis yang berada di dalam kawasan hutan dan di luar kawasan hutan dalam konteks
pengembangan hutan rakyat, serta dalam rangka pengembangan hutan kota.
Lingkup kegiatan DAK Lingkungan Hidup dan Kehutanan adalah:
a. Subbidang Lingkungan Hidup, untuk provinsi meliputi pengadaan dan pengawasan
kualitas lingkungan hidup, melalui penyediaan peralatan sampling, peralatan portable,
peralatan sampling bergerak dan tidak bergerak, serta penyediaan peralatan dan media
laboratorium. Sedangkan untuk kabupaten/kota meliputi: (1) pengadaan dan pengawasan
kualitas lingkungan hidup; (2) pengendalian pencemaran lingkungan; dan (3) pengelolaan
dan perlindungan lingkungan hidup dan pengendalian pencemaran.
b. Subbidang Kehutanan, untuk provinsi meliputi: (1) operasionalisasi kesatuan pemangku
hutan produksi (KPHP) dan kesatuan pemangku hutan lindung (KPHL); dan (2) tanaman
hutan rakyat (Tahura). Sementara itu, untuk kabupaten/kota meliputi: (1) operasionalisasi
KPHP dan KPHL; (2) kawasan hutan produksi dan hutan lindung di luar KPHP/KPHL;
(3) hutan rakyat; dan (4) hutan kota.
8. Bidang Transportasi
Kebijakan DAK Transportasi tahun 2016 diarahkan untuk: (1) meningkatkan aksesibilitas
masyarakat terhadap fasilitas pelayanan dasar, akses masyarakat terhadap fasilitas
perekonomian, berupa sentra produksi, sentra energi, simpul kemaritiman, pusat pariwisata
dan industri; (2) mendukung pengembangan wilayah di daerah tertinggal, terpencil, terluar dan
perbatasan yang terintegrasi dalam sistem jaringan transportasi nasional; (3) meningkatkan
kualitas pelayanan transportasi; dan (4) mendukung perwujudan tol laut dalam mendukung
konektivitas dan sistem logistik.
Lingkup kegiatan DAK Transportasi adalah:
a. Subbidang Infrastruktur Jalan, untuk provinsi meliputi pemeliharaan berkala, peningkatan
struktur, peningkatan kapasitas, dan pembangunan jalan dan jembatan. Untuk kabupaten/
kota, lingkup kegiatan infrastruktur jalan didanai dari DAK Infrastruktur Publik Daerah.
b. Subbidang Perhubungan, baik provinsi maupun kabupaten/kota, meliputi (1) keselamatan
transportasi yang terdiri atas: pengadaan rambu lalu lintas jalan, marka jalan, pagar pengaman
jalan, delineator, alat pemberi isyarat lalu lintas (APILL), paku jalan, cermin tikungan,
alat pengujian kendaraan bermotor, rute aman selamat sekolah (RASS), implementasi
zona selamat sekolah (ZoSS), dan media sosialisasi keselamatan transportasi darat; dan
(2) transportasi perkotaan, meliputi penyediaan prasarana angkutan umum perkotaan (halte,
papan informasi trayek, dan rambu tambahan).
Nota Keuangan dan APBN 2016
II.5-17
Bagian II
c. Subbidang Transportasi Perdesaan, meliputi (1) moda transportasi perairan; (2) sarana dan
prasarana transportasi darat di kawasan perdesaan; dan (3) dermaga kecil.
9. Bidang Sarana Perdagangan, Industri Kecil dan Menengah, dan Pariwisata
Kebijakan DAK Sarana Perdagangan, Industri Kecil dan Menengah (IKM), dan Pariwisata tahun
2016 diarahkan untuk: (1) meningkatkan sarana perdagangan yang mendukung pengembangan
sistem logistik nasional dan upaya perlindungan konsumen, terutama di daerah yang terbatas
sarana perdagangannya, dan daerah tertinggal serta perbatasan; (2) meningkatkan sentra industri
kecil dan menengah untuk mendukung pengembangan industri; dan (3) meningkatkan kualitas
destinasi pariwisata dan daya saing destinasi, baik di tingkat nasional maupun internasional.
Lingkup kegiatan DAK Sarana Perdagangan, IKM, dan Pariwisata adalah:
a. Subbidang Sarana Perdagangan, meliputi: (1) pembangunan pasar rakyat; (2) pusat distribusi
provinsi (PDP) di setiap provinsi; (3) pengembangan atau perluasan gudang, sistem resi
gudang (SRG); dan (4) pembangunan dan peningkatan sarana metrologi legal;
b. Subbidang Industri Kecil dan Menengah, meliputi pembangunan dan revitalisasi sentra IKM;
c. Subbidang Pariwisata, meliputi pembangunan sarana-prasarana pariwisata yang mencakup
pembangunan amenitas serta aksesibilitas pariwisata dan revitalisasi kawasan pariwisata
berupa penataan kawasan pariwisata.
10. Bidang Prasarana Pemerintahan Daerah
Kebijakan DAK Bidang Sarana Prasarana Pemerintahan Daerah diarahkan untuk:
(1) meningkatkan kinerja pemerintahan daerah (Pemda) dalam menyelenggarakan pelayanan
publik, terutama diprioritaskan untuk daerah otonom baru (DOB), daerah tertinggal, perbatasan,
pesisir dan kepulauan yang prasarana pemerintahannya belum layak; dan (2) meningkatkan
kinerja Pemda dalam memberikan pelayanan dasar bidang ketenteraman dan ketertiban umum
serta perlindungan masyarakat.
Lingkup kegiatan DAK Prasarana Pemerintahan Daerah adalah:
a. Subbidang Prasarana Pemerintahan Daerah, meliputi (1) konstruksi gedung kantor gubernur/
bupati/walikota; (2) konstruksi gedung kantor DPRD provinsi/kabupaten/kota; dan
(3) konstruksi gedung kantor SKPD provinsi/kabupaten/kota.
b. Subbidang Satuan Polisi Pamong Praja (Satpol PP), meliputi (1) konstruksi gedung Satpol PP;
(2) konstruksi Pos Pantau Tibum Tranmas; (3) pengadaan kendaraan Dalmas; (4) pengadaan
kendaraan patroli; (5) pengadaan kendaraan angkut; (6) pengadaan alat pelindung diri; dan
(7) pengadaan alat komunikasi, pada Satpol PP di provinsi/kabupaten/kota.
c. Subbidang Pemadam Kebakaran (Damkar), meliputi (1) konstruksi kantor Damkar;
(2) konstruksi gudang dan garasi Damkar; (3) konstruksi pos wilayah manajemen kebakaran
(WMK); (4) pengadaan kendaraan Damkar; (5) pengadaan kendaraan dan support Damkar;
(6) pengadaan alat proteksi petugas Damkar; dan (7) pengadaan alat pertolongan dan
penyelamatan korban kebakaran, pada satuan pemadam kebakaran di provinsi/kabupaten/
kota.
Dalam rangka mendukung pendanaan DAK Reguler yang sumber pendanaannya, antara
lain, bersumber dari pengalihan Dana Tugas Pembantuan yang menjadi urusan daerah, perlu
II.5-18
Bagian II
dialokasikan DAK pendukung untuk melengkapi pendanaan yang belum dapat dipenuhi secara
keseluruhan dari DAK Reguler. Arah penggunaan DAK pendukung, antara lain, untuk Bidang
Transportasi, Bidang Kedaulatan Pangan, dan Bidang Permukiman, Air Minum, dan Sanitasi.
Seluruh bidang yang didanai dari DAK pendukung akan disesuaikan dengan data teknis, hasil
evaluasi, kapasitas, dan kebutuhan daerah yang dikoordinasikan oleh Bappenas, Kemenkeu,
dan K/L teknis terkait.
DAK Infrastruktur Publik Daerah
DAK Infrastruktur Publik Daerah dialokasikan kepada kabupaten/kota untuk membantu
mempercepat penyediaan infrastruktur publik secara memadai agar dapat mendukung
konektivitas transportasi, perbaikan pemukiman, peningkatan produksi pertanian, serta
pengembangan sektor kelautan dan perikanan. Mengingat kondisi dan kebutuhan daerah relatif
berbeda, maka daerah diberikan diskresi untuk menentukan bidang infrastuktur tertentu yang
akan diprioritaskan untuk didanai dari DAK Infrastruktur Publik Daerah. Namun, kegiatan yang
didanai dari DAK Infrastruktur Publik Daerah tersebut harus merupakan kegiatan yang sudah
direncanakan dalam RKPD, bukan kegiatan yang akan didanai dari DAK Reguler dan Belanja
APBD murni, dan diharapkan bisa mendukung prioritas nasional. Bidang infrastruktur yang
perlu didanai daerah dari DAK Infrastruktur Publik Daerah, antara lain meliputi jalan/jembatan,
jaringan irigasi, infrastruktur perumahan pemukiman, air minum dan sanitasi, infrastuktur
perhubungan, serta infrastruktur kelautan dan perikanan.
Lingkup kegiatan untuk infrastruktur jalan/jembatan antara lain berupa pemeliharaan
berkala, peningkatan struktur, peningkatan kapasitas, dan pembangunan jalan dan jembatan,
masing-masing pada jalan kabupaten/kota dan jalan strategis daerah. Lingkup kegiatan untuk
infrastruktur perhubungan antara lain berupa pembangunan dermaga dan pelabuhan lokal/
pelabuhan pelayaran rakyat. Lingkup kegiatan untuk infrastruktur irigasi, antara lain, berupa
rehabilitasi, peningkatan, dan pembangunan jaringan irigasi/rawa kewenangan pemerintah
kabupaten/kota yang dalam kondisi rusak. Lingkup kegiatan untuk infrastruktur kelautan dan
perikanan, antara lain, berupa pembangunan bangunan air pada pangkalan pendaratan ikan
dan tempat pelelangan ikan. Sementara itu, lingkup kegiatan untuk infrastruktur perumahan
permukiman, air minum dan sanitasi, antara lain, berupa penambahan kapasitas penyediaan
air minum untuk perumahan dan kawasan umum, serta sarana pengolahan air limbah.
DAK Afirmasi
DAK Afirmasi merupakan tambahan DAK yang dialokasikan khusus kepada daerah yang
termasuk dalam kategori daerah tertinggal, perbatasan dengan negara lain, dan kepulauan.
Mengingat kondisi beberapa jenis infrastruktur dasar daerah-daerah tersebut masih tertinggal
dibandingkan dengan daerah lain, maka DAK Afirmasi diarahkan dapat digunakan oleh daerah
tersebut untuk menambah pendanaan bagi pembangunan/penyediaan infrastruktur tertentu.
Jenis infrastruktur yang didanai meliputi (1) infrastruktur air minum dan sanitasi pada Bidang
Infrastruktur Perumahan, Permukiman, Air Minum dan Sanitasi; (2) infrastruktur irigasi pada
Bidang Kedaulatan Pangan; dan (3) infrastruktur jalan dan transportasi perdesaan pada Bidang
Transportasi.
Arah kebijakan dan sasaran bidang DAK Afirmasi tahun 2016 sama dan menjadi satu kesatuan
dengan arah kebijakan dan sasaran bidang DAK Reguler tahun 2016, tetapi dengan lingkup
kegiatan yang berbeda, yaitu:
II.5-19
Bagian II
1. Lingkup kegiatan infrastruktur air minum dan sanitasi pada bidang DAK Infrastruktur Air
Minum dan Sanitasi, terdiri atas:
a. Subbidang Infrastruktur Air Minum, meliputi: (1) optimalisasi sistem terbangun untuk
meningkatkan cakupan layanan, melalui pembangunan jaringan distribusi sampai
pipa tersier; dan perluasan dan peningkatan sambungan rumah (SR) perpipaan bagi
masyarakat miskin di kabupaten/kota yang memiliki kapasitas yang belum terpakai
secara maksimal; (2) penambahan kapasitas sistem terpasang melalui pembangunan
intake dan komponen sistem penyediaan air minum (SPAM) lainnya sampai SR (untuk
SPAM yang sudah mencapai kapasitas produksi maksimal); dan (3) pembangunan SPAM
kawasan khusus di kawasan pulau-pulau kecil dan terluar, dengan pembangunan dari
unit air baku sampai unit pelayanan (SR).
b. Subbidang Infrastruktur Sanitasi, meliputi: (1) peningkatan akses melalui sambungan
rumah; (2) peningkatan sarana dan prasarana sistem setempat (on-site) berupa
perningkatan kualitas septic tank individu; dan (3) pembangunan dan pengembangan
prasarana dan sarana air limbah komunal di lokasi yang sudah dipicu sanitasi total
berbasis masyarakat.
2. Lingkup kegiatan infrastruktur irigasi pada bidang DAK Kedaulatan Pangan meliputi
rehabilitasi, peningkatan, dan pembangunan jaringan irigasi/rawa kewenangan pemerintah
kabupaten/kota yang dalam kondisi rusak.
3. Lingkup kegiatan infrastruktur jalan dan transportasi perdesaan pada DAK Transportasi,
meliputi:
a. Subbidang Jalan, meliputi pemeliharaan berkala, peningkatan struktur, peningkatan
kapasitas, dan pembangunan jalan dan jembatan, pada jalan kabupaten/kota dan jalan
strategis daerah.
b. Subbidang Transportasi Perdesaan, meliputi: (1) moda transportasi perairan; (2) sarana
dan prasarana transportasi darat di kawasan perdesaan; dan (3) dermaga kecil.
Berdasarkan arah kebijakan dan lingkup kegiatan tersebut, secara keseluruhan DAK Fisik dalam
APBN tahun 2016 dialokasikan sebesar Rp85.453,6 miliar. Alokasi DAK Fisik tersebut terdiri
atas DAK Reguler sebesar Rp55.094,3 miliar yang dialokasikan kepada provinsi/kabupaten/
kota; DAK Infrastruktur Publik Daerah sebesar Rp27.538,6 miliar yang dialokasikan kepada
kabupaten/kota; dan DAK Afirmasi sebesar Rp2.820,7 miliar yang dialokasikan bagi daerah
tertinggal, perbatasan dengan negara lain, dan kepulauan.
II.5-20
Bagian II
II.5-21
Bagian II
PAUD memiliki peran penting untuk mendorong tumbuh kembang anak Indonesia secara
optimal, dan menyiapkan mereka untuk memasuki jenjang pendidikan sekolah dasar (SD)/
madrasah ibtidaiyah (MI) secara lebih baik. Sehubungan dengan itu, guna mewujudkan
keberlangsungan layanan dan peningkatan kualitas layanan PAUD, serta efektivitas penyaluran
anggaran dari Pemerintah, mulai tahun 2016 akan dialokasikan dana BOP PAUD melalui
anggaran Transfer ke Daerah. Dana BOP PAUD digunakan untuk mendanai kegiatan operasional
penyelenggaraan pendidikan sesuai petunjuk teknis Menteri Pendidikan dan Kebudayaan.
Pada APBN tahun 2016, anggaran untuk BOP PAUD dialokasikan sebesar Rp2.281,9 miliar,
yang diarahkan untuk membantu mendanai kegiatan operasional lembaga PAUD. Pemanfaatan
anggaran BOP PAUD diutamakan untuk biaya operasional penyelenggaraan kegiatan dan proses
pembelajaran pada satuan pendidikan, agar dapat mendukung pencapaian angka partisipasi
kasar (APK) PAUD sebesar 75,3 persen tahun 2019.
Mekanisme penyaluran BOP PAUD sebagaimana halnya mekanisme penyaluran dana BOS
dilakukan melalui pemindahbukuan dana dari RKUN ke RKUD provinsi. Dana BOP PAUD
yang telah diterima di RKUD provinsi, selanjutnya disalurkan ke lembaga penyelenggara PAUD
melalui mekanisme hibah.
Dana Tunjangan Profesi Guru PNS Daerah
Salah satu arah kebijakan pembangunan pendidikan adalah peningkatan profesionalisme guru.
Sesuai dengan UU Nomor 20 Tahun 2003 tentang Sistem Pendidikan Nasional, dan UU Nomor
14 Tahun 2005 tentang Guru dan Dosen, guru sebagai tenaga pendidik yang berkedudukan
sebagai tenaga profesional pada jenjang pendidikan usia dini, pendidikan dasar, dan pendidikan
menengah pada jalur formal, diwajibkan memiliki kualifikasi akademik, kompetensi, sertifikasi
pendidik, sehat jasmani dan rohani, dan mempunyai kemampuan untuk mewujudkan
tujuan pendidikan nasional. Selain itu, telah diatur juga bahwa dalam melaksanakan tugas
keprofesionalannya, guru berhak memperoleh penghasilan di atas kebutuhan hidup minimun
dan jaminan kesejahteraan.
Berdasarkan ketentuan tersebut, maka setiap tahun anggaran perlu dialokasikan dana Tunjangan
Profesi Guru Pegawai Negeri Sipil Daerah (PNSD) untuk diberikan kepada guru yang telah
memiliki sertifikat pendidik dan persyaratan lainnya sesuai peraturan perundang-undangan.
Pemberian tunjangan profesi tersebut, bukan hanya sekedar tambahan penghasilan, namun
juga merupakan salah satu bentuk reward (penghargaan) dari Pemerintah terhadap para guru
yang telah memenuhi kriteria lolos sertifikasi. Dengan adanya peningkatan kesejahteraan dalam
bentuk tunjangan sertifikasi guru, diharapkan dapat memberikan motivasi yang kuat bagi guru
untuk meningkatkan profesionalisme pengajaran bagi peningkatan kualitas pendidikan.
Besaran Tunjangan Profesi Guru PNSD adalah sebesar satu kali gaji pokok guru PNSD yang
bersangkutan, sehingga untuk menghitung alokasi Tunjangan Profesi Guru PNSD digunakan
data jumlah guru yang telah memiliki sertifikasi pendidik dan persyaratan lainnya, yang
ditentukan dalam peraturan perundang-undangan, dikali dengan besaran gaji pokok masingmasing guru PNS yang bersangkutan, tidak termasuk untuk bulan ke-13. Berdasarkan jumlah
guru yang telah memiliki sertifikasi pendidik dan gaji pokok tersebut, pada APBN tahun 2016
Tunjangan Profesi Guru PNSD dialokasikan sebesar Rp71.020,4 miliar atau meningkat 1,1
persen dari pagunya dalam APBNP tahun 2015.
II.5-22
Bagian II
II.5-23
Bagian II
Dalam rangka meningkatkan pelaksanaan BOK, mulai tahun 2016 BOK dialokasikan dan
dilaksanakan melalui kabupaten/kota dalam bentuk DAK Nonfisik. Pengalokasian BOK
kepada kabupaten/kota tersebut sejalan dengan ketentuan UU Nomor 23 Tahun 2014 tentang
Pemerintahan Daerah bahwa penyelenggaraan kesehatan merupakan urusan daerah, baik
provinsi maupun kabupaten/kota. Dana BOK dialokasikan untuk membantu biaya operasional
Puskesmas guna meringankan beban masyarakat terhadap pembiayaan bidang kesehatan,
khususnya pelayanan di Puskesmas, agar sesuai dengan standar pelayanan minimum (SPM).
Tujuannya adalah untuk meningkatkan derajat kesehatan masyarakat, penurunan angka
kematian ibu (AKI), angka kematian bayi (AKB), malnutrisi, dan perilaku hidup bersih dan
sehat. Penggunaan dana BOK oleh Puskesmas untuk program kesehatan prioritas dan program
kesehatan lainnya, serta peningkatan manajemen Puskesmas, dilakukan sesuai dengan petunjuk
teknis/operasional yang ditetapkan oleh Menteri Kesehatan.
Dalam rangka meningkatkan efektivitas penggunaan sumber dana bidang kesehatan dan
mendukung pemenuhan anggaran pembangunan kesehatan sebesar 10 persen dari APBD
sesuai ketentuan UU Nomor 36 Tahun 2009 tentang Kesehatan, penggunaan dana BOK
dapat disinergikan dengan pelaksanaan dana kapitasi Badan Penyelenggara Jaminan Sosial
(BPJS) yang sebagian dikelola oleh Puskesmas. Pelaksanaan dana BOK akan dimonitoring
dan dievaluasi oleh Kementerian Kesehatan, guna memastikan bahwa proses perencanaan,
penganggaran, pengalokasian, penyaluran, dan pelaporan dana BOK dapat dilakukan secara
tepat waktu dan tepat sasaran kegiatan.
Alokasi BOK dihitung berdasarkan alokasi dasar dengan memerhatikan jumlah Puskesmas
yang mendapat BOK, dan alokasi tambahan yang memertimbangkan: (1) aspek regional;
(2) status daerah kabupaten tertinggal dan nontertinggal; (3) indeks yang memengaruhi
pelayanan (indeks pengaruh) yang mencakup indeks pelayanan kesehatan masyarakat (IPKM),
jumlah Posyandu, tenaga usaha kesehatan masyarakat (UKM), dan biaya transportasi masyarakat
ke Puskesmas; dan (4) indeks Puskesmas yang memerhitungkan jumlah Puskesmas.
Sementara itu, Dana Bantuan Operasional Keluarga Berencana (BOKB) diarahkan
untuk meningkatkan keikutsertaan KB, melalui peningkatan akses dan kualitas
pelayanan KB yang merata. Peningkatan akses dan kualitas tersebut ditempuh melalui
peningkatan: (1) daya jangkau dan kualitas penyuluhan, penggerakan, dan pembinaan
tenaga lini lapangan; (2) komunikasi, informasi, dan edukasi (KIE) program KB;
(3) operasional pelayanan KB; dan (4) mekanisme operasional lini lapangan. Sasaran BOKB
adalah operasional Balai Penyuluhan Tingkat Kecamatan, sedangkan dukungan operasional
distribusi alat dan obat kontrasepsi (Alokon) dari gudang kabupaten/kota ke fasilitas kesehatan
adalah untuk menjaga ketersediaan Alokon, dan menjaga keberlangsungan akseptor KB dalam
menggunakan kontrasepsi yang belum terdanai di kabupaten/kota dan menurunkan angka
drop out yang masih tinggi, yaitu 27,1 persen.
Perhitungan kebutuhan alokasi Dana BOKB diusulkan oleh BKKBN. Pendanaan untuk
operasional balai penyuluhan digunakan untuk mendukung koordinasi lintas sektor, sosialisasi
program Kependudukan dan KB Pembangunan Keluarga (KKBPK), pertemuan dengan mitra
dan organisasi profesi (bidan desa, tokoh agama, dan mitra kerja lainnya). Dalam tahun 2016,
BOKB direncanakan akan mendanai 4.322 balai penyuluhan KB di 431 kabupaten/kota. Dalam
APBN tahun 2016, dana BOK dan BOKB dialokasikan sebesar Rp4.567,0 miliar.
II.5-24
Bagian II
II.5-25
Bagian II
Sementara itu, kriteria kinerja adalah kriteria penilaian terhadap kinerja daerah, terdiri atas:
a. Kesehatan Fiskal dan Pengelolaan Keuangan Daerah, meliputi 11 indikator, yaitu:
1) rasio pendapatan asli daerah terhadap total pendapatan daerah;
2) rasio realisasi pendapatan APBD terhadap target pendapatan APBD;
3) rasio total pendapatan daerah dan penerimaan pembiayaan terhadap total belanja dan
pengeluaran pembiayaan;
4) rasio pertumbuhan pendapatan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah (PDRD) terhadap
total pendapatan daerah;
5) rasio pendapatan PDRD terhadap Produk Domestik Regional Bruto (PDRB) nonmigas;
6) rasio belanja modal terhadap total belanja APBD;
7) rasio belanja pegawai terhadap total belanja APBD;
8) rasio realisasi belanja APBD terhadap pagu anggaran belanja APBD;
9) rasio ruang fiskal daerah terhadap total pendapatan APBD;
10) rasio Defisit APBD terhadap total pendapatan APBD; dan
11) rasio SILPA tahun sebelumnya terhadap total belanja APBD.
b. Pelayanan Dasar Publik, meliputi 3 indikator, yaitu:
1) kinerja bidang pendidikan;
2) kinerja bidang kesehatan; dan
3) kinerja bidang pekerjaan umum.
c. Ekonomi dan Kesejahteraan, meliputi 4 indikator, yaitu:
1) tingkat pertumbuhan ekonomi;
2) penurunan tingkat kemiskinan;
3) penurunan tingkat pengangguran; dan
4) pengendalian tingkat inflasi.
Kedua, perubahan kriteria dan besaran alokasi minimum bagi daerah yang mempunyai kinerja
tertentu dalam pengelolaan keuangan daerah. Semula pada tahun 2015 dan tahun-tahun
sebelumnya alokasi minimum sebesar Rp2,0 miliar diberikan kepada daerah yang memperoleh
opini WTP dari BPK, dan menetapkan Perda APBD tepat waktu, sedangkan alokasi minimum
sebesar Rp3,0 miliar diberikan kepada daerah yang memperoleh opini WTP dari BPK,
menetapkan Perda APBD tepat waktu, dan menyampaikan LKPD kepada BPK tepat waktu.
Ketentuan tersebut, di mana besaran alokasi minimum dinaikkan menjadi Rp5,0 miliar dan
diberikan hanya bagi daerah yang memperoleh opini WTP dari BPK dan menetapkan Perda
APBD tepat waktu.
Ketiga, perubahan ketentuan penggunaan DID. Pada tahun 2015 dan tahun-tahun sebelumnya,
DID digunakan untuk mendanai kegiatan dalam rangka melaksanakan fungsi pendidikan yang
menjadi urusan daerah. Sementara itu, pada tahun 2016, penggunaan DID tidak lagi terikat
hanya untuk mendanai fungsi pendidikan, namun juga dapat digunakan untuk mendanai
kegiatan lain dalam rangka melaksanakan urusan yang menjadi kewenangan daerah.
Berdasarkan perubahan/reformulasi DID tersebut, maka dalam APBN tahun 2016, DID
dialokasikan sebesar Rp5.000,0 miliar atau meningkat 200,4 persen dari pagunya dalam
APBNP tahun 2015. Peningkatan pagu alokasi DID yang relatif besar tersebut dimaksudkan agar
besaran DID yang diterima masing-masing daerah lebih efektif untuk menstimulasi peningkatan
kinerja pengelolaan keuangan dan kesehatan fiskal daerah, kinerja pelayanan dasar, dan kinerja
ekonomi, serta kesejahteraan daerah.
II.5-26
Bagian II
II.5-27
Bagian II
yang ditentukan dalam UU Nomor 23 tahun 2014 tentang Pemerintahan Daerah. Wewenang
tersebut, meliputi: (1) tata cara pengisian jabatan, kedudukan, tugas, dan wewenang Gubernur
dan Wakil Gubernur; (2) kelembagaan Pemerintah Daerah DIY; (3) kebudayaan; (4) pertanahan;
dan (5) tata ruang.
Untuk melaksanakan lima kewenangan tersebut, Pemerintah Provinsi DIY dapat mengajukan
usulan kebutuhan dana untuk program/kegiatan kepada Kementerian Keuangan, Kementerian
Perencanaan Pembangunan Nasional/Badan Perencanaan Pembangunan Nasional, dan
kementerian teknis terkait. Usulan tersebut akan dinilai kelayakannya berdasarkan: (1)
kesesuaian dengan program yang menjadi prioritas nasional; (2) kesesuaian dengan Peraturan
Daerah Istimewa (Perdais); (3) kewajaran nilai program dan kegiatan; (4) asas efisiensi dan
efektivitas; dan (5) pelaksanaan Dana Keistimewaan tahun sebelumnya. Hasil penilaian
kelayakan usulan dari daerah digunakan sebagai dasar untuk menentukan besaran alokasi
Dana Keistimewaan untuk DIY sesuai dengan ketentuan yang diatur dalam Peraturan Menteri
Keuangan Nomor 124/PMK.07/2015 tentang Tata Cara Pengalokasian dan Penyaluran Dana
Keistimewaan Daerah Istimewa Yogyakarta dan arah kebijakan Dana Keistimewaan DIY. Pada
tahun 2016, arah kebijakan Dana Keistimewaan DIY, sebagai berikut:
1. meningkatkan kualitas perencanaan Dana Keistimewaan DIY;
2. meningkatkan pemantauan dan evaluasi sesuai dengan peraturan perundang-undangan;
3. mendorong pelaporan atas pelaksanaan kegiatan oleh Pemerintah Daerah; dan
4. mewujudkan ketepatan penggunaan Dana Keistimewaan DIY dalam rangka mendukung
efektivitas penyelenggaraan keistimewaan DIY.
Alokasi anggaran Dana Keistimewaan DIY dalam APBN tahun 2016 sama dengan alokasinya
dalam APBNP tahun 2015, yaitu sebesar Rp547,5 miliar.
Sebagaimana penyaluran Dana Keistimewaan DIY pada tahun 2015, dalam APBN tahun 2016
direncanakan dilakukan dalam 3 (tiga) tahap, dengan rincian sebagai berikut:
1. tahap I disalurkan sebesar 25 persen dari pagu Dana Keistimewaan DIY,
2. tahap II disalurkan sebesar 55 persen dari pagu Dana Keistimewaan DIY setelah Laporan
Pencapaian Kinerja tahap I mencapai minimal 80 persen,
3. tahap III disalurkan sebesar 20 persen dari pagu Dana Keistimewaan DIY setelah Laporan
Pencapaian Kinerja tahap I dan tahap II mencapai minimal 80 persen.
II.5-28
Bagian II
pembangunan, dan pemberdayaan masyarakat. Besaran anggaran Dana Desa yang bersumber
dari APBN ditentukan sebesar 10 persen dari dan di luar dana Transfer ke Daerah (on top)
secara bertahap. Anggaran Dana Desa dihitung berdasarkan jumlah desa dan dialokasikan
dengan memerhatikan jumlah penduduk, angka kemiskinan, luas wilayah, dan tingkat kesulitan
geografis dalam rangka meningkatkan kesejahteraan dan pemerataan pembangunan desa.
Dalam rangka memenuhi amanat Undang-Undang Nomor 6 Tahun 2014 tentang Desa, dalam
APBNP tahun 2015 telah dialokasikan Dana Desa sebesar Rp20.766,2 miliar, atau 3,2 persen
dari Transfer ke Daerah. Selanjutnya, untuk memenuhi anggaran Dana Desa sebesar 10 persen
dari Transfer ke Daerah, Pemerintah telah menyusun road map pengalokasian Dana Desa tahun
2015 sampai dengan tahun 2019 yang dituangkan dalam PP Nomor 22 Tahun 2015 tentang
Perubahan Atas PP No. 60 Tahun 2014 tentang Dana Desa Yang Bersumber dari Anggaran
Pendapatan dan Belanja Negara. Berdasarkan road map tersebut, Pemerintah berkomitmen
mengalokasikan anggaran Dana Desa meningkat secara bertahap hingga mencapai 10 persen
dari Transfer ke Daerah pada tahun 2017. Untuk itu, kebijakan Dana Desa pada tahun 2016
salah satunya diarahkan untuk meningkatkan pagu anggaran Dana Desa yang bersumber dari
APBN, yakni minimal sebesar 6 persen dari anggaran Transfer ke Daerah. Dengan meningkatkan
anggaran Dana Desa tersebut, diperkirakan alokasi yang akan diterima oleh masing-masing desa
dapat meningkat rata-rata hampir 2 kali lipat dari yang diterima pada tahun 2015. Peningkatan
tersebut diharapkan dapat dimanfaatkan oleh desa untuk mempercepat pelaksanaan kegiatan
pembangunan dan pemberdayaan masyarakat sesuai dengan ketentuan dan perundangundangan.
Selain meningkatkan besaran anggaran Dana Desa, Pemerintah juga melakukan perbaikan
kualitas data dasar yang digunakan untuk pengalokasian Dana Desa, baik pada tahap
pengalokasian dari Pusat ke kabupaten/kota maupun pada tahap pengalokasian dari kabupaten/
kota ke masing-masing desa. Perbaikan kualitas data dasar tersebut dilakukan melalui:
(1) pemutakhiran (updating) data yang digunakan dalam proses perhitungan alokasi Dana Desa
yang mencakup data jumlah desa, data jumlah penduduk, angka kemiskinan, luas wilayah,
dan tingkat kesulitan geografis desa, dan (2) perubahan basis data jumlah penduduk, angka
kemiskinan, luas wilayah dan tingkat kesulitan geografis desa, dari semula menggunakan data
per kabupaten menjadi data per desa. Perbaikan kualitas data dasar tersebut dimaksudkan agar
perhitungan Dana Desa dapat menghasilkan nilai alokasi per kabupaten/kota dan alokasi per
desa secara lebih akurat.
Data jumlah desa yang digunakan dalam menghitung alokasi Dana Desa adalah data jumlah
desa yang secara definitif telah ditetapkan oleh Kementerian Dalam Negeri. Sementara itu, data
jumlah penduduk, tingkat kemiskinan, luas wilayah, dan tingkat kesulitan geografis desa yang
digunakan merupakan data yang disediakan oleh Badan Pusat Statistik dan Kementerian Dalam
Negeri. Formulasi pengalokasian Dana Desa dari Pemerintah Pusat ke kabupaten/kota, dan dari
kabupaten/kota ke desa, dilakukan berdasarkan PP Nomor 60 Tahun 2014 sebagaimana telah
diubah dengan PP Nomor 22 Tahun 2015. Dalam PP Nomor 22 Tahun 2015, Dana Desa setiap
kabupaten/kota dihitung berdasarkan jumlah desa dengan memerhatikan jumlah penduduk,
angka kemiskinan, luas wilayah, dan tingkat kesulitan geografis setiap desa. Selanjutnya, secara
teknis pengalokasian Dana Desa telah diatur dalam Peraturan Menteri Keuangan Nomor 92
Tahun 2015 tentang Tatacara Pengalokasian, Penyaluran, Penggunaan, Pemantauan dan
Evaluasi Dana Desa.
II.5-29
Bagian II
Dalam rangka meningkatkan kesejahteraan dan pemerataan pembangunan desa, alokasi Dana
Desa dihitung dengan menggunakan formula 90 persen berdasarkan pemerataan (alokasi
dasar), dan 10 persen berdasarkan jumlah penduduk, angka kemiskinan, luas wilayah, dan
tingkat kesulitan geografis (alokasi berdasarkan formula). Penghitungan alokasi Dana Desa
berdasarkan formula menggunakan variable jumlah penduduk dengan bobot 25 persen, angka
kemiskinan dengan bobot 35 persen, luas wilayah dengan bobot 10 persen, dan indeks kesulitan
geografis dengan bobot 30 persen. Hasil perhitungan alokasi Dana Desa per kabupaten/kota
setelah ditetapkan dalam APBN akan dituangkan dalam Peraturan Presiden mengenai rincian
APBN. Berdasarkan alokasi Dana Desa per kabupaten/kota tersebut, selanjutnya bupati/walikota
melakukan pembagian Dana Desa kepada setiap Desa di wilayahnya. Hasil perhitungan alokasi
yang dilakukan oleh bupati/walikota tersebut ditetapkan dalam peraturan bupati/walikota
mengenai pengalokasian Dana Desa kepada setiap desa.
Untuk mendukung tatakelola keuangan desa yang baik, dan sekaligus meningkatkan efektivitas
penggunaan Dana Desa, maka pada tahun 2016 kebijakan Dana Desa juga diarahkan untuk
memperbaiki ketepatan waktu pelaksanaan penyaluran Dana Desa, baik penyaluran dari
RKUN ke RKUD kabupaten/kota, maupun penyaluran dari RKUD kabupaten/kota ke rekening
kas desa (RKD). Pada tahun kedua pelaksanaan Undang-Undang Desa, diharapkan setiap
kabupaten/kota sudah dapat mencantumkan Dana Desa dalam APBD, dan menetapkan
peraturan bupati/walikota mengenai pembagian Dana Desa secara tepat waktu. Di sisi lain,
setiap desa juga diharapkan sudah dapat menyusun dan menetapkan APB Desa secara tepat
waktu, dengan mencantumkan rencana penggunaan Dana Desa untuk pembangunan dan
pemberdayaan masyarakat. Dengan demikian, dokumen penganggaran yang diperlukan untuk
dasar pelaksanaan kegiatan sudah dapat dipenuhi di awal tahun, sehingga penyaluran Dana
Desa dari RKUN ke RKUD, dan dari RKUD ke RKD dapat dilakukan sesuai jadwal yang telah
ditetapkan, yaitu tahap I paling lambat pada minggu kedua April sebesar 40 persen, tahap
II paling lambat minggu kedua Agustus sebesar 40 persen, dan tahap III paling lambat pada
minggu kedua Oktober sebesar 20 persen. Alokasi anggaran Dana Desa dalam APBN tahun
2016 sebesar Rp46.982,1 miliar (6,5 persen dari dan di luar Transfer ke Daerah), atau meningkat
126,2 persen dari pagunya dalam APBNP tahun 2015.
II.5-30
Bagian II
keuangan antardaerah, dan juga dana transfer yang bersifat specific grant, yaitu yang diarahkan
untuk mengurangi kesenjangan layanan publik antardaerah. Terlebih lagi adanya kewajiban
untuk memenuhi alokasi Dana Desa sebesar 10 persen dari dan di luar Transfer ke Daerah
secara bertahap.
Kebijakan Transfer ke Daerah dan Dana Desa dalam jangka menengah diarahkan guna
mempercepat pembangunan daerah, meningkatkan kualitas pelayanan publik, dan mengurangi
ketimpangan pelayanan publik antardaerah searah dengan pencapaian sasaran pembangunan
nasional. Disamping itu, akan terus dilakukan penyempurnaan terhadap aspek transparasi dan
akuntabilitas Transfer ke Daerah dan Dana Desa baik disisi mekanisme maupun pemanfaatannya.
Mempertimbangkan hal-hal tersebut, maka dalam periode 20172019 anggaran Transfer ke
Daerah dan Dana Desa diproyeksikan akan terus meningkat secara signifikan dari 6,4 persen
dari PDB tahun 2017 menjadi sekitar 6,5 persen dari PDB pada tahun 2019. Peningkatan
tersebut tidak hanya terkait dengan adanya penguatan Transfer ke Daerah dan Dana Desa untuk
mendukung pembangunan yang inklusif yang lebih berfokus pada pembangunan daerah, namun
juga disebabkan karena kenaikan pendapatan negara yang akan memberi dampak pada kenaikan
DBH karena merupakan presentase tertentu dari penerimaan negara yang dibagihasilkan, DAU
karena pagunya dihitung dari penerimaan dalam negeri neto (PDN neto), dan Dana Desa karena
merupakan 10 persen dari Transfer ke Daerah. Perkembangan alokasi Transfer ke Daerah dan
Dana Desa dalam jangka menengah disajikan pada Grafik II.5.1.
GRAFIK II.5.1
PROYEKSI JANGKA MENENGAH TRANSFER KE DAERAH DAN DANA DESA
TAHUN 2017-2019
1200000,00
Miliar Rupiah
1000000,00
800000,00
600000,00
400000,00
200000,00
-
2017
2018
Transfer ke Daerah
2019
Dana Desa
II.5-31
Bagian II
BAB 6
KEBIJAKAN DEFISIT DAN PEMBIAYAAN ANGGARAN
APBN TAHUN 2016 DAN PROYEKSI JANGKA
MENENGAH PERIODE 20172019
6.1 Kebijakan Defisit dan Pembiayaan Anggaran APBN
Tahun 2016
Pemerintah dan DPR RI telah menyepakati dalam pembicaraan pendahuluan bahwa RAPBN
tahun 2016 tetap mengacu pada kebijakan anggaran defisit. Defisit tersebut diarahkan untuk
memperkuat stimulus fiskal guna mendorong pertumbuhan ekonomi yang berkelanjutan
dan berkeadilan dengan tetap mengendalikan risiko dan menjaga kesinambungan fiskal.
Langkah-langkah yang dilakukan dalam menjaga kesinambungan fiskal adalah (1) mengendalikan
defisit dalam batas aman, (2) mengendalikan rasio utang terhadap PDB, dan (3) mengendalikan
keseimbangan primer.
Dalam kerangka tersebut, target defisit anggaran dalam APBN tahun 2016 ditetapkan sekitar
2,15 persen terhadap PDB. Untuk membiayai desit APBN tahun 2016, Pemerintah akan
memanfaatkan sumber-sumber pembiayaan nonutang dan pembiayaan utang. Namun,
sumber-sumber pembiayaan anggaran semakin terbatas, sehingga Pemerintah akan
mengutamakan sumber-sumber pembiayaan yang berasal dari utang, terutama yang berasal
dari Surat Berharga Negara (SBN) dan pinjaman luar negeri.
Upaya pemenuhan target penerbitan SBN tersebut dilakukan Pemerintah dengan menerbitkan
instrumen SBN domestik dan valas. Pemilihan instrumen dan tenor penerbitan akan dilakukan
dengan mempertimbangkan faktor-faktor antara lain kebijakan pengelolaan utang, biaya
penerbitan SBN, risiko pasar keuangan domestik dan global, preferensi investor, dan kapasitas
daya serap pasar. Kegiatan yang dibiayai dari utang dalam negeri berupa surat berharga syariah
negara - sukuk project financing antara lain digunakan untuk membiayai pembangunan
jalan dan jembatan di beberapa propinsi/kabupaten/kota, pembangunan proyek railway
electrification and double double tracking of Java mainline project, revitalisasi asrama haji,
dan pembangunan rel kereta api layang di perkotaan Medan. Pinjaman luar negeri antara
lain digunakan untuk membiayai national program for community empowerment, railway
electrification and Double Double tracking project, construction of Jakarta mass rapid transit
(MRT) project, dan construction for Java Sumatera interconnection transmission line project.
Selain itu, pada tahun 2016, Pemerintah menetapkan penarikan pinjaman luar negeri lebih besar
daripada pembayaran cicilan pokok pinjaman luar negeri(positive net flow). Hal ini dilakukan
untuk mengurangi beban biaya penarikan utang (cost of borrowing) secara keseluruhan,
mengurangi risiko pasar dari pengelolaan SBN, diversifikasi portofolio utang pemerintah, serta
mendukung cadangan devisa.
Dalam pembiayaan nonutang, selain terdapat penerimaan pembiayaan juga terdapat pengeluaran
pembiayaan. Penerimaan pembiayaan bersumber dari penerimaan cicilan pengembalian
penerusan pinjaman dan hasil pengelolaan aset. Sedangkan pengeluaran pembiayaan yang
terbesar adalah berupa Penyertaan Modal Negara (PMN) kepada BUMN yang diarahkan
II.6-1
Bagian II
untuk meningkatkan kualitas investasi Pemerintah dan nilai tambah BUMN sebagai agen
pembangunan dalam mendukung pembangunan infrastruktur dan maritim, kedaulatan pangan
dan energi, pengembangan industri strategis, dan kemandirian ekonomi nasional.
Beberapa kegiatan pembangunan yang dialokasikan melalui PMN kepada BUMN antara lain
pembangunan jalan tol di Sumatera, pembangunan runway 3 di Bandara Soekarno-Hatta,
pembangunan unit-unit drying centre dan modern rice milling plant, pembangunan Hot
Strip Mill (HSM) #2, pembangunan pembangkit listrik, pembangunan kawasan industri, dan
pembangunan Water Treatment Plant.
Namun, berdasarkan putusan Rapat Paripurna DPR, PMN kepada BUMN dan PMN Lainnya
dikembalikan lagi pada komisi-komisi terkait untuk dibahas dalam Rancangan Anggaran
Pendapatan dan Belanja Negara Perubahan (RAPBNP) tahun 2016.
II.6-2
Bagian II
TABEL II.6.1
DEFISIT DAN PEMBIAYAAN ANGGARAN, 20152016
(miliar rupiah)
APBNP
APBN
2015
2016
A. PENDAPATAN NEGARA
1.761.642,8
1.822.545,8
B. BELANJA NEGARA
1.984.149,7
2.095.724,7
Uraian
C. SURPLUS/DEFISIT ANGGARAN (A - B)
% Defisit terhadap PDB
D. PEMBIAYAAN ANGGARAN (I + II)
I. Nonutang
II. Utang
JUMLAH
(222.506,9)
(273.178,9)
(1,9)
(2,1)
222.506,9
(56.874,0)
279.380,9
273.178,9
(57.705,9)
330.884,8
222.506,9
273.178,9
II.6-3
Bagian II
melakukan pengawasan terhadap pelaksanaannya agar tepat sasaran, serta (5) mendukung
peningkatan kapasitas dana pengembangan pendidikan nasional untuk meningkatkan akses
terhadap pendidikan tinggi, peningkatan kualitas riset, dan mendukung usaha Pemerintah
dalam melakukan perbaikan fasilitas pendidikan yang rusak akibat bencana alam.
Pembiayaan nonutang dalam APBN tahun 2016 direncanakan terdiri atas (1) perbankan dalam
negeri, meliputi penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman, dan (2) nonperbankan
dalam negeri, meliputi hasil pengelolaan aset, dana investasi pemerintah, dana pengembangan
pendidikan nasional (DPPN), dan kewajiban penjaminan. Rincian pembiayaan nonutang tahun
20152016 disajikan dalam Tabel II.6.2.
TABEL II.6.2
PEMBIAYAAN NONUTANG, 20152016
(miliar rupiah)
URAIAN
1. Perbankan Dalam Negeri
Penerimaan Cicilan Pengembalian Penerusan Pinjaman
2. Non Perbankan Dalam Negeri
APBN
2015
2016
4.785,4
5.498,3
4.785,4
5.498,3
(61.659,3)
350,0
APBNP
(58.844,1)
19.134,9
(70.372,8)
(6.106,3)
(1.500,0)
(843,5)
(781,7)
(1.540,0)
(56.874,0)
(63.204,2)
325,0
(57.611,2)
(48.383,3)
(9.227,9)
(5.000,0)
(918,0)
(57.705,9)
II.6-4
Bagian II
TABEL II.6.3
PENERIMAAN CICILAN PENGEMBALIAN PENERUSAN PINJAMAN, 20152016
(miliar rupiah)
URAIAN
1. Reguler
2. Konversi Piutang RDI dan/atau SLA menjadi PMN
a. Piutang RDI dan SLA PT Perikanan Nusantara
b. Piutang SLA PT Pelni
c. Piutang RDI Perum Perumnas
d. Piutang RDI PT Rajawali Nusantara Indonesia
e. Piutang SLA PT Amarta Karya
f. Piutang RDI PT Bahana Pembinaan Usaha Indonesia
g. Piutang SLA PT Perkebunan Nusantara I
h. Piutang SLA PT Perkebunan Nusantara VIII
Jumlah
APBNP
APBN
2015
2016
4.535,4
250,0
-
3.886,2
1.612,1
29,4
564,8
235,4
692,5
32,1
250,0
-
25,0
32,8
4.785,4
5.498,3
II.6-5
Bagian II
APBNP
2015
APBN
2016
19.134,9
(70.372,8)
(64.883,9)
(48.383,3)
(40.420,8)
(250,5)
(5.238,3)
(6.106,3)
(1.000,0)
(3.904,7)
(4.057,8)
(9.227,9)
-
(5.106,3)
(1.500,0)
(9.227,9)
-
(58.844,1)
(57.611,2)
Bagian II
TABEL II.6.5
PMN KEPADA BUMN, 20152016
(miliar rupiah)
NO.
I
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
II
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
III
1
2
IV
1
2
3
4
5
6
V
1
2
3
4
5
6
7
NAMA BUMN
Program Kedaulatan Pangan
Perum Bulog
PT Perikanan Nusantara (Persero)
PT Rajawali Nusantara Indonesia (Persero)
PT Perusahaan Perdagangan Indonesia (Persero)
PT Pertani (Persero)
PT Sang Hyang Seri (Persero)
Perum Perikanan Indonesia
PT Garam (Persero)
PT Perkebunan Nusantara III (Persero)
PT Perkebunan Nusantara VII
PT Perkebunan Nusantara IX
PT Perkebunan Nusantara X
PT Perkebunan Nusantara XI
PT Perkebunan Nusantara XII
Program Pembangunan Infrastruktur dan Maritim
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (Persero)
PT Hutama Karya (Persero)
PT Wijaya Karya (Persero) Tbk
PT Pembangunan Perumahan (Persero) Tbk
Perum Perumnas
PT Angkasa Pura II (Persero)
PT Jasa Marga (Persero) Tbk
PT Pelayaran Nasional Indonesia (Persero)
PT Amarta Karya (Persero)
PT Waskita Karya (Persero) Tbk
PT Adhi Karya (Persero) Tbk
PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Djakarta Lloyd (Persero)
PT Pelindo III (Persero)
PT Pelindo IV (Persero)
PT Angkutan Sungai, Danau, dan Penyeberangan (Persero)
PT Dok dan Perkapalan Surabaya (Persero)
PT Dok dan Perkapalan Kodja Bahari (Persero)
PT Industri Kapal Indonesia (Persero)
Program Kedaulatan Energi
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Geo Dipa Energi (Persero)
Program Pengembangan Industri Strategis
PT Krakatau Steel (Persero) Tbk
PT Industri Kereta Api (Persero)
PT Barata Indonesia (Persero)
PT Pindad (Persero)
PT Dirgantara Indonesia (Persero)
PT PAL Indonesia (Persero)
Program Kemandirian Ekonomi Nasional
PT Bahana Pembinaan Usaha Indonesia (Persero)
PT Askrindo (Persero)
Perum Jamkrindo
PT Permodalan Nasional Madani (Persero)
PT Perusahaan Pengelola Aset (Persero)
PT Pengembangan Pariwisata Indonesia (Persero)
PT ANTAM (Persero) Tbk
Jumlah
APBNP 2015
Tunai
(3.000,0)
(200,0)
(470,0)
(400,0)
(300,0)
(300,0)
(3.150,0)
(17,5)
(100,0)
(97,5)
(65,0)
(70,0)
(2.000,0)
(1.000,0)
(1.500,0)
(3.600,0)
(1.000,0)
(2.000,0)
(500,0)
(3.500,0)
(1.400,0)
(2.000,0)
(350,0)
(2.000,0)
(1.000,0)
APBN 2016
Nontunai
(18.356,6)
-
Tunai
Nontunai
(2.000,0)
(1.000,0)
(500,0)
-
(29,4)
(692,5)
-
(4.160,0)
(1.000,0)
(1.000,0)
(3.000,0)
(4.000,0)
(2.250,0)
(250,0)
(2.000,0)
(1.250,0)
-
(235,4)
(564,8)
(32,1)
-
(1.000,0)
-
(200,0)
(900,0)
(200,0)
(5.000,0)
(607,3)
(10.000,0)
-
(700,0)
(400,0)
(1.500,0)
(1.500,0)
(1.000,0)
(500,0)
-
(500,0)
(500,0)
(1.000,0)
(1.000,0)
(250,0)
(3.500,0)
(250,0)
-
(500,0)
(500,0)
(500,0)
-
(46.277,3)
(18.606,6)
(37.910,0)
(64.883,9)
(956,5)
(2.510,8)
(40.420,8)
II.6-7
Bagian II
Alokasi PMN kepada BUMN digunakan untuk mendukung agenda prioritas nasional melalui
beberapa program prioritas, yaitu (1) program kedaulatan pangan dialokasikan kepada
Perum Bulog, PT Perikanan Nusantara (Persero), PT Rajawali Nusantara Indonesia (Persero),
PT Perusahaan Perdagangan Indonesia (Persero), dan PT Pertani (Persero), (2) program
pembangunan infrastruktur dan maritim dialokasikan kepada PT Sarana Multi Infrastruktur
(Persero), PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (Persero), PT Sarana Multigriya Finansial
(Persero), PT Jasa Marga (Persero) Tbk, PT Hutama Karya (Persero), PT Wijaya Karya
(Persero) Tbk, PT Pembangunan Perumahan (Persero) Tbk, PT Angkasa Pura II (Persero),
Perum Perumnas, PT Amarta Karya (Persero), PT Pelayaran Nasional Indonesia (Persero), dan
PT Pelindo III (Persero), (3) program kedaulatan energi dialokasikan kepada PT Perusahaan
Listrik Negara (Persero), (4) program pengembangan industri strategis dialokasikan kepada
PT Krakatau Steel (Persero) Tbk, PT Industri Kereta Api (Persero), dan PT Barata Indonesia
(Persero), dan (5) program kemandirian ekonomi nasional dialokasikan kepada PT Askrindo
(Persero), Perum Jamkrindo, dan PT Bahana Pembinaan Usaha Indonesia (Persero). PMN
kepada BUMN dalam APBN tahun 2016 menurut program prioritas seperti disajikan dalam
Grafik II.6.1. Penjelasan masing-masing PMN kepada BUMN disajikan sebagai berikut.
GRAFIK II.6.1
PMN KEPADA BUMN DALAM APBN TAHUN 2016
MENURUT PROGRAM PRIORITAS
(miliar rupiah)
1.500,0
3.956,5
4.221,9
10.000,0
20.742,4
Kedaulatan Pangan
Kedaulatan Energi
Kemandirian Ekonomi Nasional
II.6-8
Bagian II
GRAFIK II.6.2
RINCIAN PMN UNTUK PROGRAM KEDAULATAN PANGAN
(miliar rupiah)
500
2.000,0
1.000,0
692,5
Perum Bulog
PT Rajawali Nusantara Indonesia
PT Pertani
29,4
PT Perikanan Nusantara
PT Perusahaan Perdagangan Indonesia
Perum Bulog
Perum Bulog adalah perusahaan umum milik negara yang bergerak di bidang logistik
pangan. Ruang lingkup bisnis perusahaan meliputi usaha logistik/pergudangan, survei dan
pemberantasan hama, penyediaan karung plastik, usaha angkutan, perdagangan komoditi
pangan, dan usaha eceran. Sebagai perusahaan yang tetap mengemban tugas publik dari
Pemerintah, Perum Bulog tetap melakukan kegiatan menjaga harga dasar pembelian untuk
gabah, stabilisasi harga khususnya harga pokok, menyalurkan beras untuk masyarakat miskin
(Raskin) dan pengelolaan stok pangan. Penggunaan dan manfaat PMN kepada Perum Bulog
disajikan pada Tabel II.6.6.
TABEL II.6.6
PENGGUNAAN DAN MANFAAT PMN
KEPADA PERUM BULOG
No.
Uraian
1 Penggunaan:
- memperkuat struktur permodalan Perum Bulog (modal kerja), sehingga meningkatkan
kemampuan dalam pengadaan dan penyaluran beras dalam mendukung ketahanan
pangan
- mempercepat pembangunan unit-unit drying centre dan modern rice milling plant untuk
mempercepat proses pengeringan dan pengolahan gabah dalam rangka membantu petani
meningkatkan kualitas dan harga jual, mengurangi susut pasca panen pada saat
pengeringan, dan meningkatkan peluang penyerapan gabah petani
2
Manfaat:
- meningkatkan ketersediaan cadangan pangan Pemerintah dalam upaya mewujudkan
ketahanan, kedaulatan, dan kemandirian pangan
- mendorong stabilitas harga beras di tingkat produsen dan konsumen guna menahan laju
inflasi
- meningkatkan efektivitas dan kualitas program Raskin
- mengurangi potensi kerugian masyarakat akibat kenaikan harga beras
- meningkatkan penyerapan beras petani 1,5-3 juta ton/tahun
II.6-9
Bagian II
Manfaat:
- meningkatkan kesehatan finansial perseroan, sehingga perseroan dapat lebih berperan aktif
dalam mewujudkan ketahanan pangan sektor maritim
- memberikan efek pengganda (multiplier effect), baik dari segi finansial, maupun dampak
positif penyerapan tenaga kerja
-
Bagian II
TABEL II.6.8
PENGGUNAAN DAN MANFAAT PMN
KEPADA PT RAJAWALI NUSANTARA INDONESIA (PERSERO)
No.
Uraian
1 Penggunaan:
- memperbaiki debt to equity ratio melalui pengurangan kewajiban Rekening Dana
Investasi (RDI)
- meningkatkan modal disetor perusahaan
- memperbaiki struktur modal dalam rangka meningkatkan kemampuan pendanaan
perusahaan untuk meningkatkan kapasitas usaha perusahaan dalam bentuk revitalisasi
pabrik gula, pengembangan bisnis sawit, dan pengembangan bisnis properti yang dimiliki
perseroan
2
Manfaat:
- mendukung percepatan kinerja operasional dan keuangan perusahaan yang akan
berdampak pada peningkatan laba dan mendorong penerimaan pajak maupun dividen
- mendukung terealisasinya program strategis Pemerintah di bidang ketahanan pangan
melalui swasembada gula
- meningkatkan kegiatan usaha masyarakat yang terkait bidang usaha perseroan
Manfaat:
- mendukung program Pemerintah khususnya ketahanan pangan sebagai pemegang stok
nasional dan stabilisator harga pangan nasional
- menunjang pertumbuhan ekonomi nasional dan membuka lapangan kerja
- meningkatkan kontribusi penerimaan pajak dan dividen kepada Pemerintah
- memperkuat peran perseroan untuk meningkatkan kapasitas pelayanan kepada
masyarakat dalam rangka memenuhi ketersediaan dan kestabilan harga bahan pangan
II.6-11
Bagian II
PT Pertani (Persero)
PT Pertani (Persero) merupakan BUMN yang kegiatan usahanya meliputi penyediaan sarana
produksi pertanian, peralatan mesin pertanian dan pengolahan lahan pertanian (on farm), serta
pelayanan kegiatan pascapanen pertanian (off-farm) meliputi pengolahan produk pertanian,
pengelolaan pergudangan dan pengelolaan aset. Penggunaan dan manfaat PMN kepada PT
Pertani (Persero) disajikan pada Tabel II.6.10.
TABEL II.6.10
PENGGUNAAN DAN MANFAAT PMN
KEPADA PT PERTANI (PERSERO)
No.
Uraian
1 Penggunaan:
- peningkatan kuantitas benih padi, jagung Hibrida dan kedelai
- peningkatan kuantitas gabah dan beras
2 Manfaat:
- Meningkatkan utilisasi sarana produksi penggilingan dari 50 % saat ini menjadi 96 %
pada tahun 2016, dan mencapai kapasitas penuh pada tahun 2017
- Mendukung percepatan pencapaian swasembada beras menuju Kedaulatan Pangan
- Mendukung agroindustri di pedesaan di seluruh indonesia
- Meningkatkan struktur permodalan dan kapasitas usaha perseroan
Sumber: Kementerian BUMN diolah
564,8
2.000,0
32,1
1.000
4.160,0
485,4
PT Jasa Marga
PT Hutama Karya
PT Wijaya Karya
2.250,0
1.000,0
1.250,0
4.000,0
3.000,0
PT Pembangunan Perumahan
Perum Perumnas
PT Pelayaran Nasional Indonesia
PT Angkasa Pura II
PT Amarta Karya
PT Pelindo III
II.6-12
Bagian II
Manfaat:
- meningkatkan produktivitas dan efisiensi biaya akibat berkurangnya hambatan di bidang
logistik dan listrik sebagai dampak peningkatan infrastruktur
- mendukung peningkatan investasi sektor infrastruktur yang selanjutnya akan berdampak
pada peningkatan PDB, produktivitas nasional, dan daya saing Indonesia
- meningkatkan penyerapan tenaga kerja dan meningkatkan standar hidup masyarakat
II.6-13
Bagian II
TABEL II.6.12
PENGGUNAAN DAN MANFAAT PMN
KEPADA PT PENJAMINAN INFRASTRUKTUR INDONESIA (PERSERO)
No.
Uraian
1 Penggunaan:
- memperkuat struktur permodalan dan peningkatan kapasitas usaha untuk melakukan
penjaminan dalam proyek infrastruktur
2
Manfaat:
- mendorong percepatan pembangunan proyek-proyek infrastruktur Pemerintah dengan
skema KPS
- memagari (ring-fencing) APBN terhadap adanya potensi klaim dari proyek KPS
- memperkuat kapasitas penjaminan sehingga akan memperbanyak proyek KPS yang dapat
dijamin
- meningkatkan kepercayaan pasar terhadap skema penjaminan proyek KPS oleh
perseroan
Bagian II
Indonesia yang telah berpengalaman lebih dari 37 tahun dalam membangun dan mengoperasikan
jalan tol, saat ini PT Jasa Marga (Persero) Tbk adalah pimpinan dalam industrinya dengan
mengelola lebih dari 531 km jalan tol atau 76 persen dari total jalan tol di Indonesia. Penggunaan
dan manfaat PMN kepada PT Jasa Marga (Persero) Tbk disajikan pada Tabel II.6.14.
TABEL II.6.14
PENGGUNAAN DAN MANFAAT PMN
KEPADA PT JASA MARGA (PERSERO) TBK
No.
Uraian
1 Penggunaan:
- investasi dan kegiatan dalam rangka pelaksanaan program prioritas Pemerintah di bidang
infrastruktur
2 Manfaat:
- mempercepat pertumbuhan ekonomi dengan kemudahan pergerakan barang dan jasa
- memperkuat daya saing perseroan untuk terus mempertahankan pangsa pasar mayoritas
pengelola jalan tol dalam menghadapi Masyarakat Ekonomi ASEAN (MEA)
- mendorong penyediaan infrastruktur jalan
Sumber: Kementerian BUMN diolah
Manfaat:
- meningkatkan efisiensi ekonomi dalam hal biaya produksi, kualitas produk atau
ketersediaan produk, serta biaya untuk mendapatkan input produksi dan biaya produksi
ke konsumen
- meningkatkan pertumbuhan ekonomi melalui efek pengganda (multiplier effect) dari
elastisitas investasi
- meningkatkan mobilitas penduduk, barang, serta nilai tanah dan perkembangan aktivitas
ekonomi
- meningkatkan konektivitas antarkota yang secara langsung mendorong peningkatan
aktivitas ekonomi dan industri
II.6-15
Bagian II
Manfaat:
- mempercepat proses pelaksanaan proyek-proyek infrastruktur
- meningkatkan penyerapan tenaga kerja lokal selama masa konstruksi, operasi, dan
perawatan
- meningkatkan daya saing perusahaan konstruksi di pasar domestik dan regional
- meningkatkan reputasi perseroan dengan mengurangi eksposur perseroan terhadap
utang
- meningkatkan peran BUMN dalam pembangunan dan menciptakan potensi baru bagi
daerah-daerah yang dilalui oleh pengembangan proyek perseroan
II.6-16
Bagian II
TABEL II.6.17
PENGGUNAAN DAN MANFAAT PMN
KEPADA PT PEMBANGUNAN PERUMAHAN (PERSERO) TBK
No.
Uraian
1 Penggunaan:
- memperbaiki serta memperkuat struktur permodalan
-
Manfaat:
- memberikan kesempatan perbaikan runway eksisting yang telah berumur 28 tahun
- meningkatkan keselamatan dan keamanan operasi penerbangan di Bandara SoekarnoHatta
- mendukung program Pemerintah dari segi pembangunan infrastruktur
- meningkatkan konektivitas transportasi antarwilayah dan internasional
- meningkatkan ketepatan waktu (on time performance ) airlines dan meningkatkan
pelayanan kepada penumpang dengan berkurangnya antrian secara signifikan pada saat
pesawat mendarat
II.6-17
Bagian II
Perum Perumnas
Perum Perumnas adalah BUMN yang bergerak di bidang penyediaan perumahan dan
permukiman. Perumnas didirikan sebagai solusi Pemerintah dalam menyediakan perumahan
yang layak bagi masyarakat menengah ke bawah. Sejak didirikan pada tahun 1974, Perum
Perumnas tampil dan berperan sebagai pioneer dalam penyediaan perumahan dan permukiman
berkualitas bagi masyarakat berpenghasilan menengah ke bawah. PMN kepada Perum Perumnas
bersifat tunai dan nontunai, yaitu konversi utang pokok RDI perseroan kepada Pemerintah.
Penggunaan dan manfaat PMN kepada Perum Perumnas disajikan pada Tabel II.6.19.
TABEL II.6.19
PENGGUNAAN DAN MANFAAT PMN
KEPADA PERUM PERUMNAS
No.
Uraian
1 Penggunaan:
- mempercepat pengadaan lahan sebagai bahan baku utama bisnis perusahaan dan
penyediaan rumah, baik rumah tapak maupun rumah susun untuk masyarakat
menengah ke bawah
- meningkatkan modal kerja untuk membangun rumah rakyat dalam menambah capaian
kapasitas produksi
- mempercepat pembiayaan konstruksi pembangunan rumah dan infrastruktur dengan
target sasaran pembangunan rumah sederhana tapak (RST), pembangunan rumah susun
milik, peremajaan rusun, dan pengembangan kawasan kumuh terutama untuk rusun
pengganti
2
Manfaat:
- menurunkan backlog nasional di bidang perumahan melalui penyediaan perumahan
rakyat
- meningkatkan penerimaan pajak dan dividen dari keuntungan perusahaan kepada
Pemerintah
- meningkatkan penyerapan tenaga kerja dan moda-moda perekonomian baru di sekitar
kawasan yang akan dikembangkan
- meningkatkan perbaikan kualitas perumahan dan lingkungan hidup
II.6-18
Bagian II
TABEL II.6.20
PENGGUNAAN DAN MANFAAT PMN
KEPADA PT AMARTA KARYA (PERSERO)
No.
Uraian
1 Penggunaan:
- meningkatkan kemampuan perseroan untuk me-leverage pendanaan, yang selanjutnya
digunakan untuk meningkatkan kapasitas usaha dan percepatan program prioritas
Pemerintah terkait infrastruktur energi
- memperbaiki struktur permodalan
2
Manfaat:
- meningkatkan kemampuan perseroan dalam melakukan pengembangan usaha yang lebih
luas
- mempercepat pertumbuhan ekonomi, serta meningkatkan mobilitas penduduk dan
barang
- meningkatkan
perolehan pajak dan dividen bagi Pemerintah
- meningkatkan nilai tanah dan aktivitas perekonomian
II.6-19
Bagian II
TABEL II.6.22
PENGGUNAAN DAN MANFAAT PMN
KEPADA PT PELINDO III (PERSERO)
No.
Uraian
1 Penggunaan:
- melaksanakan program pembangunan dan pengembangan aksesibilitas laut
- melaksanakan program pengembangan pelabuhan di Kawasan Timur Indonesia untuk
mempercepat pertumbuhan ekonomi dan perdagangan serta mendukung program Tol
Laut
- melaksanakan program pengembangan terminal penumpang, pelayaran rakyat dan
fasilitas penunjang pelabuhan
2
Manfaat:
- percepatan pembangunan ekonomi nasional berbasis maritim
- meningkatkan kapasitas 24 pelabuhan untuk mendukung tol laut yang terdiri 5
pelabuhan hub dan 19 pelabuhan feeder, terutama yang berada dalam wilayah kerja
Perusahaan
- mendorong pertumbuhan ekonomi masyarakat sekitar melalui peningkatan arus
distribusi barang ke pulau-pulau kecil dengan menggunakan peti kemas
- mendapatkan pelayanan prima di terminal penumpang kapal laut dengan standar
kenyamanan dan keamanan seperti di bandara
- mengembangkan pelabuhan berwawasan lingkungan (green port )
II.6-20
Bagian II
TABEL II.6.23
PENGGUNAAN DAN MANFAAT PMN
KEPADA PT PERUSAHAAN LISTRIK NEGARA (PERSERO)
No.
Uraian
1 Penggunaan:
- memperbaiki struktur permodalan perseroan dalam rangka mendukung pendanaan
proyek 35.000 MW sampai dengan tahun 2019
- meningkatkan kemampuan pendanaan perseroan untuk membiayai pembangunan
infrastruktur kelistrikan
- memberikan dukungan kepada Pemerintah dalam pembangunan infrastruktur kelistrikan
sebagai salah satu daya dorong terlaksananya program prioritas Pemerintah yang tertuang
dalam Nawacita
2 Manfaat:
- memberikan sinyal positif kepada pasar bahwa pemegang saham PT PLN (Persero)
mempunyai komitmen untuk memperbaiki neraca PT PLN (Persero)
- meningkatkan ketersediaan daya mampu dan cadangan daya terhadap beban puncak
(reserve margin) untuk mendukung pasokan listrik
- meningkatkan kapasitas pelayanan penyediaan listrik melalui kualitas distribusi listrik
- memberikan efek pengganda (multiplier effect ) melalui penyerapan tenaga kerja dan
peningkatan sektor ekonomi riil
Sumber: Kementerian BUMN diolah
1.000,0
PT Krakatau Steel
PT Barata Indonesia
II.6-21
Bagian II
- meningkatkan daya saing dengan belanja investasi untuk peningkatan kapasitas dan
kapabilitas produksi, serta peningkatan kualitas produk
- meningkatkan kapasitas produksi khususnya kereta berpenggerak melalui pembangunan
workshop di Gresik
Manfaat:
- mendukung terealisasinya angkutan masal yang ramah lingkungan, efektif, dan efisien
melalui pemenuhan sarana kereta api
- menambah penyerapan tenaga kerja
- memberikan efek pengganda (multiplier effect ) yang memacu pertumbuhan industri
pendukung dalam negeri
- meningkatkan daya saing perseroan secara regional maupun internasional melalui
peningkatan kualitas produk dan mampu meraih peluang pasar
- meningkatkan nilai investasi Pemerintah di sektor industri
- meningkatkan kontribusi pajak dan dividen
II.6-22
Bagian II
500,0
500,0
PT Asuransi Kredit Indonesia
Perum Jamkrindo
II.6-23
Bagian II
Bagian II
Boks II.6.1
PMN KEPADA BUMN
Badan Usaha Milik Negara, yang selanjutnya disebut dengan BUMN, adalah badan usaha
yang seluruh atau sebagian besar modalnya dimiliki oleh negara melalui penyertaan secara
langsung yang berasal dari kekayaan negara yang dipisahkan. Pembentukan BUMN dilakukan
untuk mengemban tugas penting Pemerintah dalam rangka pemenuhan kewajiban pelayanan
negara kepada masyarakat, sebagaimana tertuang dalam Undang-Undang Nomor 19 Tahun
2013 tentang BUMN.
Sementara itu, pengertian PMN menurut UU Nomor 27 Tahun 2014 tentang APBN
Tahun Anggaran 2015 adalah dana APBN yang dialokasikan menjadi kekayaan negara
yang dipisahkan, atau penetapan cadangan perusahaan atau sumber lain untuk dijadikan
sebagai modal BUMN dan/atau perseroan terbatas lainnya dan dikelola secara korporasi,
termasuk penyertaan modal kepada Organisasi/LKI dan PMN lainnya. PMN pada dasarnya
mempresentasikan kepemilikan Negara terhadap sebuah perusahaan negara yang menjadi
investasi jangka panjang Pemerintah. Setiap perubahan PMN, baik berupa penambahan
maupun pengurangan, termasuk perubahan terhadap struktur kepemilikan saham negara,
II.6-25
Bagian II
ditetapkan melalui Peraturan Pemerintah. Sampai dengan akhir tahun 2014 terdapat 125
BUMN yang dimiliki Pemerintah, dengan nilai PMN sebesar Rp877,8 triliun. Keseluruhan
BUMN tersebut mempunyai total aset Rp4.607,2 triliun, total pendapatan Rp1.999,3 triliun,
menghasilkan laba bersih Rp131,7 triliun dan menyumbangkan dividen sebesar Rp40,3
triliun.
Kebijakan penambahan PMN kepada BUMN tahun 20102014 pada dasarnya dilakukan
dalam rangka meningkatkan kapasitas usaha dan memperbaiki struktur permodalan
BUMN. Dalam kurun waktu tersebut, PMN secara umum dialokasikan untuk (1) mendukung
pencapaian program Pemerintah di bidang tertentu, antara lain PMN kepada PT PII (Persero),
PT SMI (Persero), dan PT SMF (Persero), (2) mendukung penugasan yang diberikan
Pemerintah kepada BUMN (PMN kepada PT Askrindo (Persero) dan Perum Jamkrindo),
dan (3) mendukung upaya restrukturisasi BUMN (antara lain PMN kepada PT Dirgantara
Indonesia (Persero), PT PAL Indonesia (Persero), dan PT PPA (Persero)).
Sementara itu, kebijakan PMN kepada BUMN tahun 20152019, mengalami perubahan
dibandingkan kebijakan sebelumnya. Kebijakan PMN tahun 20152019 ditujukan untuk
mendukung salah satu agenda nasional yang tercantum dalam RPJMN Tahun 20152019,
yaitu mendukung BUMN dalam meningkatkan perannya sebagai agen pembangunan (agent
of development). Peningkatan peran BUMN menjadi agen pembangunan tersebut dilakukan
melalui (1) peningkatan pelayanan publik BUMN, terutama di bidang pangan, infrastruktur,
dan perumahan, (2) pemantapan struktur BUMN dalam mendukung pertumbuhan dan
penciptaan lapangan kerja, dan (3) peningkatan kapasitas BUMN melalui penyempurnaan
tugas, bentuk, dan ukuran perusahaan untuk meningkatkan daya saing BUMN.
Untuk mewujudkan peran BUMN sebagai agen pembangunan, Pemerintah memberikan
tambahan PMN untuk memperbaiki struktur permodalan dan meningkatkan kapasitas
usaha BUMN dalam rangka mendapatkan pendanaan yang lebih besar dari pihak luar, guna
mendukung program-program prioritas, antara lain (1) mewujudkan kedaulatan pangan,
(2) membangun infrastruktur dan maritim, (3) mewujudkan kedaulatan energi,
(4) mendukung industri pertahanan dan keamanan, (5) mendukung industri kedirgantaraan,
(6) mendukung industri strategis, (7) mendukung kemandirian ekonomi nasional, dan
(8) penguatan sektor keuangan.
Mengingat banyaknya program-program prioritas nasional yang harus didukung oleh
BUMN, maka nilai PMN kepada BUMN melonjak sangat tajam dibandingkan periodeperiode sebelumnya, yaitu mencapai Rp64.883,9 miliar pada tahun 2015 dan ditetapkan
sebesar Rp40.420,8 miliar pada tahun 2016. Beberapa BUMN yang mendapatkan alokasi
PMN dalam jumlah yang cukup besar pada tahun 2015 adalah PT SMI (Persero), PT PLN
(Persero), PT Hutama Karya (Persero), PT Waskita Karya (Persero) Tbk, PT Aneka Tambang
(Persero) Tbk, PT Pelindo IV (Persero), PT Angkasa Pura II (Persero), PTPN III (Persero),
dan PT KAI (Persero). Sementara itu beberapa BUMN yang mendapat alokasi PMN dalam
jumlah yang cukup besar pada APBN tahun 2016 adalah PT SMI (Persero), PT Hutama Karya
(Persero), PT Wijaya Karya (Persero) Tbk, PT Pembangunan Perumahan (Persero) Tbk,
Perum Bulog, PT PLN (Persero), dan PT Krakatau Steel (Persero) Tbk. Beberapa program
pembangunan yang diharapkan dapat tercapai melalui alokasi PMN kepada BUMN tahun
2016 adalah pembangunan 4 ruas jalan tol di Sumatera, pembangunan runway 3 Bandara
Soekarno-Hatta, serta pembangunan infrastruktur pengolahan dan penyimpanan beras.
II.6-26
Bagian II
APBNP
APBN
2015
2016
(177,9)
-
(80,1)
(0,2)
(50,0)
(41,7)
(22,6)
(45,6)
(250,5)
(3.737,1)
(3.904,7)
PMN kepada IDB dalam APBN tahun 2016 dialokasikan sebagai (1) angsuran dari kenaikan
modal Indonesia di IDB sebesar Islamic Dinar (ID) 79,9 juta yang akan dicicil sebesar ID4,0
juta setiap tahunnya selama 20 tahun dari tahun 2016 s.d. 2035, dan (2) memenuhi kekurangan
bayar PMN kepada IDB yang dibayarkan tahun 2012 sebesar ID57,4 ribu.
IDB yang didirikan pada tahun 1975 saat ini sudah mempunyai anggota sebanyak 57 negara yang
tergabung dalam Organisasi Konferensi Islam (OKI). Tujuan utama pendirian IDB adalah untuk
mendorong pembangunan ekonomi dan kemajuan sosial dari negara anggota dan masyarakat
muslim secara individu maupun bersama-sama sesuai dengan prinsip-prinsip syariah Islam.
Manfaat yang telah dirasakan Indonesia dari keanggotaan IDB semenjak Indonesia menjadi
anggota sampai dengan semester I tahun 2015 adalah IDB telah memberikan pinjaman kepada
Pemerintah Indonesia sebesar ekuivalen US$2.616 juta dan hibah sebesar ekuivalen US$2,1 juta.
PMN kepada IFC dalam APBN tahun 2016 dialokasikan untuk membayar shares tambahan
yang diambil dari sisa alokasi shares yang tidak diambil oleh negara yang diberikan alokasi
sebelumnya, yaitu sebesar 13 lembar saham senilai US$13.000. Sampai saat ini jumlah shares
Indonesia di IFC adalah sebanyak 3.063 shares senilai US$3,1 juta dan sudah dibayar seluruhnya.
IFC adalah lembaga keuangan di bawah Grup Bank Dunia yang didirikan pada tahun 1956 dan
saat ini mempunyai 182 anggota. Tujuan didirikannya IFC adalah (1) mendorong terwujudnya
pasar yang terbuka dan kompetitif di negara berkembang, (2) mendukung perusahaan
dan sektor swasta lainnya, (3) membantu menciptakan lapangan kerja yang produktif, dan
(4) mengatalisasi dan memobilisasi sumber dana untuk pengembangan perusahaan swasta.
IFC menyalurkan pinjaman kepada beberapa pihak di Indonesia, antara lain (1) Asahan One
yang merupakan proyek PLTA 180 MW di Sumatera Utara, (2) bekerjasama dengan HSBC
menyediakan dana pinjaman untuk memperluas PT Jakarta International Container Terminal
(PT Pelabuhan Indonesia II), dan (3) bekerjasama dengan beberapa bank swasta menyediakan
II.6-27
Bagian II
dana pinjaman kepada PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero). Hingga semester I tahun 2015,
IFC telah melakukan beberapa investasi di Indonesia dalam bentuk pinjaman sebesar US$690
juta, equity sebesar US$89,5 juta, quasi equity sebesar US$32,3 juta, risk management support
sebesar US$5 juta, dan sindikasi pembiayaan sebesar US$510 juta.
PMN kepada IFAD dalam APBN tahun 2016 dialokasikan untuk membayar angsuran ke-1
replenishment X. PMN kepada IFAD tersebut didasarkan pada komitmen Pemerintah RI pada
pertemuan IFAD tahun 2014 di Roma. Pada pertemuan tersebut, Pemerintah RI telah menyetujui
komitmen baru untuk menambah kontribusi di IFAD sebesar US$10,0 juta yang akan diangsur
selama 3 tahun mulai tahun 2016 sampai dengan tahun 2018, masing-masing sebesar US$3,0
juta pada tahun 2016 dan 2017, serta US$4,0 juta pada tahun 2018.
IFAD didirikan pada tahun 1977 sebagai salah satu hasil konferensi pangan internasional tahun
1974 yang diselenggarakan sebagai tanggapan atas krisis pangan yang melanda negara-negara
Afrika pada awal tahun 1970-an. Sebagai badan khusus PBB yang berpusat di Roma, Italia, IFAD
mendapat mandat untuk memberdayakan masyarakat miskin dan pembangunan perdesaan
melalui pendanaan untuk pembangunan pertanian, pengurangan jumlah penduduk lapar dan
kekurangan gizi serta penciptaan strategi baru guna pemenuhan kebutuhan pangan dunia.
Keanggotaan IFAD bersifat terbuka untuk semua negara anggota PBB atau negara anggota
badan khusus PBB, atau negara anggota International Atomic Energy Agency. Dewan Gubernur
IFAD adalah otoritas pengambil keputusan tertinggi dimana setiap negara anggota yang kini
berjumlah 176 menunjuk seorang Gubernur dan Alternate Governor. Dewan Gubernur IFAD
bertemu satu tahun sekali. Adapun Dewan Ekskutif yang terdiri dari 18 anggota dan 18 alternate
member adalah yang bertanggung jawab untuk mengawasi operasi IFAD serta menyetujui
pinjaman dan hibah.
Pembiayaan IFAD berfokus utama pada sektor pertanian yang bertujuan untuk meningkatkan
taraf hidup masyarakat miskin. Beberapa contoh dari jenis proyek pendanaan IFAD di Indonesia
adalah pengembangan lahan tani, pengembangan peternakan, irigasi, dan pengembangan
sumber penghasilan bagi petani-petani yang tidak memiliki lahan dan termarginalisasi. Dalam
hubungan kerjasama mendatang, dukungan bantuan IFAD antara lain juga difokuskan kepada
sektor lain, seperti perikanan dan kehutanan serta proyek riset kecil dan menengah guna
meningkatkan pemberdayaan masyarakat perdesaan.
Sejak tahun 1980, Pemerintah Indonesia telah bekerjasama dengan IFAD dalam rangka
pembiayaan kegiatan pembangunan sebagaimana digariskan dalam RPJMN dengan fokus
pada pengembangan petani melalui peningkatan ketahanan pangan, peningkatan pendapatan
petani, dan pengurangan kemiskinan.
Semenjak menjadi anggota sampai dengan semester I tahun 2015, IFAD telah memberikan
pinjaman kepada Pemerintah Indonesia untuk 15 proyek senilai US$409,9 juta, dimana 11
proyek telah selesai dan 4 proyek on-going, dan hibah sebesar ekuivalen US$4,0 juta.
PMN kepada IDA dalam APBN tahun 2016 merupakan PMN yang bersifat nontunai yang
dialokasikan untuk meningkatkan kontribusi Indonesia sebagai negara donor di IDA. Skenario
untuk meningkatkan kontribusi tersebut adalah melalui percepatan pembayaran cicilan
pinjaman IDA yang jatuh tempo setelah tahun 2025. Pendekatan percepatan pembayaran
pinjaman tersebut dipilih, mengingat Indonesia masih memiliki kewajiban pembayaran cicilan
pinjaman pada IDA sampai dengan setelah tahun 2025. Pada saat itu, diharapkan Indonesia
II.6-28
Bagian II
sudah menjadi negara maju. Pilihan tersebut merupakan pilihan yang terbaik karena Indonesia
bisa meningkatkan kontribusi pada IDA sekaligus mengurangi saldo pinjaman Indonesia pada
IDA.
Saldo pinjaman Indonesia setelah tahun 2025 adalah sebesar US$300 juta, jumlah yang cukup
besar apabila Indonesia akan mempercepat pembayaran pinjaman tersebut sekaligus. Untuk
itu, Indonesia akan melakukan percepatan pembayaran yang dilakukan dengan membayar
cicilan sebanyak 6 kali dari tahun 2015 sampai dengan tahun 2020. Dengan skenario ini,
IDA memperkirakan Indonesia akan memperoleh penghematan sebesar US$38,2 juta, yang
terdiri atas US$18,2 juta diskon utang pokok dan US$20,1 juta penghematan service charge.
Diskon utang pokok tersebut akan menjadi kontribusi Indonesia pada IDA 17th replenishment.
PMN kepada IDA pada APBN tahun 2016 merupakan cicilan kedua dari rencana percepatan
pembayaran pinjaman.
IDA merupakan salah satu anak Grup Bank Dunia yang terbentuk pada tahun 1960, dengan
misi untuk membantu negara-negara termiskin di dunia untuk keluar dari lubang kemiskinan.
Tujuan didirikannya IDA adalah (1) mendorong pertumbuhan ekonomi dunia, (2) meningkatkan
produktivitas dan standar hidup negara-negara terbelakang, dan (3) menyediakan pinjaman
yang fleksibel, berjangka panjang, dan tanpa bunga bagi negara berkembang.
Semenjak menjadi anggota sampai dengan semester I tahun 2015, manfaat yang diperoleh dari
keanggotaan Indonesia di IDA diantaranya adalah IDA telah memberikan pinjaman kepada
Pemerintah Indonesia sebesar ekuivalen US$2.744,5 juta dan hibah sebesar ekuivalen US$412,5
juta.
PMN kepada AIIB dalam APBN tahun 2016 dialokasikan untuk modal awal AIIB yang
merupakan kewajiban Pemerintah Indonesia. Latar belakang pembentukan AIIB adalah
tingginya kebutuhan pembiayaan infrastruktur di kawasan Asia dan adanya financing gap dalam
pembiayaan infrastruktur. AIIB diharapkan dapat mendorong pembangunan ekonomi dan
integrasi Asia melalui promosi investasi pada sektor infrastruktur dan sektor lain yang terkait.
Sejalan dengan kebutuhan infrastruktur di Asia, kebutuhan pembiayaan infrastruktur di
Indonesia cukup besar. Berdasarkan RPJMN 20152019 kebutuhan infrastruktur Indonesia
mencapai Rp6.541 triliun atau setara dengan US$503,2 miliar, dengan alokasi terbesar pada
sektor transportasi, energi, dan jaringan sumber daya air.
Pada awal pembahasan pembentukan AIIB, hanya terdapat 22 prospective founding members
(PFMs) AIIB yang terlibat, yang terdiri dari RRT, negara-negara ASEAN, dan beberapa negara
Asia Tengah dan Asia Selatan. Pada tanggal 25 November 2014, Indonesia telah menandatangani
MoU pembentukan AIIB. Seiring dengan perkembangan proses negosiasi, hingga batas akhir
penerimaan anggota PFMs pada tanggal 31 Maret 2015, telah terdapat 57 PFMs yang terbagi
menjadi 37 negara Regional Members (RMs) dan 20 negara Non Regional Members (NRMs).
Selanjutnya pada tanggal 29 Juni 2015, Indonesia bersama-sama dengan 49 negara PFMs lainnya
telah menandatangani Article of Agreement (AoA) AIIB, dengan demikian status Indonesia
telah resmi menjadi founding member AIIB.
Total komitmen Indonesia pada AIIB adalah sebesar US$3.360,7 juta. Sedangkan jumlah
yang harus dibayarkan (paid in capital) adalah 20 persen dari total komitmen, yaitu sebesar
US$672,1 juta. Dari jumlah tersebut, pembayaran dilakukan dalam 5 kali pembayaran (tranches),
sehingga setiap tranches membutuhkan dana sebesar US$134,4 juta. Pada akhir tahun 2015,
II.6-29
Bagian II
AIIB direncanakan dapat memasuki tahap entry into force, yaitu pada saat 10 negara telah
menyampaikan instrumen ratifikasinya dan 20 persen total saham AIIB telah terkumpul,
sehingga pada awal 2016 AIIB sudah mulai beroperasi. Sesuai kesepakatan dalam AoA AIIB
pembayaran pertama harus sudah dilakukan dalam kurun waktu 30 hari setelah kesepakatan
AoA memasuki tahap entry into force, maka alokasi PMN pada APBN tahun 2016 tersebut
dipergunakan untuk membayar cicilan pertama dan kedua modal awal AIIB (tahun 2015 dan
tahun 2016). Berkenaan dengan total penyertaan modal Indonesia sebesar US$3.360,7 juta
tersebut, Indonesia memperoleh voting share pada AIIB sebesar 3,2 persen yang terdiri dari
share votes Indonesia sebesar 33.607, founding member votes sebesar 600, dan basic votes
sebesar 2.474.
Manfaat utama keanggotaan Indonesia pada AIIB adalah untuk meningkatkan kualitas dan
kuantitas pembiayaan infrastruktur. Cost of fund AIIB diperkirakan lebih murah dan sebagai
sumber pendanaan baru. Selain itu, keterlibatan Indonesia dalam AIIB akan meningkatkan
engagement dan peran Indonesia dalam lembaga, kerjasama regional dan internasional, serta
akan meningkatkan eksposur Indonesia dalam forum-forum kerjasama internasional.
Keterlibatan Indonesia pada AIIB dapat menjadi sumber alternatif pembiayaan infrastruktur
di Indonesia, mengingat Pemerintah telah memiliki sektor-sektor prioritas untuk dilaksanakan
pada periode 20152019 yakni sektor jalan raya (19 persen dari jumlah kebutuhan pembiayaan),
ketenagalistrikan (17 persen dari jumlah kebutuhan pembiayaan), dan sektor sumber daya air (17
persen dari jumlah kebutuhan pembiayaan). Hal tersebut sejalan dengan indicative bussiness
plan AIIB dimana pada tahap awal AIIB (20162018) akan diutamakan untuk investasi di
sektor transportasi, energi, dan sumber daya air, serta akan berkembang untuk investasi di
pelabuhan, lingkungan, pembangunan daerah dan logistik, teknologi informasi, infrastruktur
daerah, dan pengembangan pertanian.
PMN Lainnya
PMN Lainnya adalah PMN yang tidak dapat diklasifikasikan ke dalam PMN kepada BUMN
dan PMN kepada organisasi/LKI. Namun, berdasarkan putusan Rapat Paripurna DPR, PMN
Lainnya dikembalikan lagi pada komisi-komisi terkait untuk dibahas dalam RAPBNP tahun
2016. Rincian PMN Lainnya sebagaimana disajikan dalam Tabel II.6.31.
TABEL II.6.31
PENYERTAAN MODAL NEGARA LAINNYA, 2015-2016
(miliar rupiah)
URAIAN
1.
2.
3.
4.
5.
BPJS Kesehatan
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI)
Bank Indonesia
PT Perkebunan Nusantara I
PT Perkebunan Nusantara VIII
Jumlah
APBNP
APBN
2015
2016
(3.460,0)
(1.000,0)
(778,3)
-
(4.000,0)
(25,0)
(32,8)
(5.238,3)
(4.057,8)
II.6-30
Bagian II
PT Perkebunan Nusantara I
PT Perkebunan Nusantara I (PTPN I) adalah perusahaan yang bergerak di bidang
usahaperkebunandengan komoditasberupa kelapa sawitdankaret yang menyebar di Provinsi
Nanggroe Aceh Darussalam. PTPN I memiliki 9 unit usaha budidaya kelapa sawit dan karet, serta
3 unit pabrik kelapa sawit. PMN kepada PTPN I merupakan PMN yang berasal dari konversi
kewajiban utang pokok SLA perusahaan kepada Pemerintah atau bersifat nontunai. Penggunaan
dan manfaat PMN kepada PTPN I disajikan pada Tabel II.6.33.
TABEL II.6.33
PENGGUNAAN DAN MANFAAT PMN
KEPADA PT PERKEBUNAN NUSANTARA I
No.
Uraian
1 Penggunaan:
- memperbaiki struktur permodalan perusahaan
- meningkatkan kapasitas usaha perusahaan, melalui rekondisi dan peningkatan kapasitas
pabrik kelapa sawit yang akan menampung pembelian tandan buah segar
- mempertahankan kepemilikan negara
2
Manfaat:
- meningkatkan kapasitas produksi, modernisasi fasilitas produksi, berkembangnya pasar,
dan meningkatkan kemampuan SDM
II.6-31
Bagian II
Manfaat:
- meningkatkan kapasitas produksi, modernisasi fasilitas produksi, berkembangnya pasar,
dan meningkatkan kemampuan SDM
Dana Bergulir
Alokasi dana bergulir dalam APBN tahun 2016 adalah sebesar negatif Rp9.227,9 miliar,
meningkat 51,1 persen apabila dibandingkan alokasi dalam APBNP tahun 2015 sebesar negatif
Rp6.106,3 miliar. Dalam APBN tahun 2016, Pemerintah mengalokasikan dana bergulir kepada
BLU Pusat Pengelolaan Dana Pembiayaan Perumahan (dahulu Pusat Pembiayaan Perumahan)
yang ditujukan untuk mendanai program fasilitas likuiditas pembiayaan perumahan (FLPP).
Melalui kebijakan FLPP, diharapkan suku bunga kredit untuk pembiayaan perumahan bagi
MBR bisa menjadi rendah dan tetap (fixed rate) sepanjang masa pinjaman, sehingga angsuran
kredit menjadi lebih terjangkau.
Beberapa kebijakan yang ditempuh Pemerintah untuk mempercepat penyaluran dana bergulir
Pusat Pembiayaan Perumahan antara lain adalah (1) menurunkan suku bunga kredit pemilikan
rumah (KPR) yang dikenakan kepada MBR dari semula sebesar 7,25 persen menjadi sebesar
5,0 persen dengan tenor KPR tetap, dapat mencapai 20 tahun, (2) mengembangkan kebijakan
skema kredit untuk mengakomodasi kelompok MBR yang mempunyai penghasilan tidak tetap,
(3) menyempurnakan kebijakan skema rumah susun yang mendukung pemenuhan kebutuhan
hunian di perkotaan, serta (4) meningkatkan sosialisasi kebijakan program FLPP, baik kepada
masyarakat (kelompok sasaran) maupun kepada lembaga pembiayaan/bank pelaksana dalam
penyaluran KPR FLPP.
Sampai dengan semester I tahun 2015, Pemerintah telah mengalokasikan dana bergulir Pusat
Pengelolaan Dana Pembiayaan Perumahan (PPDPP) sebesar Rp18.182,6 miliar. Dari dana
tersebut dan pengembalian pokok dana bergulir, BLU Pusat Pengelolaan Dana Pembiayaan
II.6-32
Bagian II
Perumahan (PPDPP) telah berhasil menyalurkan dana FLPP sebesar Rp19.399,4 miliar, yang
digunakan untuk FLPP rumah sejahtera tapak sebesar Rp19.386,0 miliar dan FLPP rumah
sejahtera susun sebesar Rp13,3 miliar.
II.6-33
Bagian II
II.6-34
Bagian II
TABEL II.6.35
ALOKASI KEWAJIBAN PENJAMINAN PEMERINTAH, 20152016
(miliar rupiah)
NO
Uraian
1.
2.
3.
APBNP
APBN
2015
2016
(792,0)
(593,9)
(1,8)
(0,9)
(49,7)
(323,2)
(843,5)
(918,0)
Melalui strategi pengelolaan utang negara tahun 20142017, Pemerintah juga telah
menyusun batas maksimal penjaminan sebesar 2,57 persen terhadap PDB. Selain itu,
Pemerintah juga telah menyusun kebijakan pengelolaan kewajiban penjaminan yang
meliputi, (1) mitigasi risiko penjaminan Pemerintah, yaitu dengan melakukan penerbitan
benchmark pinjaman dan melakukan evaluasi kelayakan proyek dan perjanjian kerjasama,
(2) prinsip umum dalam pemberian penjaminan, yang terdiri atas (a) pemberian
jaminan Pemerintah harus sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku,
(b) penerbitan jaminan Pemerintah harus memenuhi prinsip transparansi, akuntabilitas dan
kehati-hatian, (c) jumlah jaminan Pemerintah tidak boleh melebihi batas maksimal penjaminan,
(d) Pemerintah dapat mengenakan biaya (fee) atas penjaminan dalam rangka mengurangi biaya
dan risiko dari pemberian jaminan, (e) Pemerintah dapat meminta entitas terjamin untuk
memberi jaminan termasuk dalam bentuk rekening penampungan (escrow account) sebesar satu
kali pembayaran, guna menjamin ketersediaan dana pembayaran kewajiban, (3) penyusunan/
penyempurnaan peraturan perundang-undangan terkait penjaminan sebagai landasan hukum
bagi pengelolaan jaminan Pemerintah yang efektif dan efisien, dan (4) penghentian kebijakan
pemberian jaminan Pemerintah yang bersifat penjaminan penuh (blanket guarantee), seperti
penerbitan support letter untuk proyek-proyek independent power producer (IPP) PT PLN
(Persero).
II.6-35
Bagian II
produktif dan memberi kontribusi yang optimal bagi perekonomian domestik, misalnya untuk
percepatan pembangunan infrastruktur, (4) upaya mengendalikan rasio utang terhadap PDB
pada level yang aman, (5) upaya minimasi biaya utang (cost of borrowing) pada tingkat risiko
yang terkendali, dan (6) upaya menjaga keseimbangan makro.
Pembiayaan utang dalam APBN tahun 2016 ditetapkan sebesar Rp330.884,8 miliar atau
naik 18,4 persen jika dibandingkan dengan APBNP tahun 2015 sebesar Rp279.380,9 miliar.
Kenaikan tersebut digunakan untuk membiayai kenaikan defisit dan pengeluaran pembiayaan.
Pembiayaan utang dalam APBN tahun 2016 dipenuhi dari penerbitan SBN, pinjaman luar
negeri, dan pinjaman dalam negeri. Rencana pembiayaan utang tersebut sebagian besar dalam
mata uang rupiah, berbunga tetap, dan dengan tenor menengah panjang (lebih dari tiga tahun).
Berdasarkan rencana pembiayaan utang dalam APBN tahun 2016 tersebut, rasio utang pada
akhir tahun 2016 diperkirakan sebesar 26,9 persen terhadap PDB. Rincian pembiayaan utang
dalam tahun 20152016 disajikan dalam Tabel II.6.36.
TABEL II.6.36
PEMBIAYAAN UTANG, 20152016
(miliar rupiah)
Uraian
APBNP
APBN
2015
2016
I.
297.698,4
II.
(20.008,1)
48.647,0
1.
327.224,4
398,2
75.091,9
7.500,0
36.835,0
41.147,0
36.675,1
33.915,2
2.759,8
38.256,9
32.347,2
29.942,9
2.404,3
4.471,9
(4.471,9)
5.909,7
(5.909,7)
(64.183,2)
(68.784,0)
1.690,6
3.262,2
2.000,0
3.710,0
(309,4)
279.380,9
(447,8)
330.884,8
Bagian II
Penerbitan SBN di pasar domestik akan dilakukan dengan memanfaatkan instrumen Surat
Utang Negara (SUN) dan Surat Berharga Syariah Negara (SBSN). Instrumen SUN terdiri dari
Obligasi Negara (ON) dan Surat Perbendaharaan Negara (SPN). Penerbitan ON dapat dilakukan
baik untuk seluruh investor maupun spesifik hanya untuk investor ritel dalam bentuk Saving
Bonds Ritel dan/atau Obligasi Negara Ritel. Penerbitan SPN, khususnya SPN 3 bulan, akan
dilakukan secara terukur guna meminimalisasi risiko refinancing utang dalam jangka pendek.
Penerbitan SPN tenor tersebut masih tetap diperlukan sebagai acuan penentuan bunga ON
seri variable rate.
Sedangkan instrumen SBSN di pasar domestik terdiri atas SBSN reguler, sukuk project financing,
sukuk ritel (Sukri), Sukuk Dana Haji Indonesia (SDHI), dan Surat Perbendaharaan Negara
Syariah (SPNS). Dalam rangka mendukung pembiayaan kegiatan/proyek pada K/L, sukuk
project financing terus didorong perkembangannya. Dalam APBN tahun 2016, penerbitan sukuk
project financing direncanakan untuk membiayai kegiatan pada Kementerian Perhubungan
sebesar Rp4.983,0 miliar, Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat sebesar
Rp7.226,3 miliar, dan Kementerian Agama sebesar Rp1.467,9 miliar, sehingga total rencana
penerbitan sukuk project financing dalam APBN tahun 2016 sebesar Rp13.677,2 miliar.
Dalam rangka pengelolaan SBN yang baik, Pemerintah menetapkan kebijakan pengelolaan
SBN, baik SBN domestik maupun SBN valas. Kebijakan pengelolaan SBN domestik adalah
sebagai berikut. Pertama, pengembangan pasar perdana SBN domestik, antara lain dengan
(1) mengoptimalkan penerbitan di pasar domestik, terutama penerbitan SBN seri benchmark,
(2) meningkatkan transparansi dan prediktabilitas jadwal, dan target lelang penerbitan, antara
lain melalui publikasi jadwal lelang penerbitan, serta konsistensi target dan realisasi penerbitan
menuju lelang berdasarkan target (target-based auction), dimana Pemerintah bertindak sebagai
price taker, (3) mengoptimalkan metode penerbitan, antara lain pengembangan jalur distribusi
SBN ritel, pemanfaatan opsi greenshoe, dan private placement secara selektif, khususnya
bagi investor jangka panjang dan/atau pada saat likuiditas kering, (4) meningkatkan kualitas
penetapan seri benchmark (tenor dan jumlah seri benchmark) dengan mempertimbangkan
likuiditas dan preferensi investor serta kebutuhan pengelolaan risiko utang dan juga melakukan
penyederhanaan seri SUN, dan (5) meningkatkan koordinasi jadwal dan besaran target dengan
BI terkait jumlah likuiditas pasar domestik. Kedua, pengembangan pasar sekunder SBN,
antara lain dengan (1) mengoptimalkan peran dan kapasitas dealer utama (primary dealers),
diantaranya melalui penyempurnaan sistem evaluasi kinerja dealer utama yang berkelanjutan,
(2) meningkatkan likuiditas pasar sekunder SBN domestik, melalui pengembangan pasar repo
dan derivatif yang menggunakan SBN sebagai underlying instrument, pengembangan produk
Government Bonds Futures (GBF), dan pembelian kembali seri-seri SBN yang tidak likuid dan/
atau penukaran seri-seri SBN yang tidak likuid dengan SBN seri benchmark, (3) memperkuat
Bond Stabilization Framework (BSF) melalui reviu cakupan dan mekanisme operasionalnya,
(4) menyempurnakan electronic trading platform, khususnya trading platform untuk dealer
utama yang dapat dieksekusi dan trading platform untuk obligasi ritel (modified exchange),
(5) membentuk dedicated investor relations team, menentukan dan menyusun database target
investor, menentukan strategi komunikasi dengan investor, termasuk diantaranya menyiapkan
jadwal roadshow secara regular di dalam dan luar negeri. Ketiga, pengembangan instrumen
SBN, antara lain index-linked bonds. Keempat, menjajaki kemungkinan penyempurnaan
aturan perpajakan SBN domestik. Kelima, khusus untuk pengelolaan SBSN/sukuk, ditetapkan
tambahan arahan sebagai berikut (1) melakukan lelang penerbitan SBSN secara konsisten
untuk memastikan ketersediaan SBSN yang cukup di pasar domestik, (2) melanjutkan kajian
Nota Keuangan dan APBN 2016
II.6-37
Bagian II
tentang pendirian dealer utama untuk peserta lelang SBSN secara bertahap, (3) mengupayakan
peningkatan pemahaman pelaku pasar mengenai instrumen SBSN, (4) mengkaji upaya
peningkatan minat investor, dan (5) optimalisasi pembiayaan proyek melalui SBSN PBS.
Sedangkan, kebijakan pengelolaan SBN valas adalah sebagai berikut (1) menerbitkan SBN
valas secara terukur, dengan menjamin pemenuhan pembiayaan APBN tanpa menimbulkan
crowding out effect di pasar domestik, menurunkan tingkat biaya portofolio utang pada
tingkat risiko yang terkendali, memberikan benchmark yield bagi sektor korporasi/swasta,
(2) mempertimbangkan pengelolaan portofolio utang, termasuk untuk mendukung penerapan
ALM Negara, (3) mengembangkan metode penerbitan yang lebih fleksibel untuk mengakomodasi
perubahan target pembiayaan dan ketidakpastian kondisi pasar keuangan serta efisiensi
waktu penerbitan dan biaya utang, (4) menyempurnakan aturan perpajakan untuk SBN valas,
(5) menerbitan SBN valas sebagai upaya untuk memperluas basis investor dan mengurangi
ketergantungan terhadap basis investor tertentu, (6) mengutamakan penerbitan dalam mata
uang hard currency seperti dolar Amerika Serikat, euro, yen Jepang, dan (7) melakukan transaksi
lindung nilai sesuai kebutuhan.
Bagian II
penerusan pinjaman dalam APBN tahun 2016 dilakukan secara selektif berdasarkan tujuan
penggunaan yang diprioritaskan untuk mendukung pembangunan infrastruktur terutama untuk
energi melalui pembangunan/restrukturisasi pembangkit listrik (PLTU, PLTA, dan PLTG)
dan pembangunan geothermal sebagai sumber energi listrik yang ramah lingkungan, fasilitas
penjaminan proyek infrastruktur dalam rangka mendorong dan mempercepat pembangunan
proyek-proyek infrastruktur, dan pengendalian banjir Jakarta melalui pengerukan dan
rehabilitasi sungai, kanal dan waduk, serta rehabilitasi/penguatan tanggul.
Dalam rangka pengelolaan pinjaman luar negeri yang baik, Pemerintah menetapkan kebijakan
pengelolaan pinjaman luar negeri sebagai berikut (1) komitmen pinjaman kegiatan (project
loan) baru diarahkan untuk membiayai pembangunan infrastruktur dan energi, serta membiayai
pembelian barang yang belum dapat diproduksi di dalam negeri dalam rangka alih teknologi,
(2) meningkatkan kualitas persiapan kegiatan dan pengadaan pinjaman luar negeri, melalui
(a) peningkatan peran serta dalam penyusunan dokumen kerjasama dengan lender untuk
menghindari terjadinya pengadaan pinjaman luar negeri yang didikte oleh lender (lenderdriven), (b) negosiasi pinjaman luar negeri hanya dilakukan setelah terpenuhinya seluruh kriteria
kesiapan (readiness criteria) dari kegiatan yang akan dibiayai dengan pinjaman luar negeri,
dan (c) menetapkan syarat dan ketentuan (terms and conditions) pinjaman luar negeri yang
sesuai dengan target risiko dan biaya utang, (3) pinjaman luar negeri tunai/program dilakukan
secara selektif, antara lain dalam rangka mendukung fleksibilitas pembiayaan utang, dan
(4) meningkatkan kinerja pemanfaatan pinjaman luar negeri, dengan (a) mengoptimalkan
evaluasi pemanfaatan pinjaman luar negeri untuk memastikan penarikan pinjaman luar
negeri sesuai jadwal, (b) mengambil langkah penanganan atas kegiatan yang bermasalah dan
berdampak signifikan terhadap APBN berdasarkan hasil monitoring, dan (c) meningkatkan
koordinasi antarunit terkait dalam penganggaran, serta monitoring dan evaluasi pinjaman
luar negeri.
Selain akan menempuh upaya-upaya tersebut, khusus untuk mengoptimalkan pengelolaan
pinjaman luar negeri yang diteruspinjamkan, juga akan ditempuh kebijakan antara lain
(1) melanjutkan penerusan pinjaman dengan meningkatkan prinsip kehati-hatian dengan
mempertimbangkan kemampuan pengembalian, (2) pengelolaan penerimaan pembiayaan
yang bersumber dari penerusan pinjaman pada tahun 2016 juga harus dilandasi kehati-hatian
dengan mempertimbangkan kemampuan penyerapan anggaran (penerimaan yang berasal
dari program/kegiatan yang telah berjalan/on-going dan program/kegiatan baru), serta
(3) komitmen program/kegiatan baru yang dapat dibiayai melalui penerusan pinjaman akan
mengacu pada kegiatan-kegiatan prioritas yang telah sesuai dengan kebijakan Pemerintah yang
diarahkan untuk pembangunan infrastruktur melalui BUMN, Pemda, dan BUMD.
Disamping melakukan penarikan pinjaman luar negeri, Pemerintah juga melakukan pembayaran
cicilan pokok utang luar negeri. Pembayaran cicilan pokok utang luar negeri dalam APBN
tahun 2016 ditetapkan sebesar negatif Rp68.784,0 miliar atau naik 7,2 persen dibandingkan
APBNP tahun 2015 sebesar negatif Rp64.183,2 miliar. Alokasi pembayaran cicilan pokok utang
luar negeri dalam APBN tahun 2016 dihitung berdasarkan proyeksi pembayaran sesuai jadwal
pembayaran utang dan memerhitungkan rencana percepatan pembayaran pinjaman Pemerintah
kepada IDA, serta mempertimbangkan perkembangan nilai tukar rupiah terhadap beberapa mata
uang asing terutama dolar Amerika Serikat. Dari sisi mata uang, cicilan pokok utang luar negeri
jatuh tempo tahun 2016 akan dibayarkan terutama dalam mata uang dolar Amerika Serikat, yen
Jepang, dan euro. Sedangkan dari sisi kreditur terbesar, cicilan pokok utang luar negeri jatuh
tempo tahun 2016 akan dibayarkan kepada Jepang, ADB, World Bank, Jerman, dan Perancis.
Nota Keuangan dan APBN 2016
II.6-39
Bagian II
(miliar Rp)
(%)
300.000
250.000
200.000
150.000
100.000
50.000
0
2010
2011
2012
2013
2014
Pembiayaan Anggaran
2015
APBNP
2016
RAPBN
2017
Proyeksi
2018
Proyeksi
2019
Proyeksi
II.6-40
Bagian II
Untuk memenuhi pembiayaan anggaran yang direncanakan dalam RAPBN jangka menengah,
Pemerintah menggunakan pembiayaan anggaran yang bersumber dari pembiayaan nonutang
dan utang. Kebijakan pembiayaan nonutang dalam RAPBN jangka menengah, antara lain
(1) menggunakan SAL sebagai sumber pembiayaan anggaran dan fiscal buffer untuk
mengantisipasi kemungkinan terjadinya krisis, (2) mendukung pembangunan infrastruktur
melalui alokasi pada PMN, dana bergulir, dan kewajiban penjaminan, (3) mendukung
pemberdayaan KUMKM melalui alokasi pada PMN dan dana bergulir, (4) mendukung
peningkatan kapasitas usaha BUMN melalui alokasi pada PMN, (5) mendukung pemenuhan
kewajiban Indonesia sebagai anggota organisasi/LKI dan badan usaha lain serta mempertahankan
persentase kepemilikan modal melalui alokasi pada PMN, (6) mendukung pemenuhan
ketersediaan rumah murah bagi MBR melalui alokasi pada dana bergulir, (7) melanjutkan
program dana pengembangan pendidikan nasional, dan (8) melakukan optimalisasi penerimaan
cicilan pengembalian penerusan pinjaman.
Selanjutnya, kebijakan pembiayaan melalui utang dalam jangka menengah mencakup
(1) optimalisasi potensi pendanaan utang dari sumber dalam negeri dan memanfaatkan sumber
utang dari luar negeri sebagai pelengkap, (2) pengembangan instrumen dan perluasan basis
investor utang agar diperoleh fleksibilitas dalam memilih sumber utang yang lebih sesuai
kebutuhan dengan biaya yang minimal dan risiko terkendali, (3) pemanfaatan fleksibilitas
pembiayaan utang untuk menjamin terpenuhinya pembiayaan APBN dengan biaya dan risiko
yang optimal, (4) pemanfaatan pinjaman untuk pembangunan infrastruktur, (5) pengelolaan
utang secara aktif dalam kerangka ALM Negara, dan (6) peningkatan transparansi dan
akuntabilitas.
Dalam rangka pembiayaan anggaran melalui utang, strategi diarahkan dalam rangka pencapaian
tiga sasaran utama, yaitu (1) pengendalian rasio utang terhadap PDB, (2) penggunaan utang
secara selektif, dan (3) optimalisasi pemanfaatan utang. Berkenaan dengan upaya pengendalian
rasio utang terhadap PDB, Grafik II.6.7 menyajikan perkembangan dan proyeksi rasio utang
Pemerintah terhadap PDB dalam periode 20102019.
GRAFIK II.6.7
PERKEMBANGAN DAN PROYEKSI
RASIO UTANG PEMERINTAH TERHADAP PDB, 2010-2019
(triliun rupiah)
16.000
(%)
27
14.000
25
12.000
23
10.000
8.000
21
6.000
19
4.000
17
2.000
0
2010
2011
2012
2013
2014
2015
APBNP
PDB
2016
RAPBN
2017
Proyeksi
2018
Proyeksi
2019
Proyeksi
15
Catatan: Angka PDB menggunakan Realisasi seri 2010 Atas Harga Berlaku
Sumber: Kementerian Keuangan
II.6-41
Bab 1 Pendahuluan
Bagian III
BAB 1
PENDAHULUAN
1.1 Umum
Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN) dalam pelaksanaannya dihadapkan
pada berbagai macam tantangan perubahan kondisi ekonomi global maupun domestik,
yang selanjutnya memengaruhi besaran asumsi dasar ekonomi makro yang menjadi dasar
penyusunan APBN. Selain itu, terdapat faktor lain yang dapat memicu tekanan terhadap APBN,
yaitu kemungkinan terealisasinya jaminan yang diberikan oleh Pemerintah, keberlanjutan
program jaminan sosial, kemungkinan Pemerintah kalah dalam perkara gugatan oleh pihak
ketiga, dan terjadinya bencana alam yang mewajibkan Pemerintah menyediakan dana untuk
tanggap darurat, rehabilitasi dan rekonstruksi pasca bencana.
Pengalaman menunjukkan bahwa gejolak ekonomi global akan memengaruhi pengelolaan
APBN. Krisis keuangan global dan kenaikan harga minyak mentah dunia hingga menembus
US$140 per barel pada tahun 2008 berdampak sangat besar terhadap APBN. Dampak yang
sangat terasa adalah membengkaknya subsidi BBM yang ditanggung oleh APBN. Tanpa adanya
pengelolaan risiko yang baik, tentu kejadian-kejadian semacam itu bisa menjadi ancaman
bagi APBN dan kesinambungan fiskal pada umumnya. Untuk itu, Pemerintah melakukan
langkah terobosan kebijakan fiskal guna mendukung APBN yang lebih sehat pada awal tahun
2015, dengan melakukan penerapan kebijakan subsidi tetap (fixed subsidy) untuk minyak
solar serta penghapusan subsidi untuk premium. Kebijakan tersebut selain bertujuan untuk
meningkatkan fiscal space bagi program-program yang lebih produktif, juga bertujuan untuk
meminimalkan kerentanan fiskal yang disebabkan oleh fluktuasi harga minyak dan nilai tukar
rupiah terhadap dolar Amerikat Serikat (AS). Terjadinya risiko fiskal yang tidak diantisipasi
dengan baik akan membebani anggaran dan memengaruhi target pertumbuhan ekonomi, yang
selanjutnya akan menjalar dengan cepat pada perekonomian secara keseluruhan, mendorong
capital outflow, dan bahkan mengubah arah pertumbuhan ekonomi.
Saat ini kondisi perekonomian global akan memengaruhi pasar keuangan dan ekonomi dunia,
yang selanjutnya memiliki potensi berdampak pada pasar keuangan dan perekonomian
Indonesia. Risiko ekonomi global yang perlu diperhatikan antara lain normalisasi fed fund,
perlambatan ekonomi Tiongkok, dan penurunan harga komoditas global.
Antisipasi Normalisasi Fed Fund Rate di Amerika Serikat
Sesudah berakhirnya kebijakan quantitative easing ke-3 oleh Federal Reserve (FED) pada
bulan Oktober 2014, pasar mulai mengantisipasi kapan Fed akan mulai menaikkan suku bunga
bank sentral (Fed Fund Rate) yang saat ini di level nyaris nol persen. Antisipasi kenaikan
tingkat bunga fed fund rate adalah menguatnya mata uang AS terhadap hampir semua mata
uang negara-negara di dunia. Salah satu yang terkena dampaknya adalah mata uang rupiah
yang mengalami pelemahan terhadap dolar AS dari sekitar Rp12.400 pada awal tahun 2015
menjadi sekitar Rp13.800 pada awal Desember 2015. Pelemahan rupiah mempunyai dampak
pada postur APBN terutama yang menggunakan dolar AS sebagai komponen perhitungan.
Dampak positif dari pelemahan rupiah akan menambah penerimaan perpajakan yang terkait
dengan aktivitas perdagangan internasional, PPh migas, dan PNBP SDA migas. Dari sisi ekspor
III.1-1
Bab 1 Pendahuluan
Bagian III
pelemahan rupiah juga akan memperbaiki kondisi neraca perdagangan Indonesia. Namun di
sisi lainnya, pelemahan rupiah terhadap dolar AS juga berdampak terhadap meningkatnya
pembayaran kewajiban valas Pemerintah, subsidi energi, DBH migas dan menurunnya bid
pada lelang Surat Berharga Negara (SBN) yang berakibat naiknya yield penerbitan.
Risiko yang perlu diantisipasi atas kenaikan fed fund rate adalah kemungkinan terjadinya
pembalikan yang tiba-tiba (sudden reversal) arus modal dari dalam negeri khususnya yang
berasal dari investasi portofolio (SBN dan Saham) kembali ke luar negeri. Kondisi tersebut
dapat mengancam nilai tukar rupiah dan likuiditas pasar keuangan. Untuk itu, Pemerintah
telah melakukan mitigasi melalui mekanisme bond stabilization framework (BSF) pasar SBN
dan fasilitas pembiayaan kontinjensi.
Perlambatan Ekonomi dan Gejolak Pasar Saham Tiongkok
Pertumbuhan ekonomi Tiongkok yang sangat pesat selama tiga dekade terakhir telah
mentransformasi Tiongkok dari perekonomian negara berkembang menjadi perekonomian
nomor dua terbesar di dunia setelah Amerika Serikat. Selama tiga dekade peran Tiongkok
terhadap perekonomian dunia sangat signifikan, yaitu sebagai pembeli utama komoditas
dunia seperti komoditas mineral, logam, pertanian dan energi. Permintaan Tiongkok yang
sangat besar terhadap komoditas telah menyebabkan naiknya harga komoditas di pasar dunia
secara signifikan, dan mendorong pertumbuhan negara-negara pengekspor komoditas, seperti
Brasil, Indonesia, Rusia, dan Australia.
Pertumbuhan ekonomi Tiongkok dalam dekade terakhir rata-rata di atas 10,0 persen atau double
digit, namun apabila dicermati dalam lima tahun terakhir mulai mengalami perlambatan, yaitu
dari 10,6 persen pada tahun 2010 menjadi 7,0 persen pada tahun 2015. Risiko dari gejolak
pasar saham dapat mengancam penurunan pertumbuhan ekonomi Tiongkok lebih lanjut.
Potensi risiko susulan dari gejolak pasar saham Tiongkok dikhawatirkan akan menyebabkan
pasar keuangan dunia menjadi tidak stabil dan menurunkan pertumbuhan ekonomi dunia.
Bagi Indonesia yang sedang menggenjot pembangunan infrastruktur, selain menurunnya
pendapatan pemerintah akibat penurunan harga komoditas, gejolak pasar saham Tiongkok
dapat berpengaruh pada pembiayaan infrastruktur.
Penurunan Harga Komoditas Global
Dampak utama penurunan pertumbuhan ekonomi dunia adalah mulai berkurangnya
permintaan akan komoditas sehingga harga komoditas utama mulai mengalami tren
penurunan tajam. Komoditas andalan ekspor Indonesia seperti batubara, CPO, karet, tembaga
dan lainnya mengalami penurunan harga yang signifikan, rata-rata lebih dari 40 persen
sejak harga tertinggi pada tahun 2014. Penurunan harga komoditas tersebut berdampak
pada nilai ekspor Indonesia yang menurun, dari nilai ekspor tertinggi pada tahun 2011 yaitu
US$203 miliar menjadi US$176 miliar pada tahun 2014.
III.1-2
Bab 1 Pendahuluan
Bagian III
TABEL III.1.1
IKHTISAR SUMBER RISIKO FISKAL
No
1
2010-2015
2008-2009
Sensitivitas Asumsi Ekonomi
Makro
2016
Analisis Sensitivitas
Risiko Deviasi APBN
a. Sensitivitas Asumsi Ekonomi
b. Makro
Sensitivitas Variabel Ekonomi
a. Risiko Asumsi Dasar Ekonomi
Makro
Makro terhadap Risiko Fiskal
b. Risiko Deviasi Pendapatan dan
Belanja Negara
2 Risiko Utang
3 Proyek Pembangunan
Infrastruktur
4 Badan Usaha Milik Negara
6 Sektor Keuangan:
Bank Indonesia dan Lembaga
Penjamin Simpanan (LPS)
8 Keanggotaan Organisasi
Internasional
(3 )
Internasional
9 Bencana Alam
10 Desentralisasi Fiskal
f. Bencana Alam
Mandatory Spending
(4 )
(5 )
Transaksi Internasional
11 Lumpur Sidoarjo (1 )
(2 )
Keterangan:
(1 ) sumber risiko fiskal di tahun 2008
Atas upaya pengungkapan risiko fiskal ini, Pemerintah mendapatkan apresiasi dari berbagai
lembaga dalam negeri maupun luar negeri termasuk IMF dalam Report on the Observance
of Standards and Codes (ROSC) - Fiscal Transparency Module Update tahun 2010
mengapresiasi pernyataan risiko fiskal yang disampaikan oleh Pemerintah Indonesia. IMF
menyebut bahwa Indonesia merupakan salah satu pionir dalam penyusunan risiko fiskal.
Selain itu, sesuai hasil reviu Badan Pemeriksa Keuangan tentang Transparansi Fiskal tahun
2013 dinyatakan bahwa Subbab Risiko Fiskal telah memenuhi asas-asas keterbukaan publik.
III.1-3
Bagian III
Bab 1 Pendahuluan
III.1-4
Bagian III
BAB 2
SUMBER RISIKO FISKAL
2.1 Risiko Deviasi Anggaran Pendapatan dan Belanja
Negara
Selama ini, APBN disusun berdasarkan beberapa variabel yang sangat memengaruhi sebagai
berikut: (1) indikator-indikator ekonomi makro yang mendasari penetapan asumsi dasar
ekonomi makro; (2) peraturan dan regulasi serta keputusan hukum yang berlaku; (3) berbagai
langkah antisipasi dan mitigasi terhadap ketidakpastian ekonomi, kondisi darurat dan bencana
alam; dan (4) langkah-langkah kebijakan (policy measures) dan langkah administratif
(administrative measures) yang ditempuh baik dari sisi pendapatan negara, belanja negara,
dan pembiayaan anggaran. Variabel-variabel tersebut akan memengaruhi besaran target
pendapatan negara, alokasi belanja negara, dan pembiayaan anggaran. Perubahan-perubahan
yang terjadi pada variabel tersebut dan deviasi dari target pendapatan negara, belanja negara,
dan pembiayaan anggaran akan berdampak pada realisasi APBN dan dapat menimbulkan
risiko fiskal.
Dalam risiko deviasi APBN akan dijelaskan mengenai risiko asumsi dasar ekonomi makro,
risiko deviasi pendapatan dan belanja negara, serta risiko utang Pemerintah.
2.1.1.1
Asumsi dasar ekonomi makro digunakan sebagai dasar perhitungan dalam menyusun APBN
tahun 2016. Oleh karena itu, perubahan asumsi dasar ekonomi makro dari yang semula
ditetapkan akan menyebabkan perubahan pada besaran pendapatan negara, belanja negara,
defisit, dan pembiayaan anggaran. Dampak perubahan asumsi dasar ekonomi makro terhadap
postur APBN tahun 2016 dapat ditransmisikan sebagai berikut.
Pertumbuhan ekonomi memengaruhi besaran APBN tahun 2016, baik pada sisi pendapatan
maupun belanja negara. Pada sisi pendapatan negara, pertumbuhan ekonomi antara lain
memengaruhi penerimaan perpajakan, terutama PPh nonmigas, PPN, PBB, cukai, pajak
lainnya, dan bea masuk. Selanjutnya, perubahan pada penerimaan perpajakan tersebut akan
memengaruhi belanja negara pada anggaran transfer ke daerah, terutama dana bagi hasil
(DBH) pajak. Selain itu, perubahan pada sisi pendapatan negara akan memengaruhi besaran
dana alokasi umum (DAU) mengingat perhitungan alokasi DAU merupakan persentase
tertentu dari penerimaan dalam negeri (PDN) neto. Selanjutnya, perubahan alokasi DAU
III.2-1
Bagian III
akan memengaruhi besaran dana otonomi khusus mengingat perhitungan dana otonomi
khusus merupakan persentase tertentu dari DAU. Sementara itu, setiap perubahan pada sisi
belanja negara juga mempunyai konsekuensi terhadap perubahan anggaran pendidikan dan
kesehatan. Perubahan tersebut dilakukan untuk memenuhi alokasi anggaran pendidikan
minimum 20,0 persen dan anggaran kesehatan sebesar 5,0 persen terhadap total belanja
negara sesuai amanat konstitusi.
Tingkat inflasi memengaruhi besaran APBN tahun 2016 melalui produk domestik bruto
(PDB) nominal. Perubahan PDB nominal berdampak pada perubahan penerimaan perpajakan
terutama PPh nonmigas, PPN, PBB dan pajak lainnya. Pada sisi belanja negara, perubahan
penerimaan perpajakan tersebut akan diikuti oleh perubahan DBH pajak, DAU, anggaran
pendidikan, dan anggaran kesehatan.
Selanjutnya, perubahan tingkat suku bunga SPN 3 bulan hanya akan berdampak pada sisi
belanja negara, yaitu perubahan pada pembayaran bunga utang domestik. Perubahan tersebut
selanjutnya akan diikuti oleh perubahan pada anggaran pendidikan dan kesehatan.
Fluktuasi nilai tukar rupiah terhadap dolar AS memiliki dampak pada semua sisi APBN, baik
pendapatan negara, belanja negara, maupun pembiayaan anggaran. Perubahan tersebut
terjadi terutama pada anggaran yang menggunakan mata uang dolar AS sebagai komponen
perhitungan. Pada sisi pendapatan negara, fluktuasi nilai tukar rupiah antara lain akan
memengaruhi penerimaan yang terkait dengan aktivitas perdagangan internasional seperti
PPh pasal 22 impor, PPN dan PPnBM impor, bea masuk, dan bea keluar. Selain itu, perubahan
nilai tukar rupiah juga akan berdampak pada penerimaan PPh migas dan PNBP SDA migas.
Pada sisi belanja negara, perubahan nilai tukar rupiah terhadap dolar AS akan berpengaruh
terhadap pembayaran bunga utang, subsidi energi, serta DBH migas akibat perubahan PNBP
SDA migas. Sementara itu pada sisi pembiayaan, fluktuasi nilai tukar rupiah akan berdampak
pada pinjaman luar negeri, baik pinjaman program maupun pinjaman proyek, penerusan
pinjaman (subsidiary loan agreement/SLA), dan pembayaran cicilan pokok utang luar negeri.
Harga minyak mentah Indonesia (ICP) memengaruhi besaran APBN tahun 2016 terutama
pada anggaran yang menggunakan harga minyak mentah sebagai komponen perhitungan.
Pada sisi pendapatan negara, perubahan harga minyak mentah akan berdampak terhadap
penerimaan PPh migas dan PNBP SDA migas. Pada sisi belanja negara, perubahan ICP antara
lain akan memengaruhi belanja subsidi energi, DBH migas ke daerah akibat perubahan PNBP
SDA migas serta anggaran pendidikan dan kesehatan.
Selanjutnya, perubahan lifting minyak dan lifting gas akan memengaruhi besaran APBN
tahun 2016 pada anggaran yang bersumber dari penjualan minyak mentah Indonesia, yaitu
penerimaan PPh migas, PNBP SDA migas, DBH migas, serta alokasi anggaran pendidikan dan
kesehatan.
Risiko fiskal perubahan asumsi dasar ekonomi makro terhadap APBN tahun 2016 dihitung
dengan mempertimbangkan probabilitas/kemungkinan terjadinya deviasi asumsi dasar
ekonomi makro, besaran deviasinya, dan dampak perubahannya pada postur APBN tahun
2016. Untuk mengukur probabilitas terjadinya deviasi asumsi dasar ekonomi makro tersebut,
Pemerintah melakukan beberapa langkah tindakan. Saat ini, Pemerintah telah mengembangkan
sistem informasi guna memonitor perkembangan data asumsi dasar ekonomi makro, seperti
pergerakan nilai tukar rupiah terhadap dolar AS, pergerakan harga minyak, dan pergerakan
III.2-2
Bagian III
suku bunga. Melalui sistem informasi tersebut, dilakukan perhitungan estimasi probabilitas
dan besaran deviasi asumsi dasar ekonomi makro yang diperkirakan terjadi pada akhir tahun.
Disamping menggunakan sistem informasi, Pemerintah juga secara berkala melakukan diskusi
dengan pakar/analis ekonomi untuk secara bersama membahas perkiraan kondisi ekonomi
tahun berjalan. Sensitivitas APBN tahun 2016 terhadap asumsi dasar ekonomi makro disajikan
dalam Tabel III.2.1.
Tabel III.2.1
SENSITIVITAS APBN 2016 TERHADAP PERUBAHAN ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO
(triliun rupiah)
URAIAN
Pertum buhan
Ekonom i
+0,1%
Inflasi
SPN
Nilai T ukar
Rupiah
ICP
Lifting
+1%
+1%
+Rp100/US$
+US$1
+10rb
1.5
1 .5
-
7.6
7 .6
-
10.3
1 0.3
-
B. Belanja Negara
a. Belanja Pemerintah Pusat
b. Transfer ke Daerah dan Dana Desa
0.1
0.0
0.1
0.5
0.1
0.4
2.5
0.7
1 .8
3.9
1 .3
2.6
C. Surplus/(Defisit) Anggaran
1.0
1.0
5.1
6.4
A. Pendapatan Negara
a. Penerimaan Perpajakan
b. PNBP
1.1
1 .1
Kelebihan/(Kekurangan)
Pem biay aan
1.0
1.0
5.1
3.7
2.0
1 .7
- 4.9
- 2.4
- 2.5
3.4
0.8
2.7
3.9
0.8
3.1
1.6
0.2
1 .4
3.0
0.4
2.6
1.7
1 .7
-
2.2
1 .4
0.8
- 3.4
- 2.2
- 1 .2
2.6
1 .8
0.7
3.8
2.6
1 .2
0.5
0.1
0.4
1.0
0.3
0.8
1.5
0.1
0.9
1.1
2.0
(0.5) -
0.3
(1.7) -
1.4
1 .4
-
(1.4) 1.5
6.4
(1.7) -
(1.4) 0.9
1.8
0.1
0.9
1.1
2.0
Sementara itu, Tabel III.2.2 menunjukkan deviasi antara asumsi dasar ekonomi makro yang
digunakan dalam penyusunan APBN dan realisasinya untuk tahun 2010-2015.
TABEL I I I .2.2
PERKEMBANGAN SELI SI H ANTARA ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO
DAN REALI SASI NYA, 2010-2015
Uraian
2010
2011
2012
2013
0.4
0.0
(0.2)
(0.5)
Inflasi (%)
1.7
(1.9)
(2.5)
1.2
0.1
(0.8)
(1.8)
860.0
2014
2015**
(0.4)
(0.1)
3.1
0.6
(0.2)
0.2
(113.0)
79.0
384.0
(0.5)
ICP (USD/barel)
(0.6)
16.5
7.7
(2.0)
(8.0)
(45)
(0.0)
(0,0)
(0.1)
(0.0)
(0.0)
(0.1)
(0,0)
0,0
(0,0)
278.0
Angka positif m enu nju kkan r ealisasi lebih tinggi dar ipada asu m siny a. Untu k nilai tu kar , angka positif
m enu nju kkan depr esiasi.
**
***
600
**** Sejak APBN 2 01 3 lifting gas m enjadi salah satu asu m si ekonom i m akr o
Su m ber : Kem enter ian Keu angan.
Deviasi asumsi dasar ekonomi makro mengakibatkan terjadinya perbedaan antara target
APBN dengan realisasinya, yaitu pada pendapatan negara, belanja negara, dan pembiayaan
anggaran. Namun untuk beberapa pos tertentu seperti DAU, dana otonomi khusus dan
penyesuaian, realisasi asumsi dasar ekonomi makro tidak berpengaruh terhadap pos tersebut.
Apabila realisasi defisit melebihi target defisit yang ditetapkan dalam APBN, maka hal tersebut
merupakan risiko fiskal yang harus dicarikan sumber pembiayaannya.
III.2-3
Bagian III
Pertumbuhan
Ekonomi
Inflasi
SPN
Nilai Tukar
Rupiah
ICP
Lifting
+0,1%
+1%
+1%
+Rp100/US$
+US$1
+10rb
A. Pendapatan Negara
a. Penerimaan Perpajakan
b. PNBP
1.3
1.3
- -
1.8
1.8
-
10.9
10.9
-
13.5
13.5
-
4.0
2.3
1.7
5.4
2.8
2.6
3.6
0.8
2.8
4.2
0.8
3.4
2.4
0.4
2.0
B. Belanja Negara
a. Belanja Pemerintah Pusat
b. Transfer ke Daerah dan Dana Desa
0.6
0.1
0.5
3.3
0.9
2.4
5.7
2.2
3.5
1.4 1.4 - -
2.1
2.1
-
2.0
1.2
0.8
3.0
1.8
1.2
3.2
2.2
1.0
0.9
0.2
0.7
C. Surplus/(Defisit) Anggaran
1.2
1.2
7.6
7.8
(2.1) -
(1.4)
2.0
2.4
1.0
1.0
1.5
1.8
(0.5) -
0.0
D. Pembiayaan
Kelebihan/(Kekurangan) Pembiayaan
1.2 -
1.2
7.6
7.8
(2.1) -
(1.4)
1.5
2.4
1.0
1.0
1.5
1.8
2018
URAIAN
Pertumbuhan
Ekonomi
+0,1%
Inflasi
SPN
+1%
+1%
Nilai Tukar
Rupiah
+Rp100/US$
ICP
Lifting
+US$1
+10rb
A. Pendapatan Negara
a. Penerimaan Perpajakan
b. PNBP
1.5
1.5
- -
2.1
2.1
-
13.3
13.3
-
17.2
17.2
-
4.4
2.7
1.7
5.7
3.1
2.6
3.6
0.8
2.8
4.2
0.8
3.4
2.9
0.4
2.5
B. Belanja Negara
a. Belanja Pemerintah Pusat
b. Transfer ke Daerah dan Dana Desa
0.7
0.2
0.5
4.1
1.0
3.1
6.9
2.9
4.0
1.4 1.4 - -
2.4
2.4
-
2.2
1.3
0.9
3.1
1.8
1.3
3.5
2.4
1.1
0.9
0.2
0.7
C. Surplus/(Defisit) Anggaran
1.4
1.4
9.2
10.3
(2.4) -
(1.4)
2.2
2.6
0.7
1.0
1.3
2.0
(0.4)
(0.1)
1.8
2.5
D. Pembiayaan
Kelebihan/(Kekurangan) Pembiayaan
III.2-4
1.4
1.4
9.2
10.3
(2.4) -
(1.4)
0.7
1.0
1.3
2.0
Bagian III
2019
URAIAN
Pertumbuhan
Ekonomi
+0,1%
A. Pendapatan Negara
a. Penerimaan Perpajakan
b. PNBP
1.8
1.8
Inflasi
SPN
+1%
+1%
2.4
2.4
-
15.5
15.5
-
20.1
20.1
-
B. Belanja Negara
a. Belanja Pemerintah Pusat
b. Transfer ke Daerah dan Dana Desa
0.1
0.0
0.1
0.8
0.2
0.6
4.8
1.2
3.6
7.8
3.0
4.8
C. Surplus/(Defisit) Anggaran
1.6
1.7
10.7
12.3
D. Pembiayaan
Kelebihan/(Kekurangan) Pembiayaan
1.6 -
1.7
10.7
Nilai Tukar
Rupiah
+Rp100/US$
Lifting
+US$1
+10rb
4.8
3.1
1.7
6.1
3.5
2.6
3.6
0.8
2.8
4.2
0.8
3.4
1.8
0.4
1.4
2.9
0.4
2.5
2.7
2.7
-
2.2
1.2
1.0
3.3
1.9
1.4
2.7
1.9
0.8
3.5
2.3
1.2
0.5
0.1
0.4
1.1
0.3
0.8
(2.7) -
(1.4)
2.6
2.8
0.7
0.9
1.3
1.8
(0.4)
(0.2)
2.2
2.6
1.4
1.4
-
12.3
ICP
(2.7) -
(1.4)
0.7
0.9
1.3
1.8
III.2-5
Bagian III
makro lainnya diasumsikan tidak berubah (ceteris paribus). Variabel ekonomi makro yang
dipilih untuk menguji indikator utama tersebut merupakan skenario kondisi ekonomi makro
terburuk yang dapat terjadi, diantaranya (1) kenaikan harga minyak dunia US$20 per barel
lebih tinggi dibandingkan dengan perkiraan; (2) kenaikan kurs valuta dolar AS 20,o persen
lebih tinggi dibandingkan dengan perkiraan; (3) kenaikan suku bunga mencapai 3,0 persen di
atas perkiraan; serta (4) pertumbuhan ekonomi 2,0 persen lebih rendah dibandingkan dengan
perkiraan. Uji dilakukan berdasarkan skenario baseline (kondisi ekonomi makro sesuai asumsi
APBN).
Hasil analisis model macro stress test portofolio BUMN terhadap perubahan penerimaan
negara dari BUMN tahun 2016 menunjukkan bahwa kenaikan suku bunga secara
agregat berpengaruh secara positif pada penerimaan negara dari portofolio BUMN
akibat kontribusi penerimaan pajak dan nonpajak dari BUMN perbankan. Sedangkan
pengaruh positif dari kenaikan harga minyak dan kurs bersumber dari BUMN yang
memiliki pendapatan terkait dengan energi dan komoditi serta penerima subsidi untuk
kewajiban pelayanan umum. Sedangkan penurunan tingkat pertumbuhan ekonomi sebesar
2,0 persen akan memberikan pengaruh secara negatif sekitar 2,0 persen pada penerimaan
negara dari portofolio BUMN. Hasil analisis model macro stress test portofolio BUMN
disajikan pada Grafik III.2.1.
GRAFIK III.2.1
HASIL ANALISIS MODEL MACRO STRESS TEST PORTOFOLIO
BUMN TERHADAP PERUBAHAN PENERIMAAN NEGARA DARI
BUMN TAHUN 2016
Bunga + 3%
Kurs + 20%
PDB - 2%
-10%
-5%
0%
5%
10%
Sementara itu, hasil analisis model macro stress test untuk BUMN sektor keuangan
menunjukkan bahwa peningkatan suku bunga merupakan faktor makro yang paling
berpengaruh pada penerimaan negara dari BUMN sektor keuangan, ceteris paribus.
Sebaliknya, penurunan tingkat pertumbuhan ekonomi akan berpengaruh secara negatif cukup
besar pada penerimaan negara tersebut. Nilai hutang bersih BUMN sektor keuangan terutama
dipengaruhi oleh tingkat suku bunga dan kurs valas. Pengaruh positif atau negatif dari kedua
faktor makro tersebut bergantung pada seberapa besar total eksposur pada neraca BUMN
tersebut. Sedangkan pengaruh faktor penurunan tingkat pertumbuhan ekonomi bergantung
pada korelasinya dengan agregat pertumbuhan dana pihak ketiga. Nilai aset bersih BUMN
sektor keuangan dipengaruhi secara positif oleh peningkatan suku bunga dan secara negatif
oleh penurunan tingkat pertumbuhan ekonomi. Hasil analisis model macro stress test untuk
BUMN sektor keuangan tahun 2016 disajikan pada Grafik III.2.2.
III.2-6
Bagian III
GRAFIK III.2.2
HASIL ANALISIS MODEL MACRO STRESS TEST
UNTUK BUMN SEKTOR KEUANGAN
Bunga + 3%
Bunga + 3%
Kurs + 20%
Kurs + 20%
PDB - 2%
PDB - 2%
-10%
-5%
0%
5%
10%
-10%
-5%
0%
5%
10%
Bunga + 3%
Kurs + 20%
PDB - 2%
-10%
-5%
0%
5%
10%
Selanjutnya, hasil analisis model macro stress test untuk BUMN nonkeuangan disajikan pada
Grafik III.2.3. Peningkatan harga minyak dan kurs valas akan meningkatkan penerimaan
negara dari BUMN nonkeuangan akibat pendapatan dari BUMN penghasil energi dan
komoditi. Peningkatan total agregat pendapatan portofolio BUMN nonkeuangan akibat kedua
faktor makro tersebut juga menyebabkan mengecilnya agregat nilai hutang bersih. Faktor
risiko penurunan tingkat pertumbuhan ekonomi memberikan pengaruh negatif pada variabel
penerimaan negara dari BUMN, total nilai hutang bersih, total aset bersih dan total subsidi.
Meskipun demikian, kewajiban kontinjensi semakin meningkat dengan penurunan tingkat
pertumbuhan ekonomi tersebut.
Indikator
ekonomi makro dapat pula memengaruhi kesinambungan pembangunan
infrastruktur hingga tahap ketika dukungan fiskal sangat dibutuhkan. Sebagai contoh,
kenaikan kurs valas dapat memengaruhi besarnya nilai investasi dari suatu infrastruktur yang
sedang dalam tahap konstruksi. Faktor makro ini juga berpengaruh pada besaran kewajiban
kontinjensi ekplisit yang diberikan oleh Pemerintah. Risiko fiskal yang bersumber dari
percepatan pembangunan proyek disajikan dalam Boks III.2.1.
III.2-7
Bagian III
GRAFIK III.2.3
HASIL ANALISIS MODEL MACRO STRESS TEST
UNTUK BUMN NONSEKTOR KEUANGAN
Bunga + 3%
Bunga + 3%
Kurs + 20%
Kurs + 20%
PDB - 2%
PDB - 2%
-10%
-5%
0%
5%
10%
-10%
-5%
0%
Bunga + 3%
Bunga + 3%
Kurs + 20%
Kurs + 20%
PDB - 2%
PDB - 2%
-10%
-5%
0%
5%
5%
10%
10%
-10%
-5%
0%
5%
10%
Bunga + 3%
Kurs +20%
PDB -2%
-10%
III.2-8
-5%
0%
5%
10%
Bagian III
BOKS III.2.1
RISIKO FISKAL DARI PERCEPATAN PEMBANGUNAN PROYEK INFRASTRUKTUR
Salah satu agenda prioritas pembangunan (Nawa Cita) Presiden terpilih tahun 2015 - 2019 adalah
meningkatkan produktivitas rakyat dan daya saing di pasar internasional melalui pembangunan
infrastruktur. BUMN selaku kepanjangan tangan dari Pemerintah yang diberi penugasan untuk
melaksanakan pembangunan infrastruktur, memerlukan dukungan Pemerintah baik dalam bentuk
penguatan modal maupun penjaminan terhadap pinjaman
Pemerintah telah memberikan penjaminan terhadap pinjaman PT PLN (Persero) untuk
melaksanakan program percepatan pembangunan pembangkit listrik batu bara tahap pertama.
Penjaminan tersebut menimbulkan eksposur kepada keuangan negara. Grafik di bawah ini
merupakan hasil stress test terhadap posisi pinjaman, pembayaran pokok dan bunga pada tahun
2016 bila terjadi kejutan (shock) kenaikan kurs valas sebesar 20,0 persen dan kenaikan suku bunga
sebesar 300 basis poin pada pinjaman PT PLN (Persero) pada proyek FTP I yang dijamin oleh
Pemerintah.
Pinjaman yang dilakukan oleh PT PLN (Persero) dalam rangka FTP I dengan pinjaman sebesar
Rp40,6 triliun pada tahun 2016 menimbulkan kewajiban untuk pembayaran bunga sekitar
Rp1,9 triliun dan pembayaran pokok sebesar Rp9,3 triliun. Kenaikan kurs valas sebesar 20,0 persen
akan meningkatkan jumlah nominal bunga, pokok dan sisa pinjaman yang harus dibayarkan.
Sedangkan kenaikan suku bunga akan berpengaruh pada beban bunga untuk pinjaman dengan
bunga mengambang. Sedangkan kenaikan suku bunga akan berpengaruh pada beban bunga untuk
pinjaman dengan bunga mengambang.
Dukungan Pemerintah dalam bentuk penyertaan modal negara kepada BUMN dalam APBN
tahun 2016 sebesar Rp40,4 triliun akan dibahas dalam RUU APBN Perubahan tahun 2016 sesuai
dengan putusan Sidang Paripurna DPR RI. Beberapa BUMN yang menerima PMN dalam rangka
pembangunan infrastruktur antara lain PT PLN untuk proyek 35.000 MW, PT Hutama Karya untuk
pembangunan jalan tol di Sumatera, dan PT Wijaya Karya untuk pembangunan kawasan industri,
pembangkit listrik, dan jalan tol. Penundaan PMN tersebut dapat berpengaruh terhadap pembiayaan
investasi dan menyebabkan BUMN tersebut mencari alternatif pembiayaan lain seperti pinjaman
bank, penerbitan saham atau obligasi, dan Medium Term Note (MTN) yang berisiko menimbulkan
crowding out di pasar keuangan baik domestik maupun global yang akan mengakibatkan
meningkatnya suku bunga dan biaya investasi. Hal lain yang perlu menjadi perhatian adalah leverage
BUMN penerima PMN untuk menjaga kesehatan keuangan dan meminimalkan risiko gagal bayar/
default BUMN.
III.2-9
Bagian III
III.2-10
Bagian III
85,6
80,4
80,0
88,8
88,2
persen
100
91,4
83,1
2.000
80
79,7
76,9
79,6
383
1.500
303
73,7
523
381
500
60
40
207
849
70
50
259
1.000
90
1.036
1.188
1.270
1.494
1.462
30
20
10
2010
2011
2012
Belanja Wajib
Belanja Wajib (% thd Belanja Negara)
2013
2014
2015
APBNP
III.2-11
Bagian III
GRAFIK III.2.5
RUANG FISKAL DALAM PAGU INDIKATIF TAHUN 2011 - 2015
triliun Rp
persen
2.500
2.000
35,0
30,2
23,9
30,0
24,3
23,9
25,0
22,0
1.500
20,0
15,0
1.000
599,3
500
0
2011
Kebutuhan Fiskal
2012
Kapasitas Fiskal
419,2
381,3
318,4
291,4
10,0
5,0
2013
Ruang Fiskal
2014
APBNP 2015
0,0
III.2-12
Bagian III
Dalam risiko utang Pemerintah akan dibahas mengenai risiko tingkat bunga, nilai tukar rupiah
dan pembiayaan kembali, serta potensi shortage (kekurangan) pembiayaan melalui utang.
III.2-13
Bagian III
Tabel III.2.4
PERKEMBANGAN RISIKO UTANG PEMERINTAH 2010-2015
Uraian
2015
2012
2013
2014
1 .1 87 ,7
1 .361 ,1
1 .661 ,1
1 .931 ,2
621 ,3
61 6,6
7 1 0,3
67 3,7
1.681,7
1.808,9
1.97 7 ,7
2.37 1,4
2.604,9
20,3
1 7 ,7
1 6,2
1 6,0
1 0,2
1 3,9
26,1
24,8
22,5
23,2
43,3
20,6
2010
2011
1 .064,4
61 7 ,3
Pinjaman
T otal
2096,5
689,2
2.7 85,8
1 2,1
1 0,9
1 0,6
1 2,2
1 1 ,8
46,2
45,0
44,4
46,7
44,0
43,0
100,0
100,0
100,0
100,0
99,9
100,0
- IDR
53,8
55,1
55,5
53,3
56,7
57 ,0
- USD
21 ,7
22,1
24,5
29,2
29,1
29,6
- JPY
1 7 ,7
1 6,7
1 4,2
1 1 ,7
8,8
8,5
- EURO
3,9
3,1
2,9
3,0
2,4
2,1
- Lainny a
2,9
3,1
2,8
2,8
2,9
2,7
7 ,1
8,2
7 ,2
8,6
21 ,8
8,4
20,8
22,7
21 ,5
21 ,8
20,2
20,5
34,2
34,6
32,4
33,4
33,9
32,3
1 0,5
1 0,4
1 0,8
1 0,6
1 0,3
1 0,6
7 ,6
9,5
7 ,3
9,3
7 ,2
9,7
7 ,3
9,6
7 ,7
9,9
7 ,2
9,8
Perkembangan risiko pembiayaan kembali (refinancing risk) selama kurun 2011 sampai
dengan Mei 2015 relatif stabil. Hal ini terutama disebabkan oleh kebijakan pengelolaan
utang yang bertujuan untuk meminimalkan biaya utang dalam tingkat risiko yang terkendali.
Besaran penerbitan/pengadaan utang baru dan tenor pendek (1, 3, dan 5 tahun) yang antara
lain dilakukan melalui penerbitan SPN cenderung meningkat dari tahun ke tahun. Kebijakan
ini untuk memenuhi target penerbitan SBN yang semakin besar dan mengakomodasi demand
investor yang cukup besar pada instrumen SBN dengan tenor pendek, khususnya pada saat
kondisi pasar keuangan masih volatile. Namun demikian, dampak peningkatan penerbitan
SPN terhadap indikator refinancing risk secara keseluruhan relatif rendah karena pada
saat yang sama penerbitan SBN seri benchmark yang memiliki tenor menengah-panjang
diupayakan tetap dominan. Selain itu, upaya untuk mengurangi SBN dengan tenor pendek
tetap dilakukan melalui program buyback dan debt switch.
Selain risiko-risiko keuangan sebagaimana diuraikan di atas, terdapat pula risiko yang
ditimbulkan oleh lingkungan internal organisasi, yaitu risiko operasional yang terjadi dalam
kaitannya dengan pelaksanaan kegiatan pengelolaan utang.
III.2-14
Bagian III
Pemerintah dalam kondisi tertentu tidak dapat mengadakan/menerbitkan utang baru untuk
memenuhi kebutuhan pembiayaan. Risiko shortage utang dan penerbitan utang baru ini
berkaitan erat dengan kondisi perekonomian dan pasar keuangan.
Dalam kurun waktu 5 tahun terakhir, penambahan utang didominasi oleh instrumen SBN.
Penerbitan SBN dipengaruhi oleh faktor sentimen pasar baik domestik maupun global, yang
secara langsung memengaruhi jumlah permintaan (bid) serta tingkat biaya yang diminta
(yield). Sementara itu, pengadaan instrumen pinjaman terutama pinjaman komersial juga
dipengaruhi oleh risiko sentimen pasar, walaupun sebagian risikonya telah diserap oleh lembaga
keuangan sebagai intermediary dalam bentuk interest rate yang lebih tinggi dibandingkan
SBN. Pemerintah telah menyiapkan beberapa langkah antisipasi untuk mengatasi hal tersebut.
Langkah yang telah dilakukan oleh Pemerintah antara lain Asset Liability Management
(ALM), bond stabilization framework dan Crisis Management Protocol.
III.2-15
Bagian III
Batubara sebagaimana telah diubah terakhir dalam Peraturan Presiden Republik Indonesia
Nomor 193 Tahun 2014 tentang Perubahan Keempat atas Peraturan Presiden Nomor 71 Tahun
2006 tentang Penugasan Kepada PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) untuk Melakukan
Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik yang Menggunakan Batubara
(10.000 MW atau Fast Track Program Tahap I).
Dalam rangka mendukung penugasan tersebut, Pemerintah melalui Kementerian Keuangan
memberikan jaminan penuh terhadap pembayaran kewajiban PT LN (Persero) kepada
kreditur atau perbankan yang memberikan pinjaman untuk proyek-proyek pembangunan
pembangkit tenaga listrik dimaksud. Kebijakan tersebut dituangkan dalam Peraturan Presiden
Nomor 91 Tahun 2007 tentang Perubahan Atas Peraturan Presiden Nomor 86 Tahun 2006
tentang Pemberian Jaminan Pemerintah untuk Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga
Listrik yang Menggunakan Batubara. Penjaminan ini dimaksudkan untuk meningkatkan
kelayakan kredit PT PLN (Persero) dalam mencari pinjaman (credit worthiness) sekaligus
menurunkan biaya modal atas pendanaan proyek. Kebijakan ini diharapkan akan mempercepat
penyelesaian proyek percepatan pembangunan pembangkit tenaga listrik pada FTP I sehingga
masalah kekurangan pasokan listrik dapat teratasi.
Proyek-proyek dalam program FTP I tersebut dibiayai dari anggaran PT PLN (Persero) dan
pembiayaan perbankan. Porsi pembiayaan perbankan mencakup sekitar 85 persen dari total
kebutuhan dana pembangunan pembangkit dan transmisi. Hingga 30 Mei 2015, Pemerintah
telah mengeluarkan 35 Surat Jaminan Pemerintah (Letter of Guarantee).
Risiko fiskal yang timbul dengan adanya jaminan penuh Pemerintah (full credit guarantee)
terjadi ketika PT PLN (Persero) tidak mampu memenuhi kewajiban kepada kreditur secara
tepat waktu sehingga Pemerintah wajib memenuhi kewajiban tersebut. Pemenuhan kewajiban
Pemerintah tersebut dilaksanakan melalui mekanisme APBN. Dalam hal terjadi gagal bayar
kewajiban PT PLN (Persero) kepada kreditur FTP I, maka Pemerintah akan segera melakukan
pembayaran kepada kreditur dalam waktu 45 (empat puluh lima) hari sejak kreditur
menyampaikan bahwa PT PLN (Persero) tidak mampu memenuhi kewajibannya.
Beberapa faktor risiko yang dapat memengaruhi kemampuan PT PLN (Persero) dalam
memenuhi kewajiban kepada kreditur secara tepat waktu, antara lain berupa komitmen subsidi
dari Pemerintah, kebijakan tarif, fluktuasi nilai tukar, kenaikan harga BBM, serta kekurangan
pasokan batubara. Mulai tahun 2012, kewajiban PT PLN (Persero) kepada kreditur sudah
memasuki periode kewajiban pembayaran bunga dan pokok atas pinjaman.
Dalam struktur penjaminan FTP I, Pemerintah selaku penjamin melakukan upaya-upaya
untuk memastikan bahwa PT PLN (Persero) mampu memenuhi kewajiban kepada kreditur
secara tepat waktu.
III.2-16
Bagian III
III.2-17
Bagian III
Jaminan Pemerintah Pusat terhadap kredit investasi PDAM diberikan sebesar 70 persen
dari jumlah pokok kredit investasi PDAM yang telah jatuh tempo, sedangkan sisanya sebesar
30 persen menjadi risiko bank yang memberikan kredit investasi. Tingkat bunga kredit
investasi yang disalurkan bank kepada PDAM ditetapkan sebesar BI Rate ditambah paling
tinggi sebesar 5 (lima) persen. Dari jumlah tersebut, tingkat bunga sebesar BI Rate akan
menjadi kewajiban PDAM, sedangkan sisanya akan menjadi subsidi yang dibayarkan oleh
Pemerintah Pusat. Jaminan atas kewajiban finansial PDAM serta subsidi bunga tersebut akan
dibayarkan Pemerintah melalui skema APBN. Apabila PDAM tidak mampu untuk memenuhi
kewajiban pembayaran hutangnya, maka Pemerintah akan segera melakukan pembayaran
kepada kreditur dalam waktu 30 (tiga puluh) hari setelah menerima permintaan pembayaran
tertulis dari kreditur.
Risiko fiskal yang mungkin terjadi dari penjaminan ini, yaitu apabila PDAM gagal memenuhi
kewajiban finansial atas kredit investasinya yang jatuh tempo kepada perbankan. Beberapa
faktor risiko yang dapat memengaruhi kemampuan PDAM dalam memenuhi kewajibannya
kepada kreditur secara tepat waktu, antara lain adalah tingginya tingkat kehilangan air (non
revenue water/NRW), tingginya biaya operasional, profesionalisme manajemen internal
PDAM, serta penetapan tarif air minum (oleh Pemerintah Daerah/Kepala Daerah) yang
berada di bawah harga keekonomian. Sampai dengan bulan Januari 2015, Pemerintah telah
mengeluarkan sebanyak 11 (sebelas) Surat Jaminan Pemerintah Pusat terkait proyek PDAM.
Di dalam Perpres 29 Tahun 2009 dinyatakan bahwa jaminan dan subsidi bunga Pemerintah
pusat hanya diberikan kepada Bank yang melakukan penandatanganan perjanjian kredit
investasi dengan PDAM sampai dengan tanggal 31 Desember 2014. Namun demikian,
kewajiban penjaminan terhadap program ini masih berlaku sampai berakhirnya perjanjian
kredit paling lambat 31 Desember 2034.
III.2-18
Bagian III
BOKS III.2.2
KERJA SAMA PEMERINTAH DENGAN BADAN USAHA
DALAM PENGADAAN INFRASTRUKTUR
Ketersediaan infrastruktur yang memadai dari sisi kualitas maupun kuantitas merupakan faktor
utama untuk mendorong dan mendukung pertumbuhan ekonomi yang berkelanjutan. Kebutuhan
akan infrastruktur tersebut memerlukan anggaran yang besar. Di sisi lain, kemampuan keuangan
negara dalam memenuhi kebutuhan investasi infrastruktur sangat terbatas. Keterbatasan anggaran
tersebut mendorong Pemerintah untuk mencari terobosan dengan skema atau model pengadaan
infrastruktur yang berbeda. Salah satu model pengadaan infrastruktur yang sedang dikembangkan
oleh Pemerintah adalah dengan peningkatan partisipasi pihak swasta. Upaya ini dilaksanakan
melalui skema Kerjasama Pemerintah Swasta (KPS) atau dikenal juga dengan istilah Public Private
Partnership (PPP).
Untuk mendukung upaya tersebut, Pemerintah telah mengeluarkan Peraturan Presiden Nomor 67
Tahun 2005 tentang Kerjasama Pemerintah Dengan Badan Usaha Dalam Penyediaan Infrastruktur
sebagaimana telah diubah terakhir berdasarkan Peraturan Presiden Nomor 66 Tahun 2013 tentang
Perubahan Ketiga Atas Peraturan Presiden Nomor 67 Tahun 2005.
Seiring berkembangnya sektor infrastruktur yang dianggap potensial untuk dikerjasamakan,
Pemerintah telah mengeluarkan Peraturan Presiden Nomor 38 Tahun 2015 tentang Kerjasama
Pemerintah dengan Badan Usaha Dalam Penyediaan Infrastruktur, sebagai peraturan pengganti
Peraturan Presiden Nomor 67 Tahun 2005.
Dalam peraturan ini, KPS yang selanjutnya disebut dengan Kerjasama Pemerintah dengan Badan
Usaha (KPBU) didefinisikan sebagai kerjasama antara Pemerintah dan Badan Usaha dalam
Penyediaan Infrastruktur untuk kepentingan umum dengan mengacu pada spesifikasi yang telah
ditetapkan oleh Menteri/Kepala Lembaga/Kepala Daerah/BUMN/BUMD, yang sebagian atau
seluruhnya menggunakan sumber daya Badan Usaha dengan memperhatikan pembagian risiko
diantara para pihak. Dalam Peraturan Presiden Nomor 38 Tahun 2015, cakupan jenis infrastruktur
yang dapat dikerjasamakan tidak hanya kepada infrastruktur ekonomi tapi juga diperluas kepada
infrastruktur sosial. Selain itu, proses seleksi Badan Usaha dimungkinkan untuk diadakan melalui
penunjukan langsung apabila merupakan KPBU dengan kondisi tertentu dan proses prakualifikasi
Badan Usaha hanya menghasilkan satu peserta.
Untuk mendukung pengembangan infrastrukur dengan skema KPBU, Pemerintah juga telah
mendirikan PPP Unit yang selanjutnya disebut Direktorat Pengelolaan Dukungan Pemerintah dan
Pembiayaan Infrastruktur (Dit. PDPPI) di bawah Direktorat Jenderal Pengelolaan Pembiayaan dan
Risiko, Kementerian Keuangan. Unit ini bertugas untuk mengelola fasilitas Dukungan Pemerintah
untuk proyek dengan skema KPBU.
Fasilitas-fasilitas Dukungan Pemerintah tersebut adalah:
a. Penyiapan proyek KPBU dalam tahap penyiapan dan pelaksanaan melalui lembaga pembiayaan
infrastruktur (PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)) dengan skema Project Development
Fund (PDF);
b. Dukungan Kelayakan atau biasa disebut Viability Gap Fund (VGF) atas sebagian biaya
konstruksi terhadap proyek KPBU;
c. Penjaminan risiko infrastruktur yang dilakukan melalui Badan Usaha Penjaminan Infrastruktur
(PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (Persero)).
III.2-19
Bagian III
Penyiapan proyek melalui skema PDF merupakan fasilitas yang diberikan Pemerintah kepada
Penanggung Jawab Proyek (PJP) dalam rangka mempersiapkan proyek KPBU agar menarik dan siap
ditawarkan kepada investor. Saat ini terdapat dua proyek yang mendapat fasilitas ini yakni Proyek
Kereta Api Bandara Soekarno Hatta-Manggarai dan Proyek Pembangunan Sistem Penyediaan Air
Minum (SPAM) Umbulan di Jawa Timur.
Dukungan kelayakan proyek kerja sama dalam hal ini merupakan dukungan Pemerintah dalam
bentuk kontribusi fiskal yang bersifat finansial atas porsi tertentu dari biaya konstruksi proyek
kerja sama. Dukungan kelayakan bertujuan untuk: (1) meningkatkan kelayakan finansial proyek
kerja sama; (2) meningkatkan kepastian pengadaan proyek kerja sama dan pengadaan badan usaha
pada proyek kerja sama sesuai dengan kualitas dan waktu yang direncanakan; dan (3) mewujudkan
layanan publik yang tersedia melalui infrastruktur dengan tarif yang terjangkau oleh masyarakat.
Saat ini, Menteri Keuangan telah memberikan persetujuan prinsip Dukungan Kelayakan untuk tiga
proyek KPBU yakni Proyek SPAM Bandar Lampung, Proyek SPAM Umbulan, dan Proyek SPAM
Semarang Barat.
Di sisi penjaminan, Pemerintah bersama dengan PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (Persero)
(PT PII) telah memberikan penjaminan untuk proyek IPP PLTU Jawa Tengah (2 x 1000 MW)
setelah mengalami kemunduran jadwal tanggal pemenuhan pembiayaan (financial close date)
dikarenakan pembebasan lahan yang belum selesai. Pemerintah telah menargetkan bahwa proyek
ini mulai beroperasi pada tahun 2017. Selain Proyek IPP PLTU Jawa Tengah, PT PII (Persero)
dan Pemerintah telah berkomitmen untuk memberikan penjaminan kepada proyek mulut tambang
9 dan 10 di Sumatera Selatan yang saat ini sedang dalam proses pelelangan. Adapun skema
penjaminan yang akan dilakukan adalah penjaminan bersama/co-guarantee dengan Pemerintah
atas prinsip pembagian risiko (risk sharing).
Selain fasilitas yang disediakan tersebut, Pemerintah dapat memberikan dukungan dalam bentuk
insentif perpajakan dan/atau kontribusi fiskal dalam bentuk finansial berdasarkan usulan Menteri/
Kepala Lembaga/Kepala Daerah.
Merujuk pada amanat Perpres Nomor 38 Tahun 2015, Kementerian Keuangan telah menerbitkan
Peraturan Menteri Keuangan Nomor 190/PMK.08/2015 untuk penerapan skema Availability
Payment (AP) yang merupakan salah satu struktur pembiayaan guna memastikan pengembalian
investasi bagi Badan Usaha (swasta) dalam skema KPBU. AP diharapkan dapat meningkatkan
minat berinvestasi karena adanya kepastian pengembalian investasi bagi Badan Usaha. AP akan
dibayarkan oleh Menteri/Kepala Lembaga/Kepala Daerah selaku PJPK pada masa operasi dengan
suatu komitmen pembayaran jangka panjang berdasarkan target kinerja yang telah disepakati
sehingga mengurangi risiko pendapatan Badan Usaha.
Proyek Palapa Ring adalah proyek KPBU pertama yang memakai skema Availability Payment (AP)
di Indonesia. Proyek ini merupakan proyek pembangunan jaringan tulang punggung serat optik
nasional yang menghubungkan kota/kabupaten di seluruh Indonesia dengan menghubungkan
jaringan sepanjang 8.479 km di 57 kabupaten/kota yang tidak dijangkau oleh penyelenggara
telekomunikasi. Sehubungan dengan hal ini, Pemerintah c.q. Kementerian Komunikasi dan
Informatika berkomitmen untuk membayar AP Palapa Ring sesuai dengan yang diatur di dalam
kontrak kerjasama antara Pemerintah dan Badan Usaha sesuai dengan peraturan perundangundangan yang berlaku.
III.2-20
Bagian III
III.2-21
Bagian III
PBPU
9.052.859
1.885,4
11.640,3
617,4%
Non-PBPU
Total
124.370.794 133.423.653
38.834,4
31.018,4
79,9%
40.719,9
42.658,7
104,8%
Selain itu, sumber risiko program JKN adalah ketidaksesuaian antara besaran iuran yang
telah ditetapkan dengan besaran manfaat yang dibayarkan kepada penyedia jasa kesehatan.
Penentuan besaran iuran program JKN, baik bagi peserta Penerima Bantuan Iuran (PBI)
maupun peserta non-PBI, menggunakan pendekatan aktuaria dan telah diuji dengan
ketahanan fiskal. Penyebab teknis ketidaksesuaian iuran adalah keterbatasan data, data utama
III.2-22
Bagian III
yang digunakan dalam menghitung besaran iuran saat itu masih menggunakan data historis
dengan skema fee for service. Sementara pada pelaksanaannya, sebagian besar program JKN
menggunakan skema INA-CBGs dimana secara prinsip skema ini merupakan paket tarif untuk
tiap diagnosa penyakit. Perbedaan ini berpotensi menimbulkan risiko fiskal apabila besaran
klaim yang dibayar berdasarkan paket tarif INA-CBGs secara umum lebih besar dibanding
besaran iuran yang ditetapkan.
Risiko lainnya adalah selama tahun 2014 implementasi sistem rujukan JKN dari fasilitas
kesehatan tingkat pertama (puskesmas dan klinik keluarga) ke rumah sakit tidak berjalan
maksimal dan adanya moral hazard (unbundling atau up coding).
Berdasarkan laporan keuangan BPJS Kesehatan tahun 2014 audited, kondisi diatas
menyebabkan kondisi keuangan DJS mengalami defisit, serta berpotensi meningkat di tahun
2015 dan tahun 2016 apabila tidak dilakukan langkah-langkah strategis baik oleh BPJS
Kesehatan maupun Pemerintah.
Pasal 48 UU Nomor 40 Tahun 2004 tentang SJSN dan Pasal 56 ayat (2) dan ayat (3) UU Nomor
24 Tahun 2011 tentang BPJS menyatakan bahwa Pemerintah dapat melakukan tindakan
khusus guna menjamin keberlangsungan program JKN. Hal ini terbukti pada APBNP tahun
2015 dimana Pemerintah mengalokasikan PMN kepada BPJS Kesehatan sebesar Rp3,5 triliun
untuk membiayai kegiatan operasional BPJS Kesehatan sebagai pengganti dana operasional
yang tidak dibebankan kepada DJS Kesehatan. Dengan tidak dibebankannya dana operasional
tersebut, diharapkan kondisi kesehatan keuangan DJS Kesehatan dapat terjaga.
Program Jaminan Ketenagakerjaan
Program jaminan ketenagakerjaan mulai dilaksanakan pada 1 Juli 2015. BPJS Ketenagakerjaan
akan menyelenggarakan empat program jaminan ketenagakerjaan yang terdiri dari program
jaminan kecelakaan kerja (JKK), program jaminan hari tua (JHT), program jaminan pensiun
(JP), dan program jaminan kematian (JKm).
Dari keempat program tersebut, program pensiun merupakan program baru di Indonesia.
Program ini diyakini memiliki dampak yang signifikan di masa mendatang apabila tidak
didesain dengan baik. Pemerintah dalam mendesain program Jaminan Ketenagakerjaan
mempertimbangkan dan menyeimbangkan 3 (tiga) hal penting, yaitu kecukupan manfaat
(adequacy), kemampuan membayar (affordability), dan kesinambungan program
(sustainability).
T A BEL I I I .2.6
RA SI O KL A I M PROGRA M KET ENA GA KERJA A N
Proyeksi s.d.
Desember 2015
Rencana
2016
Klaim Rasio
2015
JKK
46.26%
21.26%
22.89%
JHT
51.36%
34.26%
30.76%
JKm
32.68%
28.15%
28.23%
0.53%
0.40%
50.16%
32.16%
27.80%
JP
TOTAL
III.2-23
Bagian III
Potensi risiko fiskal yang berasal dari implementasi program Ketenagakerjaan SJSN di
tahun 2016 relatif kecil, jika mempertimbangkan proyeksi rasio klaim keempat program
tersebut yang masih sangat rendah. Rasio klaim program ketenagakerjaan disajikan pada
Tabel III.2.6.
t r iliun Rp
100
91,91
90
80
80 ,96
7 4,3
67 ,0 9
70
60 ,2 1
60
5 1,3
50
40
30
20
10
0
20 10
20 11
20 12
20 13
20 14
20 15
Sementara itu, risiko fiskal dari progam Tabungan Hari Tua PNS dan TNI/Polri berasal dari
unfunded past service liability (UPSL) yang menjadi kewajiban Pemerintah seiring dengan
kebijakan meningkatkan kesejahteraan pegawai dengan menaikkan gaji pokok PNS dan TNI/
Polri. Atas UPSL tersebut, Pemerintah telah melakukan pembayaran pada tahun 2012- 2014
dan merencanakan pembayaran UPSL tahun 2015 sebesar Rp3,4 triliun dengan rincian pada
Tabel III.2.7.
T ABEL III.2.7
RINCIAN PEMBAY ARAN UPSL
No.
1.
2.
3.
Uraian UPSL
UPSL PT Taspen (Persero)
Tahun 2007-2011
UPSL PT Asabri (Persero)
Tahun 2001-2012
UPSL PT Taspen (Persero)
Tahun 2012-2013
Jumlah
Total
UPSL
Realisasi Pembayaran
Rencana
Pembayaran
2012
2013
2014
2015
19,2T
1T
1T
2T
3T
1,1 T
0,4 T
7,6 T
1T
1T
2T
3,4 T
III.2-24
Bagian III
PT Taspen (Persero) mencatat adanya akumulasi UPSL yang timbul akibat kebijakan
Pemerintah menaikkan gaji pokok PNS sejak tahun 2007 sampai dengan 2011 berdasarkan due
diligence BPKP dan telah ditetapkan Pemerintah sebesar Rp19,2 triliun, dan UPSL tahun 2012
sampai dengan tahun 2013 sebesar Rp7,6 triliun. Sedangkan PT Asabri (Persero) mencatat
adanya akumulasi UPSL yang timbul akibat kebijakan Pemerintah menaikkan gaji pokok TNI/
Polri sejak tahun 2001 sampai dengan 2012 sebesar Rp1,1 triliun. Jumlah UPSL setiap tahun
tersebut akan terus meningkat seiring dengan bertambahnya orang yang pensiun dan adanya
kebijakan Pemerintah menaikkan gaji pokok PNS dan TNI/Polri.
III.2-25
Bagian III
10.000
1.668
1.929
2.109
2.325
2.562
1.000
100
10
1
16,7
23,4
31,7
10,7
11,2
11,3
2011
2012
2013
Ekuitas
41,2
8,3
2014
49,3
11,3
2015 (Est.)
Berdasarkan ketentuan dalam Pasal 85 ayat (1) Undang-Undang Nomor 24 Tahun 2004
tentang LPS diatur bahwa dalam hal modal LPS menjadi kurang dari Rp4 triliun, Pemerintah
dengan persetujuan DPR menutup kekurangan tersebut. Jumlah nilai simpanan yang dijamin
III.2-26
Bagian III
oleh LPS sejak tanggal 13 Oktober 2009 maksimal Rp2 miliar per nasabah per bank.
Untuk menjalankan fungsinya, LPS pada awal berdirinya tahun 2005 telah diberikan modal
awal oleh Pemerintah sebesar modal minimal LPS yaitu Rp4 triliun. Sampai dengan akhir
tahun 2014, ekuitas (modal) LPS telah berkembang menjadi sebesar Rp41,2 triliun. LPS setiap
tahun juga membentuk cadangan klaim penjaminan sebagai estimasi risiko pembayaran klaim
untuk satu tahun berikutnya.
7 2,7
70,0
60,5
55,2
60,0
46,5
50,0
40,5
40,0
33,3
20,6
15,7
20,5
0,00,0
2010
0,30,0
2011
Total Aktiva
8,3
7 ,6
7 ,0
6,5
10,0
0,0
27 ,1
26,3
30,0
20,0
60,5
1,1 0,1
2012
Pembiayaan Ekspor
2,0 0,3
2013
Penjaminan
0,7
2014
Asuransi
12,2
10,4
3,6
4,4
0,7
2015 (perkiraan)
Ekuitas
Berdasarkan data di atas, pada tahun 2016 diperkirakan relatif tidak ada risiko fiskal dari BI,
LPS, maupun LPEI.
III.2-27
Bagian III
2010
3.000
2.681
2011
4.000
4.000
III.2-28
2012
4.000
100
2013
2.300
2.184
2014
3.300
1.211
2015*
4.000
3.350
Bagian III
Biaya rehabilitasi atau pemulihan infrastruktur publik dan rumah tangga, yang sebagian besar
tidak memiliki perlindungan keuangan, memberikan beban besar pada pengeluaran publik.
Sebagai contoh, bencana Tsunami Aceh/Nias tahun 2004 menimbulkan kerusakan dan
kerugian lebih dari Rp40,0 triliun, sedangkan kerugian untuk gempa bumi Yogyakarta tahun
2006 lebih dari Rp29,0 triliun. Pemerintah menghabiskan anggaran rekonstruksi senilai lebih
dari Rp37,0 triliun untuk Aceh dan Nias, serta sekitar Rp1,6 triliun untuk Yogyakarta.
III.2-29
Bagian III
total kewajiban berupa pembayaran uang yang besarnya sekitar Rp1,02 triliun, US$114,9 juta,
RM1,4 juta, 193,2 juta, 1,6 juta, BS11.500, pengembalian/penyerahan tanah dan bangunan
yang luasnya sekitar 32,8 ha.
2010
2011
2012
2013
2014
Ekspor
157.779
203.497
190.032
182.552
176.292
Impor
135.663
177.436
191.691
186.629
178.179
22.116
26.061
(1.659)
(4.077)
(1.886)
Total
Selain itu perjanjian free trade agreement yang diikuti oleh Indonesia secara umum
berkontribusi pada peningkatan impor. Sampai dengan saat ini, Indonesia terikat dengan
tujuh free trade agreement (FTA), yaitu Asean Trade in Goods Agreement (ATIGA), ASEAN
China FTA (AC-FTA), ASEAN Korea FTA (AK-FTA), Indonesia Japan Economic Partnership
Agreement (IJ-EPA), ASEAN India FTA (AI-FTA), ASEAN Australia New Zealand FTA,
dan IPPTA (Indonesia Pakistan Preferential Trade Agreement). Tantangan lain adalah
diberlakukannya komitmen Masyarakat Ekonomi ASEAN (MEA) pada akhir tahun 2015.
III.2-30
Bagian III
unit rumah. Beberapa sumber pendanaan seperti dana BPJS Ketenagakerjaan, Bapertarum
dan PT Taspen (Persero) juga diproyeksikan untuk ikut serta menempatkan dana murahnya.
Mengingat target unit rumah yang dapat dibiayai dari dana FLPP sangat terbatas, dukungan
dalam bentuk subsidi selisih bunga juga akan diberikan kepada 386.644 unit rumah. Selain
itu, Pemerintah juga akan mengalokasikan anggaran bantuan uang muka kepemilikan rumah
tapak bagi 337.839 unit rumah. Kinerja Penyaluran KPR-FLPP disajikan pada Grafik III.2.10.
GRAFIK III.2.10
KINERJA PENYALURAN KPR-FLPP, 2011-2015
180
6.000
160
ribu unit
120
4.000
100
3.000
80
60
2.000
40
1.000
20
Rp miliar
5.000
140
2011
2012
Target (unit)
2013
Realisasi (Unit)
2014
Dana
Potensi risiko fiskal dari program ini dapat timbul apabila dipicu oleh (a) kenaikan harga
tanah dan material perumahan; (b) keengganan bank penyalur KPR-FLPP menyalurkan kredit
pembangunan rumah untuk MBR; (c) salah sasaran pemberian KPR-FLPP kepada kelompok
non-MBR; (d) proses perizinan pembangunan perumahan yang tidak pasti; dan (e) keengganan
serta keterbatasan kapasitas pengembang menyediakan rumah untuk MBR. Faktor-faktor
tersebut dapat berdampak atas tidak tercapainya program pembiayaan perumahan bagi
masyarakat berpenghasilan rendah.
III.2-31
Bagian III
BAB 3
MITIGASI RISIKO FISKAL
Setelah mengidentifikasi sumber risiko fiskal, Pemerintah mengambil serangkaian kebijakan
guna melakukan mitigasi risiko fiskal. Mitigasi risiko fiskal meliputi mitigasi atas risiko deviasi
APBN, mitigasi risiko kewajiban kontinjensi Pemerintah Pusat, dan mitigasi risiko fiskal
tertentu.
III.3-1
Bagian III
serta memastikan tersedianya dana untuk membiayai defisit dan membayar kewajiban pokok
utang secara tepat waktu dan efisien.
Selanjutnya, dalam memenuhi target pembiayaan utang, Pemerintah terlebih dahulu
melakukan assessment daya serap pasar khususnya terhadap pasar SBN. Hasil assessment
tersebut menentukan komposisi sumber pembiayaan utang tahun berjalan. Pemerintah juga
diperkenankan untuk mengubah komposisi utang manakala terdapat instrumen utang yang
lebih menguntungkan, dan/atau ketidaktersediaan salah satu instrumen utang sebagaimana
diatur dalam UU APBN.
Sementara itu dalam kerangka yang lebih luas, Pemerintah telah menyiapkan langkah-langkah
mitigasi risiko shortage utang dan penerbitan baru antara lain (1) pengelolaan utang dalam
kerangka Asset Liabilities Management (ALM), yang berperan dalam memberikan alternatif
kebijakan secara dini atas adanya risiko ketidakpastian di pasar keuangan global dan domestik
dan (2) mekanisme stabilisasi pasar SBN melalui bond stabilization framework dan Crisis
Management Protocol dalam hal mengantisipasi dampak krisis terhadap pasar SBN.
III.3-2
Bagian III
memperoleh pemenuhan pembiayaan (financial close), dan menciptakan biaya infrastruktur yang
efisien sekaligus kompetitif. Penjaminan infrastruktur ini harus dilaksanakan sesuai dengan prinsip
pengendalian dan pengelolaan risiko keuangan negara guna menjaga kesinambungan APBN (fiscal
sustainability).
Sebagai upaya pengendalian atau mitigasi atas risiko fiskal yang timbul dari pelaksanaan
penjaminan infrastruktur, Pemerintah mendirikan sebuah Badan Usaha Penjaminan Infrastruktur
yakni PT PII (Persero) yang didirikan berdasarkan Peraturan Pemerintah Nomor 35 Tahun 2009
untuk menyediakan penjaminan infrastruktur yang dilakukan melalui skema KPBU. Pelaksanaan
penjaminan infrastruktur yang dilakukan oleh PT PII (Persero) telah diatur dalam Peraturan
Presiden Nomor 78 Tahun 2010 tentang Penjaminan Infrastruktur dalam Proyek Kerjasama
Pemerintah dengan Badan Usaha yang Dilakukan Melalui Badan Usaha Penjaminan Infrastruktur.
PT PII (Persero) diharapkan dapat melakukan upaya mitigasi yang relevan sesuai dengan alokasi
risiko antara Pemerintah dengan Badan Usaha. Penjaminan yang dilakukan oleh PT PII (Persero)
ini juga dimaksudkan untuk memagari (ring fencing) APBN dari kewajiban kontinjensi dalam hal
terjadi klaim atas jaminan infrastruktur yang diberikan.
Selanjutnya, dalam rangka memitigasi potensi risiko fiskal yang bersumber dari
penyelenggaraan program jaminan kesehatan nasional, beberapa hal yang dilakukan antara
lain sebagai berikut.
1. Untuk memitigasi risiko ketidaksesuaian iuran dengan paket tarif JKN, saat ini Pemerintah
sedang mengevaluasi kesesuaian besaran iuran dengan tarif Indonesia Case Based Groups
(INA-CBGs). Sesuai amanat Perpres Nomor 111 Tahun 2013 tentang Jaminan Kesehatan,
untuk menanggulangi defisit DJS, Pemerintah dapat melakukan reviu besaran iuran setiap
2 tahun sekali.
2. Risiko adverse selection dapat dimitigasi dengan cara memastikan target cakupan
kepesertaan dapat dipenuhi. Pemerintah telah menetapkan target bahwa secara bertahap
cakupan kepesertaan akan bersifat universal di tahun 2019. Salah satu hal yang saat ini
sudah diterapkan oleh Pemerintah dalam upaya memenuhi target tersebut adalah dengan
cara mensosialisasikan tentang manfaat program JKN bagi masyarakat. Selain itu,
Pemerintah juga telah mengeluarkan peraturan terkait sanksi pemberhentian pemberian
layanan publik bagi mereka yang tidak membayar iuran (sesuai dengan penahapannya).
Saat ini, Pemerintah terus mengkaji berbagai upaya alternatif lain yang lebih efektif dan
efisien dalam meningkatkan partisipasi kepesertaan, khususnya bagi kelompok PBPU dan
kelompok bukan pekerja (selama ini dikenal dengan sektor informal).
3. Dalam upaya untuk memperbaiki penyelenggaraan Program THT PNS di masa mendatang,
dan menjaga tingkat kesehatan keuangan PT Taspen (Persero) serta agar Pemerintah
memiliki ruang untuk pembayaran cicilan UPSL, maka Pemerintah melakukan evaluasi
dan monitoring kewajiban pembayaran THT PNS setiap tahun. Selain itu dengan telah
disahkannya UU Nomor 13 Tahun 2014 tentang Aparatur Sipil Negara, akan menjadi
momentum bagi Pemerintah untuk melakukan perubahan skema pensiun dan tabungan
hari tua bagi PNS.
Selanjutnya, dalam rangka mitigasi risiko penugasan khusus, diperlukan kajian ekonomi
dan finansial yang feasible serta meminta masukan dari berbagai pihak terkait pada setiap
usulan Program Ekspor yang akan dijadikan penugasan khusus, sehingga transaksi/proyek
III.3-3
Bagian III
penugasan khusus dapat terukur risikonya. Dalam hal modal LPEI menjadi kurang dari Rp4,0
triliun, Pemerintah dengan persetujuan DPR menutup kekurangan tersebut berdasarkan
mekanisme yang berlaku.
III.3-4
Bagian III
ekspor. Secara umum, strategi yang dilakukan Pemerintah adalah dengan melakukan
pengembangan investasi pada industri dan pendukung industri, pengembangan metode
pembiayaan ekspor, perbaikan mekanisme biaya di pelabuhan dan lain sebagainya.
Terhadap risiko penerimaan negara yang berasal dari perjanjian FTA dan perjanjian lain yang
sejenis, maka Pemerintah mulai melakukan perubahan terhadap Tarif Bea Masuk MFN (Most
Favourable Nations). Pemerintah dapat mengoptimalkan penerimaan negara dari bea masuk
khususnya dari impor negara-negara yang tidak terikat dengan perjanjian FTA. Tarif Bea
Masuk MFN dimaksud akan menjadi acuan dalam penyusunan perjanjian FTA baru.
Dalam rangka memitigasi risiko fiskal dari program pembiayaan perumahan MBR, Pemerintah
memberikan penugasan kepada Badan Layanan Umum (BLU) Pusat Pembiayaan Perumahan
untuk menyalurkan FLPP bagi MBR, dukungan pembiayaan sekunder perumahan oleh
PT Sarana Multigriya Finansial (SMF), dan perluasan manfaat oleh BPJS Ketenagakerjaan
untuk menyediakan pilihan manfaat Jaminan Hari Tua sebagai alternatif pembiayaan
perumahan serta rencana pemanfaatan dana Bapertarum PNS dan PT Taspen (Persero).
Agar program pembiayaan tepat sasaran, salah satu langkah mitigasi risiko adalah menetapkan
kriteria-kriteria debitur yang dapat memanfaatkan KPR-FLPP. Selanjutnya, BLU Pusat
Pembiayaan Perumahan akan memeriksa kesesuaian pemohon KPR-FLPP dengan kategori
debitur MBR yang dapat memanfaatkan KPR dengan bunga 5 persen. Kegiatan ini akan
mengurangi kemungkinan terjadinya salah sasaran penyaluran kredit KPR-FLPP.
Sementara itu, guna mempercepat proses penerbitan izin-izin terkait pembangunan
perumahan, Pemerintah melakukan langkah-langkah koordinasi bersama seluruh instansi
Pemerintah terkait dengan memantau progress dari penerbitan izin yang harus diperoleh
para pengembang. Adapun upaya mitigasi risiko atas kenaikan harga tanah dan material
bangunan adalah mendorong pemerintah daerah melalui Kementerian Dalam Negeri untuk
menyediakan lahan murah bagi pembangunan rumah sederhana.
Upaya mitigasi terhadap risiko keengganan dan keterbatasan kapasitas pengembang
menyediakan rumah untuk MBR dilakukan melalui kebijakan pemberian fasilitas umum,
seperti jalan bagi perumahan, melanjutkan kebijakan pemberian PPh sebesar nol persen
dan PPN nol persen bagi rumah dengan harga tertentu, serta mendorong Pemda melalui
Kementerian Dalam Negeri untuk memberikan kemudahan perizinan.
III.3-5
Bab 1 : Pendahuluan
Bagian IV
BAB 1
PENDAHULUAN
Secara umum arah kebijakan fiskal dalam tahun 20102015 diprioritaskan untuk percepatan
pertumbuhan ekonomi dan kebijakan fiskal yang berkelanjutan (sustainable growth and
fiscal). Untuk menjaga kesinambungan fiskal tersebut dan mendorong APBN lebih produktif,
langkah-langkah yang telah dilakukan Pemerintah adalah melalui: (1) optimalisasi penerimaan
perpajakan dan PNBP; (2) peningkatan kualitas belanja negara antara lain melalui penajaman
alokasi belanja untuk kegiatan yang produktif dan berkualitas; (3) menjaga defisit anggaran
dalam batas yang manageable dengan tetap menjaga momentum pertumbuhan ekonomi; dan
(4) mengupayakan pengendalian rasio utang terhadap PDB dalam batas aman.
Dalam periode tahun 2010-2014, kebijakan fiskal yang telah dilaksanakan Pemerintah, antara
lain ditujukan untuk: (1) menjaga pertumbuhan ekonomi rata-rata di atas 6,0 persen pertahun
disertai dengan upaya-upaya untuk mengurangi kesenjangan antarkelompok dan antarwilayah;
(2) melaksanakan kebijakan insentif (stimulus) fiskal untuk mendukung, antara lain
pengembangan industri intermediate dan substitusi impor, kegiatan penelitian dan
pengembangan, dan hilirisasi pertambangan melalui kebijakan disinsentif fiskal bea keluar
untuk ekspor barang tambang mentah, dan insentif fiskal untuk penanaman modal bagi
industri hilir pertambangan; dan (3) menurunkan rasio defisit anggaran dan utang terhadap
PDB. Upaya Pemerintah untuk menurunkan rasio defisit anggaran tersebut, dilakukan melalui
antara lain : optimalisasi pendapatan dengan meningkatkan iklim investasi, dan meningkatkan
kualitas belanja melalui (i) peningkatan belanja modal untuk pembangunan infrastruktur;
(ii) pengendalian subsidi; (iii) pelaksanaan efisiensi belanja barang (operasional dan perjalanan
dinas).
Pada APBNP tahun 2015, sebagai tahun pertama pemerintahan periode 2014-2019, Pemerintah
masih menghadapi beberapa tantangan yang dapat mempengaruhi kinerja perekonomian
domestik, antara lain: (1) upaya mendorong kegiatan investasi secara merata, yang memerlukan
peningkatan sinkronisasi regulasi pusat dan daerah, serta perizinan; (2) dampak peningkatan
pendapatan dan pertumbuhan telah mendorong peningkatan impor sehingga mempengaruhi
neraca perdagangan; (3) pelebaran defisit anggaran disebabkan oleh penurunan penerimaan
perpajakan dan sumber daya alam (SDA); (4) kualitas belanja belum cukup mampu memberikan
dampak berganda (multiplier effect) yang optimal bagi pertumbuhan ekonomi dan peningkatan
kesejahteraan masyarakat; (5) perlu mengoptimalkan daya serap belanja Pemerintah karena
pola penyerapan anggaran belanja masih menumpuk pada triwulan ketiga dan keempat.
Terkait dengan penyerapan anggaran, Pemerintah melakukan koordinasi secara intensif terkait
dengan kelancaran pelaksanaan kegiatan dan penyaluran belanja, seperti koordinasi percepatan
proses tender pengadaan barang dan jasa Pemerintah, dan penyelesaian syarat administrasi
dan data dukung untuk pencairan anggaran; (6) dampak peningkatan beban belanja negara,
seperti subsidi energi, yang tidak disertai dengan peningkatan pendapatan negara sehingga
Pemerintah kurang memiliki kemampuan/anggaran yang cukup untuk melakukan manuver,
bila terjadi shock. Hal ini menunjukkan bahwa kapasitas fiskal (fiscal space) Pemerintah
semakin terbatas karena sebagian besar komponen belanja negara bersifat wajib (mandatory
spending); dan (7) dominasi kepemilikan asing terutama dalam pasar saham dan pasar modal
yang masih tinggi, berisiko terjadinya sudden reversal jika pasar keuangan global dan domestik
mengalami goncangan.
Nota Keuangan dan APBN 2016
IV.1-1
Bagian IV
Bab 1: Pendahukuan
Di tengah berbagai tantangan yang dihadapi dan dalam kapasitas fiskal yang relatif terbatas,
Pemerintah tetap mempertahankan kinerjanya yang diindikasikan dengan menurunnya angka
kemiskinan, pengangguran dan menjaga peningkatan pertumbuhan ekonomi. Keberhasilan
tersebut tidak terlepas dari dukungan APBN yang sangat kuat dalam mendukung program
pengentasan kemiskinan melalui pelaksanaan program-program pembangunan yang pro
growth, pro poor, pro job dan pro environment. Untuk mendukung hal tersebut, kontribusi
APBN dalam perekonomian makin meningkat, tercermin dari antara lain: (1) peningkatan
kualitas belanja negara melalui efisiensi, penguatan alokasi belanja yang produktif termasuk
peningkatan pertahanan dan keamanan nasional, penyediaan layanan dasar di bidang kesehatan
dan pelaksanaan pendidikan yang berkualitas, mudah dan murah; (2) penguatan pengelolaan
keuangan daerah untuk mengurangi kesenjangan fiskal antardaerah; (3) peningkatan alokasi
belanja modal ke infrastruktur guna meningkatkan daya saing dan kapasitas produksi, ketahanan
pangan, ketahanan energi, dan kesejahteraan masyarakat; (4) pelaksanaan kebijakan subsidi
yang efisien dengan penerima subsidi yang tepat sasaran dalam rangka meningkatkan kualitas
belanja produktif dan pengembangan energi baru dan terbarukan; dan (5) peningkatan
alokasi anggaran dan cakupan program perlindungan sosial, pemberdayaan masyarakat, dan
penanggulangan bencana.
Terkait dengan langkah optimalisasi penerimaan perpajakan, Pemerintah telah mengambil
langkah kebijakan sebagai berikut : (1) penyempurnaan peraturan, ekstensifikasi dan
intensifikasi, serta penggalian potensi penerimaan perpajakan secara sektoral; (2) penyesuaian
kebijakan kepabeanan dan pajak penghasilan; (3) pemberian insentif fiskal; (4) penerapan
kebijakan hilirisasi pada sektor/komoditas tertentu; dan (5) penyesuaian tarif cukai hasil
tembakau. Sejalan dengan berbagai langkah perbaikan di sektor perpajakan, optimalisasi PNBP
dilakukan melalui: (1) optimalisasi penerimaan migas, menahan penurunan alamiah lifting
migas, dan pengendalian cost recovery; (2) penyesuaian tarif PNBP dan ekstensifikasi; (3)
peningkatan kinerja BUMN; (4) peningkatan pengawasan dan pelaporan PNBP; (5) perbaikan
administrasi dan sistem PNBP; dan (6) perbaikan regulasi PNBP.
Kebijakan tersebut berpengaruh cukup signifikan terhadap pencapaian realisasi pendapatan
negara dalam periode 20102014. Dalam periode tersebut, realisasi pendapatan negara
meningkat dari Rp995.271,5 miliar pada tahun 2010 menjadi Rp1.550.490,8 miliar pada tahun
2014 atau meningkat rata-rata 11,7 persen per tahun. Target pendapatan negara meningkat
menjadi Rp1.761.642,8 miliar dalam APBNP tahun 2015 atau mengalami peningkatan sebesar
13,6 persen terhadap realisasinya tahun 2014. Sumber pendapatan negara dalam APBNP tahun
2015 yang terbesar berasal dari Pajak Penghasilan (PPh) dan Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
yang masing-masing mencapai 38,6 persen dan 32,7 persen dari total pendapatan negara.
Dengan memerhatikan perkembangan perekonomian tahun 2015 tersebut, realisasi pendapatan
PPh diperkirakan sebesar Rp647.909,3 miliar atau meningkat 18,6 persen terhadap realisasi
pada tahun 2014, sedangkan PPN meningkat 21,8 persen terhadap realisasi pada tahun 2014.
Kenaikan target penerimaan perpajakan dalam tahun 2015 didukung oleh extra effort melalui
peningkatan kegiatan di bidang pengawasan wajib pajak, pemeriksaan, penagihan, penyidikan,
dan ekstensifikasi wajib pajak baru.
Selanjutnya, peningkatan kualitas belanja negara yang efisien serta mengarahkan alokasi
belanja yang produktif dan berkualitas, Pemerintah telah melakukan strategi kebijakan
IV.I-2
Bab 1 : Pendahuluan
Bagian IV
dalam periode 20102014, antara lain: (1) memberikan stimulasi pada perekonomian melalui
peningkatan alokasi belanja yang produktif, seperti untuk pembangunan infrastruktur;
(2) meningkatkan kualitas belanja melalui efisiensi sekaligus penguatan belanja pada berbagai
prioritas pembangunan termasuk mendukung peningkatan pertahanan dan keamanan nasional,
penyediaan layanan dasar di bidang kesehatan, dan pelaksanaan pendidikan yang berkualitas;
(3) mendukung penyelenggaraan pemerintahan yang efektif dan efisien, pelaksanaan Pemilu
tahun 2014, dan pelaksanaan SJSN bidang kesehatan; (4) mendukung pelaksanaan programprogram pembangunan untuk mencapai sasaran pertumbuhan ekonomi, pengurangan
kemiskinan dan pengangguran, sekaligus meningkatkan kapasitas mitigasi dan adaptasi
perubahan iklim (climate change) dan bencana; (5) mengembangkan program-program
kesejahteraan sosial utamanya bagi masyarakat miskin; dan (6) melakukan penguatan
pengelolaan keuangan daerah dalam kerangka desentralisasi fiskal yang ditujukan untuk
memperkuat kapasitas keuangan daerah serta mengurangi kesenjangan fiskal antar daerah.
Selanjutnya, dalam APBNP tahun 2015, strategi kebijakan belanja negara tetap diarahkan untuk
meningkatkan kualitas belanja melalui penajaman alokasi anggaran untuk kegiatan prioritas
Pemerintah periode 2014-2019, terdiri atas: (1) pengurangan belanja yang bersifat konsumtif
melalui efisiensi belanja operasional dan mempertajam alokasi belanja untuk mendukung
berbagai prioritas Kabinet Kerja, yang dikelompokkan ke dalam tiga dimensi pembangunan;
(2) peningkatan alokasi anggaran serta cakupan program perlindungan sosial, pemberdayaan
masyarakat, dan penanggulangan bencana; (3) pengendalian subsidi, khususnya subsidi energi
melalui kebijakan pemberian subsidi tetap (fixed subsidy) untuk solar, tidak memberikan subsidi
untuk BBM jenis premium, dan penyesuaian tarif tenaga listrik, serta pengendalian volume
konsumsi BBM bersubsidi; dan (4) penghematan berbagai kegiatan yang kurang produktif
melalui refocusing penghematan belanja seminar, rapat kerja, perjalanan dinas, dan workshop.
Strategi peningkatan efisiensi tersebut diharapkan dapat menciptakan ruang gerak fiskal (fiscal
space) baru yang dapat dimanfaatkan untuk mendanai program/kegiatan yang lebih produktif
sesuai sasaran dan prioritas pembangunan yang tertuang dalam konsep Trisakti dan Nawacita.
Realisasi belanja negara dalam tahun 20102014 mengalami peningkatan, yaitu dari
Rp1.042.117,2 miliar pada tahun 2010 menjadi Rp1.777.182,92 miliar pada tahun 2014 atau
meningkat rata-rata sebesar 14,3 persen per tahun. Sedangkan realisasi anggaran belanja negara
dalam APBNP tahun 2015 diperkirakan sebesar Rp1.984.149,7 miliar atau meningkat sebesar
11,6 persen terhadap realisasi pada tahun 2014.
Selain itu, peningkatan belanja negara dipengaruhi juga oleh peningkatan alokasi anggaran
transfer ke daerah dan dana desa. Realisasi belanja transfer ke daerah dalam tahun 20102014
mengalami peningkatan, yaitu dari Rp344.727,6 miliar pada tahun 2010 meningkat menjadi
Rp573.703,1 miliar pada tahun 2014 atau meningkat rata-rata sebesar 13,6 persen per tahun.
Sedangkan realisasi anggaran transfer ke daerah dan dana desa dalam APBNP tahun 2015
diperkirakan sebesar Rp664.600,7 miliar atau meningkat sebesar 15,8 persen terhadap
realisasi pada tahun 2014. Kebijakan alokasi transfer ke daerah yang semakin meningkat dari
tahun ke tahun sebagai bentuk komitmen dan konsistensi Pemerintah terhadap pelaksanaan
desentralisasi di Indonesia dengan tetap mempertimbangkan akuntabilitas dan transparansi
atas pengalokasian dan pengelolaannya.
Sebagai pelaksanaan amanah UU Nomor 6 Tahun 2014 tentang Desa, nomenklatur transfer
ke daerah mengalami perubahan menjadi transfer ke daerah dan dana desa. Pemerintah
dengan persetujuan DPR telah mengalokasikan anggaran dana desa sebesar sebesar Rp9.066,2
IV.1-3
Bagian IV
Bab 1: Pendahukuan
miliar dalam APBN tahun 2015 yang kemudian dilakukan penyesuaian menjadi Rp20.766,2
miliar dalam APBNP tahun 2015. Anggaran dana desa tersebut telah dialokasikan kepada 434
kabupaten/kota yang mempunyai desa. Besaran alokasi anggaran dana desa telah ditetapkan
dalam Peraturan Presiden Nomor 36 Tahun 2015 tentang Rincian APBN Tahun 2015.
Selanjutnya, untuk memenuhi anggaran dana desa sebesar 10 persen dari dan di luar transfer
ke daerah, Pemerintah telah menyusun road map pengalokasian dana desa tahun 2015 sampai
dengan tahun 2019 yang dituangkan dalam PP Nomor 22 Tahun 2015. Berdasarkan road map
tersebut, Pemerintah berkomitmen mengalokasikan anggaran dana desa meningkat secara
bertahap hingga mencapai 10 persen dari dan di luar transfer ke daerah pada tahun 2017.
Dengan memerhatikan kinerja pendapatan negara, belanja negara termasuk transfer ke daerah
dan dana desa, realisasi defisit anggaran dalam tahun 20102014 selalu lebih rendah dari
target dalam APBNP-nya. Target defisit dalam APBNP tahun 2010 sebesar 2,1 persen terhadap
PDB, namun realisasinya hanya sebesar 0,7 persen terhadap PDB. Sama halnya dengan target
defisit anggaran tahun 2014 sebesar 2,4 persen terhadap PDB, realisasinya adalah sebesar 2,3
persen terhadap PDB. Untuk kondisi tahun 2015 berbeda dengan periode sebelumnya, target
defisit sebesar 1,9 persen dalam APBNP tahun 2015 dan diperkirakan realisasinya meningkat
menjadi sekitar 2,2 persen. Namun defisit anggaran tahun 2015 tersebut masih di bawah batas
maksimal defisit anggaran sebesar 3 persen terhadap PDB, sebagaimana diamanatkan dalam
UU Nomor 17 Tahun 2003.
Dalam tahun 2010-2014, pembiayaan utang terutama digunakan untuk membiayai defisit
APBN dan untuk memenuhi kebutuhan pengeluaran pembiayaan, antara lain: dana investasi
Pemerintah, kewajiban penjaminan, serta pembayaran cicilan pokok utang. Realisasi
pembiayaan anggaran cenderung meningkat, yaitu dari Rp91.552,0 miliar pada tahun 2010
menjadi Rp248.892,8 miliar pada tahun 2014 atau mengalami pertumbuhan rata-rata sebesar
28,4 persen pertahun. Dalam APBNP tahun 2015, pembiayaan anggaran ditargetkan sebesar
Rp222.506,9 miliar atau menurun sebesar 10,6 persen dari realisasi pada tahun 2014.
TABEL IV.1.1
RINGKASAN APBN, 2010 2015
(miliar rupiah)
A. Pendapatan Negara
I.
2010
2011
2012
2013
2014
2015
LKPP
LKPP
LKPP
LKPP
LKPP
APBNP
995.271,5
1.210.599,7
1.338.109,6
1.438.891,1
1.550.490,8
1.761.642,8
992.248,5
1.205.345,7
1.332.322,9
1.432.058,6
1.545.456,3
1.758.330,9
723.306,7
873.873,9
980.518,1
1.077.306,7
1.146.865,8
1.489.255,5
694.392,1
819.752,4
930.861,8
1.029.850,1
1.103.217,6
1.439.998,6
28.914,5
54.121,5
49.656,3
47.456,6
43.648,1
49.256,9
268.941,9
331.471,8
351.804,7
354.751,9
398.590,5
269.075,4
3.023,0
5.253,9
5.786,7
6.832,5
5.034,5
3.311,9
1.042.117,2
1.294.999,1
1.491.410,2
1.650.563,7
1.777.182,8
1.984.149,7
697.406,4
883.721,9
1.010.558,2
1.137.162,9
1.203.577,2
1.319.549,0
344.727,6
411.324,8
480.645,1
513.260,4
573.703,0
664.600,7
344.727,6
411.324,8
480.645,1
513.260,4
573.703,0
643.834,5
41.537,5
8.862,4
(98.637,2)
(93.250,7)
(66.776,0)
(222.506,9)
(46.845,7)
(84.399,5)
(153.300,6)
(211.672,7)
(226.692,0)
(0,7)
(1,1)
(1,9)
(2,3)
(1,9)
91.552,0
130.948,9
175.158,2
237.394,6
248.892,8
96.118,5
148.748,1
198.622,5
243.199,7
(4.566,5)
(17.799,2)
(23.464,4)
44.706,3
46.549,4
I.
Kelebihan/(Kekurangan) Pembiayaan
20.766,2
(52.784,6)
21.857,6
(1,9)
222.506,9
261.245,0
242.515,0
(5.805,2)
(12.352,2)
(20.008,1)
25.721,9
22.200,9
IV.I-4
Bagian IV
BAB 2
PERKEMBANGAN EKONOMI PERIODE 2010-2015
2.1 Perkembangan Dunia dan Regional
Dalam lima tahun terakhir, perekonomian dunia bergerak dinamis dengan kecenderungan
mengalami perlambatan, meskipun pada tahun 2010 perekonomian dunia sempat menunjukkan
peningkatan setelah mengalami krisis yang cukup dalam pada tahun 2008/2009. Perlambatan
pertumbuhan ekonomi dunia mulai terlihat pada tahun 2011 dan tren tersebut terus berlanjut
hingga tahun 2013. Meskipun demikian, pada periode tersebut terjadi perbaikan kinerja
perekonomian di beberapa kawasan, seperti Amerika Serikat dan Asia, tetapi dengan kecepatan
pemulihan yang masih cukup lambat dan jauh dari ekspektasi semula sehingga belum
mampu mendorong percepatan pemulihan ekonomi dunia secara signifikan. Di samping itu,
permasalahan baru muncul di kawasan Eropa, khususnya dampak dari krisis utang yang dialami
Yunani sehingga turut menghambat percepatan laju pemulihan perekonomian Eropa juga dunia.
Perkembangan pertumbuhan ekonomi dunia dapat dilihat pada Tabel IV.2.1
TABEL IV.2.1
INDIKATOR PEREKONOMIAN DUNIA (Persen, YoY)
2010
2011
2012
2013
2014
2015f
5,4
3,1
2,5
2,0
4,7
7,4
10,4
10,3
7,0
6,4
7,4
7,6
7,8
6,4
4,2
1,7
1,6
1,6
-0,5
6,2
9,3
6,6
4,5
6,2
5,2
3,7
0,1
6,2
3,4
1,2
2,3
-0,8
1,8
5,2
7,8
5,1
6,2
6,0
5,6
6,8
6,5
5,2
3,4
1,4
2,2
-0,4
1,6
5,0
7,8
6,9
5,1
5,6
4,7
7,2
2,9
5,4
3,4
1,8
2,4
0,8
-0,1
4,6
7,4
7,2
4,6
5,0
6,0
6,1
0,7
6,0
3,3
2,1
2,5
1,5
0,8
4,2
6,8
7,5
4,7
5,2
4,8
6,7
3,7
6,0
Perdagangan Dunia
Ekspor
Negara Maju
Negara Berkembang
Impor
Negara Maju
Negara Berkembang
12,7
6,7
2,9
3,3
3,2
4,1
12,3
13,6
6,3
7,4
2,0
4,4
3,1
4,6
3,3
3,4
3,2
5,3
11,7
14,1
5,5
9,8
0,9
6,0
2,1
5,2
3,3
3,4
4,5
3,6
1,5
5,9
2,7
7,3
2,0
6,1
1,4
5,9
1,4
5,1
0,0
5,5
Indikator
Inflasi
Negara Maju
Negara Berkembang
IV.2-1
Bagian IV
Memasuki tahun 2014, pertumbuhan ekonomi dunia tumbuh pada tingkat yang sama dengan
pertumbuhan periode 2012-2013 yaitu 3,4 persen. Meskipun pertumbuhan ekonomi di negaranegara maju khususnya Amerika Serikat menunjukkan tren peningkatan, perekonomian negaranegara berkembang justru mengalami tren perlambatan. Perlambatan di negara-negara Asia
terjadi hampir di seluruh kawasan termasuk China dan ASEAN-5 kecuali India.
Pertumbuhan ekonomi Amerika Serikat terus meningkat sejak tahun 2011 dari 1,6 persen
menjadi 2,4 persen pada tahun 2014. Peningkatan pertumbuhan tersebut terutama ditopang
oleh peningkatan konsumsi yang dipengaruhi oleh peningkatan lapangan kerja dan peningkatan
penghasilan perorangan. Semakin membaiknya kondisi ekonomi Amerika Serikat, telah
mendorong penurunan tingkat pengangguran dari level tertinggi 9,8 persen pada Januari 2010
menjadi 5,6 persen pada Desember 2014. Sementara itu, inflasi yang berada di angka 2,6 persen
pada Januari 2010 terus mengalami penurunan hingga menjadi 0,8 persen pada akhir 2014.
Membaiknya perekonomian Amerika Serikat tersebut melatarbelakangi keputusan The Federal
Reserve (The Fed) untuk mengurangi stimulus moneter (tapering off) secara bertahap yang
dimulai pada awal 2014 dari US$85 miliar hingga mencapai US$35 miliar pada Oktober 2014.
Sejalan dengan hal tersebut, tingkat suku bunga bank sentral Amerika Serikat (Fed Fund rate)
diperkirakan akan dinaikkan paling cepat pada akhir tahun 2015. Tingkat suku bunga tersebut
saat ini adalah 0,25 persen, tidak mengalami perubahan sejak Desember 2008. Momentum
positif ekonomi Amerika Serikat diperkirakan masih akan terus berlanjut sehingga ekonomi
Amerika Serikat diproyeksikan tumbuh 2,5 persen pada tahun 2015, meningkat dari tahun
sebelumnya yang sebesar 2,4 persen.
Sementara itu, Zona Eropa di tahun 2014 menunjukkan pertumbuhan sebesar 0,8 persen,
meningkat dibandingkan 2 tahun sebelumnya yang masih mengalami kontraksi. Turunnya
pertumbuhan ekonomi Eropa sebesar -0,8 persen pada tahun 2012 dan -0,4 persen pada tahun
2013 telah mendorong European Central Bank (ECB) memangkas suku bunga acuan pada bulan
November 2013 dari 0,5 persen menjadi 0,25 persen. Tahun 2015, ekonomi Eropa diperkirakan
tumbuh mencapai 1,5 persen. Perkembangan positif tersebut tidak lepas dari makin membaiknya
kinerja ekonomi di Jerman, Perancis, Italia dan Spanyol. Namun demikian, kawasan Eropa masih
dihadapkan oleh beberapa risiko seperti deflasi, perlambatan pertumbuhan produktivitas, dan
dampak dari kondisi gagal bayar (default) utang fiskal yang terjadi di Yunani.
Begitu juga dengan perekonomian Jepang diperkirakan dapat tumbuh 0,8 persen pada tahun
2015 setelah mengalami kontraksi pada tahun 2014. Namun, Jepang masih dihadapkan pada
sejumlah risiko ekonomi yang terindikasi oleh pertumbuhan produksi industri dan pertumbuhan
penjualan eceran yang lebih rendah dibanding tahun sebelumnya. Tingkat inflasi Jepang tahun
2014 juga melambat. Tingkat inflasi yang rendah bahkan deflasi, telah menjadi salah satu
tantangan dalam pengelolaan kebijakan ekonomi Jepang selama bertahun-tahun. Menyikapi
sejumlah risiko ekonomi yang terjadi, Bank Sentral Jepang (BOJ) mengeluarkan kebijakan
melalui peningkatan program quantitative easing di tahun 2015. BOJ akan mengucurkan 80
triliun yen per tahun, meningkat dari stimulus sebelumnya yang hanya 60-70 triliun yen per
tahun. Hal tersebut terutama ditujukan untuk mengantisipasi risiko deflasi yang terjadi di
negara tersebut.
Perbedaan kondisi ekonomi di negara-negara maju tersebut berimplikasi pada perbedaan
strategi kebijakan yang ditempuh masing-masing negara. Dengan momentum perbaikan
perekonomian yang terjadi, Amerika Serikat memberhentikan stimulus dan mulai memperketat
kebijakan moneternya. Sementara itu, Eropa dan Jepang justru menambah stimulus moneter
IV.2-2
Bagian IV
dengan tujuan mendorong pertumbuhan ekonomi dan mencegah terjadinya deflasi yang
berkepanjangan. Perbedaan arah kebijakan tersebut selanjutnya berdampak pada perekonomian
di negara-negara berkembang.
Tekanan pada negara-negara berkembang mulai muncul ketika isu tapering off oleh The
Fed dikeluarkan pada tahun 2013. Hal ini menyebabkan pasar keuangan di negara-negara
berkembang bergejolak dan terjadi capital outflow yang cukup signifikan dan menyebabkan
pelemahan nilai tukar negara-negara berkembang terhadap dolar Amerika Serikat. Di sisi lain,
pertumbuhan ekonomi negara-negara berkembang, khususnya negara berkembang Asia, tidak
dapat lepas dari perkembangan dua negara besar, yaitu Tiongkok dan India. Kedua negara
tersebut memiliki economic size yang cukup besar dalam mempengaruhi kinerja perdagangan
luar negara-negara berkembang lainnya, termasuk Indonesia.
Sejak tahun 2011, pertumbuhan ekonomi Tiongkok terus mengalami perlambatan dan tidak lagi
mencapai pertumbuhan double digit. Setelah sempat tumbuh 10,3 persen, pada tahun 2013
ekonomi Tiongkok hanya tumbuh 7,8 persen dan kembali turun ke level 7,4 persen di 2014.
Situasi negara-negara maju yang sedang menghadapi masalah ekonomi domestik telah menekan
permintaan produk-produk yang berasal dari Tiongkok. Tahun 2015, aktivitas perekonomian
Tiongkok diperkirakan tumbuh 6,8 persen, lebih rendah dari realisasi tahun 2014.
Berbeda dengan Tiongkok, prospek ekonomi India sejak tahun 2012 terus menunjukkan
kemajuan yang pesat. Setelah tumbuh 5,1 persen di tahun 2012, ekonomi India tumbuh 6,9
persen di tahun 2013 dan 7,2 persen di tahun 2014, namun masih jauh lebih rendah dibandingkan
periode 2010 yang mencapai 10,3 persen. Masih tingginya laju inflasi mempersempit ruang gerak
India untuk melakukan pelonggaran kebijakan yang bertujuan untuk mendorong permintaan
domestik. Di sisi lain, India juga menghadapi tekanan defisit anggaran dan neraca transaksi
berjalan. Untuk mengurangi defisit anggaran yang melebar, India telah mengambil langkah
kebijakan mengurangi subsidi solar melalui kenaikan harga di dalam negeri.
Tahun 2015, pertumbuhan ekonomi India diperkirakan mencapai 7,5 persen dan memimpin laju
pertumbuhan Asia. Pemerintah India terus melakukan reformasi ekonomi untuk menunjukkan
bahwa India merupakan negara yang business friendly. Selain itu, Bank Sentral India juga
memberikan insentif bagi kegiatan investasi dan produksi dengan memangkas tingkat suku
bunga acuan untuk kedua kalinya di tahun 2015 sebesar 25 bps menjadi 7,5 persen. Langkah
ini diambil setelah terjadi penurunan inflasi di negara tersebut.
Seiring dengan perlambatan yang terjadi di kawasan global dan regional, sebagai mitra dagang
utama Tiongkok, negara-negara ASEAN juga turut mengalami imbas perlambatan ekonomi.
Di tahun 2014 pertumbuhan negara-negara ASEAN-5 mencapai 4,6 persen lebih rendah
dibandingkan tahun sebelumnya yang sebesar 5,1 persen. Selain itu, normalisasi kebijakan
di negara-negara maju membuat aliran modal berbalik arah dari negara-negara berkembang
kembali ke negara-negara maju yang menyebabkan depresiasi nilai tukar negara-negara
ASEAN termasuk Indonesia dengan volatilitas yang tinggi. Investasi di negara-negara ASEAN
mengalami tren perlambatan sejak awal 2013, bahkan pertumbuhan investasi (PMTB) Thailand
mengalami penurunan sejak kuartal III 2013. Namun, pertumbuhan investasi negara-negara
ASEAN berhasil mengalami peningkatan memasuki kuartai I 2015. Pertumbuhan investasi
negara-negara ASEAN dapat dilihat pada Grafik IV.2.1
Pada kuartal I 2015, perekonomian beberapa negara ASEAN menunjukkan sedikit perlambatan.
Indonesia tumbuh 4,7 persen, Filipina 5,2 persen, dan Malaysia 5,6 persen lebih lambat
Nota Keuangan dan APBN 2016
IV.2-3
Bagian IV
IV.2-4
Bagian IV
GRAFIK IV.2.2
INDEKS HARGA PANGAN DUNIA (2010=100)
450,0
700
400,0
350,0
300,0
600
GRAFIK IV.2.3
HARGA BERAS INTERNASIONAL
(USD/metric ton)
Harga Beras
Internasional Thailand
500
250,0
Harga Beras
Internasional India
400
200,0
150,0
300
Jan-15
Apr-15
Jul-14
Oct-14
Jan-14
Apr-14
Jul-13
Oct-13
Jan-13
Apr-13
Jul-12
Oct-12
Jan-12
Apr-12
Jul-11
Oct-11
Jan-11
Apr-11
100,0
Sumber: FAO
Sumber: Bloomberg
Mengikuti tren penurunan harga komoditas dunia, sejak tahun 2012 laju inflasi dunia
menunjukkan tren perlambatan. Melambatnya pertumbuhan di dunia, berpengaruh terhadap
penurunan permintaan terhadap komoditas mentah sehingga pada akhirnya menahan
percepatan laju inflasi. Dengan perkembangan harga-harga komoditas tersebut, inflasi dunia
tahun 2014 sedikit melambat dibandingkan tahun 2013, yaitu dari 3,9 persen menjadi 3,5
persen. Melambatnya inflasi ini bahkan mulai terjadi sejak di tingkat produsen sehingga efek
lanjutannya akan menurunkan tingkat harga di tingkat konsumen. Harga komoditas minyak
dan logam yang semakin rendah turut berdampak pada turunnya ongkos produksi dan harga
produsen. Negara-negara maju (selain Amerika Serikat) seperti Eropa masih harus berhadapan
dengan melemahnya ekonomi negara-negara tersebut, sehingga masih akan menerapkan
kebijakan moneter longgar.
IV.2-5
Bagian IV
GRAFIK IV.2.4
PERTUMBUHAN EKONOMI INDONESIA (%, yoy)
7,0
6,5
6,2
6,5
6,3
6,0
5,7
5,5
5,1
5,0
4,5
4,0
3,5
3,0
2010
2011
2012
2013
2014
Di sisi lain, kebijakan Pemerintah pada tahun 2014 juga sangat akomodatif dalam mendukung
permintaan domestik antara lain: (1) pemberlakuan program jaminan kesehatan melalui
Badan Penyelenggara Jaminan Sosial (BPJS); (2) perluasan cakupan dan peningkatan efisiensi
pelaksanaan program perlindungan sosial seperti Bantuan Operasional Sekolah (BOS), Bantuan
Siswa Miskin (BSM), dan Program Keluarga Harapan (PKH) yang merupakan program kerja
dari Masterplan Percepatan dan Perluasan Pengurangan Kemiskinan Indonesia (MP3KI);
dan (3) kesinambungan dan penajaman pelaksanaan Program Nasional Pemberdayaan
Masyarakat (PNPM Mandiri). Dukungan terhadap daya beli masyarakat juga ditingkatkan
melalui keberlanjutan program remunerasi di beberapa K/L dan penyesuaian gaji pokok
dan pensiunan Pegawai Negeri Sipil (PNS)/Tentara Nasional Indonesia-Kepolisian Republik
Indonesia (TNI-Polri).
Selanjutnya, pada tahun 2014 pertumbuhan PMTB mengalami peningkatan dibandingkan
dengan tahun sebelumnya yang ditunjukkan dengan tren peningkatan pada kinerja PMA dan
PMDN. Selain itu, kondusifnya faktor keamanan setelah penyelenggaraan Pemilu dan terpilihnya
Presiden dan Wakil Presiden mampu memberikan rasa aman bagi investor untuk melakukan
dan mengembangkan usaha di Indonesia disamping kondisi ekonomi makro dan fiskal yang
terjaga dengan baik. Beberapa perusahaan telah merealisasikan komitmennya untuk melakukan
investasi dan rencana beberapa perusahaan untuk menambah kapasitas industrinya, baik dalam
bentuk pengembangan bangunan/pabrik maupun menambah mesin-mesinnya.
Dari sisi lapangan usaha pada tahun 2014, kinerja seluruh sektor ekonomi mampu tumbuh positif
kecuali sektor pertambangan. Sektor pertanian, peternakan, kehutanan, dan perikanan; sektor
industri pengolahan; sektor listrik, gas, dan air bersih; sektor konstruksi, sektor pengangkutan
dan komunikasi yang menyumbang lebih dari 50 persen pembentukan PDB tumbuh relatif
stabil dibandingkan dengan sektor lainnya dalam beberapa tahun terakhir. Kinerja di sektor
pertambangan dan penggalian menunjukkan tren yang terus menurun sejalan dengan
melemahnya permintaan global atas komoditas pertambangan serta penurunan harga komoditas
internasional. Menurunnya kinerja sektor pertambangan juga terkait dengan menurunnya
kinerja subsektor pertambangan migas yang tercermin pada penurunan lifting minyak dalam
beberapa tahun terakhir.
IV.2-6
Bagian IV
Sementara itu, kinerja sektor industri pengolahan dalam kurun waktu 2010-2014 tumbuh ratarata 5,4 persen. Sejak tahun 2012, pertumbuhan sektor industri pengolahan mengalami tren
perlambatan terutama terkait dengan masih lemahnya permintaan global dan juga depresiasi
rupiah yang mendorong naiknya ongkos impor bahan baku dan penolong. Namun demikian,
beberapa kebijakan Pemerintah terus diarahkan untuk mendorong peningkatan sektor ini
antara lain melalui pemberian insentif fiskal (tax holiday, tax allowance, Bea Masuk Ditanggung
Pemerintah/BMDTP, pembebasan Pajak Penjualan atas Barang Mewah/PPnBM dan bea
masuk), percepatan penyediaan infrastruktur, mendorong penggunaan produk dalam negeri,
serta peningkatan pasokan energi untuk kebutuhan industri dalam negeri.
Selanjutnya, sektor konstruksi tumbuh rata-rata 6,7 persen pada periode 2010-2014. Pertumbuhan
sektor konstruksi terutama ditopang oleh pembangunan proyek-proyek inftastruktur, aktivitas
investasi pada perkantoran, dan meningkatnya pembangunan properti. Sektor yang senantiasa
tumbuh cukup tinggi selama periode 2010-2014 adalah sektor pengangkutan dan komunikasi
mencapai rata-rata 10,6 persen. Hal ini terutama didorong oleh peningkatan kualitas dan
kuantitas penggunaan komunikasi data dan internet sejalan dengan perkembangan teknologi
dan informasi.
Tabel IV.2.2
Pertumbuhan PDB Pengeluaran dan Lapangan Usaha 2010-2014*
(persen, YoY)
PDB
Sisi Pengeluaran
Konsumsi Rumah Tangga
Konsumsi Pemerintah
PMTB
Ekspor Barang dan Jasa
Impor Barang dan Jasa
Sektor Lapangan Usaha
Pertanian, Peternakan, Kehutanan dan Perikanan
Pertambangan dan Penggalian
Industri Pengolahan
Listrik, Gas & Air Bersih
Konstruksi
Perdagangan, Hotel & Restoran
Pengangkutan dan Komunikasi
Keuangan, Real Estate & Jasa Perusahaan
Jasa-jasa
2010
6,2
2011
6,5
2012
6,3
2013
5,7
2014
5,1
4,7
0,3
8,5
15,3
17,3
4,7
3,2
8,3
13,6
13,3
5,3
1,3
9,7
2,0
6,2
5,3
4,9
4,9
5,3
1,0
5,5
2,1
4,2
-1,2
-2,3
3,0
3,9
4,7
5,3
7,0
8,7
13,4
5,7
6,0
3,4
1,6
6,1
4,7
6,1
9,2
10,7
6,8
6,8
4,2
1,6
5,7
6,3
7,4
8,2
10,0
7,1
5,2
3,4
1,4
5,6
5,8
6,6
5,9
9,8
7,6
5,5
3,3
-0,2
4,9
5,5
6,6
4,6
9,3
6,0
5,9
* t a h u n da sa r 2 0 0 0
Pada tahun 2015, beberapa tantangan yang akan mempengaruhi kinerja perekonomian Indonesia
antara lain: (1) Perlambatan pertumbuhan ekonomi Tiongkok berpotensi menurunkan kinerja
ekspor Indonesia ke negara tersebut, (2) Ekspektasi kebijakan kenaikan suku bunga the Fed di
Amerika Serikat juga diperkirakan akan berpengaruh pada pasar keuangan di sejumlah negara
berkembang termasuk Indonesia, (3) Tren penurunan harga komoditas. Dari dalam negeri,
kinerja pertumbuhan PDB diharapkan dapat terdorong oleh meningkatnya kinerja konsumsi
RT dengan adanya penyelenggaraan Pilkada dan kinerja PMTB khususnya investasi pemerintah
Nota Keuangan dan APBN 2016
IV.2-7
Bagian IV
melalui tambahan belanja infrastruktur dan Penyertaan Modal Negara (PMN) pada BUMN, serta
penguatan desentralisasi fiskal melalui Dana Alokasi Khusus (DAK) dan alokasi Dana Desa.
Berdasarkan berbagai tantangan tersebut, pertumbuhan ekonomi tahun 2015 diperkirakan
mengalami koreksi ke bawah dari asumsi dalam APBNP tahun 2015 sebesar 5,7 persen.
Inflasi
Perkembangan laju inflasi Indonesia dalam lima tahun terakhir berfluktuasi terutama
dipengaruhi oleh volatilitas harga komoditas energi dan bahan pangan. Volatilitas tersebut
antara lain disebabkan oleh adanya gangguan produksi sebagai dampak anomali iklim, bencana
alam, dan kenaikan harga minyak dunia. Grafik IV.2.5 memperlihatkan perkembangan inflasi
Indonesia yang berfluktuatif selama periode waktu 2010-2015.
GRAFIK IV.2.5
PERKEMBANGAN INFLASI, 2010 - 2015
(persen)
3,5
9,0
3,0
mtm
2,5
8,0
yoy (LHR)
7,0
2,0
1,5
6,0
1,0
5,0
0,5
4,0
0,0
-0,5
OND J FMAMJ J A S OND J FMAMJ J A S OND J FMAMJ J A S OND J FMAMJ J A S OND J FMAMJ J
2011
2012
2013
2014
2015
3,0
Pada tahun 2011, tekanan inflasi yang bersumber dari faktor eksternal cenderung menurun
sedangkan pasokan dari dalam negeri yang mengalami peningkatan. Disamping itu arus
distribusi yang mengalami perbaikan dan nilai tukar rupiah yang stabil turut mendukung
penurunan laju inflasi hingga mencapai level 3,79 persen (yoy). Laju inflasi tahun 2011 tersebut
merupakan yang terendah dalam 5 tahun terakhir.
Memasuki tahun 2012, laju inflasi mulai menunjukkan tren peningkatan, yang bersumber dari
gejolak harga komoditas energi di pasar internasional khususnya harga minyak. Ketegangan
di beberapa negara produsen minyak dunia di kawasan Timur Tengah dan Afrika Utara telah
menyebabkan gangguan produksi dan pasokan ke pasar internasional. Namun demikian,
keputusan Pemerintah untuk tidak melakukan kebijakan strategis di bidang harga khususnya
BBM dalam rangka menjaga momentum stabilitas ekonomi makro, serta terjaganya ekspektasi
inflasi masyarakat mampu menjaga inflasi pada tahun 2012 sehingga pada kisaran 4,3 persen
(meningkat dibandingkan tahun sebelumnya).
IV.2-8
Bagian IV
Perkembangan harga minyak dunia yang persisten pada level yang tinggi dan berlanjut di
tahun 2013 terus memberikan tekanan terhadap peningkatan subsidi BBM. Kondisi tersebut
mendorong perlunya Pemerintah melakukan penyesuaian terhadap harga BBM bersubsidi di
dalam negeri dengan rata-rata kenaikan sebesar 33,3 persen dalam rangka menjaga kesehatan
fiskal dan mengarahkan subsidi BBM agar tepat sasaran. Kebijakan tersebut mendorong
peningkatan laju inflasi mencapai 8,4 persen (yoy). Namun demikian, dampak inflasi pada tahun
2013 tersebut relatif rendah apabila dibandingkan dengan kenaikan inflasi pada tahun-tahun
sebelumnya yang mencapai double digit setelah adanya kebijakan kenaikan harga BBM. Hal
tersebut tidak terlepas dari berbagai bauran kebijakan yang diterapkan Pemerintah. Selain itu,
koordinasi yang intensif serta sinergi kebijakan fiskal, moneter dan sektor riil yang dilaksanakan
Pemerintah bersama dengan BI, serta dukungan pelaksanaan dari Pemerintah, pusat dan
daerah, turut membantu menjaga proses pengendalian inflasi pasca kebijakan penyesuaian
harga BBM berubsidi.
Sebagai kelanjutan reformasi struktural di bidang energi yang dilakukan Pemerintah, pada
tahun 2014 terjadi kenaikan tarif pada beberapa komoditas energi. Sebagai konsekuensinya,
inflasi komponen harga diatur Pemerintah (administered prices) tahun 2014 mencapai 17,57
persen (yoy). Kebijakan Pemerintah dalam rangka mencapai pertumbuhan ekonomi inklusif
tersebut antara lain berdampak pada kenaikan harga BBM bersubsidi, kenaikan tarif angkutan,
kenaikan Tarif Tenaga Listrik (TTL) rumah tangga golongan 1300 VA ke atas dan TTL industri,
kenaikan harga LPG 12 kg dan kenaikan tarif angkutan udara. Kebijakan reformasi energi akan
berdampak langsung pada kenaikan harga komoditas pangan, namun dengan adanya realokasi
dana subsidi diharapkan mampu memberikan dukungan terhadap daya beli dan penyediaan
infrastruktur penunjang arus distribusi pasokan.
Sementara pada kelompok bahan makanan, perkembangan laju inflasi harga bergejolak (volatile
food) masih relatif terkendali sampai triwulan III-2014. Namun memasuki akhir tahun terjadi
peningkatan inflasi yang terutama didorong oleh terbatasnya pasokan, khususnya untuk
komoditas hortikutura (cabai) dan bahan pangan pokok (beras) akibat anomali cuaca serta tidak
adanya penyaluran beras untuk masyarakat miskin (Raskin) di bulan November dan Desember.
Di samping hal tersebut, kenaikan inflasi pangan yang tinggi juga didorong oleh peningkatan
biaya distribusi akibat kenaikan harga BBM bersubsidi pada pertengahan November 2014.
Sementara itu, inflasi inti mengalami perlambatan dari 4,98 persen (yoy) pada tahun 2013
menjadi 4,93 persen (yoy) yang dipicu pergerakan nilai tukar rupiah mengikuti kondisi
fundamentalnya, harga komoditas global yang masih menurun, lebih terkendalinya kenaikan
ekspektasi inflasi dibandingkan kenaikan harga BBM di masa lalu, serta permintaan domestik
yang melambat. Keempat faktor tersebut dapat meredam peningkatan tekanan biaya yang
bersumber dari kelompok energi dan bahan makanan, serta melemahnya rupiah. Meskipun
tingkat inflasi tahun 2014 kembali melampaui target yang telah ditetapkan (+4,5 persen) yaitu
mencapai 8,36 persen (yoy), namun dapat dikatakan cukup berhasil karena masih dapat terjaga
pada level single digit. Keberhasilan tersebut juga tidak terlepas dari berbagai bauran kebijakan
yang diterapkan oleh Pemerintah, koordinasi yang intensif serta sinergi kebijakan fiskal, moneter,
dan sektor riil yang dilaksanakan Pemerintah bersama dengan BI, serta dukungan pelaksanaan
dari Pemerintah baik di tingkat pusat maupun daerah.
Hingga Juli 2015, laju inflasi mencapai 1,9 persen (ytd) atau 7,26 persen (yoy). Berdasarkan
komponennya, komponen administered price mengalami kenaikan inflasi dari posisi awal
tahun 2015 sebesar 12,31 persen (yoy) menjadi sebesar 13,53 persen (yoy) yang disebabkan
Nota Keuangan dan APBN 2016
IV.2-9
Bagian IV
efek samping kelanjutan pelaksanaan reformasi subsidi di bidang energi. Komponen ini
diperkirakan masih akan mengalami tekanan sepanjang Semester II tahun 2015 seiring dengan
risiko depresiasi pelemahan nilai tukar, rebound harga minyak dunia, serta potensi inflasi dari
kebijakan Pemerintah sebagai kelanjutan reformasi subsidi terkait tarif listrik dan bahan bakar
rumah tangga.
Komponen harga bergejolak (volatile food) memberikan sumbangan inflasi yang cukup besar
karena adanya penerbitan HPP gabah dan beras terbaru. Sebagai gambaran, komponen harga
bergejolak mengalami peningkatan inflasi dari sebesar 8,35 persen (yoy) di awal tahun menjadi
8,97 persen (yoy) pada bulan Juli. Kedepannya, komponen harga bergejolak berisiko mengalami
peningkatan karena adanya gelombang panas El Nino yang berdampak pada pergeseran musim
tanam dan risiko pasokan.
Sementara itu, laju inflasi komponen core inflation mengalami sedikit peningkatan menjadi
sebesar 4,86 persen (yoy), sedikit lebih tinggi dibanding posisi awal tahun 2015 yang sebesar
4,99 persen (yoy) dan berisiko mengalami peningkatan seiring dampak pelaksanaan beberapa
kebijakan di bidang energi dan dampak lanjutannya pada kelompok sandang, perumahan,
pendidikan dan kesehatan, serta risiko tekanan nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika
Serikat. Oleh karena itu, Pemerintah bersama BI berupaya untuk menjaga ekspektasi inflasi,
menjaga pergerakan nilai tukar rupiah pada level fundamentalnya, melakukan kebijakan suku
bunga, dan melakukan berbagai tindakan preventif lainnya yang diperkirakan mampu meredam
tekanan pada komponen inflasi inti.
Potensi tekanan inflasi terbesar di tahun 2015 diperkirakan bersumber pada pergerakan harga
komoditas bahan pangan dan energi baik di pasar internasional maupun domestik. Guna
menghadapi tekanan inflasi yang meningkat sepanjang tahun 2015, Pemerintah dan BI terus
berupaya untuk menjaga stabilitas ekonomi dan sistem keuangan melalui penguatan sinergi
serta penerapan bauran kebijakan (bidang fiskal, moneter dan sektor riil) yang tetap kondusif
bagi pengembangan sektor riil.
Asumsi laju inflasi yang digunakan dalam APBNP 2015 diputuskan sebesar 5,0 persen (yoy)
atau masih berada dalam rentang sasaran inflasi tahun 2015 yang ditetapkan sebesar 4,0
1,0 persen. Untuk menjaga dan mengendalikan laju inflasi pada rentang sasaran tersebut,
Pemerintah terus melaksanakan kebijakan dan langkah preventif agar dampak kebijakan tidak
menimbulkan efek negatif yang berlebihan terhadap ekonomi makro dan mikro, serta ekonomi
rumah tangga rakyat Indonesia. Alternatif kebijakan pendamping akan terus dipertimbangkan
dan dipersiapkan dalam rangka menjaga psikologis dan kesejahteraan masyarakat terutama
masyarakat berpenghasilan rendah dan tidak mampu, serta memberikan jaminan akses terhadap
harga bahan kebutuhan pokok yang terjangkau.
Bagian IV
GRAFIK IV.2.6
PERKEMBANGAN SUKU BUNGA SPN 3 BULAN, 2011-2015
Persen
7,0
6,0
5,0
4,0
2014
2013
2012
2011
Suku bunga SPN 3 bulan kemudian mengalami penguatan hingga mencapai rata-rata sebesar
3,2 persen pada tahun 2012 terkait dampak positif masuknya peringkat utang Pemerintah ke
dalam investment grade dan dampak aliran modal masuk ke emerging market akibat ketidak
pastian ekonomi di kawasan Eropa. Pertumbuhan ekonomi negara berkembang di kawasan Asia
yang masih cukup tinggi menyebabkan banyaknya aliran modal ke wilayah tersebut termasuk
Indonesia.
Pada tahun 2013, tingkat suku bunga obligasi Pemerintah mengalami peningkatan. Tekanan
global terkait kebijakan tapering off di Amerika dan tekanan domestik seperti kenaikan laju
inflasi serta isu-isu terkait harga BBM bersubsidi memberikan efek negatif yang cukup besar
hingga rata-rata tingkat suku bunga SPN 3 bulan meningkat menjadi 4,5 persen, lebih tinggi
dibandingkan tahun 2012 yang hanya sebesar 3,2 persen.
Tekanan-tekanan yang terjadi di tahun 2013 masih berlanjut hingga membuat kinerja suku bunga
obligasi Pemerintah terus melemah di tahun 2014. Normalisasi kebijakan moneter Amerika
Serikat dan ekspektasi kenaikan suku bunga The Fed telah meningkatkan tekanan likuiditas di
pasar keuangan negara-negara berkembang dan financing cost, termasuk bagi Indonesia. Pada
saat yang sama, posisi kebijakan moneter Eropa dan Jepang yang cenderung ekspansif juga
menimbulkan ketidakpastian pada pasar keuangan global. Dari sisi domestik, tekanan pada
laju inflasi akibat komponen-komponen administered price (akibat kebijakan kenaikan harga
BBM bersubsidi dan dampak lanjutan ke tarif angkutan, tarif tenaga listrik, tabung elpiji 12 kg,
tarif angkutan udara) maupun volatile food juga mendorong otoritas moneter untuk menaikan
suku bunga acuan dalam negeri. Faktor-faktor tersebut mendorong peningkatan suku bunga
SPN 3 bulan pada tahun 2014 dengan rata-rata mencapai 5,8 persen.
Hingga bulan Juli tahun 2015, rata-rata tingkat suku bunga SPN 3 bulan telah mencapai 5,8
persen, sedangkan rata-rata suku bunga SPN 3 bulan pada tahun 2015 diproyeksikan mencapai
6,2 persen, lebih tinggi bila dibandingkan dengan suku bunga tahun 2014. Tingginya tingkat
suku bunga SPN 3 bulan tersebut berdasarkan respon atas ancaman meluasnya dampak krisis
Yunani serta risiko kenaikan suku bunga The Fed Fund Rate (FFR) di Amerika Serikat pada
tahun 2015.
Nota Keuangan dan APBN 2016
IV.2-11
Bagian IV
Untuk memitigasi risiko tersebut, Pemerintah telah mengeluarkan berbagai strategi kebijakan
seperti financial inclusion dan financial deepening yang akan berdampak positif bagi peningkatan
sumber pembiayaan dalam negeri dan selanjutnya menjadi insentif penurunan suku bunga dalam
negeri. Sementara itu, stabilitas ekonomi makro yang didukung kondisi fiskal yang sehat juga
diharapkan akan menjadi faktor positif untuk mengurangi tekanan yang selanjutnya dapat turut
menurunkan suku bunga SPN 3 bulan. Dengan memperhatikan realisasi lelang SPN 3 bulan
terkini dan prospek ekonomi domestik dan global ke depan, rata-rata tingkat suku bunga SPN
3 bulan diperkirakan relatif lebih rendah dibanding APBNP di tahun 2015.
Nilai Tukar
Dalam kurun waktu 20102014, nilai tukar menunjukkan perkembangan yang fluktuatif dengan
kecenderungan melemah. Selama tahun 2010, nilai tukar rupiah secara rata-rata menguat 3,8
persen menjadi Rp 9.084 per dolar Amerika Serikat bila dibandingkan dengan posisi akhir
tahun 2009. Kinerja nilai tukar rupiah tersebut didukung oleh terjaganya persepsi positif
terhadap perekonomian Indonesia sebagaimana diindikasikan oleh meningkatnya peringkat
utang Pemerintah dan indeks risiko yang membaik. Apresiasi nilai tukar rupiah pada tahun
tersebut juga cukup moderat bila dibandingkan dengan perkembangan nilai tukar negaranegara kawasan sehingga tidak mengganggu kinerja ekspor secara signifikan. Hal tersebut
tidak terlepas dari berbagai kebijakan dalam mengelola arus masuk modal asing dalam rangka
memperkuat daya tahan perekonomian dalam menghadapi pembalikan arus modal jangka
pendek. Nilai tukar rupiah menguat cukup signifikan terutama disebabkan oleh derasnya aliran
masuk modal asing. Pergerakan nilai tukar rupiah juga ditopang oleh keseimbangan interaksi
permintaan dan penawaran valuta asing di pasar domestik, serta fundamental perekonomian
domestik yang kuat.
Pada tahun 2011, nilai tukar rupiah
terapresiasi seiring dengan terjaganya
pertumbuhan ekonomi Indonesia
Rupiah/USD
14.000
dan regional Asia yang dimotori oleh
Rata-rata 2015
Rp13.022/USD
Tiongkok dan India, serta meningkatnya
13.000
Rata-rata 2014
pertumbuhan ekspor dan membaiknya
Rp11.878/USD
12.000
investasi Indonesia. Sementara
Rata-rata 2013
itu, meningkatnya peringkat kredit
11.000
= Rp10.452/USD
Indonesia pada level investment grade
Rata-rata 2012
10.000 Rata-rata 2010
= Rp9.380/USD
= Rp9.084/USDRata-rata 2011
oleh beberapa lembaga pemeringkat
= Rp8.779/USD
9.000
kredit dunia juga turut mendorong
apresiasi nilai tukar rupiah sepanjang
8.000
J MM J S N J MM J S N J MM J S N J MM J S N J MM J S N J MM
tahun 2011. Perbaikan peringkat kredit
2010
2011
2012
2013
2014
2015
ini berdampak pada meningkatnya
Sumber: Bank Indonesia, diolah
kualitas aset Indonesia sehingga
mendorong aliran modal asing masuk
ke pasar keuangan domestik. Selain itu, meningkatnya likuiditas di pasar global seiring dengan
program pembelian aset oleh Bank Sentral Amerika Serikat dan kenaikan harga komoditas di
pasar internasional juga turut mendorong stabilnya pergerakan nilai tukar rupiah sepanjang
tahun 2011, yakni rata-rata sebesar Rp8.779 per dolar Amerika Serikat, atau terapresiasi sebesar
3,36 persen dibandingkan tahun sebelumnya.
GRAFIK IV.2.7
PERKEMBANGAN NILAI TUKAR RUPIAH TERHADAP DOLAR
AS, 2010-2015
IV.2-12
Bagian IV
Sejak akhir tahun 2011 hingga saat ini, tren nilai tukar rupiah cenderung melemah akibat
berbagai tekanan dari perkembangan ekonomi global maupun domestik. Dari sisi global, proses
pemulihan ekonomi Eropa yang tidak sesuai harapan serta imbas dari perlambatan ekonomi
beberapa negara emerging utama penggerak pertumbuhan ekonomi dunia, ternyata berdampak
pada perlambatan pemulihan ekonomi global. Di sisi lain, pada pertengahan tahun 2013, seiring
dengan membaiknya perekonomian Amerika Serikat, Bank Sentral Amerika Serikat (The Fed)
memutuskan untuk menghentikan program stimulus moneter (Quantitative Easing). Gema
rencana penghentian QE dari tahun 2012 telah mengakibatkan terjadinya taper tantrum, yaitu
terjadinya pembalikan arus modal dari emerging market, termasuk Indonesia, yang cukup masif
sehingga berakibat pada pelemahan nilai tukar mata uang yang cukup signifikan. Sementara
itu dari sisi domestik, tekanan pelemahan nilai tukar rupiah bersumber dari kekhawatiran
terhadap ketahanan fiskal (fiscal sustainability) dan tekanan terhadap neraca transaksi berjalan
yang telah mengalami defisit sebagai akibat dari peningkatan impor komoditas minyak seiring
meningkatnya konsumsi di dalam negeri. Di sisi lain, tekanan terhadap neraca transaksi berjalan
dan perekonomian Indonesia pada tahun 2012 terjadi karena perlambatan pemulihan ekspor
sebagai akibat dari penurunan harga komoditas di pasar internasional, sedangkan pada saat
yang sama impor masih tetap tinggi. Rata-rata pergerakan nilai tukar rupiah sepanjang tahun
2012 adalah sebesar Rp9.380 per dolar Amerika Serikat, atau mengalami depresiasi sebesar
6,84 persen dibanding tahun sebelumnya.
Untuk membantu mengurangi tekanan terhadap nilai tukar rupiah terutama dari faktor
domestik, Pemerintah menaikkan harga BBM bersubsidi pada Juni 2013 dan November 2014
dan mengeluarkan Paket Kebijakan Stabilisasi dan Pertumbuhan Ekonomi pada 23 Agustus
2013, yaitu kewajiban penggunaan biodiesel, dan fasilitas perpajakan bagi industri padat karya
yang mendorong ekspor, serta diikuti dengan paket kebijakan moneter seperti memperluas
underlying atau jaminan bagi eksportir. Berbagai kebijakan tersebut dimaksudkan untuk
membantu mengurangi tekanan pada nilai tukar, terutama dari faktor domestik. Namun
demikian pada tahun 2013, rata-rata nilai tukar rupiah masih sebesar Rp10.452 per dolar
Amerika Serikat, atau melemah sebesar 11,42 persen dibanding tahun 2012. Sementara itu,
pada tahun 2014 rata-rata nilai tukar rupiah sebesar Rp11.878 per dolar Amerika Serikat atau
mengalami depresiasi sebesar 13,65 persen.
Sejalan dengan tren depresiasi nilai tukar rupiah di tahun 2014, hingga bulan Juni 2015 nilai
tukar rupiah masih mengalami volatilitas yang tinggi dengan kecenderungan terdepresiasi.
Depresiasi nilai tukar rupiah di tahun 2015 terjadi seiring dengan turunnya harga-harga saham
dan obligasi, terutama menjelang akhir bulan Juni, bersamaan dengan terjadinya koreksi pada
pasar keuangan regional, terutama Tiongkok. Sementara itu dari sisi eksternal, secara umum
kenaikan Dollar Index sepanjang semester I tahun 2015, serta isu gagal bayar Yunani yang
diperkirakan akan berpengaruh terhadap stabilitas kawasan Euro juga masih membayangi
pergerakan nilai tukar rupiah.
Lebih lanjut, penurunan harga BBM pada tanggal 1 Januari 2015 di tengah turunnya harga
komoditas dunia dan perluasan program stimulus pembelian aset oleh Bank Sentral Eropa
memberikan sentimen positif terhadap rupiah. Hingga akhir Juli 2015, nilai tukar rupiah
rata-rata berada pada Rp13.022 per dolar Amerika Serikat, atau melemah sebesar 9,63 persen
dibandingkan tahun 2014.
Meskipun demikian, sampai dengan akhir Juli 2015, dana asing yang masuk ke portofolio
investasi domestik seperti saham, obligasi pemerintah, dan Surat Berharga Bank Indonesia
Nota Keuangan dan APBN 2016
IV.2-13
Bagian IV
(SBI) jumlahnya lebih dari Rp79,1 triliun. Masuknya dana asing tersebut merupakan perwujudan
bahwa pihak asing masih memberi kepercayaan kepada perekonomian Indonesia, seiring dengan
ditingkatkannya outlook peringkat rating Indonesia oleh Standard & Poors dari stable menjadi
positive sekaligus menegaskan rating BB+ untuk Indonesia.
US$/narrel
T re n pe rge r akan h ar g a
GRAFIK IV.2.8
minyak mentah dunia
PERKEMBANGAN HARGA MINYAK MENTAH INTERNASIONAL,
2010- 2015
tersebut berpengaruh besar
130,0
pada pergerakan harga
minyak mentah Indonesia
110,0
(Indonesian Crude PriceICP) yang cenderung
90,0
mengikuti pergerakan harga
minyak mentah Brent.
70,0
Selama periode 2010-2014,
WTI
Brent
ICP
harga rata-rata ICP bergerak
50,0
fluktuatif yang sebelumnya
mengalami peningkatan dari
30,0
tahun 2010 sampai dengan
2010
2011
2012
2013
2014
2015
tahun 2014, dari USD79,4
per barel (2010), menjadi
USD111,6 per barel (2011) menjadi USD112,7 per barel (2012) sedangkan pada tahun 2013 dan
2014 mengalami penurunan masing-masing menjadi USD105,9 per barel dan USD96,5 per barel.
Sumber: Kementerian ESDM
IV.2-14
Bagian IV
Pada tahun 2015, menurut Organisasi Pengekspor Minyak (OPEC), pertumbuhan permintaan
minyak dunia diperkirakan sebesar 1,4 persen, yaitu dari 91,3 juta barel pada tahun 2014 menjadi
92,6 juta barel pada tahun 2015. Badan Energi Amerika Serikat (EIA) juga memperkirakan
terjadinya peningkatan konsumsi minyak dunia sebesar 1,23 juta barel per hari pada tahun
2015. Peningkatan permintaan tersebut seiring dengan perkiraan membaiknya pertumbuhan
ekonomi global, khususnya negara-negara OECD terutama Amerika Serikat dan Eropa walaupun
terjadi perlambatan pertumbuhan ekonomi di Tiongkok. Sementara itu, perekonomian India
diperkirakan mengalami peningkatan pertumbuhan sehingga turut memberikan kontribusi
pada peningkatan permintaan minyak dunia.
Di sisi pasokan, baik OPEC maupun Badan Energi Amerika Serikat (EIA) memperkirakan
pasokan dari negara-negara di luar OPEC akan mengalami peningkatan pada tahun 2015 sebesar
0,86 juta barel per hari. Berdasarkan perkembangan di atas, Badan Energi Amerika Serikat
memperkirakan harga minyak mentah dunia pada tahun 2015 mulai bergerak naik dengan
harga rata-rata WTI dan Brent masing-masing diperkirakan akan mencapai USD54 per barel
dan USD61 per barel.
Perkembangan harga minyak ICP di awal tahun 2015 masih lebih rendah dari asumsi pada
APBNP 2015. Sampai dengan semester pertama tahun 2015 ICP rata-rata mencapai USD56
per barel. Kedepan harga minyak mentah dunia dan ICP masih berpotensi menghadapi risiko
ketidakpastian yang bersumber dari kondisi geopolitik dan perkembangan perekonomian dunia.
Dengan mempertimbangkan hal-hal tersebut, pada tahun 2015 Pemerintah memperkirakan
realisasi ICP lebih rendah di bawah asumsi yang ditetapkan di dalam APBNP 2015 sebesar
USD60 per barel.
500
400
2010
2011
2012
APBN-P
2013
2014
2015
Realisasi
IV.2-15
Bagian IV
upaya pencapaian target lifting minyak antara lain tumpang tindih lahan, pembebasan tanah
masyarakat, proses perizinan, kendala operasional, penghentian operasi secara tidak terduga
(unplanned shutdown), serta kendala subsurface yaitu tingkat penurunan produksi (decline
rate) yang mencapai 4,1 persen pada lapangan eksisting dan melebihi 5 persen pada lapangan
mature.
Untuk tahun 2014, realisasi lifting minyak hanya mencapai 794 ribu barel per hari, lebih rendah
dibandingkan APBNP 2014 sebesar 818 ribu barel per hari. Beberapa kendala pencapaian lifting
minyak tahun 2014 antara lain adalah gangguan operasional di sejumlah terminal, terjadinya
penangguhan izin ekspor, adanya keterlambatan kapal untuk domestik maupun kegiatan
ekspor, serta kendala terkait keselamatan kapal lifting gas. Selain itu, faktor cuaca ekstrem
turut menghambat kegiatan kontraktor kontrak kerja sama (K3S) dan mempengaruhi upaya
penahanan laju penurunan produksi.
Berdasarkan APBNP tahun 2015, asumsi lifting minyak bumi ditetapkan sebesar 825 ribu
barel per hari yang akan bertumpu pada produksi dari Blok Cepu. Asumsi lifting minyak bumi
tersebut diperkirakan dapat tercapai yang didukung oleh produksi dari Lapangan Banyu Urip,
Blok Cepu, di tengah masih adanya penurunan produksi sumur-sumur minyak yang tua, maupun
gangguan operasi.
Sementara itu, dengan memperhatikan tantangan yang terdapat pada kapasitas produksi dan
lifting minyak mentah Indonesia, Pemerintah telah memasukkan variabel asumsi tambahan
sejak tahun 2013 untuk mengimbangi potensi penurunan penerimaan sumber daya alam yang
bersumber dari minyak mentah, yaitu sumber daya gas bumi. Pilihan sumber daya gas bumi
tersebut antara lain didasarkan pada pertimbangan bahwa Indonesia merupakan salah satu
eksportir gas terbesar, keberadaan gas yang cukup penting sebagai sumber energi alternatif
minyak bumi, serta upaya-upaya untuk mengoptimalkan konsumsi energi gas di dalam negeri.
Perkembangan produksi gas bumi Indonesia dalam beberapa tahun terakhir relatif stabil.
Pada tahun 2011, lifting gas bumi Indonesia mencapai 1.318 ribu barel setara minyak per hari
(mboepd), turun 73 mboepd dari 1.391 mboepd pada 2010. Akan tetapi, pada tahun 2012 produksi
gas bumi Indonesia kembali menurun menjadi 1.253,1 mboepd. Tren penurunan produksi gas
tersebut berlanjut di tahun 2013 yang diperkirakan mencapai 1.212,9 mboepd. Proyek migas
yang menjadi andalan peningkatan produksi gas sampai tahun 2016 tercatat sebanyak 11 buah
proyek. Proyek andalan tahun 2012 adalah lapangan Peciko, yang akan memproduksi gas 170
juta standar kaki kubik per hari (mmscfd), Gajah-Baru, dan Terang Serasun (300 mmscfd).
Untuk tahun 2013 proyek andalan adalah Sumpal (74 mmscfd), dan Sebuku (100 mmscfd).
Realisasi lifting gas bumi secara umum masih lebih baik dibandingkan lifting minyak. Pada
tahun 2013 asumsi lifting gas pada APBNP ditetapkan sebesar 1.240 mboepd dengan realisasi
sebesar 1.243 mboepd dan pada tahun 2014 asumsi lifting gas pada APBNP ditetapkan sebesar
1.224 mboepd dengan realisasi sebesar 1.221 mboepd. Beberapa kendala pencapaian lifting gas
antara lain disebabkan oleh penyerapan gas oleh pembeli yang lebih rendah dari komitmen
terutama pada periode tertentu, yaitu awal tahun dan libur hari raya serta tingginya jumlah
persediaan gas turut mempengaruhi tidak optimalnya lifting gas. Untuk keseluruhan tahun
2015, lifting gas bumi diperkirakan mencapai target yang ditetapkan pada APBNP tahun 2015.
IV.2-16
Bagian IV
Ketenagakerjaan
Kinerja perekonomian domestik yang cukup baik selama ini telah menciptakan dampak positif
bagi perluasan kesempatan kerja dan penurunan tingkat pengangguran. Dalam kurun waktu
Februari 2010 hingga Februari 2015, terjadi peningkatan jumlah angkatan kerja sebesar 10,60
persen yaitu dari 116,0 juta jiwa pada tahun 2010 menjadi 128,3 juta jiwa pada Februari 2015.
Selama periode tersebut, peningkatan jumlah angkatan kerja juga diiringi dengan penciptaan
lapangan pekerjaan sehingga jumlah pekerja meningkat cukup signifikan sebesar 11,7 persen
yaitu dari 108,21 juta jiwa menjadi 120,85 juta jiwa. Pertumbuhan kesempatan kerja yang masih
lebih tinggi dibandingkan pertumbuhan pencari kerja telah berdampak positif bagi penurunan
tingkat pengangguran. Bila pada Februari 2010, jumlah pengangguran sebanyak 8,59 juta
(7,4 persen) maka pada Februari 2015
GRAFIK IV.2.10
turun menjadi 7,45 juta (5,81 persen).
JUMLAH PENGANGGURAN DAN TINGKAT
PENGANGGURAN TERBUKA
8,32
Dengan demikian, selama lima tahun 9
7,7
7,45
7,41
7,31
8
7,24
terakhir jumlah pengangguran berhasil
7
diturunkan sebanyak 1,14 juta jiwa.
7,14
6
5
6,56
6,07
6,17
5,94
5,81
Bila dilihat dari sisi lapangan pekerjaan 4
utama, komposisi tenaga kerja relatif 3
tidak mengalami perubahan signifikan. 2
1
Penyerapan tenaga kerja terbesar secara 0
2010
2011
2012
2013
2014
2015
konsisten berada pada sektor pertanian,
Jumlah Pengangguran (juta orang)
Tingkat Pengangguran(%)
sektor perdagangan, sektor jasa
kemasyarakatan, dan sektor industri. Sumber: Badan Pusat Statistik
Untuk sektor pertanian, meskipun
hingga saat ini masih menjadi lapangan pekerjaan dengan penyerapan tenaga kerja terbesar,
namun porsi tenaga kerja di sektor pertanian terus menurun. Bila pada Februari 2010, porsi
penyerapan tenaga kerja di sektor pertanian mencapai 39,88 persen maka pada Februari 2015
berkurang menjadi 33,2 persen. Sebaliknya tenaga kerja pada sektor perdagangan, sektor jasa
kemasyarakatan dan sektor industri terus mengalami peningkatan. Untuk sektor perdagangan,
porsi tenaga kerja meningkat dari 20,68 persen menjadi 22,05 persen, sedangkan sektor jasa
kemasyarakatan dari 14,54 persen menjadi 16,06 persen, dan sektor industri dari 12,15 persen
menjadi 13,55 persen.
Penurunan tingkat pengangguran selama lima tahun terakhir merupakan dampak dari masih
tingginya tingkat pertumbuhan ekonomi dan keberhasilan program-program Pemerintah dalam
penciptaan lapangan kerja serta
GRAFIK IV.2.11
KOMPOSISI TENAGA KERJA BERDASARKAN SEKTOR EKONOMI
dengan dukungan pihak swasta
TAHUN 2010 s.d. FEBRUARI 2015 (%)
dan lembaga keuangan khususnya
Lainnya
perbankan. Berbagai program
dan kebijakan Pemerintah dalam
Keuangan
2015
mendukung perluasan akses
Transpor & Komunikasi
2014
2013
lapangan pekerjaan di antaranya
Kosntruksi
2012
adalah dukungan untuk penciptaan
2011
Industri
2010
industri kreatif dan pemberdayaan
Jasa Kemasyarakatan
masyarakat, penguatan proyek
Perdagangan, Hotel, &
Restoran
pembangunan yang bersifat padat
Pertanian
karya, serta peningkatan belanja
Sumber: Badan Pusat Statistik
modal dalam APBN khususnya
Nota Keuangan dan APBN 2016
IV.2-17
Bagian IV
Kemiskinan
Seiring dengan tren penurunan tingkat pengangguran, jumlah penduduk miskin di Indonesia
dalam periode 2010 hingga September 2014 juga cenderung terus menurun, tetapi dengan laju
penurunan yang semakin melambat. Dalam kurun waktu tersebut, jumlah penduduk miskin
berhasil diturunkan secara signifikan sebanyak 3,29 juta orang yaitu dari 31,02 juta orang (13,33
persen) pada 2010 menjadi 27,73 juta orang (10,96 persen) pada September 2014. Jumlah
penduduk miskin di daerah perkotaan turun sebanyak 0,65 juta orang yaitu dari 11,01 juta orang
menjadi 10,36 juta orang, sedangkan di daerah perdesaan mengalami penurunan lebih besar
yaitu turun sebanyak 2,56 juta orang dari 19,93 juta orang menjadi 17,37 juta orang.
GRAFIK IV.2.12
Keberhasilan program pembangunan
JUMLAH PENDUDUK MISKIN DAN TINGKAT KEMISKINAN
nasional tidak hanya tercermin pada
Persen
14,0
13,3
penurunan tingkat kemiskinan saja, 32,0
11,7
12,4
11,5
12,0
11,0
31,0
melainkan juga terjadi pada perbaikan 30,0
10,0
8,0
kualitas hidup penduduk miskin di 29,0
6,0
31,02
Indonesia. Hal ini tercermin pada 28,0
29,89
4,0
28,60
28,59
menurunnya indikator kedalaman 27,0
2,0
27,73
0,0
k e m i s k i n a n ( P 1 ) d a n i n d i k a t o r 26,0
2010
2011
2012
2013
2014
keparahan kemiskinan (P2). Bila di
Jumlah Penduduk Miskin (juta orang)
Tingkat Kemiskinan(%)
tahun 2010 P1 berada pada tingkat Sumber: Badan Pusat Statistik
2,21, pada September 2014 P1 turun
menjadi 1,75. Hal tersebut menunjukkan bahwa meskipun masih tetap berada di bawah
garis kemiskinan, namun terjadi peningkatan pendapatan dan kesejahteraan pada golongan
tersebut. Hal yang sama juga ditunjukkan oleh indikator keparahan kemiskinan (P2) yang juga
menurun yakni dari 0,58 pada tahun 2010 menjadi 0,44 pada September 2014. Dalam hal ini,
kesenjangan pendapatan antara penduduk termiskin dan penduduk miskin juga menyempit.
Kedua indikator tersebut menegaskan bahwa masyarakat golongan miskin juga mengalami
perbaikan kesejahteraan secara lebih merata.
Juta orang
Bagian IV
BAB 3
PERKEMBANGAN PENDAPATAN NEGARA
TAHUN 20102015
Pendapatan negara pada periode 20102014 mengalami peningkatan yang sangat pesat
dengan rata-rata pertumbuhan sebesar 11,7 persen per tahun. Dalam periode tersebut, secara
nominal realisasi pendapatan negara meningkat dari Rp995.271,5 miliar pada tahun 2010
menjadi Rp1.550.490,8 miliar pada tahun 2014. Pendapatan negara terdiri atas pendapatan
dalam negeri dengan kontribusi rata-rata sebesar 99,6 persen dan penerimaan hibah dengan
kontribusi rata-rata sebesar 0,4 persen pada periode 20102014.
Dalam APBNP tahun 2015, pendapatan negara ditargetkan sebesar Rp1.761.642,8 miliar.
Dengan memerhatikan realisasi pada semester I 2015, realisasi pendapatan negara dalam tahun
2015 diperkirakan mencapai Rp1.649.757,0 miliar. Perkembangan pendapatan negara tahun
20102015 disajikan dalam Tabel IV.3.1.
TABEL IV.3.1
PERKEMBANGAN PENDAPATAN NEGARA, 20102015
(miliar rupiah)
Uraian
I
II PENERIMAAN HIBAH
Jum lah
2011
2010
992.248,5
7 23.306,7
694.392,1
357 .045,5
58.87 2,7
298.1 7 2,8
230.604,9
28.580,6
8.026,4
66.1 65,9
3.968,8
28.91 4,5
20.01 6,8
8.897 ,7
268.941,9
1 68.825,4
1 52.7 33,2
1 1 1 .81 4,9
40.91 8,3
1 6.092,2
1 2.646,8
3.009,7
92,0
343,8
30.096,9
59.428,6
1 0.590,8
1.205.345,7
87 3.87 3,9
81 9.7 52,4
431 .1 21 ,7
7 3.095,5
358.026,2
27 7 .800,1
29.893,2
(0,7 )
7 7 .01 0,0
3.928,2
54.1 21 ,5
25.265,9
28.855,6
331.47 1,8
21 3.823,3
1 93.490,6
1 41 .303,5
52.1 87 ,1
20.332,8
1 6.369,8
3.21 6,5
1 83,8
562,7
28.1 84,0
69.360,5
20.1 04,0
2012
1.332.322,9
980.518,1
930.861 ,8
465.069,6
83.460,9
381 .608,8
337 .584,6
28.968,9
95.027 ,9
4.21 0,9
49.656,3
28.41 8,4
21 .237 ,9
351.804,7
225.844,0
205.823,5
1 44.7 1 7 ,1
61 .1 06,4
20.020,5
1 5.87 7 ,4
3.1 88,3
21 5,8
7 39,0
30.7 98,0
7 3.458,5
21 .7 04,3
2013
1.432.058,6
1.07 7 .306,7
1 .029.850,1
506.442,8
88.7 47 ,4
41 7 .695,3
384.7 1 3,5
25.304,6
1 08.452,1
4.937 ,1
47 .456,6
31 .621 ,3
1 5.835,4
354.7 51,9
226.406,2
203.629,4
1 35.329,2
68.300,2
22.7 7 6,8
1 8.620,5
3.060,4
229,4
866,6
34.025,6
69.67 1 ,9
24.648,2
2014
1.545.456,3
1.146.865,8
1 .1 03.21 7 ,6
546.1 80,9
87 .445,7
458.7 35,2
409.1 81 ,6
23.47 6,2
1 1 8.085,5
6.293,4
43.648,1
32.31 9,1
1 1 .329,0
398.590,5
240.848,3
21 6.87 6,1
1 39.1 7 4,3
7 7 .7 01 ,8
23.97 2,2
1 9.300,4
3.699,9
21 6,4
7 55,5
40.31 4,4
87 .7 46,8
29.681 ,0
2015
APBNP
1.7 58.330,9
1.489.255,5
1 .439.998,6
67 9.37 0,1
49.534,8
629.835,3
57 6.469,2
26.689,9
1 45.7 39,9
1 1 .7 29,5
49.256,9
37 .203,9
1 2.053,0
269.07 5,4
1 1 8.91 9,1
81 .364,9
61 .584,0
1 9.7 80,9
37 .554,3
31 .67 8,5
4.7 1 3,3
57 8,8
583,7
36.956,5
90.1 09,6
23.090,2
3.023,0
5.253,9
5.7 86,7
6.832,5
5.034,5
3.311,9
995.27 1,5
1.210.599,7
1.338.109,6
1.438.891,1
1.550.490,8
1.7 61.642,8
IV.3-1
Bagian IV
Indonesia (ICP) juga berdampak positif bagi penerimaan migas yang akhirnya meningkatkan
pendapatan dalam negeri secara signifikan. Pendapatan dalam negeri terdiri atas penerimaan
perpajakan dan penerimaan negara bukan pajak.
Dalam APBNP tahun 2015, pendapatan dalam negeri ditargetkan sebesar Rp1.758.330,9 miliar.
Dengan memerhatikan realisasinya pada semester I tahun 2015, realisasi pendapatan dalam
negeri pada tahun 2015 diperkirakan mencapai Rp1.646.445,1 miliar. Jumlah tersebut terdiri
atas perkiraan realisasi penerimaan perpajakan sebesar Rp1.366.996,6 miliar dan PNBP sebesar
Rp279.448,4 miliar.
IV.3-2
Bagian IV
Di sisi kepabeanan dan cukai, dalam rangka mengoptimalkan penerimaan, Pemerintah telah
melakukan upaya-upaya seperti meningkatkan akurasi nilai pabean dan klasifikasi barang
serta efektivitas pemeriksaan fisik barang. Upaya ini dianggap penting karena kesalahan dalam
menyampaikan nilai dan klasifikasi tarif serta pemeriksaan fisik barang yang tidak benar dapat
berakibat pada keterlambatan pengeluaran barang, pengalihan pengapalan, penahanan dan
denda. Selain itu, dalam rangka mendukung free trade area (FTA), Pemerintah melakukan
konfirmasi certificate of origin atau surat keterangan asal (SKA) untuk menunjukkan bahwa
suatu barang telah memenuhi ketentuan asal barang dan berfungsi untuk memperoleh tarif
preferensi sesuai masing-masing perjanjian yang telah disepakati. Sedangkan dalam rangka
meningkatkan pengawasan dan pelayanan di bidang cukai, dilakukan juga penerapan sistem
aplikasi cukai (SAC) secara sentralisasi. Melalui sistem yang dikembangkan secara online dan
real time ini, pelayanan dokumen cukai menjadi lebih cepat dan akurat, sehingga pelayanan
kepada dunia usaha menjadi lebih efektif dan efisien. Upaya-upaya lain yang dilakukan oleh
Pemerintah di bidang kepabeanan dan cukai antara lain: (a) pengawasan modus antarpulau
dan pemberantasan ekspor ilegal; (b) pengawasan modus switching jenis barang crude palm oil
(CPO) menjadi turunan CPO; (c) otomasi sistem komputer pelayanan ekspor; (d) audit bidang
kepabeanan dan audit terhadap pengusaha barang kena cukai (BKC); dan (e) BKC ilegal dan
pelanggaran hukum lainnya.
persen
75
55
35
15
-5
-25
-45
GRAFIK IV.3.1
PERTUMBUHAN PENDAPATAN PAJAK DALAM NEGERI,
20102015
2010
24,2
17,6 14,2
6,3
11,4
2011
2012
40,9
21,5
37,3
20,1 9,5
19,4 20,5 14,0
9,8
6,6
6,4
-1,5
2013
2014
17,8
4,6
13,7
-3,1
APBNP 2015
23,4
16,4 14,1
23,4
16,7
8,9
86,4
27,3
27,5
17,2
7,2
-1,0
-12,6 -7,2
-43,4
PPh
Migas
PPh
Non Migas
PPN
PBB
Cukai
Pajak Lainnya
IV.3-3
Bagian IV
Bagian IV
di pasar internasional dan semakin menurunnya lifting minyak bumi. Pendapatan PPh migas
tersebut terdiri atas pendapatan PPh minyak bumi sebesar Rp13.653,9 miliar dan pendapatan
PPh gas bumi sebesar Rp35.880,9 miliar. Perkembangan pendapatan PPh migas 20102015
disajikan pada Tabel IV.3.2.
TABEL IV.3.2
PERKEMBANGAN PENDAPATAN PPh MIGAS, 20102015
(miliar rupiah)
2010
Uraian
2011
% thd
T otal
LKPP
2012
% thd
T otal
LKPP
2013
% thd
T otal
LKPP
2014
% thd
T otal
LKPP
2015
% thd
T otal
LKPP
% thd
T otal
APBNP
22.833,3
38,8
25.941 ,8
35,5
32.97 6,0
39,5
32.363,3
36,5
30.327 ,5
34,7
1 3.653,9
27 ,6
36.039,4
61 ,2
47 .1 53,7
64,5
50.484,7
60,5
56.384,1
63,5
57 .1 1 8,1
65,3
35.880,9
7 2,4
Jum lah
Kurs Rupiah (Rp/USD1 )
58.87 2,7 100,0 7 3.095,5 100,0 83.460,9 100,0 88.7 47 ,4 100,0 87 .445,7 100,0 49.534,8 100,0
9.085,0
8.7 7 9,0
9.380,0
1 0.451 ,0
1 1 .87 8,0
1 2.500,0
7 9,4
1 1 1 ,5
1 1 2,7
1 06,0
97 ,0
60,0
954
898
861
825
7 94
825
LKPP
2011
% thd
T otal
LKPP
2012
% thd
T otal
LKPP
2013
% thd
T otal
LKPP
2015
2014
% thd
T otal
LKPP
% thd
T otal
% thd
APBNP
T otal
55.345,0
18,6
66.7 51,6
18,6
7 9.601,3
20,9
90.163,0
21,6
105.650,7
23,0
126.848,3
4.7 37 ,7
1,6
4.946,5
1,4
5.506,9
1,4
6.837 ,2
1,6
7 .256,2
1,6
9.646,4
1,5
23.601,2
7 ,9
28.291,7
7 ,9
31.610,2
8,3
36.332,5
8,7
39.454,0
8,6
57 .123,7
9,1
16.291,2
5,5
18.7 02,8
5,2
20.302,7
5,3
22.207 ,2
5,3
25.517 ,2
5,6
33.47 8,9
5,3
3.581,9
1,2
3.287 ,0
0,9
3.7 63,5
1,0
5.154,0
1,2
5.642,5
1,2
5.215,1
0,8
35,1
20,1
131.480,6
44,1
155.508,0
43,4
152.947 ,4
40,1
154.294,9
36,9
148.361,8
32,3
220.87 3,6
22.984,9
7 ,7
29.67 9,4
8,3
27 .458,5
7 ,2
31.098,9
7 ,4
39.446,5
8,6
49.7 7 9,0
7 ,9
40.118,8
13,5
50.818,6
14,2
60.387 ,1
15,8
7 1.57 0,8
17 ,1
87 .318,7
19,0
126.804,5
20,1
31,5
0,0
40,6
0,0
31,3
0,0
36,9
0,0
87 ,7
298.17 2,8
100,0
358.026,2
100,0
381.608,8
100,0
417 .695,3
100,0
458.7 35,2
0,0
100,0
65,8
629.835,3
0,0
100,0
Dalam kurun waktu lima tahun terakhir, batasan nilai penghasilan tidak kena pajak (PTKP) telah
mengalami dua kali penyesuaian yaitu pada tahun 2013 melalui Peraturan Menteri Keuangan
Nomor 162/PMK.011/2012 dan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 122/PMK.010/2015
tentang Penyesuaian Besarnya Penghasilan Tidak Kena Pajak. Berlakunya peraturan tersebut
sangat berpengaruh terutama kepada masyarakat berpenghasilan rendah sehingga dapat
memberikan efek positif terhadap perekonomian. Di lain sisi, kebijakan kenaikan PTKP dari
Rp15.840.000 ke Rp24.300.000 di tahun 2013 tidak terlalu berpengaruh terhadap penerimaan
PPh nonmigas secara keseluruhan.
Nota Keuangan dan APBN 2016
IV.3-5
Bagian IV
Dalam APBNP tahun 2015, pendapatan PPh nonmigas ditargetkan mencapai sebesar Rp629.835,3
miliar, naik 37,3 persen dari realisasinya dalam tahun 2014. Kenaikan target pendapatan PPh
nonmigas dalam tahun 2015 didukung oleh extra effort terutama dengan kebijakan optimalisasi
penerimaan pajak berbasis sektoral serta perbaikan administrasi perpajakan.
a. Pendapatan PPN
Pendapatan PPN DN
Pendapatan PPN Impor
Pendapatan PPN Lainny a
LKPP
2011
% thd
T otal
LKPP
2012
% thd
T otal
LKPP
2013
% thd
T otal
2014
% thd
LKPP
T otal
LKPP
2015
% thd
T otal
APBNP
96,2 546.202,0
% thd
T otal
218.201,5
94,6
264.37 7 ,8
95,2
318.7 09,2
94,4
365.882,4
95,1
393.601,4
1 33.87 1 ,2
58,1
1 57 .1 7 8,4
56,6
1 91 .936,8
56,9
226.7 61 ,8
58,9
241 .1 45,8
58,9
338.1 92,4
94,7
58,7
84.1 63,6
36,5
1 07 .000,1
38,5
1 26.61 0,1
37 ,5
1 38.989,2
36,1
1 52.303,9
37 ,2
207 .509,8
36,0
1 66,8
0,07 2
1 99,3
0,07 2
1 62,2
0,048
1 31 ,5
0,034
1 51 ,6
0,037
499,9
0,087
b. Pendapatan PPnBM
12.403,3
5,4
13.422,3
4,8
18.87 5,4
5,6
18.831,1
4,9
15.580,3
3,8
30.267 ,1
5,3
Pendapatan PPnBM DN
7 .609,5
3,3
8.040,5
2,9
1 0.428,7
3,1
1 1 .548,0
3,0
1 0.241 ,4
2,5
1 9.348,6
3,4
4.7 89,5
2,1
5.37 4,1
1 ,9
8.422,8
2,5
7 .281 ,3
1 ,9
5.335,6
1 ,3
1 0.7 51 ,9
1 ,9
4,3
0,002
7 ,6
0,003
23,9
0,007
1 ,8
0,000
3,3
0,001
1 66,6
0,029
230.604,9
100,0
27 7 .800,1 100,0
337 .584,6
100,0
384.7 13,5
100,0
409.181,6 100,0
57 6.469,2 100,0
IV.3-6
Bagian IV
LKPP
2011
% thd
T otal
LKPP
2012
% thd
T otal
LKPP
2013
% thd
T otal
LKPP
2014
% thd
T otal
LKPP
2015
% thd
T otal
APBNP
% thd
T otal
1 .231 ,7
4,3
1 .1 7 7 ,3
3,9
1 .1 44,4
4,0
7 50,1
3,0
1 ,7
0,0
0,0
0,0
6.37 9,1
22,3
6.603,2
22,1
6.1 04,1
21 ,1
1 .366,3
5,4
1 ,2
0,0
0,0
0,0
4,8
906,6
3,2
986,0
3,3
1 .1 07 ,2
3,8
1 .323,5
5,2
1 .47 9,4
6,3
1 .293,0
231 ,8
0,8
251 ,3
0,8
254,5
0,9
293,8
1 ,2
365,5
1 ,6
339,6
1 ,3
1 9.831 ,4
69,4
20.87 5,4
69,8
20.358,6
7 0,3
21 .57 0,9
85,2
21 .628,4
92,1
25.057 ,3
93,9
100,0 26.689,9
100,0
28.580,6
100,0 29.893,2
100,0 28.968,9
100,0 25.304,6
Pendapatan Cukai
Perkembangan pendapatan cukai dalam periode 20102014 mengalami peningkatan ratarata sebesar 15,6 persen per tahun, yaitu dari Rp66.165,9 miliar pada tahun 2010 menjadi
Rp118.085,5 miliar pada tahun 2014. Pendapatan cukai bersumber dari cukai hasil tembakau
(HT), cukai ethil alkohol (EA), cukai minuman mengandung ethil alkohol (MMEA), denda
administrasi cukai, dan cukai lainnya. Kontribusi pendapatan cukai, masih didominasi oleh
Nota Keuangan dan APBN 2016
IV.3-7
Bagian IV
cukai hasil tembakau yang memberikan kontribusi rata-rata sebesar 95,4 persen. Selain itu,
kontribusi cukai MMEA rata-rata sebesar 4,4 persen, sedangkan kontribusi pendapatan cukai
EA rata-rata sebesar 0,2 persen.
Peningkatan pendapatan cukai dalam periode 20102014 dipengaruhi oleh faktor-faktor antara
lain: (a) peningkatan produksi rokok; (b) kebijakan kenaikan tarif cukai dan harga dasar BKC;
(c) peningkatan pengawasan dan penindakan terhadap BKC ilegal dan pelanggaran hukum
lainnya; (d) penerapan sistem aplikasi cukai (SAC) secara sentralisasi; (e) peningkatan audit
terhadap para pengusaha BKC; dan (f) extra effort dalam pemberantasan pita cukai rokok ilegal.
Perkembangan pendapatan cukai tahun 20102015 disajikan pada Tabel IV.3.6.
TABEL IV.3.6
PERKEMBANGAN REALISASI PENDAPATAN CUKAI 2010 2015
(miliar rupiah)
2010
Uraian
Pendapatan Cukai Hasil Tembakau
Pendapatan Cukai Ethy l Alkohol (EA)
Pendapatan Cukai Minuman Mengandung
Ethy l Alkohol (MMEA)
Pendapatan Denda Administrasi Cukai
LKPP
2011
% thd
T otal
LKPP
2013
2012
% thd
T otal
LKPP
% thd
T otal
LKPP
2014
% thd
T otal
LKPP
2015
% thd
T otal
APBNP
% thd
T otal
63.295,3
95,7
7 3.251,4
95,1
90.553,6
95,3
103.560,2
95,5
112.544,2
95,3
139.117 ,8
95,5
145,9
0,2
153,0
0,2
155,6
0,2
159,1
0,1
166,5
0,1
165,5
0,1
2.697 ,3
4,1
3.583,2
4,7
4.292,8
4,5
4.688,2
4,3
5.342,2
4,5
6.456,7
4,4
13,00
0,02
11,38
0,01
17 ,15
0,02
32,50
0,03
21,81
0,02
0,00
0,00
0,01
12,13
0,01
10,90
0,01
0,00
0,00
100,0
14,52
0,02
11,04
0,01
8,66
Jum lah
66.165,9
100,0
7 7 .010,0
100,0
95.027 ,9
Pada APBNP tahun 2015, pendapatan cukai ditargetkan sebesar Rp145.739,9 miliar atau
mengalami peningkatan sebesar 23,4 persen dari realisasi tahun sebelumnya. Peningkatan
tersebut diharapkan dapat tercapai dari keberhasilan pelaksanaan program pemberantasan cukai
ilegal dan penyempurnaan ketentuan pembayaran cukai dengan penundaan dan pembayaran
berkala.
Dalam perkiraan realisasi tahun 2015, pendapatan cukai ditargetkan mencapai Rp145.739,9
miliar, lebih tinggi 23,4 persen dari realisasinya pada tahun 2014. Peningkatan tersebut selain
dipengaruhi oleh penyesuaian tarif cukai hasil tembakau dan penambahan kapasitas produksi
pabrik-pabrik rokok besar, juga dipengaruhi oleh extra effort dalam hal pelaksanaan program
pemberantasan pita cukai ilegal. Pemberantasan pita cukai ilegal lebih difokuskan kepada
verifikasi pemesanan, pendistribusian, dan pemanfaatan pita cukai yang dikaitkan dengan
kapasitas pabrik rokok sehingga akan lebih mengoptimalkan pendapatan cukai dari hasil
tembakau.
Bagian IV
Dengan memerhatikan realisasi pada semester I tahun 2015, pendapatan pajak lainnya pada
akhir tahun 2015 diproyeksikan sebesar Rp8.851,2 miliar atau turun Rp2.878,3 miliar dari
targetnya dalam APBNP 2015. Perkembangan pendapatan pajak lainnya dalam periode tahun
20102015 disajikan dalam Tabel IV.3.7.
TABEL IV.3.7
PERKEMBANGAN PENDAPATAN PAJAK LAINNYA 20102015
(miliar rupiah)
2010
Uraian
LKPP
LKPP
T otal
2012
% thd
LKPP
T otal
2013
% thd
LKPP
T otal
2014
% thd
T otal
2015
% thd
LKPP
APBNP
T otal
% thd
T otal
3.340,7
84,2
3.609,6
91 ,9
3.87 6,6
92,1
4.269,6
86,5
4.935,3
7 8,4
9.1 98,3
7 8,4
598,5
1 5,1
1 ,9
0,0
3,1
0,1
346,4
7 ,0
389,3
6,2
7 25,6
6,2
29,6
0,7
31 6,7
8,1
331 ,1
7 ,9
321 ,1
6,5
968,7
1 5,4
1 .805,5
1 5,4
3.968,8
100,0
3.928,2
100,0
4.210,9
100,0
4.937 ,1
100,0
6.293,4
100,0
11.7 29,5
100,0
2011
% thd
LKPP
2011
% thd
T otal
LKPP
2012
% thd
T otal
LKPP
2013
% thd
T otal
LKPP
2014
% thd
T otal
LKPP
2015
% thd
T otal
APBNP
% thd
T otal
Bea Masuk
20.01 6,8
69,2
25.265,9
46,7
28.41 8,4
57 ,2
31 .621 ,3
66,6
32.31 9,1
7 4,0
37 .203,9
7 5,5
Bea Keluar
8.897 ,7
30,8
28.855,6
53,3
21 .237 ,9
42,8
1 5.835,4
33,4
1 1 .329,0
26,0
1 2.053,0
24,5
Jum lah
28.914,5
100,0
54.121,5
100,0
49.656,3
100,0
47 .456,6
100,0
43.648,1
100,0
49.256,9
100,0
IV.3-9
Bagian IV
GRAFIK IV.3.3
PERKEMBANGAN VOLUME IMPOR DAN BEA
MASUK, 20102014
Triliun Rp
35,0
Bea Masuk
Juta MT
160,0
Volume Impor
150,0
30,0
140,0
25,0
130,0
20,0
120,0
15,0
110,0
10,0
100,0
2010
2011
2012
2013
2014
Dalam APBNP tahun 2015, pendapatan bea masuk ditargetkan mencapai Rp37.203,9 miliar,
naik 15,1 persen dari realisasinya dalam tahun 2014. Peningkatan tersebut terutama dipengaruhi
oleh melemahnya nilai kurs rupiah terhadap Dolar Amerika Serikat dalam APBNP tahun 2015
sebesar Rp12.500 per USD dibandingkan realisasi 2014 sebesar Rp11.878 per USD serta extra
effort melalui upaya pemberantasan penyelundupan, pemeriksaan fisik barang, dan peningkatan
akurasi penelitian nilai pabean.
Sementara itu, dalam akhir tahun 2015, pendapatan bea masuk diproyeksikan sebesar
Rp34.535,0 miliar atau turun Rp2.668,9 miliar dari targetnya dalam APBNP tahun 2015. Hal
ini disebabkan oleh terjadinya penurunan nilai impor akibat perlemahan ekonomi di sepanjang
tahun 2015.
IV.3-10
Bagian IV
USD/MT
1400
GRAFIK IV.3.4
PERKEMBANGAN HARGA CPO INTERNASIONAL DAN
TARIF BEA KELUAR, 20102014
1300
Persen
30
25
1200
20
1100
1000
15
900
10
800
700
0
Pada akhir tahun 2015, pendapatan
bea keluar diproyeksikan hanya
mencapai Rp5.042,1 miliar, atau
turun 55,5 persen dari realisasinya
dalam tahun 2014. Hal ini terutama
dipengaruhi oleh rendahnya harga CPO sepanjang tahun 2015 di mana harga CPO berada di
bawah USD750 per MT sehingga tidak terkena tarif bea keluar.
Jan-10
Mar-10
Mei-10
Jul-10
Sep-10
Nov-10
Jan-11
Mar-11
Mei-11
Jul-11
Sep-11
Nov-11
Jan-12
Mar-12
Mei-12
Jul-12
Sep-12
Nov-12
Jan-13
Mar-13
Mei-13
Jul-13
Sep-13
Nov-13
Jan-14
Mar-14
Mei-14
Jul-14
Sep-14
Nov-14
600
IV.3-11
Bagian IV
IV.3-12
Bagian IV
GRAFIK IV.3.6
PERKEMBANGAN PENDAPATAN SDA MIGAS 20102015
(miliar rupiah)
Rp miliar
109,9
250.000
200.000
150.000
113,0
105,8
120
100,5
100
78,1
52.187,1
61.106,4
68.300,2
77.701,8
40.918,3
80
59,0
100.000
19780,9
50.000
-
US$/barel
60
40
20
111.814,9
141.303,5
144.717,1
135.329,2
139.174,3
61584,0
2010
2011
2012
2013
2014
APBNP 2015
Minyak Bumi
Gas Bumi
IV.3-13
Bagian IV
GRAFIK IV.3.7
PERKEMBANGAN PENDAPATAN SDA NONMIGAS 20102015
(miliar rupiah)
Rp Miliar
40.000,0
37.554,2
35.000,0
30.000,0
25.000,0
20.000,0
20.332,8
20.020,5
22.776,8
23.972,2
16.092,2
15.000,0
10.000,0
5.000,0
Pendapatan pertambangan
mineral dan batubara tahun 2014
mencapai Rp19.300,4 miliar yang
Pertambangan Mineral dan Batubara
Kehutanan
Perikanan
Panas Bumi
bersumber dari penerimaan iuran
tetap sebesar Rp807,2 miliar
Sumber: Kementerian Keuangan
dan penerimaan royalti sebesar
Rp18.493,7 miliar. Realisasi pendapatan pertambangan mineral dan batubara pada tahun
2014 meningkat sebesar Rp679,9 miliar atau 3,7 persen dibandingkan dengan tahun 2013.
Peningkatan pendapatan pertambangan mineral dan batubara terutama didukung oleh trend
peningkatan harga batubara.
0,0
2010
2011
2012
2013
2014
APBNP
2015
Dalam perkiraan realisasi tahun 2015 pendapatan pertambangan mineral dan batubara
diperkirakan akan mencapai Rp31.678,5 miliar, meningkat sebesar Rp12.378,1 triliun atau
64,1 persen dibandingkan realisasi tahun 2014. Perkiraan pendapatan pertambangan mineral
dan batubara dalam tahun 2015 tersebut bersumber dari pendapatan iuran tetap sebesar
Rp2.071,8 miliar dan pendapatan royalti sebesar Rp29.606,7 miliar. Faktor yang mempengaruhi
peningkatan pendapatan pertambangan umum dalam perkiraan realisasi tahun 2015 terutama
adalah karena adanya peningkatan proyeksi volume produksi batubara dari sebesar 360 juta ton
menjadi 425 juta ton, kebijakan peningkatan tarif royalti sebagai hasil renegosiasi kontrak antara
Pemerintah dengan perusahaan pertambangan, serta pelunasan piutang PNBP berdasarkan
hasil audit BPKP yang akan dibayarkan pada tahun 2015.
Pendapatan kehutanan memperlihatkan perkembangan yang cenderung relatif meningkat
dimana rata-rata pertumbuhannya sebesar 5,3 persen selama 2010-2014. Dalam tahun 2014
pendapatan kehutanan mencapai sebesar Rp3.699,9 miliar, mengalami peningkatan sebesar
Rp639,5 miliar atau 20,9 persen dibandingkan realisasi tahun 2013. Peningkatan pendapatan
kehutanan dalam tahun 2014 tersebut didorong oleh peningkatan dari pendapatan penggunaan
kawasan hutan yang meningkat sebesar Rp294,9 miliar atau 50,2 persen.
Dalam perkiraan realisasi tahun 2015 pendapatan kehutanan diperkirakan akan mencapai
Rp4.713,3 miliar, meningkat sebesar Rp1.013,4 miliar atau 27,4 persen dibandingkan realisasi
tahun 2014. Faktor utama yang mendorong peningkatan pendapatan kehutanan dalam perkiraan
realisasi tahun 2015 adalah peningkatan pendapatan dari dana reboisasi sebagai akibat dari
melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat yang diperkirakan mencapai
Rp2.630,2 miliar, meningkat sebesar Rp836,2 miliar atau 46,6 persen dibandingkan realisasi
tahun 2014. Untuk pendapatan kehutanan dari provisi sumber daya hutan diperkirakan sebesar
Rp1.071,6 miliar, sedangkan IHPH dan penggunaan kawasan hutan diperkirakan masing-masing
sebesar Rp162,0 miliar dan Rp849,6 miliar.
Sementara itu, pendapatan perikanan selama periode 2010-2014 mengalami pertumbuhan ratarata sebesar 23,8 persen. Pendapatan perikanan pada tahun 2014 mencapai Rp216,4 miliar,
menurun 5,7 persen dibandingkan realisasinya di tahun 2013. Pendapatan perikanan dalam
IV.3-14
Bagian IV
perkiraan realisasi tahun 2015 diperkirakan mencapai Rp578,8 miliar atau meningkat 167,5
persen jika dibandingkan dengan realisasinya di tahun 2014.
Pendapatan panas bumi selama periode 2010-2014 tumbuh rata-rata sebesar 21,8 persen.
Namun, pendapatan panas bumi pada tahun 2014 mencapai Rp755,5 miliar atau lebih rendah
Rp111,0 miliar atau 12,8 persen dari realisasi tahun 2013. Dalam perkiraan realisasi tahun 2015
pendapatan panas bumi diperkirakan akan mencapai mencapai Rp583,7 miliar, lebih rendah
22,7 persen dibandingkan realisasi tahun 2014.
IV.3-15
Bagian IV
PNBP Lainnya
Dalam periode tahun 2010
2014, PNBP lainnya meningkat
rata-rata sebesar 10,2 persen
per tahun. Sementara itu, dalam
APBNP tahun 2015, PNBP lainnya
ditargetkan sebesar Rp90.109,6
miliar, meningkat 2,7 persen jika
dibandingkan dengan realisasi
2014. Lebih tingginya target
tersebut terutama disebabkan oleh
peningkatan pendapatan penjualan
hasil tambang, pendapatan
premium obligasi negara, dan
pendapatan domestic market
obligation (DMO). Perkembangan
PNBP lainnya selama periode
20102015 disajikan dalam Grafik
IV.3.10.
IV.3-16
GRAFIK IV.3.11
PERKEMBANGAN PNBP LAINNYA, 20102015
(triliun rupiah)
Rp Triliun
120,0
Pendapatan lainlain
Pendapatan iuran
dan denda
100,0
11,6
16,7
80,0
Pendapatan
pendidikan
29,7
60,0
Pendapatan
gratifikasi dan uang
sitaan hasil korupsi
6,1
0,2
7,4
0,2
4,9
40,0
0,8
0,3
11,7
0,1
5,8
8,5
0,3
0,5
6,3
2,9
4,5
26,6
26,2
27,7
21,7
23,3
24,3
2011
2012
2013
32,4
Pendapatan
kejaksaan dan
peradilan
Pendapatan bunga
Pendapatan jasa
25,4
20,0
32,5
16,5
0,0
31,1
Pendapatan dari
Pengelolaan BMN
serta Pendapatan
dari Penjualan
3,6
2010
2014
APBNP
2015
Bagian IV
Dalam beberapa tahun terakhir, terdapat enam K/L yang memberikan kontribusi terbesar
dalam PNBP lainnya. Keenam K/L tersebut adalah Kementerian Komunikasi dan Informatika
(Kemenkominfo), Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan (Kemendikbud), Kepolisian Negara
Republik Indonesia (Polri), Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia (Kemenkumham),
Kementerian Agraria dan Tata Ruang /Badan Pertanahan Nasional (KemenATR/BPN), dan
Kementerian Perhubungan (Kemenhub). Target Perkembangan PNBP lainnya yang bersumber
dari enam kementerian negara/lembaga besar disajikan pada Tabel IV.3.9.
TABEL IV.3.9
PERKEMBANGAN PNBP 6 K/L BESAR 2010 2015
(miliar rupiah)
No
Kementerian Negara/Lembaga
2010
LKPP
2011
LKPP
2012
LKPP
2013
LKPP
2014
LKPP
2015
APBNP
12.862,8
11.232,4
11.585,2
13.653,8
15.920,3
2.684,7
2.609,0
1.994,5
2.024,0
2.895,8
1 ,2
2.425,1
2.612,4
3.595,4
3.493,1
3.956,4
4.255,6
4.358,5
1.201,4
1.300,2
1.545,8
1.851,0
2.035,8
1 .936,3
1.945,5
2.123,8
2.366,0
2.968,9
3.917,9
4.287 ,5
Kementerian Perhubungan
474,1
1.011,7
949,6
1.624,9
1.201,5
2.857 ,8
21.781,0
21.872,4
21.934,2
26.079,1
30.227,0
28.247,7
Jumlah
1 2.381 ,2
Dalam periode 20102014, PNBP Kemenkominfo mengalami pertumbuhan rata-rata sebesar 5,5
persen per tahun. Sementara itu, dalam APBNP tahun 2015 PNBP Kemenkominfo ditargetkan
sebesar Rp12.381,2 miliar, lebih rendah Rp3.539,1 miliar atau 22,2 persen dibandingkan realisasi
2014. Sumber PNBP Kemenkominfo antara lain berasal dari pendapatan jasa penyelenggaraan
telekomunikasi serta pendapatan hak dan perizinan.
PNBP Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan selama periode 20102013 cenderung
mengalami penurunan pertumbuhan karena berubahnya beberapa satuan kerja (satker) menjadi
BLU dan kebijakan Uang Kuliah Tunggal (UKT) yang diterapkan pada seluruh Perguruan Tinggi
Negeri (PTN) mulai tahun akademik 2013/2014. Namun, pada tahun 2014, terdapat kenaikan
yang cukup signifikan dikarenakan antara lain terdapat beberapa Perguruan Tinggi Swasta
yang dinegerikan dan pendirian PTN baru untuk menambah kapasitas daya tampung siswa.
Selanjutnya, dalam tahun 2015, terjadi perubahan nomenklatur pada Kementerian Pendidikan
dan Kebudayaan (Kemendikbud) dimana terjadi reorganisasi dalam Kemendikbud yaitu
berpisahnya Direktorat Jenderal Pendidikan Tinggi (Ditjen Dikti) untuk selanjutnya bergabung
dengan Kementerian Riset dan Teknologi sehingga berubah menjadi Kementerian Riset,
Teknologi, dan Pendidikan Tinggi (Kemenristekdikti). Reorganisasi tersebut berakibat pada
penurunan target PNBP Kemendikbud dalam APBNP 2015 menjadi hanya sebesar Rp1,2
miliar. Hal ini disebabkan karena sumber PNBP Kemendikbud yang paling besar berasal dari
pendapatan pendidikan yang ada di Ditjen Dikti, yang meliputi: (a) pendapatan uang pendidikan;
(b) pendapatan uang ujian masuk, kenaikan tingkat, dan akhir pendidikan; (c) pendapatan uang
ujian untuk menjalankan praktik; dan (d) pendapatan pendidikan lainnya. Dalam APBNP tahun
2015, PNBP Kemenristekdikti ditargetkan sebesar Rp2.425,1 miliar, lebih rendah Rp470,720
miliar atau 16,3 persen dibandingkan realisasi PNBP Kemendikbud tahun 2014.
IV.3-17
Bagian IV
PNBP Kepolisian RI dalam periode 20102014 terus mengalami peningkatan rata-rata sebesar
13,0 persen per tahun. Dalam APBNP tahun 2015, PNBP Polri ditargetkan sebesar Rp4.358,5
miliar, lebih rendah Rp102,9 miliar atau 2,4 persen dibandingkan realisasi 2014. Sumber PNBP
Polri terutama berasal dari pendapatan jasa kepolisian, yang meliputi antara lain pendapatan
surat izin mengemudi (SIM), pendapatan surat tanda nomor kendaraan (STNK), pendapatan
buku pemilikan kendaraan bermotor (BPKB), dan pendapatan tanda nomor kendaraan bermotor
(TNKB).
Terkait PNBP Kementerian Hukum dan HAM, dalam periode 20102014 terus mengalami
peningkatan, yaitu rata-rata sebesar 17,1 persen. Dalam APBNP tahun 2015, PNBP
Kemenkumham ditargetkan sebesar Rp4.287,5 miliar, lebih tinggi Rp369,6 miliar atau 9,4
persen dibandingkan realisasi 2014. Pendapatan PNBP Kemenkumham terutama berasal dari
pendapatan keimigrasian dan pelayanan jasa hukum.
Kemudian, PNBP Badan Pertanahan Nasional yang dalam periode 20102014 mengalami
peningkatan rata-rata sebesar 14,1 persen, utamanya bersumber dari pendapatan pelayanan
pertanahan. Dalam APBNP tahun 2015, PNBP BPN ditargetkan sebesar Rp1.936,3 miliar, lebih
rendah Rp99,5 miliar atau negatif 4,9 persen dibandingkan realisasi 2014.
Terakhir, PNBP Kementerian Perhubungan selama 20102014 mengalami peningkatan ratarata sebesar 26,2 persen per tahun. Dalam APBNP tahun 2015, PNBP Kemenhub ditargetkan
sebesar Rp2.857,8 miliar, lebih tinggi Rp1.656,3 miliar atau 137,8 persen dibandingkan realisasi
2014. Peningkatan yang cukup besar tersebut disebabkan oleh PNBP yang berasal dari sewa
penggunaan prasarana perkeretaapian (track access charge/TAC), dimana jenis PNBP ini telah
dimasukkan dalam PP Nomor 11 Tahun 2015 tentang Jenis dan Tarif PNBP pada Kementerian
Perhubungan. Sumber PNBP Kemenhub antara lain berasal dari pendapatan jasa bandar udara,
kepelabuhan, kenavigasian, dan sewa penggunaan prasarana perkeretaapian.
Bagian IV
IV.3-19
Bagian IV
BAB 4
PERKEMBANGAN BELANJA PEMERINTAH PUSAT
PERIODE 20102014 DAN APBNP 2015
4.1 Perkembangan Kebijakan dan Pelaksanaan Anggaran
Belanja Pemerintah Pusat
Dalam rangka mencapai sasaran-sasaran pembangunan sebagaimana telah ditetapkan dalam
RPJMN 20102014 yang kemudian diterjemahkan setiap tahunnya ke dalam RKP, Pemerintah
menempuh berbagai kebijakan, baik yang sifatnya administratif (administrative measures)
maupun yang sifatnya substantif (policy measures), termasuk pengalokasiannya dalam APBN.
Terkait dengan anggaran belanja pemerintah pusat, kebijakan yang dilakukan diarahkan antara
lain untuk mendukung stabilitas dan kegiatan ekonomi nasional dalam memacu pertumbuhan
ekonomi, menciptakan dan memperluas lapangan kerja, serta mengurangi tingkat kemiskinan,
dengan tetap menjaga kelancaran kegiatan penyelenggaraan operasional pemerintahan dan
pelayanan kepada masyarakat.
Kebijakan yang secara substantif ditempuh oleh Pemerintah dalam rangka mengoptimalkan
pemanfaatan anggaran untuk kesejahteraan rakyat, antara lain berupa langkah-langkah
peningkatan kualitas belanja melalui penajaman anggaran untuk kegiatan prioritas. Dengan
alokasi yang tepat pada kegiatan-kegiatan yang prioritas, belanja pemerintah diharapkan dapat
memberikan multiplier effect yang lebih besar dan berkesinambungan terhadap kesejahteraan
rakyat, memberikan dampak terhadap pertumbuhan ekonomi, perluasan dan penciptaan
lapangan pekerjaan baru, serta pengurangan tingkat kemiskinan.
Kebijakan substantif tersebut antara lain terdiri atas: (1) peningkatan produktivitas belanja
melalui pengurangan belanja yang bersifat konsumtif seperti penerapan efisiensi belanja
operasional serta mempertajam alokasi belanja untuk pendanaan pembangunan infrastruktur
dalam mendukung upaya debottlenecking, domestic connectivity, ketahanan pangan, ketahanan
energi, dan kesejahteraan masyarakat; (2) peningkatan alokasi anggaran serta cakupan program
perlindungan sosial, pemberdayaan masyarakat, dan penanggulangan bencana; (3) pengendalian
subsidi, khususnya subsidi energi melalui kebijakan penyesuaian harga bahan bakar minyak
(BBM) bersubsidi dan tarif tenaga listrik, serta pengendalian volume konsumsi BBM bersubsidi;
(4) penghematan berbagai kegiatan yang kurang produktif antara lain pelaksanaan seminar,
rapat kerja, dan workshop.
Di sisi lain, Pemerintah juga menempuh langkah administratif melalui perbaikan sistem alokasi,
pelaksanaan anggaran, dan tata kelola penganggaran dalam rangka optimalisasi anggaran
belanjanya. Reformasi di bidang pengelolaan keuangan negara, khususnya terkait dengan
penyusunan dan pelaksanaan anggaran belanja pemerintah pusat, telah dimulai pada tahun
2005 dan terus berlanjut hingga saat ini. Reformasi ini merupakan pelaksanaan dari amanat
Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, yang mengamanatkan
penerapan pembaharuan sistem penganggaran belanja negara, yaitu meliputi: (1) penganggaran
terpadu (unified budgeting); (2) penganggaran berbasis kinerja (performance based budgeting);
(3) kerangka pengeluaran jangka menengah (medium term expenditure framework). Untuk
IV.4-1
Bagian IV
IV.4-2
Bagian IV
Miliar Rupiah
Dalam pasal 11 ayat (5) Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, diatur
bahwa anggaran belanja pemerintah pusat juga dikelompokkan menurut fungsi. Pengelompokan
menurut fungsi yang meliputi sebelas fungsi menggambarkan berbagai aspek penyelenggaraan
pemerintahan dalam rangka memberikan pelayanan kepada masyarakat, serta untuk mendorong
pertumbuhan ekonomi dan kesejahteraan rakyat. Sebelas fungsi Pemerintah tersebut adalah:
(1) fungsi pelayanan umum; (2) fungsi pertahanan; (3) fungsi ketertiban dan keamanan;
(4) fungsi ekonomi; (5) fungsi lingkungan hidup; (6) fungsi perumahan dan fasilitas umum;
(7) fungsi kesehatan; (8) fungsi pariwisata dan ekonomi kreatif; (9) fungsi agama; (10) fungsi
pendidikan; (11) fungsi perlindungan sosial. Dalam periode 20102015, sebagian besar
anggaran belanja pemerintah pusat dialokasikan untuk melaksanakan fungsi pelayanan umum,
yaitu mencapai rata-rata
GRAFIK IV.4.1
PERKEMBANGAN BELANJA PEMERINTAH PUSAT
sebesar 62,8 persen dari total
MENURUT FUNGSI, 2010 - 2015
realisasi belanja pemerintah
1.400.000,0
1.319.549,0
pusat setiap tahunnya.
1.203.577,2
11 PERLINDUNGAN SOSIAL
1.137.162,9
1.200.000,0
Sementara itu, sekitar 37,2
10 PENDIDIKAN
1.010.558,2
9 AGAMA
persen digunakan untuk
1.000.000,0
883.721,9
8 PARIWISATA DAN EKONOMI KREATIF
menjalankan fungsi-fungsi
800.000,0
7 KESEHATAN
697.406,4
lainnya. Ilustrasi mengenai
6 PERUMAHAN DAN FASILITAS UMUM
600.000,0
5 LINGKUNGAN HIDUP
perkembangan pelaksanaan
4 EKONOMI
anggaran belanja pemerintah
400.000,0
3 KETERTIBAN DAN KEAMANAN
pusat menurut fungsi
2 PERTAHANAN
200.000,0
disajikan dalam Grafik
1 PELAYANAN UMUM
IV.4.1, serta diuraikan di
2010
2011
2012
2013
2014
2015
APBNP
dalam penjelasan sebagai
Sumber: Kementerian Keuangan
berikut.
Fungsi Pelayanan Umum
Dalam kurun waktu 20102014, anggaran belanja pemerintah pusat pada fungsi pelayanan
umum mengalami pertumbuhan rata-rata sebesar 14,0 persen per tahun, yaitu dari Rp472.469,0
miliar pada tahun 2010, menjadi sebesar Rp797.763,6 miliar pada tahun 2014. Sementara itu
kinerja penyerapan fungsi pelayanan umum dalam periode tersebut mengalami peningkatan,
yaitu dari 89,4 persen pada tahun 2010 menjadi 93,2 persen pada tahun 2014.
Selanjutnya, anggaran fungsi pelayanan umum dalam APBNP tahun 2015 dialokasikan
sebesar Rp695.286,3 miliar. Apabila dibandingkan dengan realisasi tahun sebelumnya sebesar
Rp797.763,6 miliar, jumlah tersebut menurun sebesar Rp102.477,3 miliar atau 12,8 persen.
Alokasi anggaran terbesar dari fungsi pelayanan umum adalah pada belanja subsidi, yang terdiri
atas subsidi energi maupun subsidi nonenergi. Pada alokasi subsidi energi terdapat peningkatan
yang signifikan pada tahun 2011 dibandingkan dengan tahun sebelumnya, hal tersebut selain
disebabkan oleh konsumsi masyarakat terhadap BBM bersubsidi semakin besar juga disebabkan
oleh kenaikan harga BBM pada tahun 2011. Di tahun 2012 dan 2013 alokasi subsidi energi
berangsur menurun, dikarenakan perkembangan harga minyak mentah dan kebijakan kenaikan
harga BBM bersubsidi yang diambil oleh Pemerintah pada tahun 2013. Meskipun demikian,
IV.4-3
Bagian IV
pengurangan terhadap alokasi subsidi energi di tahun 2012 dan 2013 tersebut diikuti dengan
kenaikan alokasi pada subsidi nonenergi, seperti pupuk dan benih. Hal tersebut dimaksudkan
untuk mendukung program ketahanan pangan.
Pada fungsi pelayanan umum juga terdapat alokasi untuk program jaminan kesehatan nasional
(JKN) yang mulai dilaksanakan oleh BPJS Kesehatan tahun 2014. Program ini bertujuan untuk
melaksanakan kewajiban Pemerintah dalam rangka menjamin kesehatan masyarakat, dan
diharapkan pada tahun 2019 kepesertaan JKN dapat mencakup seluruh penduduk (universal
coverage).
Pencapaian dari pelaksanaan berbagai program dan kegiatan pada fungsi pelayanan umum
dalam kurun waktu 20102014, antara lain yaitu: (1) peningkatan akuntabilitas keuangan
pemerintah yang tercermin dari meningkatnya open budget index; (2) penerapan e-procurement
pada sistem pengadaan barang dan jasa; (3) perbaikan sistem rekrutmen dan seleksi CPNS secara
lebih transparan; (4) pengembangan assessment centre untuk mendukung dan mendata profil
kader-kader birokrasi; (5) berkurangnya jumlah kabupaten tertinggal; (6) penyaluran subsidi
energi (BBM dan listrik); (7) penyaluran subsidi nonenergi (seperti pupuk, benih, dan PSO);
(8) pelaksanaan program JKN.
Alokasi anggaran pada fungsi pelayanan umum tersebut digunakan dalam rangka mendukung
program-program untuk pencapaian sasaran di bidang pelayanan, antara lain: (1) meningkatnya
kualitas belanja negara, melalui peningkatan kualitas perencanaan dan pelaksanaan anggaran;
(2) pembangunan infrastruktur, salah satunya dengan menggunakan skema Public Private
Partnership (PPP); (3) penyempurnaan sistem penyelenggaraan pemerintahan.
Fungsi Pertahanan
Dalam kurun waktu 20102014, realisasi anggaran fungsi pertahanan secara nominal mengalami
pertumbuhan rata-rata 49,8 persen per tahun, yaitu dari Rp17.080,5 miliar dalam tahun 2010
menjadi Rp86.113,3 miliar dalam tahun 2014. Sementara itu, kinerja penyerapan anggaran
fungsi pertahanan dalam periode tersebut mengalami peningkatan, yaitu dari 79,7 persen dalam
tahun 2010 menjadi 103,5 persen dalam tahun 2014.
Selanjutnya, anggaran fungsi pertahanan dalam APBNP tahun 2015 dialokasikan sebesar
Rp102.278,6 miliar. Apabila dibandingkan dengan realisasi tahun sebelumnya sebesar
Rp86.113,3 miliar, jumlah tersebut meningkat sebesar Rp16.165,3 miliar atau 18,8 persen.
Meningkatnya realisasi anggaran fungsi pertahanan dalam periode 20102014 antara lain
berkaitan dengan strategi kebijakan pembangunan pertahanan yang ditempuh oleh Pemerintah
antara lain peningkatan kemampuan pertahanan untuk mencapai minimum essential force
(MEF) dan pemberdayaan industri pertahanan nasional.
Keberhasilan pembangunan dalam fungsi pertahanan dalam periode 20102014 secara umum
ditunjukkan dengan adanya peningkatan kemampuan pertahanan negara, peningkatan kualitas
dan kuantitas Alutsista TNI yang semakin modern, secara signifikan meningkatkan daya
penggentar yang pada akhirnya dapat mendukung keberhasilan Operasi Militer Perang (OMP)
maupun Operasi Militer Selain Perang (OMSP).
Alokasi anggaran pada fungsi pertahanan pada APBNP tahun 2015 digunakan untuk pertahanan
negara dalam melindungi segenap bangsa dan seluruh tumpah darah Indonesia serta upaya
Pemerintah dalam mencapai sasaran dalam fungsi pertahanan, antara lain: (1) meningkatnya
IV.4-4
Bagian IV
IV.4-5
Bagian IV
bahaya narkoba melalui berbagai media, penguatan lembaga terapi dan rehabilitasi, dan kegiatan
intelijen narkoba.
Fungsi Ekonomi
Dalam kurun waktu 20102014, anggaran belanja pemerintah pusat pada fungsi ekonomi
mengalami pertumbuhan rata-rata sebesar 16,8 persen per tahun, yaitu dari Rp52.178,4 miliar
pada tahun 2010, menjadi sebesar Rp97.140,8 miliar pada tahun 2014. Sementara itu, kinerja
penyerapan anggaran fungsi ekonomi dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari
85,3 persen pada tahun 2010 menjadi 85,2 persen pada tahun 2014.
Sementara itu, anggaran fungsi ekonomi dalam APBNP tahun 2015 dialokasikan sebesar
Rp216.290,6 miliar. Apabila dibandingkan dengan periode yang sama tahun sebelumnya sebesar
Rp97.140,8 miliar, jumlah tersebut meningkat sebesar Rp119.149,7 miliar atau 122,7 persen.
Pencapaian dari pelaksanaan berbagai program dan kegiatan pada fungsi ekonomi dalam
kurun waktu 20102014, antara lain yaitu: (1) meningkatnya persentase kemantapan jalan;
(2) meningkatnya pembangunan jalan nasional; (3) meningkatnya pembangunan waduk dan
embung; (4) terbangunnya jaringan distribusi listrik; (5) terbangunnya gardu distribusi listrik;
(6) meningkatnya produksi tanaman pangan.
Peningkatan anggaran belanja pemerintah pusat pada fungsi ekonomi secara signifikan di tahun
2015 terutama dikarenakan adanya penajaman dan penguatan program yang menjadi prioritas
pemerintah untuk mempercepat dan meningkatkan kualitas pertumbuhan ekonomi seperti
pembangunan infrastruktur konektivitas melalui pembangunan infrastruktur perkeretaapian di
luar Jawa, infrastruktur bidang kemaritiman, serta energi dan ketenagalistrikan. Pengembangan
infrastruktur tersebut dilakukan untuk mendukung sistem logistik nasional dan mendukung
pengembangan industri dan pariwisata nasional agar dapat mempercepat kegiatan sektor-sektor
strategis ekonomi domestik untuk mewujudkan kemandirian ekonomi.
Alokasi anggaran pada fungsi ekonomi tersebut digunakan dalam rangka mendukung programprogram untuk pencapaian sasaran di bidang ekonomi, antara lain: (1) peningkatan konektivitas
dan kelancaran arus orang dan barang; (2) peningkatan pendayagunaan air dalam rangka
ketahanan pangan; (3) meningkatnya rasio elektrifikasi nasional; (4) tersedianya pengaturan
dan pengawasan penyediaan serta pendistribusian BBM dan pengangkutan gas bumi melalui
pipa; (5) meningkatnya luas areal pertanian.
Fungsi Lingkungan Hidup
Anggaran belanja pemerintah pusat pada fungsi lingkungan hidup digunakan untuk upaya
peningkatan kualitas dan pelestarian lingkungan hidup.
Secara umum, dalam kurun waktu tahun 20102014 penyerapan anggaran pada fungsi
lingkungan hidup mengalami pertumbuhan rata-rata sebesar 9,2 persen, yaitu dari Rp6.549,6
miliar pada tahun 2010 menjadi Rp9.326,4 miliar pada tahun 2014. Sementara itu, kinerja
penyerapan anggaran fungsi lingkungan hidup dalam periode tersebut mengalami peningkatan,
yaitu dari 76,3 persen pada tahun 2010 menjadi 90,2 persen pada tahun 2014.
Pencapaian dari pelaksanaan berbagai program dan kegiatan pada fungsi lingkungan hidup
dalam kurun waktu 20102014 tersebut antara lain: (1) terlaksananya kegiatan rehabilitasi hutan
dan lahan; (2) pengembangan hutan kemasyarakatan dan hutan desa; (3) pengurangan laju
IV.4-6
Bagian IV
deforestasi serta rehabilitasi hutan dan lahan dari rata-rata 0,83 juta hektar/tahun menjadi 0,45
juta hektar/tahun; (4) pemantauan dan pengawasan penataan perusahaan melalui mekanisme
program peningkatan kinerja perusahaan (proper); (5) penetapan kawasan konservasi perairan
yang terkelola secara efektif; (6) dilaksanakannya pengelolaan dan rehabilitasi terumbu karang
pada 16 kabupaten/kota di 8 provinsi; (7) berkurangnya jumlah hotspot di Pulau Kalimantan,
Sumatera dan Sulawesi sekitar 20 persen per tahun; (8) meningkatnya produksi pangan
dalam negeri yang antara lain ditandai dengan meningkatnya produksi padi nasional dari
66,5 juta ton gabah kering giling (GKG) menjadi 73,2 juta ton GKG; (9) meningkatnya Indeks
Kualitas Lingkungan Hidup (IKLH) dari 59,79 menjadi 64,21; (10) ditetapkannya rencana tata
ruang pulau dan rencana tata ruang kawasan strategis nasional dalam rangka mendukung
pembangunan infrastruktur.
Selanjutnya, anggaran fungsi lingkungan hidup yang dialokasikan dalam APBNP tahun 2015
sebesar Rp11.728,1 miliar. Apabila dibandingkan dengan realisasi tahun sebelumnya sebesar
Rp9.326,4 miliar, jumlah tersebut berarti secara nominal naik Rp2.401,7 miliar atau 25,8 persen.
Alokasi anggaran pada fungsi lingkungan hidup tersebut digunakan untuk meningkatkan
kualitas dan pelestarian lingkungan hidup serta upaya Pemerintah dalam mencapai sasaran
dalam fungsi lingkungan hidup.
Fungsi Perumahan dan Fasilitas Umum
Dalam kurun waktu tahun 20102014, secara umum realisasi anggaran fungsi perumahan
dan fasilitas umum mengalami pertumbuhan rata-rata sebesar 7,0 persen per tahun, yaitu dari
Rp20.053,2 miliar pada tahun 2010, menjadi Rp26.244,3 miliar pada tahun 2014. Sementara
itu, kinerja penyerapan anggaran fungsi perumahan dan fasilitas umum dalam periode tersebut
mengalami kenaikan dari sebesar 93,2 persen dalam tahun 2010, menjadi sebesar 96,9 persen
dalam tahun 2014.
Anggaran belanja pemerintah pusat pada fungsi perumahan dan fasilitas umum terutama
digunakan untuk pembangunan perumahan dan pengadaan fasilitas umum yang menjadi
tanggung jawab Pemerintah kepada masyarakat.
Pencapaian dari pelaksanaan berbagai program dan kegiatan pada fungsi perumahan dan
fasilitas umum dalam kurun waktu 20102014 tersebut antara lain: (1) terbangunnya 435
twin block rumah susun sederhana sewa (Rusunawa); (2) terfasilitasinya pembangunan rumah
swadaya sebanyak 285.738 unit; (3) peningkatan kualitas perumahan swadaya; (4) fasilitasi
pembiayaan perumahan untuk kepemilikan rumah sebanyak 280.555 unit; (5) peningkatan
akses penduduk terhadap air minum layak, dari 48,8 persen menjadi 67,7 persen.
Sementara itu, anggaran fungsi perumahan dan fasilitas umum dalam APBNP tahun 2015
dialokasikan sebesar Rp25.587,2 miliar. Apabila dibandingkan dengan realisasi tahun
sebelumnya sebesar Rp26.244,3 miliar, jumlah tersebut menurun sebesar Rp657,1 miliar atau
2,5 persen.
Alokasi anggaran pada fungsi perumahan dan fasilitas umum tersebut digunakan untuk
melaksanakan beberapa program, antara lain: (1) program pembinaan dan pengembangan
infrastruktur permukiman; (2) program pengembangan perumahan; (3) program pembangunan
kawasan transmigrasi; (4) program pengembangan masyarakat dan kawasan transmigrasi; dan
(5) program bina pemerintahan desa.
IV.4-7
Bagian IV
Fungsi Kesehatan
Dalam kurun waktu 20102014, realisasi anggaran pada fungsi kesehatan secara nominal
mengalami pertumbuhan rata-rata sebesar negatif 12,7 persen per tahun, yaitu dari Rp18.793,0
miliar dalam tahun 2010 menurun menjadi Rp10.893,4 miliar dalam tahun 2014. Sementara itu,
kinerja penyerapan anggaran fungsi kesehatan dalam periode tersebut mengalami penurunan,
yaitu dari sebesar 94,9 persen dalam tahun 2010 menjadi sebesar 89,9 persen dalam tahun 2014.
Selanjutnya, anggaran fungsi kesehatan dalam APBNP tahun 2015 dialokasikan sebesar
Rp24.208,5 miliar. Apabila dibandingkan dengan realisasi tahun sebelumnya sebesar Rp10.893,4
miliar, jumlah tersebut meningkat sebesar Rp13.315,1 miliar atau 122,2 persen.
Meningkatnya alokasi dan realisasi anggaran fungsi kesehatan dalam periode tersebut terkait
dengan strategi dan kebijakan pelayanan kesehatan kepada masyarakat yang ditempuh oleh
Pemerintah melalui: (1) peningkatan cakupan dan kualitas pelayanan KB yang menjangkau
seluruh kelompok masyarakat dan wilayah, didukung tenaga dan fasilitas kesehatan, serta
penguatan manajemen dan distribusi alat serta obat kontrasepsi; (2) peningkatan akses,
penggunaan air dan sanitasi yang layak serta kualitas lingkungan yang sehat; (3) implementasi
pengelolaan e-catalog dan inisiasi e-logistic obat-obatan; (4) memperluas akses terhadap
pelayanan kesehatan primer, sekunder, dan tersier terutama pada daerah tertinggal, perbatasan,
dan kepulauan (DTPK).
Pencapaian fungsi kesehatan dalam periode 20102014 secara umum ditunjukkan dengan:
(1) semakin meningkatnya akses dan kualitas pelayanan KB serta kesehatan reproduksi;
(2) semakin menurunnya angka kematian ibu per 100.000 kelahiran hidup dan angka kematian
bayi per 1.000 kelahiran hidup; (3) kecenderungan penurunan tingkat kematian akibat penyakit
menular, sejalan dengan penurunan prevalensi demam berdarah dengue (DBD), diare, malaria,
TB, dan AIDS; (4) meningkatnya jumlah ketersediaan obat dan vaksin di Puskesmas.
Selanjutnya, pada tanggal 1 Januari 2014 Pemerintah mulai menyelenggarakan Program
Jaminan Kesehatan Nasional (JKN) sesuai dengan amanat Undang-undang Nomor 40 Tahun
2004 tentang Sistem Jaminan Sosial Nasional (SJSN) sebagai awal pelaksanaan reformasi sistem
jaminan sosial di Indonesia. Program JKN adalah program jaminan sosial di bidang kesehatan
sebagai suatu bentuk perlindungan sosial untuk menjamin seluruh rakyat dalam memenuhi
kebutuhan dasar hidupnya secara layak. Program JKN dilaksanakan oleh BPJS Kesehatan
mencakup manfaat jaminan kesehatan pelayanan perseorangan yang mencakup pelayanan
promotif, preventif, kuratif, dan rehabilitatif, termasuk obat dan bahan medis habis pakai
yang diperlukan. Dalam rangka mendukung penyelenggaraan program JKN, Pemerintah terus
berupaya mempersiapkan supply side bidang kesehatan antara lain melalui: (1) pembangunan
Puskesmas perawatan di daerah perbatasan dan pulau-pulau kecil terluar; (2) penambahan
jumlah dan mutu SDM kesehatan yang telah ditingkatkan kemampuannya melalui pendidikan
berkelanjutan; (3) peningkatan jumlah tempat tidur dan ruang perawatan di rumah sakit di
daerah-daerah.
Alokasi anggaran fungsi kesehatan dalam tahun 2015 diupayakan untuk mencapai sasaran
yang diharapkan, antara lain: (1) meningkatnya kualitas pelayanan kesehatan ibu, anak dan
reproduksi; (2) meningkatnya kualitas penanganan masalah gizi masyarakat; (3) meningkatnya
efektivitas pengawasan obat dan makanan dalam rangka keamanan, mutu dan manfaat/khasiat
obat dan makanan; (4) menurunnya kasus Penyakit yang Dapat Dicegah Dengan Imunisasi
(PD3I) tertentu; (5) meningkatnya penduduk yang mendapatkan jaminan kesehatan termasuk
kesiapan fasilitas dan sarana pelayanan kesehatan.
IV.4-8
Bagian IV
IV.4-9
Bagian IV
Pelaksanaan berbagai program dan kegiatan pada fungsi agama ditujukan untuk melaksanakan
pelayanan urusan keagamaan dan menjaga keharmonisan serta kerukunan kehidupan beragama.
Pencapaian dari pelaksanaan berbagai program dan kegiatan pada fungsi agama dalam kurun
waktu 20102014, antara lain yaitu: (1) meningkatnya kerukunan umat beragama melalui
pembentukan dan peningkatan efektivitas Forum Kerukunan Umat Beragama (FKUB);
(2) menurunnya tingkat konflik sosial bersifat keagamaan, berdirinya forum-forum keagamaan
dan berkembangnya kerjasama lintas agama; (3) meningkatnya kualitas pelayanan ibadah
haji, dapat dilihat dari semakin dekatnya jarak penginapan para jemaah haji dengan ring
satu, diberlakukannya ISO bagi perusahaan yang melakukan pelayanan katering, dan semakin
meningkatnya pelayanan kesehatan para jemaah haji.
Alokasi anggaran pada fungsi agama tersebut digunakan untuk pencapaian sasaran, antara lain:
(1) meningkatnya kualitas pemahaman dan pengamalan ajaran agama pada masyarakat; (2)
terwujudnya kehidupan sosial yang harmonis, rukun, dan damai di kalangan umat beragama;
(3) meningkatnya kualitas pelayanan kehidupan beragama; (4) meningkatnya kualitas dan
profesionalisme pelayanan ibadah haji yang ditandai dengan pelaksanaan haji yang tertib dan
lancar; (5) meningkatnya kualitas tata kelola pembangunan bidang agama.
Fungsi Pendidikan
Selama kurun waktu 20102014, realisasi anggaran fungsi pendidikan secara nominal
mengalami pertumbuhan rata-rata 7,8 persen per tahun, yaitu dari Rp90.818,3 miliar dalam
tahun 2010 menjadi sebesar Rp122.697,0 miliar dalam tahun 2014. Sementara itu, kinerja
penyerapan anggaran fungsi pendidikan dalam periode tersebut mengalami peningkatan, yaitu
dari 93,4 persen dalam tahun 2010 menjadi 94,9 persen dalam tahun 2014.
Selanjutnya, anggaran fungsi pendidikan dalam APBNP tahun 2015 dialokasikan sebesar
Rp156.186,9 miliar. Apabila dibandingkan dengan realisasi tahun sebelumnya yang mencapai
Rp122.697,0 miliar, jumlah tersebut meningkat sebesar Rp33.490,0 miliar atau 27,3 persen.
Peningkatan tersebut antara lain dipengaruhi oleh kebijakan yang ditempuh Pemerintah sebagai
bentuk dukungan terhadap pelaksanaan Program Indonesia Pintar yaitu melalui peningkatan
cakupan penerima Kartu Indonesia Pintar (KIP) dari 10,5 juta siswa pada tahun 2014 menjadi
20,4 juta siswa pada tahun 2015.
Meningkatnya alokasi dan realisasi anggaran fungsi pendidikan dalam periode RPJMN II
tersebut terkait dengan strategi dan kebijakan pembangunan pendidikan yang diarahkan
pada: (1) perluasan dan pemerataan Wajib Belajar Pendidikan Dasar 9 Tahun; (2) perluasan
dan peningkatan mutu dan relevansi pendidikan menengah, pendidikan tinggi, pendidikan
non formal, dan pendidikan anak usia dini; (3) peningkatan mutu pendidikan dan pelayanan
pendidikan di semua jenjang pendidikan. Strategi dan kebijakan tersebut didukung pula
dengan langkah-langkah strategis Pemerintah lainnya yaitu melalui: (1) peningkatan akses
terhadap pelayanan pendidikan tidak hanya pada jenjang pendidikan dasar tetapi juga pada
jenjang lainnya; (2) dalam kaitannya dengan peningkatan mutu pendidikan, selain kerangka
regulasi tentang Guru dan Dosen yang dituangkan dalam UU No.14 Tahun 2005 yang disiapkan
pada RPJMN I guna memberi landasan peningkatan profesionalisme guru dan dosen, selama
RPJMN II Pemerintah juga telah menerbitkan UU No. 12 Tahun 2012 tentang Pendidikan
Tinggi guna menjamin penyelenggaraan pendidikan tinggi yang berkualitas dan UU No.20
IV.4-10
Bagian IV
Tahun 2013 tentang Pendidikan Kedokteran dalam rangka menjamin pendidikan kedokteran
yang profesional.
Pembangunan pendidikan yang telah dilakukan dalam kurun waktu lima tahun terakhir telah
berhasil meningkatkan taraf pendidikan penduduk Indonesia. Pencapaian tersebut secara umum
tercermin dari: (1) meningkatnya rata-rata lama sekolah penduduk usia 15 tahun keatas; (2)
meningkatnya angka melek aksara penduduk usia 15 tahun ke atas; (3) meningkatnya angka
partisipasi murni (APM) SD/SDLB/MI/Paket A; (4) pertumbuhan APM SMP/SMPLB/MTs/
Paket B; (5) tumbuhnya angka partisipasi kasar (APK) SMA/SMK/MA/Paket C; (6) tumbuhnya
APK PT usia 19-23 tahun; (7) meningkatnya mutu pendidikan yang ditunjukkan dengan
meningkatnya proporsi persentase guru SD, SMP dan SMA/SMK yang sudah berpendidikan
S1/D4.
Fungsi Perlindungan Sosial
Dalam kurun waktu 20102014, realisasi anggaran pada fungsi perlindungan sosial secara
nominal mengalami pertumbuhan rata-rata sebesar 40,6 persen per tahun, yaitu dari Rp3.341,6
miliar pada tahun 2010 meningkat menjadi Rp13.070,8 miliar pada tahun 2014. Sementara itu,
kinerja penyerapan anggaran fungsi perlindungan sosial dalam periode tersebut mengalami
peningkatan, yaitu dari sebesar 92,5 persen pada tahun 2010 menjadi sebesar 187,9 persen
pada tahun 2014.
Selanjutnya, anggaran pada fungsi perlindungan sosial dalam APBNP tahun 2015 dialokasikan
sebesar Rp22.615,8 miliar. Apabila dibandingkan dengan realisasi tahun sebelumnya yang
mencapai Rp13.070,8 miliar, jumlah tersebut meningkat sebesar Rp9.545,0 miliar atau 73,0
persen. Hal tersebut terutama terkait dengan dilanjutkannya program Kartu Keluarga Sejahtera
(KKS) yakni bantuan tunai bagi keluarga miskin dan tidak mampu yang terdampak dari
kebijakan penyesuaian harga BBM, serta perluasan cakupan penerima bantuan tunai bersyarat
dari sebanyak 2,9 juta Rumah Tangga Sangat Miskin (RTSM) pada tahun 2014 menjadi 3,5 juta
RTSM pada tahun 2015.
Meningkatnya alokasi dan realisasi anggaran fungsi perlindungan sosial dalam periode tersebut
terkait dengan strategi dan kebijakan afirmatif perlindungan dan peningkatan kesejahteraan
yang terintegrasi melalui: (1) pelaksanaan program perlindungan sosial dan pemberdayaan
masyarakat secara komprehensif; (2) peningkatan pelayanan dasar bagi masyarakat miskin
dan rentan; (3) perlindungan perempuan dari berbagai tindak kekerasan; (4) peningkatan
akses anak terhadap pelayanan yang berkualitas dalam rangka mendukung tumbuh kembang
dan kelangsungan hidup.
Pencapaian fungsi perlindungan sosial dalam periode 20102014 secara umum ditunjukkan
dengan: (1) menurunnya tingkat kemiskinan; (2) tersalurkannya bantuan tunai bersyarat bagi
masyarakat miskin dan rentan; (3) terlaksananya rehabilitasi sosial bagi penyandang disabilitas;
(4) meningkatnya cakupan pelayanan dasar dan perlindungan sosial bagi masyarakat. Selanjutnya
untuk meminimalisir dampak kebijakan pengendalian subsidi BBM, Pemerintah melaksanakan
Bantuan Langsung Sementara Masyarakat (BLSM) pada tahun 2013 dan kemudian dilanjutkan
sampai dengan tahun 2015 yang dikenal dengan program simpanan keluarga sejahtera melalui
KKS. BLSM atau KKS merupakan program Pemerintah untuk membantu masyarakat miskin
dan tidak mampu agar tetap dapat memenuhi kebutuhan dasarnya serta mencegah penurunan
taraf kesejahteraan akibat kesulitan ekonomi.
IV.4-11
Bagian IV
Alokasi anggaran fungsi perlindungan sosial dalam tahun 2015 digunakan untuk mencapai sasaran,
antara lain: (1) tersusunnya kebijakan pelaksanaan pengarusutamaan gender (PUG) bidang
ketenagakerjaan, terutama peran perempuan dalam bidang pembangunan; (2) terlaksananya
fasilitasi penerapan PUG di bidang pendidikan, kesehatan, politik dan pengambilan keputusan,
penerapan kebijakan pelaksanaan PUG dan perlindungan bagi perempuan terhadap berbagai
tindak kekerasan, serta kebijakan perlindungan korban perdagangan orang; (3) tercapainya
efektivitas kelembagaan perlindungan anak dari berbagai tindak kekerasan melalui penyusunan
dan harmonisasi perundang-undangan dan kebijakan; (4) meningkatnya kesejahteraan individu,
rumah tangga, dan komunitas terutama yang termasuk dalam penduduk miskin dan rentan;
(5) meningkatnya konsolidasi program-program penanggulangan kemiskinan.
1.203.577,2
1.319.549,0
1.137.162,9
1.010.558,2
883.721,9
697.406,4
IV.4-12
Bagian IV
menjadi agenda dalam rencana pembangunan jangka menengah. Tahapan dan skala prioritas
tersebut mencerminkan urgensi permasalahan yang hendak diselesaikan tanpa mengabaikan
permasalahan lainnya sehingga skala prioritas dalam setiap tahapan akan berbeda-beda, namun
tetap berkesinambungan dari periode ke periode berikutnya. Tahapan dan skala prioritas utama
dari dua tahapan RPJMN yang telah dilaksanakan dan satu tahapan RPJMN yang sedang
dilaksanakan adalah sebagai berikut.
Dalam tahun 20052009 sebagai awal dari empat tahapan RPJMN, berlandaskan pelaksanaan
dan pencapaian pembangunan tahap sebelumnya, penggunaan belanja K/L diarahkan untuk
menata kembali dan membangun Indonesia di segala bidang yang ditujukan untuk menciptakan
Indonesia yang aman dan damai, adil dan demokratis, dan tingkat kesejahteraan rakyatnya
meningkat.
Selanjutnya, dengan berlandaskan pelaksanaan, pencapaian, dan sebagai keberlanjutan
RPJMN tahap pertama, tahun 20102014 merupakan RPJMN tahap kedua ditujukan untuk
lebih memantapkan penataan kembali Indonesia di segala bidang dengan menekankan upaya
peningkatan kualitas sumber daya manusia termasuk pengembangan kemampuan ilmu
dan teknologi serta penguatan daya saing perekonomian dengan menjalankan empat pilar
pembangunan yaitu peningkatan pertumbuhan ekonomi yang tinggi, penciptaan lapangan
pekerjaan yang optimal, dan penurunan tingkat kemiskinan, atau yang dikenal dengan triple
track strategy (pro-growth, pro-job, pro-poor) serta ditambah dengan kelestarian lingkungan
hidup (pro-environment) sebagai strategi keempat. Selain itu, RPJMN tahap kedua tersebut
juga merupakan penjabaran visi dan misi Presiden periode 20102014 yang memuat strategi
pembangunan nasional, kebijakan umum, prioritas nasional, yang akan dilaksanakan oleh K/L
melalui program serta kegiatan sesuai dengan tugas dan fungsinya masing-masing. Dalam kurun
waktu 20102014, belanja K/L yang dialokasikan untuk menopang kegiatan pembangunan dan
pendanaan Pemerintah mencapai Rp332,9 triliun pada tahun 2010 menjadi Rp577,2 triliun
pada tahun 2014.
Selanjutnya, berlandaskan pelaksanaan, pencapaian, dan sebagai keberlanjutan RPJMN
tahap kedua, RPJMN tahap ketiga ditujukan untuk lebih memantapkan pembangunan secara
menyeluruh di berbagai bidang dengan menekankan pencapaian daya saing kompetitif
perekonomian berlandaskan keunggulan sumber daya alam dan sumber daya manusia
berkualitas serta kemampuan ilmu dan teknologi yang terus meningkat. Dalam rangka
mencapai tujuan tersebut, dalam tahun 2015 (yang merupakan tahun pertama pemerintahan
periode 20152019) anggaran belanja K/L diarahkan untuk mendukung pencapaian visi dan
misi Presiden periode 20152019. Arah penggunaan belanja K/L tersebut mencakup: (1)
pembangunan sektor unggulan, seperti pembangunan yang diarahkan untuk meningkatkan dan
memelihara kedaulatan pangan, pengembangan energi dan ketenagalistrikan, pembangunan
kemaritiman dan pariwisata, serta pengembangan industri; (2) kegiatan untuk pemenuhan
kewajiban dasar yang harus disediakan Pemerintah, yaitu pemenuhan hak warga negara untuk
mendapatkan akses pendidikan melalui Kartu Indonesia Pintar (KIP), pemenuhan layanan
kesehatan dengan menyempurnakan pelaksanaan Sistem Jaminan Sosial Nasional (SJSN)
bidang kesehatan, baik dari sisi permintaannya melalui Kartu Indonesia Sehat (KIS) maupun
dari sisi penawarannya, serta upaya pemenuhan kewajiban penyediaan perumahan yang layak;
(3) program dan kegiatan yang ditujukan untuk mengurangi kesenjangan, baik kesenjangan
antarkelas pendapatan melalui berbagai program bantuan dan pemberdayaan masyarakat
IV.4-13
Bagian IV
IV.4-14
Bagian IV
keamanan. Sesuai dengan tugas dan fungsinya, K/L yang termasuk dalam lingkup bidang
perekonomian, antara lain: (1) Kementerian Pekerjaan Umum, (2) Kementerian Energi dan
Sumber Daya Mineral, (3) Kementerian Keuangan, (4) Kementerian Pertanian, (5) Kementerian
Perhubungan. Sementara itu, K/L yang termasuk dalam lingkup bidang kesejahteraan rakyat,
antara lain: (1) Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan, (2) Kementerian Agama, (3)
Kementerian Kesehatan, (4) Kementerian Sosial, (5) Badan Koordinasi Keluarga Berencana
Nasional. Selanjutnya, K/L yang termasuk dalam lingkup bidang politik, hukum, dan keamanan,
antara lain: (1) Kementerian Pertahanan, (2) Kepolisian Negara Republik Indonesia, (3)
Kementerian Hukum dan HAM, (4) Kementerian Dalam Negeri, (5) Komisi Pemberantasan
Korupsi.
Kelompok bidang perekonomian. Alokasi anggaran kelompok ini sepanjang periode
20102014 mengalami peningkatan dari Rp115.983,9 miliar dalam APBNP tahun 2010 menjadi
Rp119.026,2 miliar dalam APBNP tahun 2014. Dari jumlah tersebut, realisasinya mencapai
Rp101.809,9 miliar (87,8 persen terhadap APBNP) dalam tahun 2010, dan Rp179.502,2 miliar
dalam tahun 2014 (90,2 persen terhadap
GRAFIK IV.4.4
PERKEMBANGAN BELANJA K/L BIDANG PEREKONOMIAN,
APBNP). Perkembangan anggaran
2010-2014
persen
tersebut dapat dilihat pada Grafik miliar rupiah
100
91,8
90,2
IV.4.4. Peningkatan alokasi tersebut 250.000
88,7
87,8
85,6
90
sejalan dengan kebijakan Pemerintah 200.000
80
di bidang ekonomi dalam kurun waktu
70
60
tersebut yang bertujuan untuk: (1) 150.000
50
menciptakan pertumbuhan ekonomi
100.000
40
yang berkelanjutan, (2) penciptaan
30
stabilitas ekonomi yang kokoh, (3) 50.000
20
pembangunan ekonomi yang inklusif
10
dan berkeadilan. Pertumbuhan ekonomi
0
2010
2011
2012
2013
2014
yang berkelanjutan akan memberikan
APBNP
LKPP
% LKPP thd APBNP
rata-rata penyerapan
kesempatan peningkatan dan perluasan Sumber: Kementerian Keuangan
kegiatan ekonomi sehingga memberikan
kesempatan peningkatan pendapatan masyarakat. Peningkatan kegiatan ekonomi akan berjalan
seiring dengan terciptanya stabilitas ekonomi. Stabilitas ekonomi akan melindungi peningkatan
pendapatan masyarakat agar tidak tergerus oleh kenaikan harga. Pertumbuhan ekonomi dan
stabilitas ekonomi merupakan kunci utama peningkatan kesejahteraan rakyat. Namun demikian,
keberhasilan meningkatkan pertumbuhan ekonomi dan menciptakan stabilitas ekonomi tidak
secara otomatis menciptakan kesejahteraan yang dinikmati oleh masyarakat luas. Kesejahteraan
masyarakat luas memerlukan pembangunan ekonomi yang inklusif dan berkeadilan. Selama
kurun waktu tersebut, pada tahun 2013, penyerapan anggaran belanja kelompok bidang
perekonomian merupakan yang tertinggi, yaitu mencapai Rp202.047,4 miliar dengan tingkat
penyerapan 91,8 persen. Hal tersebut karena Pemerintah menitikberatkan pada peningkatan
daya saing dan daya tahan ekonomi terutama untuk percepatan pembangunan infrastruktur.
Berikut ini penjelasan beberapa capaian program, sasaran, dan indikator kinerja dari kelompok
bidang perekonomian.
Dalam periode 20102014, untuk meningkatkan konektivitas dan kelancaran arus orang dan
barang, Pemerintah melalui Program Penyelenggaraan Jalan telah melaksanakan beberapa
IV.4-15
Bagian IV
IV.4-16
Bagian IV
Tabel IV.4.1
Perkembangan Program, Sasaran, dan Capaian Target Tahun 2010 - 2014
Bidang Perekonomian
No.
1
Program
Program penyelenggaraan jalan
Sasaran
Meningkatkan Konektifitas
dan Kelancaran Arus Orang
dan Barang
Indikator
- Peningkatan Kemantapan Jalan (%)
- Pembangunan Jalan Nasional (km)
- Pembangunan Bebas Hambatan (km)
- Peningkatan Struktur dan / atau Kapasitas jalan (km)
Capaian
2010
2011
2012
2013
2014
94,00
997
87,00
307
87,72
375
90,82
1.285
92,95
1.022
49
19
40
98
112
2.808
3.292
4.676
4.134
4.641
117.246
69.276
98.259
79.701
79.277
9.101
81.216
55.666
38.911
49.198
32
105
175
509
511
Rehabilitasi Waduk
12
18
13
29
10
Rehabilitasi Embung/Situ
21
41
74
132
74
321
463
284
195
185
25
51
67
87
49
171
144
322
302
193
170
178
192
331
297
90
420
578
1122
643
Pembangunan
-
Rehabilitasi
Kawasan
jiwa
93
203
240
494
870
131.606.100
131.772.000
135.919.500
141.489.000
147.888.000
Rusunawa
-
Twinblock
Program Pengelolaan
Ketenagalistrikan
10
67
25
10.948
10.930
10.925
11.066
11.073
1.250
1.263
1.366
1.458
5.862
5.592
16.503
4.650
3.406,3
17.570,4
11.311,5
12.636,9
9.542,6
52,5
367,7
249,1
257,7
180,9
60.702
94.140
118.460
18
13
18
23
195
63
64
65
68
102
PPIP (Desa)
53
1.311
PAMSIMAS (desa)
Meningkatnya investasi
subsektor mineral dan
batubara
Terlaksananya kegiatan
pertambangan mineral dan
batubara yang memenuhi
persyaratan lingkungan
65
3.900
Meningkatnya rasio
elektrifikasi nasional
40
Peningkatan Efektivitas
Persentase pencairan piutang pajak
Pemeriksaan, dan Optimalisasi
Pelaksanaan Penagihan
11
22
19
13
280
353
412
474
458
4.373,6
4.463,4
4.801,2
5.126,3
7.429,9
92,0
91,0
88,8
92,0
90,7
28,0
25,0
32,3
35,5
Peningkatan Pelaksanaan
Ekstensifikasi Perpajakan
Pelaksanaan Penyuluhan,
Pelayanan, Pengawasan dan
Konsultasi Perpajakan di
Daerah
28,19
32,39
35,3
58,16
52,74
53,5
60,86
58,73
Terciptanya administrator
kepabeanan dan cukai yang
memberikan fasilitasi kepada
industri, perdagangan, dan
masyarakat serta optimalisasi
penerimaan
116,1
113,99
110,1
101,67
93,29
95,4
99,92
113,99
114,07
116,1
Mengoptimalkan pengelolaan
Surat Berharga Negara (SBN)
maupun pinjaman untuk
mengamankan pembiayaan
APBN
Perluasan penerapan budidaya
tanaman pangan yang tepat
yang didukung oleh sistem
penanganan pasca panen dan
penyediaan benih serta
pengamanan produksi yang
efisien untuk mewujudkan
produksi tanaman pangan
yang cukup
27,4
42,54
75
79,34
82,5
81,76
75,78
99,47
99,17
98,87
100,4
100,19
100
100
100
99,9
99,9
Jumlah Produksi:
- padi (ribu ton)
66.469
65.757
69.056
71.291
70.382
18.328
17.643
19.387
18.506
19.023
907
851
843
780
954
779
691
713
702
638
292
341
284
205
244
23.918
24.044
24.177
23.824
23.458
IV.4-17
Bagian IV
12
13
Program
Program Peningkatan Produksi,
Produktivitas, dan Mutu Hasil
Hortikultura Ramah Lingkungan
Sasaran
Meningkatnya produksi
tanaman pangan
15
2011
2012
2013
2014
1.329
1.483
1.657
1.726
1.846
1.049
893
964
1.011
1.228
1.061
955
1.094
1.124
1.316
61
46
41
45
37
449
569
522
560
544
3.115
3.101
3.252
3.297
3.186
2,37
1,37
2,55
1,48
2,67
1,63
2,88
1,73
2,98
1,81
0,91
0,97
0,96
0,79
0,80
46,95
65,09
80,67
76,95
79,75
Capaian
2010
Meningkatnya ketersediaan
pangani hewani (daging, telur, susu)
-
Meningkatnya kapasitas
sarana dan prasarana
transportasi darat
14
Indikator
142
157
169
185
205
1.734
1.984
2.335
2.388
2.506
91
117
135
169
178
45
45
42
48
48
5.464.134
5.524.875
5.998.162
5.538.081
8.870.525
1.342.442
1.384.172
1.621.432
1.838.034
4.806.808
84
60
61
80
80
23
25
32
36
54
156
262
386
379
289
2.848.960
8.122.130
6.468.000
8.364.510
10.521.500
134,93
103,08
497,03
106,0
Meningkatnya Kinerja
Pelayanan Transportasi
Perkeretaapian
81,35
16
11
55
22
61
20
11
12
Kelompok bidang kesejahteraan rakyat. Alokasi anggaran kelompok bidang ini sepanjang
tahun 20102014 mengalami peningkatan dari Rp131.619,8 miliar dalam APBNP tahun 2010
menjadi Rp201.240,6 miliar dalam APBNP tahun 2014. Dari jumlah tersebut, realisasinya
mencapai Rp122.667,4 miliar dalam tahun 2010 (93,2 persen dari APBNP) dan Rp200.223,9
miliar (99,5 persen terhadap APBNP) dalam tahun 2014. Perkembangan anggaran tersebut dapat
dilihat pada Grafik IV.4.5. Peningkatan alokasi tersebut sejalan dengan kebijakan Pemerintah
dalam bidang kesejahteraan
GRAFIK IV.4.5
PERKEMBANGAN BELANJA K/L BIDANG KESRA, 2010-2014
rakyat dalam kurun waktu
persen
tersebut yang diarahkan antara miliar rupiah
250.000
120
lain untuk peningkatan kualitas
99,5
93,6
93,2
100
90,7
90,7
sumberdaya manusia yang 200.000
ditandai dengan meningkatnya
80
150.000
Indeks Pembangunan Manusia
60
(IPM) dan Indeks Pembangunan 100.000
40
Gender (IPG) serta makin
20
kuatnya jati diri dan karakter 50.000
bangsa. Pencapaian sasaran
0
2010
2011
2012
2013
2014
tersebut ditentukan oleh
APBNP
LKPP
% LKPP thd APBNP
rata-rata penyerapan
terkendalinya pertumbuhan Sumber: Kementerian Keuangan
penduduk, meningkatnya Umur
Harapan Hidup (UHH), meningkatnya rata-rata lama sekolah dan menurunnya angka
buta aksara, meningkatnya kesejahteraan dan kualitas hidup perempuan dan anak, serta
meningkatnya jati diri bangsa. Peningkatan kualitas sumber daya manusia juga diarahkan untuk:
(1) mengurangi berbagai kesenjangan, yaitu antarwilayah, antartingkat sosial ekonomi dan gender,
(2) peningkatan akses dan kualitas pelayanan kesehatan yang dilakukan melalui delapan fokus
IV.4-18
Bagian IV
prioritas. Adapun delapan fokus tersebut meliputi: (1) peningkatan kesehatan ibu, bayi dan
balita; (2) perbaikan status gizi masyarakat; (3) pengendalian penyakit menular serta penyakit
tidak menular yang diikuti penyehatan lingkungan; (4) pengembangan sumberdaya manusia
kesehatan; (5) peningkatan ketersediaan, keterjangkauan, pemerataan, keamanan, mutu dan
penggunaan obat, serta pengawasan obat dan makanan; (6) pengembangan sistem jaminan
pembiayaan kesehatan; (7) pemberdayaan masyarakat dan penanggulangan bencana dan krisis
kesehatan; (8) peningkatan pelayanan kesehatan primer, sekunder dan tersier, peningkatan
akses dan kualitas pelayanan pendidikan untuk mengurangi kesenjangan taraf pendidikan
antarwilayah, gender, dan antartingkat sosial ekonomi melalui pemberian bantuan beasiswa
bagi siswa dan mahasiswa miskin.
Selama kurun waktu tersebut, pada tahun 2014, penyerapan kelompok bidang kesejahteraan
rakyat merupakan yang tertinggi, yaitu mencapai Rp200.223,9 miliar dengan tingkat penyerapan
99,5 persen. Hal tersebut, secara umum karena peningkatan anggaran pendidikan (yang
sebagian dialokasikan melalui Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan, dan Kementerian
Agama) untuk melaksanakan berbagai program bidang pendidikan. Selain itu, tahun 2014
merupakan tahun pertama pelaksanaan program jaminan kesehatan nasional, yang didukung
dengan pengalokasian anggaran untuk penerima bantuan iuran melalui Kementerian Kesehatan.
Berikut ini penjelasan beberapa capaian program, sasaran dan indikator kinerja dari kelompok
bidang kesejahteraan rakyat.
Di bidang pendidikan, dalam rangka meningkatkan perluasan dan pemerataan akses pendidikan
pada tingkat pendidikan dasar (SD/SDLB dan SMP/SMPLB) yang bermutu dan relevan dengan
kebutuhan masyarakat, Pemerintah melalui Program Pendidikan Dasar telah merealisasikan
antara lain: (1) pemberian bantuan operasional sekolah (BOS) SD/SDLB bagi 27.166.972 siswa
pada tahun 2010 dan 25.591.200 siswa pada tahun 2014; (2) pemberian beasiswa miskin SD/
SDLB bagi 1.796.800 siswa pada tahun 2010 menjadi 6.606.344 siswa pada tahun 2014; (3)
angka partisipasi murni (APM) SD/SDLB/Paket A sebesar 85,3 persen pada tahun 2010 menjadi
sebesar 84,1 persen pada tahun 2014; (4) pemberian BOS SMP/SMPLB bagi 9.382.289 siswa
pada tahun 2010 dan 9.584.910 siswa pada tahun 2014; (5) pemberian beasiswa miskin SMP/
SMPLB sebanyak 871.193 siswa pada tahun 2010 menjadi 2.673.404 siswa pada tahun 2014.
Dalam rangka meningkatkan akses, mutu, dan daya saing serta sarana dan prasarana pendidikan
keagamaan, selama periode 20102014, Pemerintah melalui Program Pendidikan Islam, dan
Program Bimbingan Masyarakat Kristen, Katholik, Hindu, Budha telah merealisasikan antara
lain: (1) pemberian BOS MI/Ula bagi 3.340.535 siswa pada tahun 2010 dan 3.075.663 siswa
pada tahun 2014; (2) pemberian BOS MTs /Wustha bagi 3.107.239 siswa pada tahun 2010
dan 2.436.493 siswa pada tahun 2014; (3) siswa MA penerima bantuan siswa miskin sebanyak
395.677 pada tahun 2010 dan 382.615 pada tahun 2014; (4) rehabilitasi ruang kelas MI, MTs,
MA baik yang rusak sedang maupun berat sebanyak 33.166 kelas; (5) mahasiswa Hindu penerima
beasiswa miskin sebanyak 600 siswa pada tahun 2010 dan 1.247 siswa pada tahun 2014;
(6) mahasiswa Kristen penerima beasiswa miskin sebanyak 1.000 siswa pada tahun 2010 dan
1.000 siswa pada tahun 2014; (7) mahasiswa Budha penerima beasiswa miskin sebanyak 400
siswa pada tahun 2010 dan 294 pada tahun 2014.
Di bidang kesehatan, untuk meningkatkan ketersediaan dan keterjangkauan pelayanan
kesehatan yang bermutu bagi seluruh masyarakat, Pemerintah melalui Program Bina Gizi dan
Kesehatan Ibu dan Anak pada tahun 2014 telah merealisasikan antara lain: (1) balita gizi buruk
yang mendapat perawatan sebanyak 80 persen; (2) jumlah puskesmas yang melaksanakan
IV.4-19
Bagian IV
upaya kesehatan kerja di kawasan industri sebanyak 1.034 puskesmas; (3) jumlah puskesmas
yang mendapatkan bantuan operasional kesehatan dan menyelenggarakan lokakarya mini
untuk menunjang pencapaian Standar Pelayanan Minimal (SPM) sebanyak 9.517 puskesmas.
Di bidang perlindungan sosial, dalam periode 20102014, untuk meningkatkan akses keluarga
miskin dan rentan serta pekerja sektor informal dalam pemenuhan kebutuhan dasar, Pemerintah
melalui Program Perlindungan dan Jaminan Sosial telah merealisasikan antara lain: (1) jumlah
Rumah Tangga Sangat Miskin (RTSM) yang mendapatkan bantuan tunai bersyarat melalui
Program Keluarga Harapan (PKH) sebanyak 774.293 RTSM pada tahun 2010 menjadi 2.871.827
RTSM pada tahun 2014; (2) Penyandang Masalah Kesejahteraan Sosial (PMKS) pekerja sektor
informal yang mendapatkan perlindungan melalui jaminan sosial/Askesos sebanyak 447.088
orang.
Di bidang keluarga berencana, dalam periode 20102014, untuk mencapai pertumbuhan
penduduk seimbang, Pemerintah melalui Program Kependudukan dan Keluarga Berencana telah
merealisasikan antara lain: (1) jumlah peserta KB baru sebanyak 43,1 juta; (2) jumlah peserta
KB aktif sebanyak 35,2 juta. Pada tahun 2014 sebagai gambaran capaian program, sasaran, dan
indikator kinerja beberapa K/L di bidang kesejahteraan rakyat dijelaskan pada Tabel IV.4.2.
Tabel IV.4.2
Perkembangan Program, Sasaran dan Capaian Target Tahun 2010 - 2014
Bidang Kesejahteraan Rakyat
No.
Program
Sasaran
Capaian
Indikator
2010
APK SMA/SMK/SMLB/Paket C
2013
2012
2014
26.701.267
28.549.622
26.078.429
25.591.200
1.796.800
3.807.845
3.555.352
3.530.305
6.606.344
85,31
85,58
85,77
86,03
84,11
9.382.289
9.364.983
9.909.874
9.399.601
9.584.910
871.193
1.532.642
2.699.531
1.661.205
2.673.404
65,00
68,00
69,70
72,10
71,60
308.124
647.269
657.593
1.309.932
425.033
359.596
542.498
703.840
1.742.031
550.000
21,4
29,6
37,8
68,1
68,1
4,8
4,4
4,2
4,0
3,8
Meningkatnya jumlah
Kab/Kota yang telah
pengarusutamaan gender
bidang pendidikan
Meningkatnya akses, mutu,
dan daya saing pendidikan
Islam
15,7
48,7
57,3
64,8
72,0
3.340.535
3.232.308
3.263.618
3.311.259
3.075.663
3.107.239
2.846.031
2.925.515
3.056.078
2.436.493
395.677
397.620
339.104
329.511
382.615
2.055
2.100
1.305
994
10.656
4.883
10.469
704
1000
1000
1000
1000
1000
20
300
250
250
100
152
56
51
60
IV.4-20
2011
27.166.972
Bagian IV
Program
Sasaran
Capaian
Indikator
2010
2011
2012
2013
2014
1247
600
600
1900
2400
120
178
35
70
21
6.500
6.800
6.800
7.000
7.000
400
292
500
500
294
Meningkatnya kualitas
penanganan masalah gizi
masyarakat
109
100
107
88
Meningkatnya pembinaan
upaya kesehatan kerja dan
olahraga
305
412
764
778
8.740
9.323
9.419
9.517
Tersedianya Bantuan
Operasional Kesehatan (BOK)
untuk Puskesmas
9
10
11
12
13
14
15
16
Meningkatnya pelayanan
kesehatan dasar kepada
masyarakat
Meningkatnya pelayanan
kesehatan dasar bagi
penduduk miskin di
Puskesmas
Meningkatnya pelayanan
kesehatan dasar bagi
penduduk miskin di
Puskesmas
82
87
60
65,91
50
58,95
Meningkatnya penggunaan
obat rasional melalui
pelayanan kefarnasian yang
berkualitas untuk tercapainya
pelayanan kesehatan yang
optimal
Tersalurkannya bantuan
pemberdayaan masyarakat
bagi fakir miskin dalam bentuk KUBE dan stimulan UEP di
daerah perdesaan
-
1.034
83
86
90
90
14
24
24
24
24
9.125
9.510
9.655
93
97
101
65
78,18
81,82
64
65,96
56
66
63
62
75
80
126930
91820
89270
89310
88280
6.144
3.860
3.200
4.000
2.420
3005
3292
3851
2390
2642
774.293
1.052.201
1.454.655
2.326.533
2.871.827
Terlindunginya penyandang
masalah kesejahteraan sosial
melalui Asuransi
Kesejahteraan Sosial
88.200
84.000
124.888
100.000
50.000
Terlaksanaan pelayanan,
bantuan, dan rehabilitasi
sosial bagi korban
penyalahgunaan napza
1.000
2.786
5.256
5.260
3.898
Terlaksananya rehabilitasi
sosial orang dengan kecacatan
2.340
34.220
52.174
52.237
47.930
Terlaksananya pelayanan,
perlindungan , dan rehabilitasi
sosial bagi anak dan balita
terlantar, anak jalanan, anak
berhadapan dengan hukum,
dan anak yang membutuhkan
perlindungan khusus
145.908
156.140
171.893
172.587
146.316
8,6
9,5
9,3
8,5
7,2
33,7
34,8
35,8
35,2
35,2
13,8
16,0
17,8
18,7
19,5
30
60
75
80
52
70
70
80
85
90
95
100
80
75
70
65
100
100
100
100
Meningkatnya kualitas
pelaksanaan pelatihan sdm
aparatur, serta penelitian
program kependudukan dan
KB
94
IV.4-21
Bagian IV
Kelompok bidang politik, hukum, dan keamanan. Alokasi anggaran kelompok bidang
politik, hukum, dan keamanan sepanjang periode 20102014 mengalami peningkatan
yaitu dari Rp118.530,8 miliar dalam APBNP tahun 2010 menjadi Rp202.025,1 miliar dalam
APBNP tahun 2014. Dari jumlah
GRAFIK IV.4.6
PERKEMBANGAN BELANJA K/L BIDANG POLHUKAM,
tersebut realisasinya mencapai
2010-2014
rupiah
persen
Rp108.442,9 miliar dalam tahun miliar
250.000
120
2010 (91,5 persen terhadap
97,7
96,2
95,9
100
91,5
A P B N P ) d a n R p 1 9 7 . 4 3 8 , 7 200.000
88,7
miliar (97,7 persen terhadap
80
APBNP) dalam tahun 2014. 150.000
60
Perkembangan anggaran tersebut
100.000
dapat dilihat pada Grafik
40
IV.4.6. Peningkatan alokasi 50.000
20
tersebut sejalan dengan kebijakan
0
Pemerintah dalam bidang politik,
2010
2011
2012
2013
2014
hukum, dan keamanan yang
APBNP
LKPP
% LKPP thd APBNP
rata-rata penyerapan
diarahkan antara lain untuk: Sumber: Kementerian Keuangan
(1) modernisasi Alutsista serta penggantian Alutsista yang umur teknisnya sudah tua untuk
meningkatkan kemampuan pertahanan menuju kekuatan pokok minimum essential force
(MEF) dengan memberdayakan industri pertahanan nasional; (2) peningkatan kapasitas
SDM dan modernisasi teknologi kepolisian sebagai bagian penerapan reformasi Kepolisian
Negara Republik Indonesia untuk meningkatkan kepercayaan masyarakat terhadap lembaga
kepolisian, serta peningkatan kinerja dan transparansi lembaga kepolisian; (3) peningkatan
peran Indonesia dalam menjaga keamanan dan perdamaian dunia, untuk pemantapan diplomasi
dan kerja sama internasional; (4) perbaikan tata kelola pemerintahan yang baik melalui antara
lain peningkatan penyelenggaraan pemerintahan yang bersih dan bebas korupsi, kolusi dan
nepotisme, peningkatan kualitas pelayanan publik dan pemantapan pelaksanaan reformasi
birokrasi.
Selama kurun waktu tersebut, pada tahun 2014, penyerapan kelompok bidang politik, hukum
dan keamanan merupakan yang tertinggi, yaitu mencapai Rp197.438,7 miliar dengan tingkat
penyerapan 97,7 persen. Hal tersebut berkaitan dengan pelaksanaan Pemilu 2014 dan anggaran
untuk memenuhi kekuatan pokok minimum Alutsista TNI. Berikut ini penjelasan beberapa
capaian program, sasaran dan indikator kinerja dari kelompok bidang politik, hukum, dan
keamanan.
Di bidang pertahanan, dalam periode 20102014, untuk meningkatkan kemampuan pertahanan
negara dan untuk mencapai sasaran pembinaan kekuatan serta kemampuan TNI Angkatan Darat
menuju MEF, Pemerintah melalui Program Modernisasi Alutsista dan Non Alutsista Matra Darat
telah merealisasikan antara lain: (1) modernisasi dan peningkatan Alutsista kendaraan tempur
sebanyak 100 persen; (2) modernisasi dan peningkatan Alutsista pesawat terbang sebanyak
100 persen; (3) modernisasi dan peningkatan senjata dan munisi sebanyak 100 persen; (4)
modernisasi dan peningkatan materiil Alutsista sebanyak 100 persen.
Di bidang keamanan, dalam periode 20102014, untuk memelihara dan meningkatkan kondisi
keamanan dan ketertiban masyarakat agar mampu melindungi seluruh warga masyarakat
Indonesia dalam beraktifitas untuk meningkatkan kualitas hidup yang bebas dari bahaya,
ancaman dan gangguan, Pemerintah melalui Program Pemeliharaan Keamanan dan Ketertiban
Masyarakat telah merealisasikan antara lain: (1) jumlah kriminalitas yang dapat ditindak oleh
IV.4-22
Bagian IV
fungsi Badan Pembinaan Keamanan (Babinkam) Polri sebanyak 95 persen pada tahun 2014;
(2) jumlah patroli perairan dan udara di seluruh wilayah hukum RI sebanyak 2.800 patroli
pada tahun 2014.
Di bidang hukum, dalam periode 20102014, untuk meningkatkan keharmonisan rancangan
peraturan perundang-undangan ditingkat pusat, Pemerintah melalui Program Pembentukan
Hukum telah merealisasikan permohonan pengharmonisan rancangan peraturan perundangundangan ditingkat pusat pada beberapa bidang antara lain: (1) bidang politik, hukum dan
keamanan sebanyak 100 persen; (2) bidang keuangan dan perbankan sebanyak 100 persen;
(3) bidang industri dan perdagangan sebanyak 100 persen; (4) bidang sumber daya alam, riset
dan teknologi sebanyak 100 persen; (5) bidang kesejahteraan rakyat sebanyak 100 persen; (6)
bidang pertanahan, tata ruang dan lingkungan hidup sebanyak 100 persen.
Di bidang administrasi kependudukan, dalam periode 20102014, untuk mencapai tertib
database kependudukan berbasis nomor identitas kependudukan (NIK) Nasional dan pelayanan
dokumen kependudukan, terwujudnya pemberian NIK pada setiap penduduk, koneksitas
NIK dengan identitas kependudukan dan tersedianya regulasi daerah tentang administrasi
kependudukan, Pemerintah melalui Program Penataan Administrasi Kependudukan telah
merealisasikan antara lain: (1) jumlah kabupaten/kota yang memberikan NIK kepada setiap
penduduk 497 kabupaten/kota; (2) jumlah penduduk yang menerima e-KTP berbasis NIK
dengan perekaman sidik jari sebanyak 145.181.543 orang; (3) jumlah daerah yang telah
menetapkan perda sebagaimana amanat UU Nomor 23 Tahun 2006 dalam penyelenggaraan
administrasi kependudukan sebanyak 497 kabupaten/kota.
Sementara itu, dalam upaya pencegahan dan pemberantasan korupsi demi terwujudnya tata
kelola pemerintahan dalam periode 20102014, Pemerintah melalui Program Penegakan
Hukum dan HAM yang dilaksanakan oleh Komisi Pemberantasan Korupsi telah merealisasikan
antara lain: (1) penyelidikan tindak pidana korupsi sebanyak 370 kasus potensial dan 182 kasus
solid; (2) penuntutan tindak pidana korupsi sebanyak 313 perkara; (3) berkas perkara yang
dilimpahkan ke pengadilan negeri sebanyak 218 perkara.
Program, sasaran, indikator dan capaian target indikator kinerja beberapa K/L di bidang politik,
hukum, dan keamanan diuraikan pada Tabel IV.4.3.
Tabel IV.4.3
Perkembangan Program, Sasaran, dan Capaian Target Tahun 2010 - 2014
Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan
No.
1
Program
Sasaran
Indikator
Capaian
2010
2011
2012
2013
2014
20
17
18
22
20
18
19
21
23
22
20
17
18
22
23
20
19
19
21
21
20
19
19
21
21
20
18
19
20
23
20
18
18
21
23
20
16
20
22
22
IV.4-23
Bagian IV
Program
Sasaran
13
23
20
16
22
20
22
20
15
21
22
22
80
80
85
90
95
5.330
3.105
3.090
2.839
2.800
47,93
51,46
51,61
55,59
55,58
89,5
89,41
79,15
78,83
76,7
66,66
60,95
49,94
59,18
61,56
5.350
3.350
15.350
18.350
24.351
12
41
65
88
100
12
41
65
88
100
12
41
65
88
100
12
41
65
88
100
12
41
65
88
100
12
92
41
93
65
95
88
95
100
97
84
86
88
89
92
143
212
445
474
493
10
138
197
100
100
100
100
18 Prov 64 kab.
22 Prov
110 Kab
26 Prov
130 Kab
30 Prov
156 Kab
32 Prov
192 Kab
4.791
4.940
5.070
4.664
5.300
25
47
40
47
50
329,00
497
497
497
497
46 ribu
penduduk
Personalisasi
116.672.732 ,
distribusi
106.378.988
keping
blanko:
172.015.400
keping,
personalisasi
150.214.494,
distribusi :
145.107.297
distribusi:
145.181.543
329
340
497
497
497
Penyelidikan
Kasus Potensial
54
78
77
81
80
Kasus Solid
28
36
28
51
39
Penuntutan (Perkara)
55
45
63
73
77
32
40
36
65
45
Penanganan LHKPN
23.048
28.295
32.500
30.000
21.000
Penanganan Gratifikasi
282
1.031
653
1.110
911
13
12
23
20
IV.4-24
100
Penuntutan
14
2014
22
2013
22
2012
13
12
2011
20
11
Capaian
2010
10
Indikator
Bagian IV
Selanjutnya, realisasi penyerapan anggaran dari seluruh K/L selama periode 2010 2014
disajikan dalam Tabel IV.4.4.
TABEL IV.4.4
BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA 2010 - 2014
(miliar Rupiah)
No.
KODE
BA
URAIAN
2010
2011
2012
2013
2014
LKPP
LKPP
LKPP
LKPP
LKPP
204,8
320,6
522,2
649,4
639,4
1.792,4
1.742,9
2.016,4
2.335,3
2.306,4
1.974,2
2.087,3
2.248,3
2.385,9
2.306,5
MAHKAMAH AGUNG
3.895,8
4.734,9
4.798,1
6.647,1
6.979,7
006
2.636,7
3.311,3
3.524,8
3.860,8
3.320,8
6.
007
7.
010
8.
011
3.751,9
4.005,4
4.117,8
5.094,8
5.339,8
9.
012
KEMENTERIAN PERTAHANAN
42.391,6
51.201,6
61.305,3
87.706,7
86.185,6
10.
013
4.832,1
6.374,8
6.227,2
6.996,2
7.190,7
11.
015
KEMENTERIAN KEUANGAN
12.955,0
14.852,9
15.709,8
16.678,3
18.109,2
12.
018
KEMENTERIAN PERTANIAN
8.016,1
15.986,0
18.247,1
15.931,3
13.202,5
13.
019
KEMENTERIAN PERINDUSTRIAN
1.492,7
1.958,0
2.693,2
2.797,7
2.432,0
14.
020
5.543,6
9.017,5
9.887,0
11.186,1
7.354,7
15.
022
KEMENTERIAN PERHUBUNGAN
15.562,1
20.110,0
30.083,6
31.718,3
28.722,8
16.
023
59.347,9
61.060,5
67.585,4
71.829,8
76.596,8
17.
024
KEMENTERIAN KESEHATAN
22.428,3
26.871,3
30.575,6
35.360,5
47.471,7
18.
025
KEMENTERIAN AGAMA
28.008,1
33.208,3
36.896,8
41.887,4
45.659,2
1.
001
2.
002
3.
004
4.
005
5.
1.530,4
1.611,0
1.622,7
2.673,0
2.135,9
12.110,8
13.386,3
16.767,2
14.448,2
12.871,7
19.
026
2.763,9
3.682,1
3.784,0
4.574,9
3.680,7
20.
027
KEMENTERIAN SOSIAL
3.470,9
3.957,4
4.422,5
15.822,0
13.215,1
4.686,3
21.
029
KEMENTERIAN KEHUTANAN
3.290,9
4.756,7
5.230,7
6.113,0
22.
032
3.139,5
5.176,0
5.954,5
6.569,7
5.865,7
23.
033
32.746,9
51.305,9
67.976,4
80.330,6
72.794,1
24.
034
194,3
467,5
360,0
446,3
343,2
25.
035
96,9
233,5
191,7
206,2
204,6
26.
036
84,4
211,3
220,7
272,0
172,2
27.
040
1.590,0
1.906,0
2.227,2
1.620,2
1.275,8
28.
041
92,8
110,0
93,4
109,2
97,4
29.
042
620,0
630,2
649,5
800,5
455,2
30.
043
404,4
855,7
675,4
938,3
852,3
31.
044
729,6
938,2
1.230,1
1.607,2
1.248,9
32.
047
165,1
156,1
155,2
224,5
184,7
33.
048
83,4
93,4
109,9
162,1
134,8
34.
050
963,3
1.297,8
1.476,2
1.497,5
1.845,5
35.
051
606,1
719,2
1.732,8
1.597,2
1.176,7
36.
052
29,0
36,3
30,0
37,2
38,1
37.
054
4.947,7
2.482,2
2.654,7
3.968,5
3.005,7
38.
055
39.
056
40.
057
41.
059
42.
060
43.
063
384,6
542,1
662,1
1.104,7
1.018,5
2.294,5
2.657,9
2.985,9
3.677,2
3.806,5
396,9
401,9
324,1
458,8
332,4
2.199,5
2.642,1
2.690,6
3.235,6
2.124,7
26.783,0
34.394,6
39.508,0
43.394,5
43.952,5
603,5
764,8
1.108,1
1.117,3
879,8
IV.4-25
Bagian IV
2011
2012
2013
2014
LKPP
LKPP
LKPP
LKPP
No.
KODE
BA
44.
064
157,8
207,9
227,6
209,1
45.
065
378,3
456,6
568,5
607,2
527,1
46.
066
345,1
770,4
859,0
1.049,7
704,7
URAIAN
LKPP
276,5
47.
067
1.024,5
1.013,4
1.149,9
2.468,0
2.059,7
48.
068
1.332,8
2.353,3
2.213,7
2.411,7
2.118,1
49.
074
52,7
55,5
57,9
74,3
75,5
50.
075
885,5
1.108,6
1.135,0
1.437,4
1.498,7
51.
076
759,0
761,7
1.112,9
5.904,2
11.059,8
52.
077
MAHKAMAH KONSTITUSI RI
169,7
237,2
220,3
213,0
207,4
53.
078
63,7
47,6
56,1
73,4
70,7
54.
079
492,9
663,3
975,0
1.034,9
980,2
55.
080
388,4
571,9
730,2
710,1
616,6
56.
081
677,4
1.001,4
896,0
1.167,0
729,3
57.
082
222,5
403,3
455,1
464,7
690,1
58.
083
308,6
436,5
493,2
533,6
688,4
59.
084
102,8
75,0
72,3
89,0
93,2
60.
085
53,5
69,3
71,1
131,8
99,2
61.
086
188,7
250,4
239,7
245,6
210,5
62.
087
104,3
140,8
122,2
153,6
102,6
63.
088
388,0
450,6
489,7
579,8
459,5
64.
089
637,8
740,0
1.002,1
1.067,2
1.209,2
65.
090
KEMENTERIAN PERDAGANGAN
66.
091
1.258,3
2.371,9
2.176,3
2.702,5
1.778,9
914,9
2.362,2
3.999,9
4.297,3
3.494,0
67.
092
2.393,1
4.025,9
954,7
1.648,4
1.547,7
68.
093
268,0
300,2
335,6
466,7
558,5
69.
095
368,7
553,1
517,8
524,8
599,2
70.
100
KOMISI YUDISIAL RI
54,2
68,6
75,7
86,5
76,2
71.
103
266,3
1.232,9
1.342,9
2.969,3
2.666,0
72.
104
226,1
375,0
247,5
372,8
350,8
73.
105
636,8
571,9
1.066,2
1.801,6
288,1
74.
106
70,7
171,5
149,6
187,8
137,4
512,6
1.053,8
970,2
1.846,4
1.919,0
60,9
68,1
98,1
119,0
80,6
69,2
100,0
90,8
251,8
75.
107
76.
108
77.
109
78.
110
15,5
52,6
65,1
58,4
79.
111
312,2
139,1
205,0
127,8
80.
112
704,3
846,9
1.059,2
81.
113
89,6
290,7
246,3
82.
114
SEKRETARIAT KABINET
137,7
160,4
149,2
83.
115
124,0
1.687,5
3.250,0
84.
116
676,5
863,4
809,2
85.
117
716,7
776,7
724,9
86.
118
341,5
233,3
297,7
489.445,9
582.940,2
577.164,8
JUMLAH
IV.4-26
332.920,2
417.626,2
Bagian IV
IV.4-27
Bagian IV
force (MEF); (2) pengadaan dan peremajaan peralatan alat material khusus (Almatsus) Polri;
(3) penataan administrasi kependudukan.
Kelompok Bidang Kemaritiman. Alokasi anggaran kelompok bidang ini dalam APBNP
tahun 2015 mencapai Rp93.163,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut terutama akan digunakan
untuk melaksanakan kebijakan di bidang kemaritiman antara lain: (1) pembangunan sektor
unggulan (kemaritiman) melalui pengembangan pelabuhan di 77 lokasi tol laut, fasilitas
pelabuhan, global maritime distress and safety system (GMDSS), serta vessel traffic service
(VTS); (2) infrastruktur migas dan launching program pembangkit listrik 35 ribu MW.
Sejalan dengan hal tersebut, dalam rangka mendukung pelaksanaan Trisakti dan Nawa Cita,
Pemerintah telah melaksanakan antara lain upaya peningkatan kualitas belanja (efisiensi dan
penajaman alokasi belanja) melalui kebijakan penghematan anggaran perjalanan dinas dan
paket meeting/konsinyering. Penghematan tersebut dimanfaatkan untuk mendanai program/
kegiatan lain di masing-masing K/L yang sifatnya lebih strategis, lebih produktif, dan lebih
selaras dengan agenda prioritas Presiden (refocusing). Kebijakan ini diambil dengan tetap
memperhatikan dan menjaga capaian target kinerja dari masing-masing K/L.
IV.4-28
200.000,0
100.000,0
0,0
2010
2011
2012
2013
2014
Lainnya
2015
APBNP
Bagian IV
8,5
7,2
5,3
5,2
6,7
6,8
7,5
5,1
5,4
4,8
1,4
1,3
1,2
1,2
5,0
1,3
1,3
Jumlah
IV.4-29
Bagian IV
Meskipun secara nominal jumlah pembayaran bunga utang mengalami kenaikan, namun
persentase pembayaran bunga utang terhadap belanja negara dalam kurun waktu tahun 2010
sampai dengan 2015 cenderung menurun, yaitu dari 8,5 persen pada tahun 2010 menjadi 7,8
persen dalam tahun 2015.
Pembayaran bunga utang dilakukan untuk memenuhi kewajiban Pemerintah atas penggunaan
utang (principal outstanding), baik yang bersumber dari dalam negeri maupun luar negeri.
Pembayaran bunga utang dihitung berdasarkan ketentuan dan persyaratan dari utang yang
sudah ada (bersifat baseline) maupun perkiraan tambahan utang baru termasuk di dalamnya
biaya-biaya yang timbul sebagai akibat pengelolaan utang. Besaran pembayaran bunga utang
diperkirakan mencapai 5,4 persen terhadap total outstanding utang Pemerintah dalam APBNP
tahun 2015, yang berarti mengalami kenaikan 0,1 persen dari persentase pembayaran bunga
utang terhadap outstanding utang pada tahun 2010. Meskipun demikian, selama kurun waktu
20102015, persentase pembayaran bunga utang terhadap PDB cenderung stabil pada kisaran
1,3 persen terhadap PDB.
Efektivitas Program Pengelolaan Utang Negara untuk pembayaran bunga utang dipengaruhi
oleh faktor-faktor sebagai berikut: (a) pemilihan instrumen pembiayaan utang; (b) perbaikan
credit rating yang ditunjukkan melalui Sovereign Credit Rating (SCR) Indonesia yang semakin
membaik dari tahun ke tahun sehingga memberikan pengaruh positif terhadap besaran
yield SBN; (c) pengelolaan fiskal yang kredibel dan pengelolaan utang secara hati-hati untuk
mendorong penurunan biaya penerbitan SBN.
Salah satu variabel yang memengaruhi pembayaran bunga utang adalah tingkat bunga surat
perbendaharaan negara (SPN) 3 bulan. Weighted Average Yield (WAY) dari SPN 3 bulan yang
diterbitkan oleh Pemerintah sejak tahun 20112015 mengalami fluktuasi yang cukup signifikan,
yaitu terendah mencapai 1,9 persen dalam bulan Februari 2012 dan Desember 2012, sedangkan
yang tertinggi mencapai 6,3 persen dalam bulan Juni 2015. Perkembangan WAY lelang SPN 3
bulan dalam periode 20112015 dapat dilihat dalam Grafik IV.4.9. Pergerakan yield SPN 3
bulan terutama ditentukan oleh kondisi likuiditas pasar SBN dan ekspektasi inflasi dari investor.
GRAFIK IV.4.9
PERKEMBANGAN WAY LELANG SPN 3 BULAN
PERIODE 2011-2015
7,00%
6,00%
5,00%
4,00%
3,00%
2,00%
1,00%
0,00%
Pada sisi lain, perkembangan nilai tukar mata uang rupiah terhadap dolar Amerika Serikat
dalam kurun waktu tahun 2010 2014 cenderung melemah. Rata-rata nilai tukar mata uang
rupiah sebesar Rp9.087,0 per dolar Amerika Serikat pada tahun 2010, terdepresiasi menjadi
IV.4-30
Bagian IV
Rp11.878,0 per dolar Amerika Serikat pada tahun 2014, dan diperkirakan mencapai Rp12.500,0
per dolar Amerika Serikat dalam APBNP tahun 2015.
Terkait dengan pengelolaan fluktuasi nilai tukar, sebagaimana tertuang dalam UU APBN tahun
2015, Pemerintah dapat melakukan transaksi lindung nilai dalam rangka mengendalikan risiko
pembayaran bunga utang dan pengeluaran cicilan pokok utang. Pada tahun 2015, Pemerintah
telah mengalokasikan biaya terkait lindung nilai dalam anggaran Program Pengelolaan Utang
Negara dan menjadi bagian dari pagu pembayaran bunga utang. Sampai dengan semester I
tahun 2015, telah dilakukan langkah-langkah finalisasi persiapan infrastruktur pelaksanaan
transaksi lindung nilai termasuk petunjuk teknis dan standard operating procedure. Pada
semester II tahun 2015, alokasi biaya transaksi lindung nilai Rp200 miliar diperkirakan akan
digunakan untuk pelaksanaan transaksi lindung nilai pembayaran sebagian bunga utang atas
risiko fluktuasi nilai tukar.
Program Pengelolaan Subsidi
Subsidi merupakan alokasi anggaran yang disalurkan melalui perusahaan/lembaga yang
memproduksi, menjual barang dan jasa, yang memenuhi hajat hidup orang banyak sedemikian
rupa, sehingga harga jualnya dapat dijangkau masyarakat. Belanja subsidi terdiri dari subsidi
energi (subsidi BBM, BBN, LPG tabung 3 kg, dan LGV serta subsidi listrik) dan subsidi nonenergi
(subsidi pangan, subsidi pupuk, subsidi benih, subsidi PSO, subsidi bunga kredit program, dan
subsidi pajak ditanggung pemerintah/DTP). Dalam rentang waktu 20102014, realisasi anggaran
belanja subsidi cenderung meningkat sebesar Rp199.255,5 miliar atau tumbuh rata-rata 19,4
persen per tahun. Dalam tahun 2015, anggaran belanja subsidi mengalami penurunan yang
sangat signifikan, yaitu dari Rp391.962,5 miliar dalam realisasi tahun 2014 menjadi Rp212.104,4
miliar dalam APBNP 2015. Penurunan yang cukup tajam tersebut antara lain disebabkan oleh
penurunan anggaran subsidi BBM akibat: (1)perubahan parameter subsidi, seperti harga
minyak mentah Indonesia (Indonesia Crude Price, ICP) yang semula US$97 per barrel dalam
realisasi tahun 2014 menjadi US$60 per barrel dalam APBNP tahun 2015; (2) kebijakan
penghapusan subsidi untuk
GRAFIK IV.4.10
PERKEMBANGAN PROGRAM PENGELOLAAN SUBSIDI,
premium dan kebijakan subsidi
2010-2015
tetap Rp1.000/liter untuk
%
miliar rupiah
4,2
minyak solar. Kebijakan ini 450.000,0
4,5
4,0
3,9
3,7
4,0
menyebabkan volume BBM yang 400.000,0
350.000,0
3,5
bersubsidi menurun signifikan
3,0
300.000,0
3,0
dari semula 46 juta kilo liter
250.000,0
2,5
1,8
(premium, minyak solar, dan
200.000,0
2,0
minyak tanah) menjadi 17,9 juta
150.000,0
1,5
kilo liter untuk minyak solar 100.000,0
1,0
dan minyak tanah.
50.000,0
0,5
Perkembangan program
pengelolaan subsidi tahun
20102015 disajikan dalam
GrafikIV.4.10.
2010
2011
2012
APBNP
2013
LKPP
2014
2015 APBNP
% thd PDB
Subsidi Energi
Realisasi belanja subsidi energi, dalam rentang waktu 20102014 secara nominal mengalami
peningkatan sebesar Rp201.857,4 miliar atau tumbuh rata-rata 25,0 persen per tahun, yaitu
IV.4-31
Bagian IV
GRAFIK IV.4.11
PERKEMBANGAN BELANJA SUBSIDI ENERGI, 2010-2015
miliar rupiah
300.000,0
250.000,0
111,6
112,7
105,0
(USD/barrel)
120,0
97,0
100,0
79,4
200.000,0
80,0
60,0
150.000,0
60,0
100.000,0
40,0
50.000,0
20,0
2010
2011
Subsidi BBM
2012
2013
2014
Subsidi Listrik
2015 APBNP
ICP (USD/barrel)
Subsidi BBM, BBN, LPG tabung 3 kg, dan LGV diberikan dalam rangka mengendalikan harga
jual bahan bakar bersubsidi, sebagai salah satu kebutuhan dasar masyarakat, sehingga dapat
terjangkau oleh daya beli masyarakat, terutama yang berpenghasilan rendah. Pada tahun 2015,
premium bukan termasuk komoditas yang disubsidi lagi, sehingga subsidi BBM hanya diberikan
kepada beberapa jenis BBM tertentu (minyak tanah/kerosene dan minyak solar/diesel oil) dan
subsidi untuk LPG tabung 3 kg serta LGV.
Dalam rentang waktu 20102014, realisasi anggaran subsidi BBM, BBN, LPG tabung 3 kg
dan LGV secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp157.642,7 miliar atau tumbuh
rata-rata 30,7 persen per tahun, dari sebesar Rp82.351,3 miliar pada tahun 2010 menjadi
Rp239.994,1 miliar pada tahun 2014. Dalam tahun 2015, anggaran belanja subsidi BBM jenis
tertentu, LPG tabung 3 kg dan LGV mengalami penurunan yang sangat signifikan, dari semula
Rp239.994,1 miliar pada realisasi tahun 2014 menjadi Rp64.674,8 miliar dalam APBNP tahun
2015. Penurunan anggaran subsidi BBM jenis tertentu, LPG tabung 3 kg dan LGV pada tahun
2015 tersebut, terutama disebabkan oleh kebijakan penghapusan subsidi untuk BBM jenis
premium dan kebijakan subsidi tetap untuk BBM jenis minyak solar sebesar Rp1.000,0/liter.
Salah satu parameter subsidi BBM
adalah volume BBM bersubsidi. Volume
konsumsi BBM bersubsidi dalam
beberapa tahun terakhir cenderung
mengalami peningkatan. Pada tahun
2010, realisasi volume konsumsi BBM
bersubsidi mencapai 38,2 juta kiloliter
dan meningkat menjadi 46,0 juta kiloliter
pada tahun 2014. Pada APBNP tahun
2015, volume konsumsi BBM turun
signifikan menjadi 17,9 juta kiloliter
dikarenakan penghapusan subsidi pada
jenis premium. Perkembangan volume
konsumsi BBM bersubsidi tahun 2010
2015 disajikan dalam Grafik IV.4.12.
IV.4-32
GRAFIK IV.4.12
PERKEMBANGAN VOLUME KONSUMSI BBM,
2010-2015
50,0
45,0
45,0
40,0
46,2
46,0
41,8
38,2
35,0
30,0
25,0
17,9
20,0
15,0
Premium
Minyak Tanah
Minyak Solar
10,0
5,0
-
2010
2011
2012
2013
2014
2015
APBNP
Bagian IV
Dalam kurun waktu 20102014, Pemerintah telah melakukan penyesuaian harga BBM sebanyak
1 (satu) kali, yaitu pada akhir Juni 2013 yang terdiri atas premium dari Rp4.500,0/liter menjadi
Rp6.500,0/liter dan minyak solar dari Rp4.500,0/liter menjadi Rp5.500,0/liter. Adapun harga
jual minyak tanah tetap Rp2.500,0/liter. Selain itu, Pemerintah juga melakukan penghapusan
subsidi pada jenis premium pada Januari 2015 melalui APBNP tahun 2015 dan menetapkan
subsidi tetap Rp1.000,0/liter untuk jenis minyak solar, sedangkan harga jual minyak tanah
tetap pada harga Rp2.500,0/liter. (lihat Tabel IV.4.5).
TABEL IV.4.5
PERKEMBANGAN HARGA ECERAN BBM BERSUBSIDI TAHUN 2006-2015
(Rupiah/Liter)
1 Jan 2006 23 Mei 2008
24 Mei - 30
Nov 2008
1. Premium
4.500
6.000
5.500
5.000
4.500
6.500
8.500
Harga
Keekonomian
2. Minyak Solar
4.300
5.500
5.500
4.800
4.500
5.500
7.500
Harga
Keekonomian dgn
Subsidi Tetap
Rp1.000/Liter
3. Minyak Tanah
2.000
2.500
2.500
2.500
2.500
2.500
2.500
2.500
Uraian
Pemerintah menyediakan alokasi subsidi listrik dalam APBN dengan tujuan agar harga jual listrik
dapat terjangkau oleh pelanggan dengan golongan tarif tertentu. Subsidi listrik dialokasikan
karena rata-rata harga jual tenaga listrik (HJTL)-nya lebih rendah dari biaya pokok penyediaan
(BPP) tenaga listrik pada golongan tarif tersebut. Anggaran subsidi listrik juga dialokasikan
untuk mendukung ketersediaan listrik bagi industri, komersial, dan pelayanan masyarakat.
Selain itu, pemberian subsidi listrik diharapkan dapat menjamin program investasi dan
rehabilitasi sarana/prasarana dalam penyediaan tenaga listrik.
Sementara itu, dalam rangka mengurangi beban subsidi listrik yang terus meningkat, Pemerintah
dan PT PLN (Persero) berupaya menurunkan BPP tenaga listrik, antara lain melalui: (1)program
penurunan susut jaringan (losses); (2) program diversifikasi energi primer di pembangkit
listrik dengan melakukan optimalisasi penggunaan gas, panas bumi, batubara, biodiesel, dan
penggantian high speed diesel (HSD) menjadi marine fuel oil (MFO).
Dalam rentang waktu 20102014, realisasi belanja subsidi listrik secara nominal mengalami
peningkatan sebesar Rp44.214,7 miliar, atau tumbuh rata-rata 15,3 persen per tahun dari sebesar
Rp57.601,6 miliar pada tahun 2010 menjadi sebesar Rp101.816,3 miliar pada tahun 2014. Dalam
tahun 2015, anggaran belanja subsidi listrik mengalami penurunan yang sangat signifikan, dari
semula Rp101.816,3 miliar pada realisasi tahun 2014 menjadi Rp73.149,2 miliar dalam APBNP
tahun 2015. Penurunan anggaran subsidi listrik disebabkan berbagai kebijakan penghematan
dan pengendalian subsidi listrik yang dilakukan oleh Pemerintah antara lain penyesuaian tarif
tenaga listrik pada beberapa golongan pelanggan.
Dalam rangka mengendalikan subsidi listrik, Pemerintah bersama DPR-RI sepakat untuk
menurunkan subsidi listrik secara bertahap, dengan tidak mengorbankan masyarakat
berpenghasilan rendah. Berkaitan dengan hal tersebut, pada tahun 2014, Pemerintah telah
IV.4-33
Bagian IV
melakukan kebijakan tarif sebagai berikut: (1) penyesuaian tarif tenaga listrik (TTL) untuk 4
(empat) golongan, yaitu rumah tangga besar (R-3), bisnis menengah (B-2), bisnis besar (B-3),
dan kantor pemerintah sedang (P-1); (2) penghapusan subsidi untuk golongan pelanggan industri
3 go public (I-3/>200kVA) dan industri 4 (I-4/>30.000 kVA) yang berlaku mulai bulan Mei
2014; (3) kebijakan kenaikan tarif listrik secara bertahap setiap dua bulan yang berlaku mulai
1 Juli 2014 untuk: (a) golongan pelanggan I-3 non go public; (b) rumah tangga R-1 (1.300 VA);
(c) rumah tangga R-1 (2.200 VA); (d) rumah tangga R-2 (3.500 VA); (e) golongan pelanggan
Pemerintah P-2 (>200 kVA); (f) golongan pelanggan penerangan jalan umum P-3.
Pada tahun 2015, Pemerintah menerapkan mekanisme penyesuaian tarif listrik (tariff
adjustment) untuk pelanggan PT PLN (Persero) golongan tarif tertentu, sesuai dengan Peraturan
Menteri ESDM Nomor 9 Tahun 2015 tentang Perubahan atas Peraturan Menteri ESDM Nomor 31
Tahun 2014 tentang Tarif Tenaga Listrik yang Disediakan oleh Perusahaan Perseroan (Persero)
PT Perusahaan Listrik Negara. Tujuan penerapan tariff adjustment ini adalah agar subsidi
listrik dapat tepat sasaran. Penyesuaian tersebut berdasarkan nilai tukar rupiah terhadap dolar
Amerika Serikat, inflasi, dan harga minyak Indonesia (ICP).
Subsidi Nonenergi
Subsidi nonenergi adalah alokasi anggaran yang disalurkan melalui perusahaan/lembaga yang
memproduksi dan/atau menjual barang dan/atau jasa tertentu yang ditetapkan oleh Pemerintah
selain produk energi (BBM, BBN, LPG tabung 3 kg, LGV, dan tenaga listrik), sehingga harga
jualnya terjangkau oleh masyarakat berpendapatan rendah. Perkembangan realisasi subsidi
nonenergi dalam rentang waktu 20102014 secara total mengalami penurunan sebesar
Rp2.602,0 miliar, atau turun rata-rata sebesar 1,3 persen per tahun dari sebesar Rp52.754,1
miliar pada tahun 2010 menjadi sebesar Rp50.152,1 miliar pada tahun 2014. Dalam tahun
2015, anggaran belanja subsidi nonenergi mengalami peningkatan dari Rp50.152,1 miliar
pada realisasi tahun 2014 menjadi
GRAFIK IV.4.13
PERKEMBANGAN SUBSIDI NONENERGI, 2010-2015
Rp74.280,3 miliar dalam APBNP tahun
miliar rupiah
%
2015. Perkembangan realisasi anggaran 80.000,0
1,2
subsidi nonenergi dalam kurun waktu 70.000,0
tersebut antara lain berkaitan dengan: 60.000,0
0,8
0,8
(1)perubahan parameter subsidi, antara 50.000,0
0,6
0,5
lain volume pupuk dan benih bersubsidi, 40.000,0
0,5
0,5
0,5
30.000,0
jumlah rumah tangga sasaran (RTS)
0,4
penerima raskin, dan biaya pokok 20.000,0
produksi; (2) kebijakan pembayaran 10.000,0
kurang bayar subsidi tahun-tahun
2010
2011
2012
2013
2014
2015 APBNP
sebelumnya. Perkembangan realisasi
Subsidi Nonenergi
% thd PDB
belanja subsidi nonenergi tahun 2010
Sumber : Kementerian Keuangan
2015 disajikan dalam GrafikIV.4.13.
Perkembangan anggaran subsidi pangan, selama kurun waktu 20102014, secara nominal
mengalami peningkatan sebesar Rp3.010,9 miliar, atau tumbuh rata-rata 4,6 persen per tahun
dari sebesar Rp15.153,8 miliar pada tahun 2010 menjadi sebesar Rp18.164,7 miliar pada tahun
2014. Subsidi pangan meningkat dari Rp18.164,7 miliar pada realisasi tahun 2014 menjadi
Rp18.939,9 miliar dalam APBNP tahun 2015. Perkembangan realisasi anggaran subsidi pangan
dipengaruhi oleh beberapa parameter (Tabel IV.4.6), yaitu: (1) jumlah rumah tangga sasaran
IV.4-34
Bagian IV
(RTS) yang diberi hak untuk membeli raskin; (2) harga tebus raskin; (3) kuantum raskin yang
diberikan per RTS per bulan; (4) durasi penyaluran raskin; (5) harga pembelian beras (HPB)
oleh Perum Bulog; (6) Inpres terkait HPP gabah/beras (Inpres terbaru yaitu Inpres Nomor 5
Tahun 2015 tanggal 17 Maret 2015).
TABEL IV.4.6
Item
Program Raskin
Kuantum Beras Miskin (ton)
Durasi (bulan)
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Realisasi
Realisasi
Realisasi
Realisasi
APBNP
APBNP
3.234.538,0
3.410.161,4
3.372.818,5
3.431.615,0
2.795.561,0
13
13
13
15
12
2.795.561,0
12
17.483.989
17.488.007
17.296.505
15.530.897
15.530.897
15.530.897
4.685,0
4.850,0
5.458,0
6.152,0
6.448,0
6.725,0
6.285,0
6.450,0
7.058,0
7.752,0
8.048,0
8.325,0
13 - 15
1.600,0
15,0
1.600,0
15,0
1.600,0
15,0
1.600,0
15,0
1.600,0
15,0
1.600,0
Sementara itu, dalam kurun waktu 20102014, realisasi subsidi pupuk yang disalurkan melalui
BUMN produsen pupuk, menunjukkan kecenderungan yang terus meningkat. Perkembangan
realisasi anggaran subsidi pupuk selama kurun waktu 20102014 secara nominal mengalami
peningkatan sebesar Rp2.636,4 miliar atau tumbuh rata-rata 3,4 persen per tahun, dari sebesar
Rp18.410,9 miliar pada tahun 2010 menjadi sebesar Rp21.047,3 miliar pada tahun 2014. Subsidi
pupuk meningkat signifikan dalam APBNP 2015 dengan peningkatan sebesar Rp18.428,4 miliar
dari realisasi tahun 2014 menjadi Rp39.475,7 miliar. Kenaikan anggaran subsidi pupuk berkaitan
dengan: (1) meningkatnya volume pupuk bersubsidi; (2) bertambahnya anggaran untuk kurang
bayar subsidi pupuk tahun sebelumnya; (3)semakin besarnya subsidi harga pupuk (selisih
antara harga pokok produksi/HPP dengan harga eceran tertinggi/HET).
Pemerintah juga mengalokasikan anggaran untuk subsidi benih. Pemberian subsidi benih
tersebut ditujukan untuk menyediakan benih padi, jagung, dan kedelai dengan harga terjangkau
oleh para petani. Dalam kurun waktu 20102014, dalam pos subsidi benih, selain menampung
subsidi harga juga menampung anggaran belanja untuk bantuan langsung benih unggul (BLBU)
dan cadangan benih nasional (CBN). Realisasi anggaran subsidi benih dalam kurun waktu
tersebut secara nominal mengalami penurunan sebesar Rp1.868,9 miliar, dari sebesar Rp2.177,5
miliar pada tahun 2010 menjadi Rp308,6 miliar pada tahun 2014, atau turun rata-rata 38,6
persen per tahun. Pada tahun 2011, alokasi anggaran subsidi benih menurun signifikan dari
tahun 2010 dikarenakan sejak tahun 2011 subsidi benih hanya menampung subsidi harga.
Anggaran untuk BLBU dan CBN masing-masing telah direalokasi ke BA K/L dan belanja lainlain. Realokasi tersebut dilakukan dalam rangka meningkatkan akuntabilitas pengelolaan BA
BUN dan sebagai tindak lanjut dari hasil temuan BPK. Sedangkan, subsidi benih dalam APBNP
tahun 2015 mengalami peningkatan yang cukup signifikan dibandingkan realisasi tahun 2014,
yaitu dari Rp308,6 miliar menjadi Rp939,4 miliar.
Selain itu, Pemerintah juga mengalokasikan anggaran untuk subsidi/bantuan dalam rangka
kewajiban pelayanan publik (public service obligation/PSO) kepada BUMN tertentu, sehingga
harga jual pelayanan yang diberikan dapat terjangkau masyarakat. Dalam kurun waktu 2010
IV.4-35
Bagian IV
2014, realisasi anggaran subsidi dalam rangka PSO secara nominal mengalami peningkatan
sebesar Rp711,2 miliar, dari sebesar Rp1.373,9 miliar pada tahun 2010 menjadi sebesar Rp2.085,1
miliar pada tahun 2014, atau tumbuh rata-rata 11,0 persen per tahun. Dalam tahun 2015, subsidi
PSO meningkat sebesar Rp1.176,2 miliar dari realisasi tahun 2014 menjadi Rp3.261,3 miliar pada
APBNP tahun 2015. Meningkatnya alokasi anggaran subsidi PSO dalam kurun waktu tersebut
terutama berkaitan dengan kenaikan biaya pokok produksi atas penyediaan barang/jasa yang
mendapat subsidi/PSO. Anggaran belanja subsidi PSO tersebut dialokasikan masing-masing
kepada PT Kereta Api Indonesia (Persero) untuk penugasan layanan jasa angkutan kereta api
penumpang kelas ekonomi antarkota dan perkotaan; PT Pelni (Persero) untuk penugasan
layanan jasa angkutan penumpang kapal laut kelas ekonomi; PT Posindo (Persero) untuk
penugasan layanan jasa pos di daerah terpencil (PSO PT Posindo telah direalokasi ke Belanja
Lain-Lain pada APBN tahun 2013); dan Perum Lembaga Kantor Berita Nasional (LKBN) Antara
untuk penugasan informasi publik bidang pers.
Sementara itu, perkembangan realisasi subsidi bunga kredit program dalam kurun waktu
20102014, secara nominal mengalami kenaikan sebesar Rp1.937,0 miliar, dari sebesar Rp823,0
miliar pada tahun 2010 menjadi Rp2.760,0 miliar pada tahun 2014, atau tumbuh rata-rata 35,3
persen per tahun. Kenaikan realisasi subsidi bunga kredit program yang signifikan dalam kurun
waktu tersebut, selain dipengaruhi oleh perkembangan suku bunga kredit, juga ditentukan oleh
besarnya outstanding kredit program. Sedangkan dalam APBNP tahun 2015, subsidi bunga
kredit program mengalami penurunan sebesar Rp275,9 miliar dari realisasi tahun 2014 menjadi
Rp2.484,0 miliar. Pemerintah mulai tahun 2015 juga telah memberikan subsidi bunga KUR
untuk membiayai sektor pertanian, perikanan, industri pengolahan, dan perdagangan terkait
serta TKI, di samping program penjaminan. Adapun skema KUR ditujukan untuk usaha mikro,
ritel, dan TKI.
Selain berbagai jenis subsidi tersebut, Pemerintah juga mengalokasikan anggaran subsidi pajak
DTP untuk mendukung investasi dan daya saing industri sektor-sektor tertentu. Perkembangan
realisasi subsidi pajak ini sangat tergantung kepada jenis komoditas atau sektor-sektor tertentu
yang diberikan fasilitas pajak dalam bentuk pajak DTP. Dalam kurun waktu 20102014,
perkembangan realisasi subsidi pajak DTP secara nominal mengalami penurunan sebesar
Rp9.028,5 miliar atau turun rata-rata 20,9 persen per tahun, dari sebesar Rp14.815,1 miliar pada
tahun 2010, dan mencapai Rp5.786,5 miliar pada tahun 2014. Subsidi pajak DTP meningkat
sebesar Rp3.393,5 miliar dari realisasi tahun 2014 menjadi Rp9.180,0 miliar dalam APBNP
tahun 2015.
Program Pengelolaan Hibah Negara
Dalam perkembangannya sejak tahun 20102015, komponen Program Pengelolaan Hibah
Negara terdiri atas (a) hibah pemerintah kepada pemerintah daerah, baik yang pendanaannya
bersumber dari pinjaman dan hibah luar negeri maupun yang pendanaannya bersumber dari
penerimaan dalam negeri; (b)hibah pemerintah kepada Pemerintah Asing/Lembaga Asing;
(c) pengelolaan hibah lainnya. Selanjutnya, kebijakan alokasi anggaran Program Pengelolaan
Hibah Negara selama kurun waktu 20102015 tersebut antara lain diarahkan untuk mendukung
peningkatan kapasitas pemerintah daerah dalam menyediakan layanan dasar umum pada bidang
perhubungan, pembangunan sarana air minum, pengelolaan air limbah, irigasi, dan sanitasi.
Selama perjalanannya dari tahun 2010 hingga tahun 2014, realisasi Program Pengelolaan
Hibah Negara cukup berfluktuasi, yaitu dari sebesar Rp70,0 miliar dalam tahun 2010 menjadi
IV.4-36
Bagian IV
Rp1.303,0 miliar dalam tahun 2013, dan turun menjadi Rp907,5 miliar dalam tahun 2014.
Peningkatan realisasi Program Pengelolaan Hibah Negara pada tahun 2013 tersebut dikarenakan
realisasi anggaran belanja hibah kepada pemerintah daerah meningkat cukup signifikan seiring
dengan meningkatnya penarikan pinjaman yang diterushibahkan kepada pemerintah DKI
Jakarta untuk melaksanakan kegiatan Mass Rapid Transit (MRT), yaitu dari sebesar Rp3,5
miliar pada tahun 2012 menjadi sebesar Rp1.147,8 miliar pada tahun 2013. Sementara itu,
penurunan realisasi Program Pengelolaan Hibah Negara pada tahun 2014 tersebut dikarenakan
rendahnya realisasi penarikan pinjaman yang diterushibahkan kepada pemerintah DKI Jakarta
untuk melaksanakan kegiatan MRT sebesar Rp379,5 miliar.
Selanjutnya, selama kurun waktu 2010 2014 tersebut, selain dialokasikan kepada daerah,
pada Program Pengelolaan Hibah Negara juga dialokasikan kepada Pemerintah Asing/Lembaga
Asing dalam bentuk hibah bantuan kemanusiaan kepada Pemerintah Palestina, Pemerintah
Myanmar, Pemerintah Serbia dan Bosnia Herzegovina. Selain itu, juga dialokasikan dalam
bentuk hibah pembangunan asrama mahasiswa Indonesia di Kampus Universitas Al Azhar
Kairo Mesir dan pembelian/renovasi Masjid untuk Indonesian Muslim Association in America
Maryland (IMAAM).
Memasuki tahun 2015, alokasi Program Pengelolaan Hibah Negara pada APBNP tahun 2015
mencapai Rp4.644,4 miliar, yang terdiri atas hibah kepada:
1.
2.
Pemerintah daerah, yang pendanaannya dari penerimaan dalam negeri untuk Program
Hibah Air Minum Nasional atau Nationwide Water Hibah Program (NWHP) sebesar
Rp500,0 miliar. Pengalokasian program hibah ini bertujuan untuk meningkatkan layanan
air minum kepada masyarakat dengan sasaran tidak hanya masyarakat berpenghasilan
rendah, akan tetapi juga dikembangkan lebih luas lagi kepada seluruh lapisan masyarakat
di wilayah-wilayah yang belum terlayani air bersih.
3.
IV.4-37
Bagian IV
miliar rupiah
5.000,0
GRAFIK IV.4.14
PROGRAM PENGELOLAAN HIBAH NEGARA, 2010 - 2015
4.644,4
4.500,0
4.000,0
3.500,0
3.000,0
2.500,0
2.000,0
1.303,0
1.500,0
907,5
1.000,0
500,0
0,0
70,0
2010
300,1
2011
75,1
2012
LKPP
2013
2014
2015
APBNP
IV.4-38
Bagian IV
yang melakukan kegiatan di industri jasa keuangan belum dapat mendanai seluruh kegiatan
operasional secara mandiri. Selain itu, mulai tahun 2013, juga dialokasikan bantuan layanan
pos universal kepada PT Posindo, yang sebelumnya merupakan public service obligation (PSO).
Sesuai dengan pasal 1 UU Nomor 38 tahun 2009 tentang Pos, pelayanan pos universal adalah
layanan pos jenis tertentu yang wajib dijamin oleh Pemerintah untuk menjangkau seluruh
wilayah Negara Kesatuan Republik Indonesia yang memungkinkan masyarakat mengirim dan/
atau menerima kiriman dari satu tempat ke tempat lain di dunia.
Selanjutnya pada APBNP tahun 2015, BA BUN 999.08 antara lain terdiri atas dana cadangan
belanja pegawai, dana cadangan bencana alam, dana cadangan land capping, pembayaran
kewajiban pemerintah untuk membayar tunggakan atas bahan bakar minyak dan pelumas
(BMP) dari Kementerian Pertahanan, serta cadangan beras pemerintah (CBP).
Program Pengelolaan Transaksi Khusus
Berdasarkan PMK Nomor 221/PMK.05/2013 tentang Perubahan Atas PMK Nomor 248/
PMK.05/2012 tentang Sistem Akuntansi Transaksi Khusus, pengeluaran yang termasuk ke
dalam program pengelolaan transaksi khusus antara lain untuk dana kontribusi kepada lembaga
internasional, dana dukungan kelayakan, dan anggaran kontribusi sosial. Selanjutnya mulai
tahun 2015 terdapat penambahan pada program transaksi khusus, antara lain untuk dana
penugasan kepada PT SMI dalam rangka fasilitasi penyiapan proyek kerjasama pemerintah
dan swasta (KPS), dan dana pembayaran selisih harga beras Bulog.
Realisasi anggaran belanja pemerintah pusat pada program pengelolaan transaksi khusus
pada tahun 2013 2014 berasal dari anggaran kontribusi sosial dan dana kontribusi kepada
lembaga internasional. Anggaran kontribusi sosial merupakan kewajiban pemerintah terhadap
pembayaran manfaat pensiun dan iuran jaminan kesehatan bagi PNS/TNI/Polri dan pensiunan.
Selanjutnya, dana kontribusi kepada lembaga internasional merupakan kewajiban Pemerintah
Indonesia sebagai bagian dari masyarakat internasional dan demi menjaga hubungan kerja
sama antarnegara.
Terdapat kenaikan realisasi secara nominal pada Program Pengelolaan Transaksi Khusus pada
tahun 2014 dibandingkan tahun sebelumnya, yaitu Rp81.512,7 miliar pada tahun 2013 menjadi
Rp88.449,9 miliar di tahun 2014. Kenaikan realisasi tersebut antara lain dipengaruhi oleh
kenaikan anggaran manfaat pensiun bagi penerima pensiun PNS/TNI/Polri, serta penambahan
komitmen pemerintah pada kepesertaan baru kepada beberapa organisasi internasional, dan
untuk menutupi kekurangan bayar kontribusi pada tahun 2012 dan 2013 yang diakibatkan oleh
selisih nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat.
Selanjutnya, dalam APBNP tahun 2015 Program Pengelolaan Transaksi Khusus dialokasikan
sebesar Rp101.441,5 miliar, antara lain meliputi anggaran kontribusi sosial, alokasi kontribusi
kepada lembaga internasional, dana dukungan kelayakan, dan pembayaran selisih harga beras
Bulog.
IV.4-39
Bagian IV
BAB 5
PERKEMBANGAN TRANSFER KE DAERAH
DAN DANA DESA TAHUN 2010-2015
5.1 Pelaksanaan Anggaran Transfer ke Daerah dan
Dana Desa
Pasal 18A ayat (2) Undang-Undang Dasar Negara Republik Indonesia Tahun 1945 (UUD 45),
mengamanatkan bahwa hubungan keuangan, pelayanan umum, pemanfaatan sumber daya
alam dan sumber daya lainnya antara pemerintah pusat dan pemerintah daerah diatur dan
dilaksanakan secara adil dan selaras berdasarkan undang-undang. Sebagai pengejawantahan
amanat pasal 18A ayat (2) UUD 45 tersebut, melalui UU Nomor 33 Tahun 2004 tentang
Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah, diatur mengenai
pembagian sumber-sumber keuangan berdasarkan urusan pemerintahan yang menjadi
kewenangan daerah, dan prinsip-prinsip pengelolaan hubungan keuangan pusat dan daerah.
Sumber-sumber keuangan bagi daerah mencakup penerimaan yang berasal dari pendapatan asli
daerah (PAD), Transfer ke Daerah dan Dana Desa serta pinjaman dan hibah. Di samping itu,
terdapat beberapa undang-undang sektoral yang mengamanatkan alokasi dana dari Pemerintah
Pusat untuk pemerintah daerah guna mendanai program tertentu.
Dalam rangka pelaksanaan UU Nomor 33 Tahun 2004, dan beberapa undang-undang terkait
lainnya, Pemerintah setiap tahunnya mengalokasikan anggaran Transfer ke Daerah dalam
APBN, walaupun untuk beberapa jenis dana Transfer ke Daerah nomenklatur dan cakupannya
telah mengalami perubahan dalam beberapa tahun sebelumnya. Alokasi anggaran Transfer
ke Daerah, terdiri atas Dana Perimbangan, Dana Otonomi Khusus, Dana Keistimewaan DIY,
dan Dana Transfer Lainnya. Selama tahun 2010-2015, kebijakan Transfer ke Daerah secara
umum diarahkan untuk: (1) meningkatkan kapasitas fiskal daerah dan mengurangi kesenjangan
fiskal antara pusat dan daerah, serta antardaerah; (2) meningkatkan kualitas pelayanan
publik di daerah dan mengurangi kesenjangan pelayanan publik antardaerah; (3) mendukung
kesinambungan fiskal nasional; (4) meningkatkan sinkronisasi antara rencana pembangunan
nasional dengan pembangunan daerah; dan (5) percepatan pembangunan di daerah tertinggal,
terluar, dan terdepan.
Transfer ke Daerah merupakan dana yang dialokasikan ke daerah dengan kebijakan alokasi
yang semakin meningkat dari tahun ke tahun sebagai bentuk dari komitmen dan konsistensi
Pemerintah terhadap pelaksanaan desentralisasi di Indonesia dengan tetap mempertimbangkan
akuntabilitas dan transparansi atas pengalokasian dan pengelolaannya. Selain mengalami
peningkatan secara nominal, dana yang dialokasikan ke daerah juga bertambah dari segi jumlah
komponennya untuk mengakomodir perkembangan kebijakan dan upaya mendorong kemajuan
daerah, misalnya Dana Desa.
Sementara itu, berkaitan dengan komponen dana yang dialokasikan, berdasarkan UndangUndang Nomor 27 Tahun 2014 tentang Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun
Anggaran 2015, dana yang dialokasikan ke daerah yang sebelumnya berupa Transfer ke Daerah,
di tambah dengan Dana Desa, sehingga secara keseluruhan, dana yang dialokasikan ke daerah
menjadi Transfer ke Daerah dan Dana Desa. Pengalokasian Dana Desa merupakan implikasi
Nota Keuangan dan APBN 2016
IV.5-1
Bagian IV
atas ditetapkannya Undang-Undang Nomor 6 Tahun 2014 tentang Desa. Berdasarkan undangundang tersebut, kepada desa diberikan sumber pendanaan untuk mendanai kewenangannya.
Sejalan dengan arah kebijakan Transfer ke Daerah selama kurun waktu 5 tahun terakhir, alokasi
anggaran Transfer ke Daerah mengalami peningkatan. Jika pada tahun 2010, alokasi anggaran
Transfer ke Daerah sebesar Rp344.727,6 miliar, maka pada tahun 2014 jumlahnya menjadi
Rp573.703,0 miliar, atau mengalami rata-rata peningkatan sebesar 13,6 persen. Sementara itu,
pada tahun 2015, Transfer ke Daerah dialokasikan sebesar Rp643.834,5 miliar atau meningkat
12,2 persen dari tahun sebelumnya. Kemudian, selain Transfer ke Daerah, dana APBN yang
dialokasikan untuk daerah juga bertambah. Dalam rangka pelaksanaan UU Nomor 6 Tahun
2014, mulai tahun 2015 juga dianggarkan Dana Desa yang bersumber dari APBN sebesar
Rp20.766,2 miliar, atau 3,2 persen dari Transfer ke Daerah. Dana Desa tersebut merupakan
dana yang bersumber dari APBN yang diperuntukkan bagi Desa yang ditransfer melalui APBD
kabupaten/kota, dan digunakan untuk mendanai penyelenggaraan pemerintahan, pelaksanaan
pembangunan, pembinaan kemasyarakatan dan pemberdayaan masyarakat. Dengan demikian,
Transfer ke Daerah dan Dana Desa dalam APBNP tahun 2015 dialokasikan sebesar Rp664.600,7
miliar. Perkembangan alokasi Transfer ke Daerah dan Dana Desa disajikan pada Tabel IV.5.1.
TABEL IV.5.1
PERKEMBANGAN TRANSFER KE DAERAH DAN DANA DESA, 2010-2015
(Miliar Rupiah)
Uraian
Transfer ke Daerah
I.
Dana Perimbangan
A. Dana Bagi Hasil
B. Dana Alokasi Umum
C. Dana Alokasi Khusus
II. Dana Otonomi Khusus
III. Dana Keistimewaan D.I Yogyakarta
IV. Dana Transfer Lainnya
Dana Desa
J U M L A H
% thd
BN
2010
% thd
BN
2011
% thd
BN
2012
% thd
BN
2013
% thd
BN
2014
2015
% thd
BN
344.727,6
33,1
411.324,8
31,8
480.645,1
32,2
513.260,4
31,1
573.703,0
32,3
643.834,5
32,4
316.711,3
92.183,5
203.571,5
20.956,3
9.099,6
-
30,4
8,8
19,5
2,0
0,9
-
347.246,2
96.909,0
225.533,7
24.803,5
10.421,3
-
26,8
7,5
17,4
1,9
0,8
-
411.293,1
111.537,2
273.814,4
25.941,5
11.952,6
-
27,6
7,5
18,4
1,7
0,8
-
430.354,7
88.463,1
311.139,3
30.752,4
13.445,6
115,7
26,1
5,4
18,9
1,9
0,8
0,0
477.052,8
103.939,0
341.219,3
31.894,5
16.148,8
419,1
26,8
5,8
19,2
1,8
0,9
0,0
521.760,5
110.052,0
352.887,8
58.820,7
17.115,5
547,5
26,3
5,5
17,8
3,0
0,9
0,0
18.916,7
1,8
53.657,2
4,1
57.399,4
3,8
69.344,4
4,2
80.082,4
4,5
104.411,1
5,3
20.766,2
1,0
344.727,6
33,1
411.324,8
31,8
480.645,1
32,2
513.260,4
31,1
573.703,0
32,3
664.600,7
33,5
Keterangan:
Data 2010-2014 adalah data realisasi APBN, Data 2015 adalah data APBNP
Sumber: Kementerian Keuangan
Bagian IV
peraturan perundang-undangan. Pada tahun 2015 terjadi perubahan nomenklatur dari Dana
Penyesuaian menjadi Dana Transfer Lainnya. Perubahan tersebut dimaksudkan agar tidak terjadi
interpretasi yang keliru dalam pengalokasiannya. Anggaran Transfer ke Daerah dan Dana Desa,
terutama DBH, DAU, dan Dana Otonomi Khusus, dialokasikan berdasarkan formula sesuai
peraturan perundang-undangan, sehingga tidak dimungkinkan penambahan dan pengurangan
dalam rangka penyesuaian besarnya suatu alokasi anggaran ke daerah. Perkembangan alokasi
Transfer ke Daerah dapat dilihat pada Tabel IV.5.2.
TABEL IV.5.2
PERKEMBANGAN TRANSFER KE DAERAH, 2010-2015
(Miliar Rupiah)
Uraian
I.
Dana Perimbangan
A. Dana Bagi Hasil
1. Pajak
2. Sumber Daya Alam
B. Dana Alokasi Umum
C. Dana Alokasi Khusus
II. Dana Otonomi Khusus
A. Dana Otsus
1. Dana Otsus Prov. Papua dan Prov. Papua Barat
2. Dana Otsus Provinsi Aceh
B. Dana Tambahan Otsus Infrastruktur
III. Dana Keistimewaan D.I Yogyakarta
IV. Dana Transfer Lainnya
J U M L A H
2010
316.711,3
92.183,5
47.017,8
45.165,7
203.571,5
20.956,3
9.099,6
7.699,6
3.849,8
3.849,8
1.400,0
-
2011
347.246,2
96.909,0
42.934,0
53.975,0
225.533,7
24.803,5
10.421,3
9.021,3
4.510,7
4.510,7
1.400,0
-
2012
411.293,1
111.537,2
48.936,9
62.600,3
273.814,4
25.941,5
11.952,6
10.952,6
5.476,3
5.476,3
1.000,0
-
2013
430.354,7
88.463,1
46.006,5
42.456,6
311.139,3
30.752,4
13.445,6
12.445,6
6.222,8
6.222,8
1.000,0
115,7
2014
477.052,8
103.939,0
41.937,6
62.001,3
341.219,3
31.894,5
16.148,8
13.648,8
6.824,4
6.824,4
2.500,0
419,1
2015
521.760,5
110.052,0
54.216,6
55.835,4
352.887,8
58.820,7
17.115,5
14.115,5
7.057,8
7.057,8
3.000,0
547,5
18.916,7
53.657,2
57.399,4
69.344,4
80.082,4
104.411,1
344.727,6
411.324,8
480.645,1
513.260,4
573.703,0
643.834,5
Keterangan:
Data 2010-2014 adalah data realisasi APBN, Data 2015 adalah data APBNP
Sumber: Kementerian Keuangan
Dari Tabel IV.5.2, dapat dilihat bahwa dana Transfer ke Daerah selalu meningkat dari tahun
ke tahun. Peningkatan dana Transfer ke Daerah tersebut mempengaruhi kapasitas belanja
daerah. Hal ini tercermin dari meningkatnya belanja daerah.
IV.5-3
Bagian IV
Miliar Rupiah
Selama tahun 2010-2014, besaran Dana Perimbangan tidak bisa terlepas dari kebijakan
alokasi DBH, DAU, dan DAK yang ditetapkan dalam APBN. Selama tahun 2010-2014, alokasi
Dana Perimbangan
GRAFIK IV.5.1
PERKEMBANGAN DANA PERIMBANGAN, 2010-2015
meningkat rata-rata
600.000,0
sebesar 10,8 persen per
500.000,0
58.820,7
tahun, sedangkan pada
31.894,5
30.752,4
400.000,0
25.941,5
tahun 2015 diperkirakan
24.803,5
20.956,3
300.000,0
meningkat 9,4 persen
352.887,8
341.219,3
273.814,4
311.139,3
225.533,7
200.000,0
dari tahun 2014.
203.571,5
100.000,0
Perkembangan Dana
111.537,2
110.052,0
103.939,0
96.909,0
92.183,5
88.463,1
Perimbangan tahun
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2010-2015 disajikan
Dana Bagi Hasil
Dana Alokasi Umum
Dana Alokasi Khusus
Keterangan:
pada Grafik IV.5.1.
Data 2010-2014 adalah data realisasi APBN, Data 2015 adalah data APBNP
Sumber : Kementerian Keuangan
melaksanakan kebijakan penetapan jenis dan persentase pembagian DBH sesuai dengan
ketentuan perundang-undangan;
menetapkan alokasi DBH secara tepat waktu sesuai dengan rencana pendapatan berdasarkan
potensi daerah penghasil; dan
IV.5-4
GRAFIK IV.5.2
PERKEMBANGAN DANA BAGI HASIL PAJAK, TAHUN 2010-2015
Miliar Rupiah
30.000,0
60.000,0
25.000,0
50.000,0
20.000,0
40.000,0
15.000,0
30.000,0
10.000,0
20.000,0
5.000,0
10.000,0
2010
2011
PBB
2012
BPHTB
2013
PPh
2014
CHT
Keterangan:
Data 2010-2014 adalah data realisasi APBN, Data 2015 adalah data APBNP
Sumber : Kementerian Keuangan
2015
DBH Pajak
Bagian IV
Dari sisi alokasi per daerah, daerah yang mendapat alokasi DBH pajak terbesar tahun 2015
adalah Provinsi DKI Jakarta, yakni mencapai 23,9 persen dari jumlah DBH pajak secara nasional.
Selain itu, beberapa daerah di provinsi lainnya yang mendapat alokasi DBH pajak relatif besar
adalah daerah-daerah di Provinsi Jawa Barat, Provinsi Jawa Timur, Provinsi Kalimantan
Timur, Provinsi Sumatera Selatan, dan Provinsi Riau. Sementara itu, daerah yang menerima
alokasi DBH Pajak terendah adalah daerah-daerah di Provinsi Gorontalo, Provinsi Sulawesi
Barat, Provinsi Bengkulu, Provinsi Maluku Utara, Provinsi Bangka Belitung, dan Provinsi DI
Yogyakarta. Sebaran alokasi DBH Pajak disajikan pada Grafik IV.5.3.
GRAFIK IV.5.3
ALOKASI DANA BAGI HASIL PAJAK MENURUT PROVINSI, TAHUN 2014-2015
14.000,00
12.000,00
10.000,00
(Miliar Rupiah)
8.000,00
6.000,00
4.000,00
2.000,00
-
Akumulasi jumlah dana yang dialokasikan untuk Provinsi dan Kab/Kota di Provinsi yang bersangkutan,
berdasarkan Pagu Alokasi APBN Perubahan 2014 dan APBNP tahun 2015.
Sumber : Kementerian Keuangan
2014
2015
Selain melalui kebijakan bagi hasil (revenue sharing), penguatan fiskal daerah juga dapat
dilakukan melalui penyerahan sumber pendapatan (revenue assignment), sehingga daerah
memiliki kewenangan untuk melakukan pemungutan, baik pajak maupun bukan pajak. Sejalan
dengan itu, dalam UU Nomor 28 Tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah,
kepada daerah telah diberikan kewenangan pemungutan pajak dan retribusi (taxing power).
Melalui undang-undang tersebut telah dilakukan pengalihan beberapa objek pajak pusat menjadi
pajak daerah dengan ditetapkannya Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan Perkotaan
(PBB-P2), dan Bea Perolehan atas Tanah dan Bangunan (BPHTB) menjadi pajak kabupaten/
kota. Kedua jenis pajak tersebut layak menjadi pajak daerah, karena memenuhi kriteria sebagai
pajak daerah, antara lain, bersifat lokal (immobile), terdapat hubungan yang jelas antara
pembayar pajak dengan yang menikmati manfaat pajak (the benefit tax-link principle), serta
praktek yang umum di berbagai negara.
Pengalihan BPHTB telah dimulai sejak tahun 2011, dan pengalihan PBB-P2 dilakukan secara
bertahap dan sepenuhnya menjadi pajak daerah tahun 2014. Proses pengalihan tersebut
dipersiapkan bersama-sama oleh pemerintah pusat dan pemerintah daerah, baik dari sisi
peraturan pelaksanaan, software dan hardware, maupun sumber daya manusia yang akan
mengelolanya. Sampai dengan bulan Juni 2015, dari 506 daerah, termasuk Daerah Otonom
Baru (DOB) hasil pemekaran tahun 2012 dan 2013, sejumlah 487 daerah, termasuk Provinsi
DKI Jakarta telah melaksanakan pemungutan PBB-P2.
IV.5-5
Bagian IV
Pengalihan PBB-P2 menjadi pajak daerah tersebut telah terbukti efektif meningkatkan
penerimaan PBB. Apabila pada tahun 2011, total penerimaan PBB-P2 saat dipungut pemerintah
pusat baru mencapai Rp8,2 triliun, maka pada tahun 2014 dari 316 daerah yang telah memungut
dan menyampaikan laporan realisasi, penerimaan PBB-P2 mencapai Rp10,2 triliun. Dengan
demikian, apabila semua daerah sudah melaksanakan pemungutan dan menyampaikan laporan
realisasi penerimaan, diperkirakan penerimaan PBB-P2 dapat mencapai Rp12,0 triliun.
Selain mengalihkan BPHTB dan PBB-P2 menjadi pajak daerah, dalam UU Nomor 28 Tahun
2009 juga diatur kebijakan penambahan jenis pajak daerah baru, yaitu pajak rokok. Secara
efektif, pemungutan pajak rokok mulai dilaksanakan pada tanggal 1 Januari 2014. Dasar
pengenaan (tax base) pajak rokok adalah cukai yang ditetapkan oleh Pemerintah terhadap
rokok. Mengingat pajak rokok merupakan tambahan pungutan atas cukai, maka pelaksanaan
pemungutan pajak rokok dilakukan oleh Direktorat Jenderal Bea dan Cukai bukan oleh
pemerintah daerah sebagaimana pajak daerah lainnya. Hasil pendapatan pajak rokok tersebut
selanjutnya disetorkan ke rekening kas umum daerah (RKUD) provinsi secara proporsional
berdasarkan jumlah penduduk. Perkembangan penerimaan PBB-P2 tahun 2011-2014 disajikan
dalam Tabel IV.5.3.
TABEL IV.5.3
PERKEMBANGAN PENERIMAAN PBB-P2, 2011-2014
(Triliun Rupiah)
No.
PBB
2011
Pusat
2012
Daerah
2013
2014*
Pusat
Daerah
Pusat
Daerah
Daerah
1 ,6
Pedesaan
1 ,2
1 ,1
0,3
0,8
0,7
Perkotaan
6,6
0,8
6,1
1 ,4
1 ,4
3,9
8,6
Jumlah
7 ,8
0,8
7 ,2
1 ,7
2,2
4,6
1 0,2
T otal
(Pusat+Daerah)
8,2
8,9
6,8
10,2
Sesuai UU Nomor 28 Tahun 2009, hasil pendapatan pajak rokok diserahkan kepada kabupaten/
kota sebesar 70 persen. Bagian kabupaten/kota tersebut ditetapkan dan dialokasikan provinsi
dengan memerhatikan aspek pemerataan dan/atau potensi antar kabupaten/kota. Ketentuan
lebih lanjut mengenai bagi hasil pendapatan pajak rokok ditetapkan dengan peraturan
daerah provinsi.
Pendapatan pajak rokok, baik bagian provinsi maupun bagian kabupaten/kota, dialokasikan
paling sedikit 50 persen untuk mendanai:
a. Pelayanan kesehatan masyarakat, antara lain untuk pembangunan/pengadaan dan
pemeliharaan sarana dan prasarana unit pelayanan kesehatan, penyediaan sarana umum
yang memadai bagi perokok (smoking area), kegiatan memasyarakatkan tentang bahaya
merokok, dan iklan layanan masyarakat mengenai bahaya merokok.
b. Penegakkan hukum sesuai dengan kewenangan pemerintah daerah yang dapat dikerjasamakan
dengan pihak/instansi lain, antara lain pemberantasan peredaran rokok ilegal dan penegakan
aturan mengenai larangan merokok sesuai dengan peraturan perundang-undangan.
IV.5-6
Bagian IV
Realisasi pendapatan pajak rokok pada tahun 2014 yang merupakan tahun pertama pelaksanaan
pemungutan pajak rokok mencapai Rp9,3 triliun. Dari pendapatan tersebut telah disetorkan ke
RKUD provinsi sebesar Rp7,3 triliun. Selisih antara realisasi pendapatan dengan penyetoran
pajak rokok merupakan utang Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) pajak rokok yang akan disetorkan
pada tahun berikutnya. Utang PFK pajak rokok tahun 2014 adalah sekitar Rp2,0 triliun. Untuk
tahun 2015, target penerimaan pajak rokok ditetapkan sebesar Rp12,0 triliun atau naik sekitar
29,0 persen dari realisasi pendapatan tahun 2014.
1.
Kehutanan
2.
Perikanan
3.
4.
5.
Realisasi DBH SDA sangat dipengaruhi oleh kebijakan dan perkembangan pendapatan negara
yang dibagihasilkan. Sebagai contoh, jika pada tahun 2011, DBH SDA mencapai Rp53.975,0
miliar, maka pada tahun 2012 meningkat menjadi Rp62.600,3 miliar, dan terakhir pada tahun
2013, DBH SDA yang diterima daerah mengalami penurunan menjadi sebesar Rp42.456,6
miliar. Hal ini terkait dengan adanya perubahan pola penyaluran atas PNBP SDA di akhir tahun.
Jika sebelum tahun 2013 realisasi PNBP SDA, khususnya minyak bumi dan gas bumi yang
dibagihasilkan sampai dengan akhir tahun, baru dapat diketahui pada awal tahun anggaran
berikutnya, maka agar DBH SDA dapat dibayarkan sesuai dengan realisasinya, Pemerintah
menganggarkan perkiraan realisasi DBH SDA yang belum tersalur dalam dana cadangan.
Selanjutnya, ketika besaran realisasi DBH SDA per daerah sudah dapat ditentukan, dana
cadangan tersebut disalurkan kepada masing-masing daerah yang berhak. Namun, sesuai
rekomendasi BPK dalam Laporan Keuangan Transfer ke Daerah (LKTD) tahun 2012 mekanisme
dana cadangan tersebut tidak digunakan lagi.
Dengan ditiadakannya dana cadangan, maka penyaluran DBH SDA mengalami kurang bayar
untuk periode 2010-2013, namun telah dilakukan penyaluran pada tahun 2015. DBH SDA
diperkirakan sebesar Rp55.835,4 miliar atau turun sebesar 27,6 persen dari alokasi dalam APBN
2015, sebesar Rp77.123,8 miliar. Penurunan alokasi DBH SDA Migas dalam APBNP tahun 2015
Nota Keuangan dan APBN 2016
IV.5-7
Bagian IV
GRAFIK IV.5.4
PERKEMBANGAN DANA BAGI HASIL SDA, 2010-2015
70.000,0
60.000,0
50.000,0
Miliar Rupiah
merupakan konsekuensi
penurunan target PNBP
Migas. Penurunan
tersebut diakibatkan oleh
turunnya target lifting
minyak bumi dari 845
ribu barel/hari menjadi
825 ribu barel/hari dan
turunnya Indonesia Crude
Price (ICP) dari US$105/
barel menjadi US$60/
barel. Selanjutnya,
perkembangan DBH SDA
dalam kurun waktu tahun
2010-2015 dapat dilihat
pada Grafik IV.5.4.
40.000,0
30.000,0
20.000,0
45.165,7
53.975,0
62.600,3
62.001,3
55.835,4
42.456,6
10.000,0
-
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Keterangan:
Data 2010-2014 adalah data realisasi APBN, Data 2015 adalah data APBNP
Sumber : Kementerian Keuangan
Secara berurutan, daerah yang menerima DBH SDA terbesar pada tahun 2015 adalah daerahdaerah di Provinsi Kalimantan Timur, Provinsi Kalimantan Selatan, Provinsi Riau, Provinsi
Sumatera Selatan, dan Provinsi Jawa Timur. Daerah-daerah di Provinsi Kalimantan Timur
mendapatkan alokasi DBH SDA tahun 2015 sebesar 35,1 persen dari total DBH SDA secara
nasional, sedangkan daerah-daerah di Provinsi Kalimantan Selatan menerima alokasi DBH
SDA sebesar 12,1 persen dari total DBH SDA secara nasional.
Adapun daerah yang menerima DBH SDA terkecil secara berurutan adalah daerah-daerah
di Provinsi DI Yogyakarta, Provinsi Bali, Provinsi Nusa Tenggara Barat, Provinsi Sulawesi
Barat, dan Provinsi Gorontalo. Penyebaran alokasi DBH SDA sebagimana disajikan pada
Grafik IV.5.5.
GRAFIK IV.5.5
DANA BAGI HASIL SUMBER DAYA ALAM MENURUT PROVINSI, TAHUN 2014-2015
25.000,0
20.000,0
(Miliar Rupiah)
15.000,0
10.000,0
5.000,0
0,0
Akumulasi jumlah dana yang dialokasikan untuk Provinsi dan Kab/Kota di Provinsi yang bersangkutan,
berdasarkan realisasi APBN 2014 dan APBNP tahun 2015.
Sumber : Kementerian Keuangan
IV.5-8
2014
2015
Bagian IV
Miliar Rupiah
Pemerintah selalu meningkatkan jumlah alokasi DAU secara nasional yakni dari Rp203.571,5
miliar pada tahun 2010 menjadi Rp341.219,3 miliar pada tahun 2014. Dalam perkembangannya
dari tahun 2010-2014, alokasi
GRAFIK IV.5.6
PERKEMBANGAN DANA ALOKASI UMUM, 2010-2015
DAU mengalami peningkatan
rata-rata sebesar 13,8 persen, 400.000,0
sedangkan pada tahun 2015 350.000,0
meningkat 3,4 persen dari tahun 300.000,0
2014. Peningkatan DAU tersebut 250.000,0
dipengaruhi oleh peningkatan 200.000,0
352.887,8
341.219,3
311.139,3
273.814,4
PDN neto, dan peningkatan 150.000,0
225.533,7
203.571,5
100.000,0
rasio alokasi DAU terhadap
50.000,0
PDN neto menjadi 27,7 persen.
Perkembangan DAU tahun 20102010
2011
2012
2013
2014
2015
2015 dapat dilihat pada Grafik Keterangan:
Data 2010-2014 adalah data realisasi APBN, Data 2015 adalah data APBNP
Sumber : Kementerian Keuangan
IV.5.6.
Sejalan dengan meningkatnya pagu alokasi DAU nasional, pembagian DAU per daerah
sebagian besar juga menunjukkan peningkatan, meskipun angka peningkatannya relatif
berbeda antardaerah. Pada tahun 2015, daerah yang mendapatkan alokasi DAU terbesar secara
berurutan adalah daerah-daerah se-Provinsi Jawa Timur, Provinsi Sumatera Utara, Provinsi
Jawa Tengah, Provinsi Jawa Barat, dan Provinsi Papua. Sementara itu, daerah yang mendapat
alokasi DAU terkecil secara berurutan adalah daerah Provinsi DKI Jakarta, daerah-daerah
se-Provinsi Kalimantan Utara, Provinsi Kepulauan Riau, Provinsi Kalimantan Timur, dan
Provinsi Gorontalo. Perkembangan DAU se-provinsi di Indonesia tahun 2014-2015 disajikan
pada Grafik IV.5.7.
Nota Keuangan dan APBN 2016
IV.5-9
Bagian IV
GRAFIK IV.5.7
DANA ALOKASI UMUM MENURUT PROVINSI, TAHUN 2014-2015
40000,0
35000,0
(Miliar Rupiah)
30000,0
25000,0
20000,0
15000,0
10000,0
5000,0
0,0
Akumulasi jumlah dana yang dialokasikan untuk Provinsi dan Kab/Kota di Provinsi yang bersangkutan,
berdasarkan realisasi APBN 2014 dan APBNP tahun 2015.
Sumber : Kementerian Keuangan
2014
2015
IV.5-10
Bagian IV
9. Meningkatkan koordinasi dan kualitas pemantauan dan evaluasi, baik di tingkat pusat
maupun daerah; dan
10. Mendorong mekanisme pelaporan dan evaluasi DAK berbasis elektronik (web based
reporting system) yang terintegrasi.
Alokasi DAK secara nasional pada tahun 2010 sebesar Rp20.956,3 miliar dan meningkat
jumlahnya menjadi Rp31.894,5 miliar pada tahun 2014, sehingga peningkatan rata-rata
dalam tahun 2010-2014 mencapai 11,1 persen. Kemudian DAK dalam tahun 2015 ditetapkan
sebesar Rp58.820,7 miliar. Peningkatan alokasi DAK yang signifikan pada tahun 2015 tersebut
disebabkan oleh adanya tambahan DAK dalam APBNP tahun 2015 sebesar Rp23,0 triliun dari
yang sebelumnya sudah dialokasikan sebesar Rp35,8 triliun dalam APBN 2015. Tambahan DAK
tersebut dimaksudkan untuk mendukung program prioritas kabinet kerja, yaitu kabinet yang
dibentuk pada pemerintahan yang baru dengan arah kebijakan di bidang keuangan dan program
kerja yang baru pula. Selain itu, pada tahun 2015 tambahan DAK tersebut juga dialokasikan
untuk mendanai program-program yang diusulkan oleh Pemerintah Daerah kepada DPR RI.
Terkait dengan kebijakan afirmatif terhadap daerah tertinggal, Pemerintah tetap konsisten sejak
tahun 2013 mengalokasikan DAK Tambahan sebesar Rp2.000 miliar untuk mendanai kegiatan
di bidang infrastruktur pendidikan dan infrastruktur jalan. Kemudian, pada tahun 2014 juga
dialokasikan DAK Tambahan sebesar Rp2.800 miliar yang ditujukan untuk mendanai kegiatan
DAK di bidang infrastruktur dasar, yaitu: infrastruktur jalan, infrastruktur irigasi, infrastruktur
air minum, dan infrastruktur sanitasi. Selanjutnya pada tahun 2015, DAK afirmasi dialokasikan
sebesar Rp2.820,7 miliar dengan kegiatan DAK masih tetap di bidang infrastruktur dasar, yaitu:
transportasi, infrastruktur irigasi, infrastruktur air minum, dan infrastruktur sanitasi.
GRAFIK IV.5.8
PERKEMBANGAN DANA ALOKASI KHUSUS, 2010-2015
70.000,0
60.000,0
Miliar Rupiah
50.000,0
40.000,0
30.000,0
58.820,7
20.000,0
10.000,0
-
20.956,3
24.803,5
25.941,5
2010
2011
2012
30.752,4
31.894,5
2013
2014
2015
Keterangan:
Data 2010-2014 adalah data realisasi APBN, Data 2015 adalah data APBNP
Pada tahun 2015, daerah yang mendapatkan alokasi DAK terbesar secara berurutan adalah
daerah-daerah se-Provinsi Papua, Provinsi Sulawesi Selatan, Provinsi Jawa Timur, Provinsi
Aceh, dan Provinsi Jawa Tengah. Sementara itu, daerah yang mendapatkan alokasi terkecil
secara berurutan adalah Provinsi DKI Jakarta, daerah-daerah di Provinsi Kalimantan Utara,
Provinsi DI Yogyakarta, Provinsi Kepulauan Riau dan Provinsi Kalimantan Timur. Alokasi DAK
tahun 2014 dan 2015 untuk daerah per wilayah provinsi disajikan pada Grafik IV.5.9.
IV.5-11
Bagian IV
GRAFIK IV.5.9
PETA DANA ALOKASI KHUSUS SE-PROVINSI DI INDONESIA, TAHUN 2014-2015
7.000,00
6.000,00
(Miliar Rupiah)
5.000,00
4.000,00
3.000,00
2.000,00
1.000,00
-
Akumulasi jumlah dana yang dialokasikan untuk Provinsi dan Kab/Kota di Provinsi yang bersangkutan,
berdasarkan realisasi APBN 2014 dan APBNP tahun 2015.
Sumber : Kementerian Keuangan
2014
2015
Bagian IV
tahun pertama sampai dengan tahun ke lima belas besarnya setara dengan 2 persen plafon
DAU nasional, dan (2) untuk tahun ke enam belas sampai dengan tahun ke dua puluh besarnya
setara dengan 1 persen dari plafon DAU nasional.
GRAFIK IV.5.10
PERKEMBANGAN DANA OTONOMI KHUSUS BAGI PROVINSI
ACEH, PAPUA, DAN PAPUA BARAT, 2010-2015
8.000,0
7.000,0
5.400,0
5.000,0
4.000,0
3.000,0
4.500,0
3.800,0
3.800,0
2.700,0
2.000,0
2010
4.300,0
4.700,0
4.900,0
3.100,0
2011
Aceh
2012
Papua
2013
2.100,0
2.000,0
1.800,0
1.600,0
1.300,0
1.100,0
1.000,0
0,0
7.000,0
6.824,0
6.222,0
6.000,0
Miliar Rupiah
2014
2015
Papua Barat
Keterangan:
Data 2010-2014 adalah data realisasi APBN, Data 2015 adalah data APBNP
Sumber : Kementerian Keuangan
Miliar Rupiah
Pembagian Dana Tambahan Infrastruktur antara Provinsi Papua dan Provinsi Papua Barat,
dilakukan dengan mempertimbangkan kondisi dan kebutuhan penyediaan infrastuktur di kedua
daerah tersebut. Mengingat Provinsi Papua mempunyai kondisi geografis yang lebih sulit dan
luas wilayah yang lebih
GRAFIK IV.5.11
besar dibandingkan
PERKEMBANGAN DANA TAMBAHAN INFRASTRUKTUR BAGI
dengan Provinsi Papua
PROVINSI PAPUA, DAN PAPUA BARAT, 2010-2015
2.500,0
Barat, maka pembagian
2.250,0
2.000,0
Dana Tambahan
2.000,0
Infrastruktur untuk
1.500,0
Provinsi Papua
lebih besar daripada
1.000,0
800,0
800,0
750,0
untuk Provinsi Papua
600,0
600,0
571,4
571,4
500,0
428,6
428,6
500,0
Barat. Perkembangan
Dana Tambahan
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Infrastruktur untuk
Papua
Papua Barat
Provinsi Papua dan Keterangan:
2010-2014 adalah data realisasi APBN, Data 2015 adalah data APBNP
Provinsi Papua Barat Data
Sumber : Kementerian Keuangan
disajikan dalam
Grafik IV.5.11.
IV.5-13
Bagian IV
Selanjutnya, pedoman dan alokasi Dana Keistimewaan DIY ditetapkan melalui peraturan
menteri keuangan.
Alokasi Dana Keistimewaan DIY tahun 2013 ditetapkan sebesar Rp231,4 miliar, yang digunakan
untuk mendanai kegiatan yang meliputi lima bidang kewenangan, yaitu (1) kebudayaan, (2)
pertahanan, (3) kelembagaan pemerintah, dan (4) tata ruang. Penyaluran Dana Keistimewaan
DIY tahun 2013 diberikan dalam 2 tahap, masing-masing sebesar 50 persen dari pagu alokasi
Dana Keistimewaan. Namun demikian, pada pelaksanaannya penyaluran Dana Keistimewaan
tahun 2013 hanya dapat disalurkan satu tahap sebesar Rp115,7 miliar karena sampai akhir tahun
anggaran dana yang telah disalurkan pada tahap pertama tersebut belum dapat digunakan
secara optimal, yakni hanya terserap Rp54,6 miliar atau sebesar 23,6 persen dari pagu 2013.
Miliar Rupiah
Selanjutnya, pada tahun 2014, alokasi Dana Keistimewaan DIY ditetapkan sebesar Rp523,9
miliar, dan sesuai dengan ketentuan seharusnya disalurkan dalam 3 tahap, yaitu tahap I (25
persen), tahap II (55 persen) dan tahap III (20 persen). Dari pagu sebesar Rp523,9 miliar tersebut,
telah dilaksanakan penyaluran tahap I dan tahap II dengan jumlah dana Rp419,1 miliar. Namun
dari dana yang telah
GRAFIK IV.5.12
tersalur ke rekening kas
PERKEMBANGAN DANA KEISTIMEWAAN DIY, 2013-2015
daerah tersebut, yang
600,0
dapat direalisasikan
500,0
hanya sebesar Rp272,1
miliar, atau sebesar
400,0
52 persen dari pagu
300,0
2014, sehingga sisa
547,5
pagu lainnya tidak
419,1
200,0
disalurkan lagi ke
100,0
daerah pada tahap
115,7
III. Perkembangan
2013
2014
2015
Dana Keistimewaan
Keterangan:
DIY dapat dilihat pada Data 2013-2014 adalah data realisasi APBN, Data 2015 adalah data APBNP
Sumber : Kementerian Keuangan
Grafik IV.5.12.
Bagian IV
beberapa kegiatan lain sesuai petunjuk teknis Menteri Pendidikan dan Kebudayaan. Dana BOS
merupakan pelengkap dari kewajiban daerah untuk menyediakan anggaran pendidikan, dan
bukan merupakan pengganti BOS Daerah (BOSDA). Sejak tahun 2011, Dana BOS dikelompokkan
sebagai komponen Transfer ke Daerah, yang penyalurannya dilakukan dari RKUN ke RKUD
kabupaten/kota, yang selanjutnya akan diteruskan ke rekening masing-masing sekolah. Guna
meningkatkan efektivitas dalam pelaksanaannya, penyaluran dana BOS sejak tahun 2012
diubah menjadi dari RKUN ke RKUD Provinsi, yang selanjutnya dipindahbukukan ke rekening
masing-masing sekolah melalui mekanisme hibah.
Miliar Rupiah
Selama tahun 2011-2014, alokasi Dana BOS meningkat rata-rata 12,6 persen. Sedangkan pada
tahun 2015, BOS meningkat 34,4 persen, peningkatan yang signifikan tersebut terjadi dikarenakan
selain adanya pertumbuhan jumlah siswa SD/SDLB dan siswa SMP/SMPLB.Pada tahun 2015 juga
terjadi kenaikan satuan biaya dana BOS dibandingkan dengan tahun sebelumnya. Apabila tahun
2014 satuan biaya BOS SD/SDLB adalah sebesar Rp580.000,00/siswa/tahun, maka pada tahun
2015 meningkat menjadi
GRAFIK IV.5.13
PERKEMBANGAN DANA BANTUAN OPERASIONAL SEKOLAH, 2011-2015
Rp800.000,00/siswa/
35.000,0
tahun. Sedangkan satuan
30.000,0
biaya BOS SMP/SMPLB
25.000,0
naik dari Rp710.000,00/
20.000,0
siswa/tahun, menjadi
31.298,3
15.000,0
Rp1.000.000,00/siswa/
23.291,9
22.540,3
22.453,0
10.000,0
16.329,9
tahun pada tahun 2015.
5.000,0
Perkembangan Dana BOS
2011
2012
2013
2014
2015
secara nasional pada tahun
Keterangan:
2011-2014 adalah data realisasi APBN, Data 2015 adalah data APBNP
2011-2015 dapat dilihat Data
Sumber : Kementerian Keuangan
pada Grafik IV.5.13.
IV.5-15
Bagian IV
Miliar Rupiah
GRAFIK IV.5.15
PETA DANA TUNJANGAN PROFESI GURU PNSD SE-PROVINSI DI INDONESIA,
2014-2015
12.000,0
Miliar Rupiah
10.000,0
8.000,0
6.000,0
4.000,0
2.000,0
-
Akumulasi jumlah dana yang dialokasikan untuk Provinsi dan Kab/Kota di Provinsi yang bersangkutan,
berdasarkan realisasi APBN 2014 dan APBNP tahun 2015.
Sumber : Kementerian Keuangan
2014
2015
IV.5-16
Bagian IV
GRAFIK IV.5.16
PERKEMBANGAN DANA TAMBAHAN PENGHASILAN GURU,
2010-2015
4.500,0
4.000,0
Miliar Rupiah
3.500,0
3.000,0
2.500,0
2.000,0
4.133,7
3.678,5
1.500,0
2.883,3
1.000,0
2.394,2
500,0
-
2010
2011
2012
2013
896,5
1.096,0
2014
2015
Keterangan:
Data 2010-2014 adalah data realisasi APBN, Data 2015 adalah data APBNP
Sumber : Kementerian Keuangan
Miliar Rupiah
Selama periode 2010-2015, DID dialokasikan kepada provinsi dan kabupaten/kota dengan
memertimbangkan kriteria kinerja tertentu, yang terdiri atas kriteria kinerja utama, kriteria
kinerja keuangan, kriteria kinerja pendidikan, dan kriteria kinerja ekonomi dan kesejahteraan,
dengan penetapan batas minimum kelulusan kinerja. DID digunakan untuk mendanai kegiatan
dalam rangka melaksanakan fungsi pendidikan yang menjadi urusan daerah. Sejak tahun 2011
pengalokasian DID menggunakan kriteria kinerja utama, yaitu kriteria yang harus dimiliki oleh
setiap daerah sebagai penentu kelayakan daerah penerima. Kriteria kinerja utama tersebut terdiri
atas: (1) daerah yang mendapatkan opini Wajar Tanpa Pengecualian (WTP) atau Wajar Dengan
Pengecualian (WDP) dari BPK atas Laporan Keuangan Pemerintah Daerah (LKPD)-nya, dan
(2) daerah yang menetapkan Perda APBD tepat waktu. Sementara itu, sejak tahun 2012 mulai
diberikan alokasi minimum kepada daerah yang memperoleh opini WTP dari BPK atas LKPDnya dan menetapkan Perda APBD tepat waktu, sebagaimana diatur dalam PMK Nomor 202
tahun 2012. Kebijakan tersebut dilaksanakan untuk mendorong agar daerah berupaya untuk
mengelola keuangannya menjadi lebih baik dan agar daerah berupaya untuk selalu menetapkan
APBD tepat waktu. Sedangkan pada tahun 2013-2015, alokasi minimum DID diberikan kepada
daerah: (1) daerah yang memperoleh opini WTP dan menetapkan Perda APBD tepat waktu;
atau (2) daerah yang memperoleh opini WTP, menetapkan Perda APBD tepat waktu, dan
menyampaikan LKPD kepada BPK tepat waktu. Realisasi DID relatif sama sepanjang periode
tahun 2010-2015 yaitu Rp1.387,8 miliar, namun terjadi peningkatan pada tahun 2015 menjadi
sebesar Rp1.664,5 miliar. Adapun jumlah penerima DID mengalami variasi setiap tahunnya, yaitu
9 provinsi dan 45 kabupaten/kota
GRAFIK IV.5.17
di tahun 2010, 5 provinsi dan 55
PERKEMBANGAN DANA INSENTIF DAERAH, 2010-2015
kabupaten/kota di tahun 2011, 10
1.700,0
provinsi dan 56 kabupaten/kota
1.650,0
di tahun 2012, 10 provinsi dan 64
1.600,0
kabupaten/kota di tahun 2013, 13
1.550,0
1.500,0
provinsi dan 86 kabupaten/kota
1.450,0
1.664,5
di tahun 2014, serta 13 provinsi
1.400,0
1.350,0
dan 122 kabupaten/kota di tahun
1.300,0
1.387,8
1.387,8
1.387,8
1.387,8
1.387,8
2015. Perkembangan DID secara
1.250,0
nasional dalam kurun waktu
1.200,0
2010
2011
2012
2013
2014
2015
tahun 2010-2015 disajikan pada
Keterangan:
Data 2010-2014 adalah data realisasi APBN, Data 2015 adalah data APBNP
Grafik IV.5.17.
Sumber : Kementerian Keuangan
IV.5-17
Bagian IV
Pada tahun 2015, daerah yang mendapatkan alokasi DID terbesar secara berurutan adalah
daerah-daerah se-Provinsi Jawa Timur, Provinsi Sulawesi Selatan, Provinsi Jawa Tengah,
Provinsi Sulawesi Tenggara, dan Provinsi Nusa Tenggara Barat. Perkembangan DID se-Provinsi
di Indonesia tahun 2014 dan 2015 ditunjukkan pada Grafik IV.5.18. Pada grafik tersebut
terlihat bahwa penerima DID setiap tahunnya dapat berubah tergantung pada konsistensi
kinerja masing-masing pemerintah daerah.
GRAFIK IV.5.18
PETA DANA INSENTIF DAERAH SE-PROVINSI DI INDONESIA, 2014-2015
350,00
300,00
Miliar Rupiah
250,00
200,00
150,00
100,00
50,00
-
2014
Akumulasi jumlah dana yang dialokasikan untuk Provinsi dan Kab/Kota di Provinsi yang bersangkutan,
berdasarkan realisasi APBN 2014 dan APBNP tahun 2015.
Sumber : Kementerian Keuangan
2015
80,0
60,0
99,6
40,0
20,0
-
59,6
63,9
2013
2014
30,0
2012
2015
Keterangan:
Data 2012-2014 adalah data realisasi APBN, Data 2015 adalah data APBNP
Sumber : Kementerian Keuangan
IV.5-18
Bagian IV
IV.5-19
Bagian IV
dengan kesiapan aparat desa, alokasi Dana Desa tersebut akan ditingkatkan menjadi paling
sedikit 6 persen tahun 2016 dan 10 persen pada tahun 2017. Pada saat alokasi Dana Desa
mencapai 10 persen dari dana Transfer ke Daerah, maka rata-rata Dana Desa per desa secara
nasional akan mencapai sekitar Rp1 miliar, belum termasuk tambahan Alokasi Dana Desa
(ADD) dan Bagi Hasil Pajak Daerah dan Retribusi Daerah dari APBD kabupaten/kota.
IV.5-20
Bagian IV
BAB 6
PERKEMBANGAN DEFISIT DAN
PEMBIAYAAN ANGGARAN TAHUN 20102015
Realisasi defisit APBN dalam rentang periode 20102014, baik secara nominal maupun rasionya
terhadap PDB menunjukkan kecenderungan meningkat, yaitu dari 0,70 persen pada tahun 2010
menjadi 2,25 persen pada tahun 2014. Sementara itu, defisit anggaran pada APBNP tahun 2015
ditetapkan sebesar 1,90 persen terhadap PDB. Kecenderungan peningkatan defisit tersebut
berimplikasi terhadap meningkatnya kebutuhan pembiayaan anggaran yang perlu dicarikan
sumber pendanaannya.
Dalam rentang periode 20102014 tersebut, Pemerintah menerapkan serangkaian kebijakan
pembiayaan anggaran baik melalui pembiayaan utang maupun pembiayaan nonutang.
Kebijakan pembiayaan utang yang ditempuh Pemerintah antara lain (1) penerbitan SBN yang
semakin meningkat, (2) penerbitan Surat Berharga Syariah Negara Project Based Sukuk (SBSN
PBS) untuk membiayai proyek-proyek infrastruktur mulai tahun 2013, (3) mengutamakan
pinjaman luar negeri untuk membiayai proyek infrastruktur dan energi, (4) menerapkan
asset liability management (ALM) dalam pengelolaan utang, dan (5) menyiapkan fasilitas
pinjaman siaga untuk mengantisipasi dalam hal Pemerintah mengalami kesulitan mengakses
sumber pembiayaan dalam negeri, terutama penerbitan SBN dan realisasi defisit anggaran yang
melampaui targetnya dalam APBN.
Selain itu, dalam rentang periode tersebut Pemerintah juga menerapkan serangkaian kebijakan
pembiayaan nonutang, antara lain (1) pengalokasian Penyertaan Modal Negara (PMN) dalam
rangka mendukung pembangunan infrastruktur, (2) pengalokasian PMN dan dana bergulir
dalam rangka mengembangkan sektor Koperasi, Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (KUMKM),
(3) memberikan pinjaman kepada PT Perusahaan Listrik Negara (PLN) (Persero) untuk
keperluan investasi, (4) mengalokasikan anggaran pendidikan melalui Dana Pengembangan
Pendidikan Nasional (DPPN), (5) mengalokasikan anggaran kewajiban penjaminan Pemerintah,
dan (6) melakukan pengambilalihan PT Inalum.
Dalam tahun 2015, Pemerintah menerapkan kebijakan pembiayaan utang terutama melanjutkan
kebijakan tahun sebelumnya. Sedangkan untuk pembiayaan nonutang, selain Pemerintah
melanjutkan beberapa kebijakan tahun sebelumnya, Pemerintah juga menerapkan kebijakan
baru. Kebijakan baru tersebut, antara lain (1) mengalokasikan PMN kepada BUMN agar BUMN
sebagai agent of development diharapkan dapat berperan aktif dalam mendukung program
prioritas nasional (Nawacita), (2) mengalokasikan dana antisipasi untuk PT Lapindo Brantas
Inc./PT Minarak Lapindo Jaya, dan (3) pembiayaan investasi dalam rangka pembentukan BLU
Manajemen Aset.
IV.6-1
Bagian IV
Perkembangan target dan realisasi defisit anggaran tahun 20102014 dan targetnya dalam
APBNP tahun 2015 disajikan dalam Grafik IV.6.1. Berdasarkan grafik tersebut terdapat tren
peningkatan defisit anggaran yang terjadi karena rata-rata pertumbuhan realisasi belanja negara
dalam periode tersebut lebih tinggi jika dibandingkan dengan pertumbuhan realisasi pendapatan
negara, sehingga gap defisit APBN makin membesar. Namun demikian, jika realisasi defisit
tersebut dibandingkan dengan target defisit yang ditetapkan dalam APBNP setiap tahunnya
maka realisasi defisit APBN tersebut masih di bawah target yang ditetapkan. Untuk tahun 2015,
perkiraan realisasi defisit mencapai sekitar 2,2 persen terhadap PDB, lebih tinggi dibandingkan
dengan target defisit dalam APBNP tahun 2015 sebesar 1,9 persen. Peningkatan defisit tersebut
terutama disebabkan oleh lebih rendahnya perkiraan realisasi pendapatan negara, khususnya
penerimaan perpajakan.
GRAFIK IV.6.1
PERKEMBANGAN DEFISIT APBN, 20102015
Persen
3,00
2,50
2,10
2,23
2,10
2,00
1,00
2,40
2,33
2,25
2013
2014
1,90
1,86
1,50
0,50
2,38
1,10
0,70
2010
2011
2012
APBNP
2015
Realisasi (LKPP)
IV.6-2
Bagian IV
periode tersebut, realisasi pembiayaan anggaran lebih besar dari realisasi defisit anggaran,
sehingga terjadi Selisih Lebih Pembiayaan Anggaran (SiLPA). Namun, trend SiLPA dalam
rentang periode tersebut menunjukkan penurunan, yaitu dari Rp44.706,3 miliar pada tahun
2010 menjadi Rp22.200,8 miliar pada tahun 2014. Hal ini mengindikasikan bahwa pengelolaan
pembiayaan anggaran menjadi makin baik, yang dilakukan dengan menyesuaikan kebutuhan
pembiayaan anggaran. Apabila kebutuhan pembiayaan anggaran mengalami penurunan
dalam pelaksanaan tahun berjalan, maka Pemerintah menempuh kebijakan pengurangan
penerbitan SBN. Selanjutnya, SiLPA tahun anggaran yang lalu dan tahun anggaran berjalan
diakumulasikan menjadi saldo anggaran lebih (SAL). SAL tersebut dapat digunakan sebagai
(1) sumber pembiayaan anggaran, (2) fiscal buffer untuk mengantisipasi kemungkinan terjadinya
krisis sebagai dampak perekonomian global, dan (3) memenuhi kebutuhan kas awal tahun
anggaran akibat pendapatan negara dan penerbitan SBN belum mencukupi untuk membiayai
belanja negara/pengeluaran, antara lain gaji, dana alokasi umum (DAU), pembayaran cicilan
pokok utang luar negeri, dan pembayaran bunga utang. Sementara itu, pembiayaan anggaran
dalam APBNP tahun 2015 ditetapkan mencapai Rp222.506,9 miliar yang terdiri atas pembiayaan
utang sebesar Rp279.380,9 miliar dan pembiayaan nonutang sebesar negatif Rp56.874,0 miliar.
Gambaran mengenai perkembangan realisasi defisit dan pembiayaan anggaran disajikan dalam
Tabel IV.6.1.
TABEL IV.6.1
PERKEMBANGAN DEFISIT DAN PEMBIAYAAN ANGGARAN, 20102015
(miliar rupiah)
URAIAN
A. PENDAPATAN NEGARA
2010
APBNP
2011
LKPP
APBNP
2012
LKPP
2013
APBNP
LKPP
APBNP
2014
LKPP
2015
APBNP
LKPP
APBNP
992.398,8
995.271,5
1.169.914,6
1.210.599,7
1.358.205,0
1.338.109,6
1.502.005,0
1.438.891,1
1.635.378,5
1.550.490,8
1.761.642,8
B. BELANJA NEGARA
1.126.146,5
1.042.117,2
1.320.751,3
1.294.999,1
1.548.310,4
1.491.410,2
1.726.191,3
1.650.563,7
1.876.872,8
1.777.182,9
1.984.149,7
C. DEFISIT ANGGARAN
(133.747,7)
(46.845,7)
(150.836,7)
(84.399,5)
(190.105,3)
(153.300,6)
(224.186,2)
(211.672,6)
(241.494,2)
(226.692,0)
(2,1)
(0,7)
(2,1)
(1,1)
(2,2)
(1,9)
(2,4)
(2,3)
(2,4)
(2,3)
133.747,7
91.552,0
150.836,7
175.158,2
224.186,3
237.394,6
241.494,3
248.892,8
130.948,9
190.105,3
(222,5)
(1,9)
222.506,9
25.402,8
4.622,3
25.507,3
28.264,3
33.943,1
38.118,5
8.756,1
18.052,8
(12.229,7)
(4.333,9)
108.344,9
86.929,7
125.329,4
102.684,6
156.162,2
137.039,6
215.430,2
219.341,8
253.724,0
253.226,7
279.380,9
44.706,3
46.549,4
21.857,6
25.722,0
22.200,8
(56.874,0)
IV.6-3
Bagian IV
TABEL IV.6.2
PERKEMBANGAN PEMBIAYAAN NONUTANG, 20102015
(miliar rupiah)
Uraian
LKPP
2010
22.189,3
A. Perbankan Dalam Negeri
4.841,4
1. Penerimaan Cicilan Pengembalian Penerusan Pinjaman
17.347,9
2. Saldo Anggaran Lebih
(17.567,0)
B. Nonperbankan Dalam Negeri
2.098,7
1. Privatisasi
1.133,4
2. Hasil Pengelolaan Aset
(12.299,1)
3. Dana Investasi Pemerintah
(1.000,0)
4. Dana Pengembangan Pendidikan Nasional
5. Kewajiban Penjaminan
(7.500,0)
6. Pinjaman kepada PT PLN
7. Dana Antisipasi untuk PT Lapindo Brantas Inc./ PT Minarak Lapindo Jaya
8. Cadangan Pembiayaan kepada BPJS Kesehatan untuk Program DJS Kesehatan
Jumlah
4.622,3
2012
2013
2014
APBNP
2015
48.927,9
62.703,1
34.174,1
4.999,1
4.785,4
8.608,8
40.319,0
(20.663,6)
425,0
1.172,9
(19.643,9)
(2.617,7)
-
6.533,1
56.170,0
(24.584,6)
138,3
1.139,7
(18.862,6)
(7.000,0)
-
4.174,1
30.000,0
(16.121,3)
56,7
1.443,5
(11.915,4)
(5.000,0)
(706,0)
-
(9.333,0)
3,568
540,0
(8.912,5)
(964,1)
-
4.785,4
(61.659,3)
350,0
(58.844,1)
(843,5)
(781,7)
(1.540,0)
28.264,3
38.118,5
18.052,8
(4.333,9)
(56.874,0)
2011
4.999,1
A. Privatisasi
Dalam periode 20102014 penerimaan yang berasal dari privatisasi cenderung semakin mengecil
nilainya dibandingkan periode sebelumnya. Hal ini dikarenakan privatisasi dilakukan dalam
kerangka penyehatan BUMN dan bukan sebagai sumber penerimaan pembiayaan. Sedangkan
pada tahun 2015, Pemerintah tidak menargetkan penerimaan yang berasal dari privatisasi.
Privatisasi dilakukan dengan tujuan, antara lain untuk (1) perbaikan struktur keuangan dan
manajemen, (2) peningkatan kinerja dan nilai tambah perusahaan, (3) pemberdayaan BUMN
yang mampu bersaing dan berorientasi global, (4) penciptaan struktur industri yang sehat
dan kompetitif, (5) penyebaran kepemilikan oleh publik, serta (6) pengembangan pasar modal
domestik. Perkembangan penerimaan privatisasi BUMN dalam periode 20102015 disajikan
dalam Grafik IV.6.2.
IV.6-4
Bagian IV
GRAFIK IV.6.2
PERKEMBANGAN REALISASI PENERIMAAN PRIVATISASI BUMN,
20102015
(miliar rupiah)
2.500,0
2.098,7
2.000,0
1.500,0
1.000,0
425,0
138,3
500,0
-
2010
2011
2012
56,7
2013
3,6
2014
2015*
*APBNP
Sumber : Kementerian Keuangan
Rincian penerimaan privatisasi pada periode 20102015 disajikan dalam Tabel IV.6.3.
TABEL IV.6.3
PERKEMBANGAN REALISASI PRIVATISASI, 20102015
(miliar rupiah)
Tahun
BUMN
Jumlah
1.350,2
741,7
0,5
6,3
389,5
2,6
9,0
18,5
5,3
135,9
0,04
0,1
0,2
0,7
1,4
11,7
45,0
0,4
3,2
-
Total
2.098,7
425,0
138,27
56,7
3,6
-
IV.6-5
Bagian IV
IV.6-6
1.600,0
Bagian IV
GRAFIK IV.6.3
PERKEMBANGAN REALISASI HASIL PENGELOLAAN ASET,
20102015
(miliar rupiah)
1.443,5
1.400,0
1.200,0
1.133,4
1.172,9
1.139,7
1.000,0
800,0
540,0
600,0
350,0
400,0
200,0
0,0
2010
2011
2012
2013
2014
2015
*APBNP
Sumber: Kementerian Keuangan
Pada periode tahun 20102013 secara umum penerimaan HPA telah sesuai dengan targetnya
dalam APBN. Sebagian besar HPA diperoleh dari penjualan secara umum atas aset properti selain
dari hasil pengurusan piutang negara yang dilaksanakan oleh PUPN. Namun demikian, capaian
HPA pada tahun 2014 tidak dapat mencapai target sebagaimana ditetapkan dalam APBNP
tahun 2014. Kendala utama dalam pengelolaan aset penerimaan pembiayaan pada tahun 2014
dibandingkan dengan tahun-tahun sebelumnya, khususnya dalam bentuk penjualan di muka
umum atau lelang atas aset properti, adalah bahwa sebagian besar dokumen kepemilikan aset
telah habis masa berlakunya, sehingga berpotensi akan menimbulkan permasalahan hukum
apabila tetap akan dilaksanakan penjualan.
Selanjutnya, pada target HPA tahun 2015 secara umum Pemerintah memproyeksikan pencapaian
HPA sebesar 100 persen dari targetnya dalam APBNP tahun 2015. Target tersebut bersumber
dari hasil pengurusan piutang oleh PUPN, penjualan aset properti yang bersifat free and clear
di muka umum, dan penerimaan dari perjanjian penyerahkelolaan aset PT PPA (Persero).
IV.6-7
Bagian IV
TABEL IV.6.4
PERKEMBANGAN DANA INVESTASI PEMERINTAH, 20102015
(miliar rupiah)
LKPP
Uraian
2010
2012
2013
2014
APBNP
2015
(927,5)
(6.038,6)
(6.038,6)
(5.333,0)
-
(1.550,0)
(9.295,8)
(8.684,5)
(611,3)
(8.798,1)
-
(3.299,6)
(8.519,5)
(7.600,0)
(541,2)
(378,4)
(7.043,4)
-
(3.997,1)
(2.000,0)
(592,3)
(1.404,8)
(3.335,8)
(4.582,6)
-
(5.412,5)
(3.000,0)
(790,0)
(1.622,5)
(3.500,0)
-
19.134,9
(70.372,8)
(64.883,9)
(250,5)
(5.238,3)
(6.106,3)
(1.500,0)
(12.299,1)
(19.643,9)
(18.862,6)
(11.915,4)
(8.912,5)
(58.844,1)
i. Investasi Pemerintah
ii. Penerimaan Kembali Investasi
iii. Penyertaan Modal Negara
a.BUMN
b.Organisasi/ Lembaga Keuangan Internasional
c.Lainnya
iv. Dana Bergulir
v. Pembiayaan Investasi Dalam Rangka Pengambilalihan PT Inalum
vi. Pembiayaan Investasi Dalam Rangka Pembentukan BLU Manajemen Aset
Jumlah
2011
Investasi Pemerintah
Investasi Pemerintah dialokasikan untuk mendukung kebijakan Pemerintah untuk mempercepat
pembangunan infrastruktur. Alokasi investasi Pemerintah dalam periode 20102015, terdiri
atas alokasi untuk Pusat Investasi Pemerintah (PIP) yang bersifat reguler, dana Kredit Investasi
Pemerintah (KIP), dan penugasan Pemerintah kepada PIP untuk melakukan pengambilalihan
PT Inalum. Alokasi dana KIP dan penugasan Pemerintah kepada PIP hanya berlangsung untuk
satu tahun anggaran, sehingga pada tahun-tahun berikutnya tidak dialokasikan. Pada tahun 2015
seluruh dana investasi PIP akan dialihkan menjadi PMN kepada PT Sarana Multi Infrastruktur
(PT SMI) dalam rangka pembentukan Lembaga Pembiayaan Pembangunan Indonesia (LPPI).
Perkembangan realisasi investasi Pemerintah periode 20102015 disajikan dalam Grafik
IV.6.4.
GRAFIK IV.6.4
PERKEMBANGAN REALISASI INVESTASI PEMERINTAH, 20102015
(miliar rupiah)
2.000,0
2.000,0
1.800,0
1.600,0
1.400,0
1.200,0
1.000,0
800,0
600,0
400,0
200,0
-
1.299,6
927,5
1.000,0
550,0
2010
2011
PIP (Reguler)
2012
KIP
2013
2014
2015*
Pengambilalihan PT Inalum
*APBNP
Bagian IV
IMF dengan kewajiban Pemerintah atas promissory notes kepada IMF dan dana talangan BI
atas pembayaran PMN kepada IMF, ADB, IBRD, dan IDA. Hal tersebut terkait dengan rencana
Pemerintah untuk mengalihkan pencatatan dan pengelolaan kuota atau iuran modal Indonesia
pada IMF yang sebelumnya berada di Pemerintah c.q. Kementerian Keuangan kepada BI,
dan (2) penerimaan kembali investasi yang berasal dari PIP, yang berasal dari seluruh dana
investasi Pemerintah yang dialokasikan kepada PIP dalam kurun waktu 2006 s.d.2013 yang
akan dialihkan menjadi PMN kepada PT SMI.
Penyertaan Modal Negara (PMN)
Dalam kurun waktu 20102015, PMN tidak hanya dialokasikan untuk BUMN, namun juga
dialokasikan kepada Organisasi/Lembaga Keuangan Internasional (LKI) dan badan usaha
lain dalam rangka memenuhi kewajiban dan komitmen Pemerintah pada Organisasi/LKI dan
badan usaha lain.
Perkembangan PMN dalam periode 20102015 disajikan dalam Grafik IV.6.5.
GRAFIK IV.6.5
PERKEMBANGAN REALISASI PMN, 20102015
(miliar rupiah)
64.884
70.000
60.000
50.000
40.000
30.000
20.000
10.000
*APBNP
8.685
4.039
- 2.000
2010
7.600
611
2011
PMN Kepada BUMN
541 378
2012
2013
2014
251
5.238
2015*
PMN Lainnya
PMN kepada BUMN dilakukan dalam rangka meningkatkan kapasitas usaha BUMN
dan memperbaiki struktur permodalan. PMN pada kurun waktu 20102014 secara umum
dialokasikan untuk (1) mendukung pencapaian program Pemerintah di bidang tertentu,
antara lain mendukung pembangunan infrastruktur, industri pertahanan dan keamanan,
dan kemandirian ekonomi nasional, (2) mendukung penugasan yang diberikan Pemerintah
kepada BUMN (PMN kepada PT Askrindo dan Perum Jamkrindo), dan (3) mendukung upaya
restrukturisasi BUMN (antara lain PMN kepada PT Dirgantara Indonesia, PT PAL Indonesia,
dan PT PPA).
Sementara itu, dilihat dari bentuknya, tidak semua PMN kepada BUMN yang dialokasikan
oleh Pemerintah dalam kurun waktu 20102014 bersifat tunai. Beberapa PMN kepada BUMN
dialokasikan dalam bentuk nontunai, antara lain konversi utang pokok RDI/SLA dan hibah
saham dari pihak lain. Sebagai contoh, PMN kepada PT Pupuk Iskandar Muda dan PT Dirgantara
Indonesia pada tahun 2011 yang berasal dari konversi utang pokok penerusan pinjaman kepada
Pemerintah.
Pada tahun 2015, alokasi PMN kepada BUMN meningkat cukup drastis dibandingkan tahuntahun sebelumnya. Hal tersebut terkait dengan kebijakan Pemerintah yang mengalokasikan
PMN kepada BUMN agar BUMN sebagai agent of development diharapkan dapat berperan
aktif dalam mendukung program prioritas nasional (Nawacita). Alokasi PMN kepada BUMN
Nota Keuangan dan APBN 2016
IV.6-9
Bagian IV
dalam jumlah yang cukup besar tersebut digunakan untuk investasi dan sekaligus memperkuat
permodalan, sehingga dapat me-leverage kemampuan pendanaan BUMN berkenaan. Program
prioritas nasional yang didukung oleh BUMN, antara lain (1) mendukung kedaulatan pangan,
(2) pembangunan infrastruktur dan konektivitas, (3) pembangunan maritim, (4) industri
pertahanan dan keamanan, dan (5) kemandirian ekonomi nasional.
Perkembangan PMN kepada BUMN dalam periode 20102015 disajikan pada Tabel IV.6.5.
TABEL IV.6.5
PERKEMBANGAN PMN KEPADA BUMN, 20102015
(miliar rupiah)
No.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
LKPP
APBNP
2015
2010
2011
2012
2013
2014
900,0
1.120,0
1.000,0
0,1
1.000,0
18,5
-
1.338,0
561,0
1.200,0
800,0
1.188,5
1.500,0
0,1
1.000,0
443,5
5,0
648,3
-
1.169,0
831,0
1.400,0
1.000,0
0,1
0,1
600,0
2.000,0
300,0
200,0
100,0
-
1.200,0
800,0
-
1.300,0
700,0
1.000,0
-
500,0
500,0
400,0
1.000,0
3.150,0
17,5
100,0
97,5
65,0
70,0
1.500,0
1.000,0
607,3
1.500,0
20.356,6
250,0
700,0
200,0
300,0
3.600,0
3.000,0
470,0
400,0
200,0
300,0
1.000,0
2.000,0
1.000,0
500,0
350,0
1.000,0
3.500,0
1.400,0
200,0
900,0
3.500,0
2.000,0
2.000,0
250,0
5.000,0
4.038,6
8.684,5
7.600,2
2.000,0
3.000,0
64.883,9
Bagian IV
setiap tahunnya dipengaruhi oleh nilai komitmen Indonesia pada masing-masing organisasi/
LKI dan besaran angsuran pembayaran setiap tahunnya.
Adapun alokasi PMN kepada organisasi/LKI ke dalam pembiayaan, baru dilakukan dalam
APBN tahun 2011, sedangkan sebelumnya dialokasikan melalui belanja lain-lain. Realokasi
dari belanja lain-lain ke pembiayaan tersebut, sesuai dengan rekomendasi BPK.
Sementara itu, nilai PMN kepada organisasi/LKI, baik pada periode 20112014, maupun pada
tahun 2015 cenderung berfluktuasi sesuai dengan jumlah komitmen dan jadwal pembayaran
pada masing-masing-masing organisasi/LKI. Perkembangan PMN kepada organisasi/LKI
periode 20112015 disajikan pada Tabel IV.6.6.
TABEL IV.6.6
PERKEMBANGAN PMN KEPADA ORGANISASI/LKI, 20112015
(miliar rupiah)
No.
LKPP
Uraian
2011
2012
APBNP
2015
2014
107,9
8,7
9,0
9,6
2,2
40,0
147,6
171,1
216,7
177,9
326,2
352,9
372,8
508,1
13,7
18,9
30,1
44,3
50,0
114,8
8,7
18,8
4,6
22,6
541,1
592,3
790,0
250,5
0,000056
611,3
8,1
JUMLAH
2013
PMN Lainnya dialokasikan untuk mencapai beberapa tujuan, antara lain (1) modal awal
badan usaha selain BUMN dan organisasi/LKI yang didirikan di dalam negeri, seperti BPJS
Kesehatan, BPJS Ketenagakerjaan, dan Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI),
(2) modal awal badan hukum yang didirikan bersama negara lain di luar negeri, seperti ASEAN
Infrastructure Fund (AIF), (3) menambah modal badan hukum seperti International Rubber
Consortium Limited (IRCo) dan Bank Indonesia, serta (4) mendukung kebijakan Pemerintah di
sektor tertentu, seperti keberlangsungan program dana jaminan sosial (DJS) Kesehatan melalui
PMN kepada BPJS Kesehatan.
Sementara itu, nilai PMN Lainnya, baik pada periode 20112014, maupun alokasinya pada
tahun 2015 cenderung berfluktuasi menyesuaikan dengan dukungan Pemerintah pada sektor
tertentu serta jumlah komitmen dan jadwal pembayaran pada masing-masing badan usaha.
Perkembangan PMN Lainnya dalam periode 20102015 disajikan pada Tabel IV.6.7.
TABEL IV.6.7
PERKEMBANGAN PMN LAINNYA, 20102015
(miliar rupiah)
No.
1
2
3
4
5
6
Uraian
ASEAN Infrastructure Fund (AIF)
International Rubber Consortium Limited (IRCo)
BPJS Kesehatan
BPJS Ketenagakerjaan
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI)
Bank Indonesia
JUMLAH
LKPP
2010
2011
2012
2013
2014
APBNP
2015
2.000,0
378,4
-
404,8
500,0
500,0
-
591,4
31,1
1.000,0
-
3.460,0
1.000,0
778,3
2.000,0
378,4
1.404,8
1.622,5
5.238,3
IV.6-11
Bagian IV
Dana Bergulir
Dalam periode 20102014, dana bergulir dialokasikan Pemerintah untuk mendukung kebijakan
Pemerintah dalam berbagai sektor, seperti penghijauan kembali hutan (reboisasi) melalui dana
bergulir Pusat Pembiayaan Pembangunan Hutan (P3H), pemberdayaan KUMKM melalui dana
bergulir BLU Lembaga Pengelola Dana Bergulir (LPDB) KUMKM, dukungan kepemilikan rumah
kepada masyarakat berpenghasilan rendah (MBR) melalui dana bergulir Pusat Pembiayaan
Perumahan (PPP), percepatan pembangunan pembangkit listrik tenaga panas bumi melalui dana
bergulir Geothermal, dan dukungan pengadaan tanah untuk pembangunan jalan tol melalui
dana bergulir Badan Pengatur Jalan Tol (BPJT).
Sementara itu, pada tahun 2015 Pemerintah hanya mengalokasikan dana bergulir untuk Pusat
Pembiayaan Perumahan dan LPDB KUMKM. Hal tersebut dikarenakan BLU pengelola dana
bergulir yang lain masih memiliki sisa dana kelolaan yang belum disalurkan kepada masyarakat.
Realisasi penyaluran dana bergulir kepada masyarakat sampai dengan semester I tahun
2015, antara lain adalah (1) BLU LPDB KUMKM, jumlah dana yang telah digulirkan sebesar
Rp5,94 triliun, dengan jumlah KUMKM yang dibiayai mencapai 708.060 KUMKM, dan
(2) BLU PPP, jumlah dana yang telah digulirkan mencapai Rp19,4 triliun untuk membiayai
kredit pemilikan rumah (KPR) sebanyak 399.777 unit.
Perkembangan realisasi pembiayaan untuk dana bergulir periode 20102015 disajikan pada
Grafik IV.6.6.
GRAFIK IV.6.6
PERKEMBANGAN REALISASI PEMBIAYAAN UNTUK DANA BERGULIR, 20102015
(miliar rupiah)
6.000,0
4.000,0
3571,6
3.850,0
3.000,0
2.700,0
3.000,0
2.300,0
2.000,0
1.126,5
1.000,0
-
5106,3
4709,3
5.000,0
350,0
2010
*APBNP
250,0
557,7
-
2011
BLU P3H
876,5 900
BLU PPP
1000,0
500,0
2012
LPDB KUMKM
1.209,3
1.126,5
1.000,0
-
2013
Geothermal
2014
2015*
BLU BPJT
Bagian IV
Pada akhir tahun 2013, Pemerintah telah mengambil alih kepemilikan saham investor Jepang
pada PT Inalum sebesar US$556,7 juta atau sebesar Rp6,58 triliun. Atas pengambilalihan
tersebut, 100 persen saham PT Inalum telah menjadi milik Pemerintah dan PT Inalum telah
ditetapkan menjadi BUMN berdasarkan PP No.26 Tahun 2014 tentang Penetapan PT Indonesia
Asahan Aluminium sebagai Perusahaan Perseroan (Persero) PT Indonesia Asahan Aluminium.
Pembiayaan Investasi dalam rangka Pembentukan BLU Manajemen Aset
Pembiayaan investasi dalam rangka pembentukan Badan Layanan Umum (BLU) Manajemen
Aset dialokasikan dalam APBNP tahun 2015. BLU Manajemen Aset direncanakan sebagai
operator dari pengelola barang (sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Pemerintah Nomor 27
tahun 2014 tentang Pengelolaan Barang Milik Negara/Daerah) dalam rangka optimalisasi aset
negara yang potensial (aset potensi) untuk memberikan pelayanan pengelolaan aset, khususnya
properti kepada publik, pemerintah, swasta maupun masyarakat luas.
BLU dimaksud, didirikan untuk menjadi solusi pengelolaan aset potensi yang saat ini belum
optimal. BLU dimaksud akan melaksanakan pemanfaatan aset potensi antara lain melalui sewa,
kerja sama pemanfaatan, kerja sama operasional, bangun guna serah atau bangun serah guna
dan kerja sama pemerintah swasta/KPS, serta pengadaan dan pemindahtanganan aset potensi
dalam rangka optimalisasi aset negara.
Selain itu, BLU Manajemen Aset juga dapat berperan sebagai penyedia lahan (land bank) dalam
kaitannya untuk penyediaan aset/infrastruktur dalam rangka penyelenggaraan pelayanan umum
dan pelaksanaan tugas/fungsi Pemerintah. BLU ini memiliki fleksibilitas dalam pengelolaan
keuangan dan fleksibilitas dalam pengelolaan aset sebagaimana layaknya sebuah BLU, guna
memberikan layanan dengan menerapkan praktik bisnis yang sehat.
Untuk mendukung pembentukan BLU dan pelaksanaan tugasnya, Pemerintah mengalokasikan
anggaran dalam pembiayaan investasi yang antara lain akan digunakan untuk keperluan utilisasi
dan upgrading aset kelolaan BLU, serta pengadaan tanah dalam rangka pelaksanaan fungsi
land bank.
IV.6-13
Bagian IV
Tujuan Presidential Scholarship adalah menyiapkan generasi emas Indonesia melalui SDM
yang berkualitas, baik sebagai pemimpin maupun ilmuwan di berbagai bidang dalam rangka
menyiapkan Indonesia sebagai negara yang maju pada 100 tahun kemerdekaan RI pada tahun
2045.
Total dana kelolaan LPDP sampai saat ini adalah sebesar Rp15,6 triliun. Sampai dengan akhir
semester I tahun 2015, sebanyak 6.335 awardee telah lulus seleksi untuk menerima beasiswa
dari LPDP. Selain itu, LPDP juga telah menyetujui 48 proposal riset dan merehabilitasi 54
ruang di 8 sekolah.
Alokasi DPPN pada periode 20102013 bersifat fluktuatif yang nilainya tergantung pada
ketersediaan anggaran pendidikan dan kebutuhan pendanaan program-program DPPN.
Sementara itu, pada tahun 2014 tidak terdapat realisasi DPPN dikarenakan dana kelolaan yang
ada masih mencukupi untuk mendanai program-program DPPN. Selanjutnya pada tahun 2015
Pemerintah tidak menganggarkan DPPN. Perkembangan realisasi DPPN periode 20102015
disajikan pada Grafik IV.6.7.
GRAFIK IV.6.7
PERKEMBANGAN REALISASI ALOKASI PEMBIAYAAN DPPN,
20102015
(miliar rupiah)
7.000,0
7.000,0
6.000,0
5.000,0
4.000,0
3.000,0
2.000,0
1.000,0
-
5.000,0
2.617,7
1.000,0
2010
2011
2012
2013
2014
2015*
*APBNP
E. Kewajiban Penjaminan
Dalam rangka melakukan percepatan pembangunan infrastruktur, khususnya dalam memenuhi
kebutuhan listrik dan air minum yang terus meningkat, Pemerintah telah memberikan
penjaminan kepada beberapa proyek, yaitu (1) program percepatan pembangunan pembangkit
tenaga listrik (10.000 MW tahap I dan II), (2) program percepatan proyek penyediaan air minum,
dan (3) proyek kerja sama Pemerintah dengan Badan Usaha melalui Badan Usaha Penjaminan
Infrastruktur (BUPI).
Penjaminan Pemerintah untuk program percepatan pembangunan pembangkit tenaga listrik
diberikan kepada pembangkit tenaga listrik yang menggunakan batubara (proyek 10.000 MW
tahap I) dan pembangkit tenaga listrik yang menggunakan energi terbarukan, batubara, dan
gas (proyek 10.000 MW tahap II). Untuk Proyek 10.000 MW tahap I, jaminan yang diberikan
adalah jaminan kredit kepada PT PLN (Persero). Sejak awal program penjaminan 10.000 MW
tahap I hingga bulan Maret 2015, Pemerintah telah menerbitkan 30 surat jaminan untuk proyek
pembangkit, dan 4 surat jaminan untuk proyek transmisi. Nilai total jaminan Pemerintah
tersebut adalah sebesar Rp35,6 triliun dan US$3,9 miliar.
IV.6-14
Bagian IV
Sedangkan untuk program penjaminan 10.000 MW tahap II, hingga bulan Maret 2015
Pemerintah telah menerbitkan 7 surat jaminan kelayakan usaha untuk 7 proyek pembangkit
listrik tenaga panas bumi (PLTP), yaitu PLTP Rajabasa, PLTP Muaralaboh, PLTA Wampu,
PLTP Rantau Dedap, PLTP Sarulla, PLTA Semangka, dan PLTU Kalsel dengan keseluruhan
nilai proyek sebesar sekitar US$4.065 juta.
Sementara itu, penjaminan Pemerintah dalam mendukung program percepatan penyediaan
air minum diberikan kepada beberapa PDAM dalam proyek penyediaan air minum. Dari awal
program penjaminan hingga bulan Maret 2015, Pemerintah telah menerbitkan 11 surat jaminan
kepada 11 PDAM dengan total nilai Rp328,3 miliar, yaitu PDAM Ciamis, PDAM Lombok Timur,
PDAM Bogor, PDAM Malang, PDAM Banjarmasin, PDAM Denpasar, PDAM Giri Menang,
PDAM Banyumas, PDAM Cilacap, PDAM Palopo, dan PDAM Buleleng.
Selanjutnya, penjaminan Pemerintah untuk proyek kerja sama Pemerintah dengan Badan Usaha
yang dilakukan melalui BUPI, diberikan kepada proyek-proyek infrastruktur yang dilaksanakan
dengan skema Kerja sama Pemerintah dan Swasta (KPS). Mekanisme penjaminan atas proyekproyek infrastruktur tersebut dilakukan bersama antara Pemerintah dan PT PII. Sampai dengan
bulan Maret 2015, Pemerintah dan PT PII telah menandatangani 1 perjanjian penjaminan
bersama untuk proyek PLTU Jawa Tengah (Central Java Power Plant/CJPP) dengan kapasitas
2 x 1.000 MW, dengan nilai proyek sekitar US$3,2 miliar dimana PT PII menjamin sebesar
Rp300 miliar, dan sisanya dijamin oleh Pemerintah.
Perkembangan anggaran kewajiban penjaminan Pemerintah 20102014 dan perkiraan
alokasinya pada tahun 2015 dapat dijelaskan sebagai berikut.
1. Anggaran kewajiban penjaminan telah dialokasikan Pemerintah pada tahun 20102015,
namun dalam rentang periode 20102012 anggaran kewajiban penjaminan tersebut belum
terealisasi. Hal ini dikarenakan PT PLN (Persero) dan PDAM sebagai pihak yang dijamin
Pemerintah tidak mengalami default. Disamping itu, berbagai perangkat peraturan yang
mengatur tentang pemindahbukuan anggaran kewajiban penjaminan Pemerintah masih
dalam tahap penyusunan.
2. Anggaran kewajiban penjaminan Pemerintah mulai terealisasi sejak tahun 2013. Berdasarkan
peraturan yang berlaku, apabila hingga triwulan ketiga tahun anggaran berjalan pihak
terjamin tidak mengalami default, maka total alokasi anggaran kewajiban penjaminan
Pemerintah dalam APBN/APBNP dapat dipindahbukukan ke dalam Rekening Dana
Cadangan Penjaminan Pemerintah yang dibuka di BI. Pembentukan rekening dilakukan
dengan mempertimbangkan keterbatasan fiskal APBN dan juga kebutuhan dana penjaminan
Pemerintah yang diperkirakan terus meningkat seiring dengan meningkatnya kewajiban
pembayaran pihak terjamin kepada kreditur/badan usaha yang turut berperan dalam
pembangunan infrastruktur, dan mencegah kemungkinan cross default kepada Pemerintah
karena tidak dapat memenuhi kewajiban pembayaran jaminan. Oleh karena itu, sejak tahun
2013 Pemerintah telah memindahbukukan alokasi penjaminan Pemerintah dalam APBN
melalui mekanisme Rekening Dana Cadangan Penjaminan Pemerintah.
Rincian perkembangan realisasi anggaran kewajiban penjaminan pemerintah 20132014 dan
alokasinya pada tahun 2015 disajikan dalam Tabel IV.6.8.
IV.6-15
Bagian IV
TABEL IV.6.8
PERKEMBANGAN KEWAJIBAN PENJAMINAN PEMERINTAH, 20132015
(miliar rupiah)
NO
LKPP
Uraian
2013
1.
2.
3.
APBNP
2014
2015
611,2
913,7
792,0
35,0
2,2
1,8
59,8
48,2
49,7
706,0
964,1
843,5
Akumulasi saldo rekening Dana Cadangan Penjaminan Pemerintah hingga akhir tahun 2014
adalah sebesar Rp1.670,1 miliar. Selanjutnya, pada tahun 2015 apabila tidak terealisasi anggaran
penjaminan hingga triwulan ketiga, maka total alokasi anggaran kewajiban penjaminan dalam
APBNP tahun 2015 sebesar Rp843,5 miliar dipindahbukukan kembali ke dalam Rekening Dana
Cadangan Penjaminan Pemerintah. Sehingga pada akhir tahun 2015 Rekening Dana Cadangan
Penjaminan Pemerintah diperkirakan sebesar Rp2.513,6 miliar.
IV.6-16
Bagian IV
Dana antisipasi dapat digunakan apabila PT Lapindo Brantas Inc./ PT Minarak Lapindo Jaya
tidak dapat membayar pelunasan pembelian tanah dan bangunan yang terdapat di dalam
peta area terdampak, berdasarkan hasil pemeriksaan Badan Pengawasan Keuangan dan
Pembangunan. Ketentuan lebih lanjut penggunaan dana antisipasi telah diatur dalam Peraturan
Presiden Nomor 76 Tahun 2015. Perpres tersebut, mengatur mengenai kriteria pemberian
dana antisipasi, hal-hal yang diperjanjikan antara Pemerintah dan PT Lapindo Brantas Inc./
PT Minarak Lapindo Jaya, jenis jaminan yang diserahkan PT Lapindo Brantas Inc./PT Minarak
Lapindo Jaya kepada Pemerintah, mekanisme pelunasan pembayaran kepada masyarakat yang
memiliki tanah dan bangunan di dalam peta area terdampak, dan mekanisme pengembalian
dana antisipasi dari PT Lapindo Brantas Inc./PT Minarak Lapindo Jaya kepada Pemerintah.
Pelunasan pembayaran kepada masyarakat yang memiliki tanah dan bangunan di dalam peta
area terdampak lumpur Sidoarjo dilaksanakan oleh Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo.
2010
2011
2012
2013
2014
APBNP
2015
224.672,5
264.628,9
297.698,4
I.
91.102,6
119.864,4
159.704,3
II.
(4.566,5)
54.794,8
28.974,6
25.820,2
17.091,4
8.728,8
(8.728,8)
(50.632,5)
(17.799,2)
33.747,2
15.266,1
18.481,0
14.257,2
4.223,8
(4.223,8)
(47.322,5)
(23.464,4)
31.403,5
15.003,5
16.400,0
12.647,0
3.753,0
(3.753,0)
(51.114,8)
(5.805,2)
55.279,8
18.426,4
36.853,4
32.972,9
3.880,6
(3.880,6)
(57.204,4)
(12.352,1)
52.574,7
17.777,0
34.797,7
32.292,1
2.505,6
(2.505,6)
(62.421,2)
(20.008,1)
48.647,0
7.500,0
41.147,0
36.675,1
4.471,9
(4.471,9)
(64.183,2)
393,6
393,6
-
619,4
619,4
-
799,7
913,1
(113,4)
474,5
615,7
(141,3)
949,9
1.091,2
(141,3)
1.690,6
2.000,0
(309,4)
86.929,7
102.684,6
137.039,6
219.341,8
253.226,7
279.380,9
IV.6-17
Bagian IV
439.096,5
400.000
200.000
327.747,7
282.897,0
300.000
207.136,1
167.634,2
91.102,6
100.000
119.865,0
159.704,0
224.672,6
286.594,0
264.628,9
206.264,3
0
(100.000)
(76.531,6)
(200.000)
(300.000)
2010
(87.271,1)
2011
Penerbitan
(123.193,0)
(80.329,7)
(103.075,1)
2012
2013
Jatuh Tempo dan Buyback
(174.467,6)
2014
SBN (Neto)
2015*
IV.6-18
Bagian IV
Target penerbitan SBN dipenuhi melalui dua instrumen yaitu Surat Utang Negara (SUN) dan
Surat Berharga Syariah Negara (SBSN). Instrumen SUN yang diterbitkan terdiri atas Obligasi
Negara (ON) dengan (1) tingkat suku bunga tetap, yaitu seri fixed rate (FR) dan ON Ritel (ORI),
(2) tingkat suku bunga mengambang, yaitu seri variable rate (VR), (3) tanpa bunga, yaitu Surat
Perbendaharaan Negara (SPN) dan Zero Coupon Bond (ZC), serta (4) ON valas. Instrumen SBSN
yang diterbitkan terdiri atas Islamic Fixed Rate (IFR), Sukuk Ritel (SUKRI), Sukuk Dana Haji
Indonesia (SDHI), Surat Perbendaharaan Negara Syariah (SPNS), Project Based Sukuk (PBS),
dan sukuk valas. Perkembangan realisasi penerbitan SBN berdasarkan jenis instrumen dalam
tahun 20102015 disajikan dalam Tabel IV.6.10.
TABEL IV.6.10
PERKEMBANGAN REALISASI PENERBITAN SBN, 20102015
Jenis Instrumen
a.
2011
2012
2013
2014
2015*
b.
2010
SPN/ SPNS
ZC
FR**
SUN Ritel
SPNNT 20140303
VR
IFR/ PBS
SRI
SDHI
29,8
72,1
8,0
6,2
8,0
12,8
41,3
98,9
11,0
4,6
7,3
11,0
31,9
122,2
12,7
17,1
13,6
15,3
54,1
165,5
20,2
9,3
15,0
-
64,7
199,9
23,6
12,4
9,4
19,3
12,9
38,0
119,9
29,0
22,0
1,0
2,0
3,5
5,3
5,7
4,4
6,0
(triliun Rp)
- Denominasi JPY (miliar JPY)
(triliun Rp)
- Denominasi EUR (miliar EUR)
(triliun Rp)
18,6
60,0
6,5
-
30,5
-
48,6
60,0
7,0
-
58,7
-
52,5
1,0
15,8
76,8
-
Keterangan:
Realisasi s.d. Juni 2015, belum memperhitungkan penerbitan untuk debt switch
*)
**) Termasuk private placement
***) Tidak termasuk SBN Valas Domestik
Sumber: Kementerian Keuangan
Terkait dengan instrumen SBSN PBS, sampai dengan saat ini masih menggunakan proyek/
kegiatan (belanja modal untuk pembangunan fisik) dalam APBN tahun berjalan sebagai
dasar penerbitan (underlying). Keberadaan instrumen SBSN PBS selain untuk mendukung
pembiayaan proyek-proyek pemerintah, juga digunakan untuk memperluas basis investor
sukuk negara. Sebagai upaya pengembangan instrumen SBSN lebih lanjut, Pemerintah juga
telah memperkenalkan instrumen SBSN PBS dengan skema project financing dimana proyek
pembangunan jalur ganda (double track) lintas CirebonKroya segmen I menjadi proyek
pertama yang dibiayai dengan instrumen ini. Dalam perkembangannya, sejak pertama kali
diterbitkan tahun 2013 sampai dengan sekarang, jumlah penerbitan SBSN PBS selalu mengalami
kenaikan seiring dengan naiknya kebutuhan pembiayaan untuk membiayai berbagai proyek
infrastruktur. Sampai dengan saat ini, baru tiga kementerian yang memanfaatkan instrumen
ini yaitu Kementerian Perhubungan, Kementerian Agama, serta Kementerian Pekerjaan Umum
dan Perumahan Rakyat. Pada tahun 2015, penerbitan project financingsukuk digunakan untuk
Nota Keuangan dan APBN 2016
IV.6-19
Bagian IV
1.474.600,0
1.400.000
1.200.000
992.030,0
1.000.000
902.430,0
55,1%
1.261.654,5
1.096.200,0
56,6%
1.616.948,1
57%
56,5%
55,5%
200.000
136.861,0
54%
53,2%
53,8%
428.129,1
400.000
119.864,4
2010
Penerbitan SBN Domestik
2011
159.700,0
56%
55%
800.000
600.000
58%
264.983,7
2012
Outstanding SBN Domestik
2013
53%
209.800,0
2014
2015*
52%
51%
Dalam rangka menjamin pemenuhan kebutuhan pembiayaan utang, penerbitan SBN juga
dilakukan di pasar luar negeri dalam mata uang asing dengan tujuan antara lain (1) menghindari
crowding out effect pasar keuangan domestik, (2) menyediakan benchmark bagi financial
asset Indonesia di pasar internasional, dan (3) mengelola portofolio utang pemerintah. Besaran
penerbitan SBN valas disesuaikan dengan kebutuhan pembiayaan profil risiko serta strategi
pengelolaan utang. Meningkatnya penerbitan SBN di pasar keuangan internasional dari tahun
ke tahun telah berdampak pada peningkatan outstanding SBN valas, seperti disajikan dalam
Grafik IV.6.10. Realisasi penerbitan SBN valas di pasar internasional dari tahun 2010 sampai
dengan 2015 meliputi SBN valas dalam mata uang dolar AS sebesar US$26,9 miliar, dalam mata
uang EURO sebesar EUR1,0 miliar, dan dalam mata uang yen Jepang sebesar JPY120,0 miliar.
IV.6-20
Bagian IV
GRAFIK IV.6.10
PERKEMBANGAN PENERBITAN SBN VALAS DAN OUTSTANDING SBN VALAS,
20102015
(miliar US$)
45
25%
41,5
40
36,7
20%
32,8
35
27,4
30
25
21,6
18,0
20
15
10,8%
9,7%
10
3,5
2,7
5
0
2010
2011
17,5%
16,8%
19,3%
15%
13,4%
10%
5,8
2012
2013
5%
6,0
5,7
5,7
2014
0%
2015*
Untuk mengetahui potensi daya serap pasar SBN domestik, Pemerintah membagi kepemilikan
SBN domestik yang dapat diperdagangkan (tradable) berdasarkan tipe investor, yang secara
garis besar dapat dikategorikan menjadi investor perbankan dan nonperbankan. Investor
perbankan terdiri dari bank BUMN rekap, bank swasta rekap, Bank Pembangunan Daerah
(BPD) rekap, bank syariah, dan BI. Adapun investor nonperbankan terdiri dari dana pensiun,
asuransi, investor asing, investor individu, reksadana, dan sekuritas. Secara rinci, perkembangan
persentase kepemilikan masing-masing investor terhadap SBN domestik tradable dalam periode
20102015 disajikan dalam Tabel IV.6.11.
T ABEL IV.6.11
PERKEMBANGAN PERSENT ASE KEPEMILIKAN SBN TRADABLE, 20102015
(persen)
Pem ilik
I.
Bank
II.
Bank Indonesia
2010
2011
2012
2013
2014
2015*
33,9
36,6
36,5
33,7
31,0
27 ,2
2,7
1,1
0,4
4,5
3,4
5,9
63,4
62,3
63,1
61,8
65,5
66,9
8,0
6,5
5,3
4,3
3,8
4,1
2. Asuransi
1 2,4
1 2,9
1 0,2
1 3,0
1 2,4
1 1 ,9
3. Asing
30,5
30,8
33,0
32,5
38,1
39,6
4. Dana Pensiun
5,7
4,8
6,9
4,0
3,6
3,4
5. Sekuritas
0,0
0,0
0,0
0,1
0,1
0,1
6. Lain-lain
6,8
7 ,3
7 ,8
8,0
7 ,5
7 ,7
Jum lah
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
III. Nonbank
1.
Reksadana
IV.6-21
Bagian IV
29.421,8
50.000
19.201,8
30.000
20.000
25.877,8
APBNP
LKPP
37.905,0
18.481,0
APBNP
LKPP
2011
18.426,4
16.899,6
17.777,0
36.853,4
37.230,0
34.797,7
7.500,0
15.003,5
38.127,1
36.981,1
2010
IV.6-22
11.134,7
15.266,1
41.355,3
10.000
0
15.603,9
28.974,6
40.000
41.147,0
16.400,0
APBNP
LKPP
2012
Pinjaman Proyek
11.780,6
APBNP
LKPP
2013
APBNP
LKPP
2014
APBNP
Realisasi *
2015
Pinjaman Program
Bagian IV
Realisasi penarikan pinjaman program periode 20102014 secara umum mencapai target yang
direncanakan dalam APBNP. Keberhasilan pencapaian target tersebut didorong oleh pemenuhan
policy matrix secara tepat waktu. Policy matrix merupakan kegiatan atau program prioritas
Pemerintah yang wajib dilaksanakan pada tahun anggaran berjalan. Namun demikian, pada
tahun 2011 dan 2012 realisasi penarikan pinjaman program lebih rendah dari target APBNP.
Pada tahun 2012 lebih rendahnya realisasi pinjaman program disebabkan oleh proses pencairan
pinjaman yang berasal dari Jepang mengalami keterlambatan sehingga dilanjutkan (carry
over) dan menjadi bagian dari realisasi pembiayaan pada tahun 2013. Dalam APBNP tahun
2015, pinjaman program ditetapkan naik sekitar 5,0 persen dibandingkan dengan APBN karena
melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat.
Sementara itu, realisasi penarikan pinjaman proyek dalam beberapa tahun terakhir masih belum
optimal, antara lain disebabkan oleh faktor-faktor sebagai berikut (1) permasalahan dalam
proses pengadaan barang dan jasa, (2) kendala pada proses pembebasan lahan dan pemberian
ijin pemanfaatan lahan, (3) persiapan administrasi pada tahap awal proyek yang terkadang lebih
panjang dari waktu yang ditetapkan, (4) lambatnya penerbitan No Objection Letter (NOL), dan
(5) permasalahan dalam pelaksanaan proyek khususnya proyek infrastruktur, misalnya kondisi
geografis lokasi proyek.
Dalam periode 20102014, realisasi penerusan pinjaman rata-rata mencapai sebesar 52,9
persen terhadap pagu APBNP. Rata-rata sekitar 76 persen dana penerusan pinjaman setiap
tahun dialokasikan untuk mendukung pembangunan dan pengembangan infrastruktur listrik
yang dilaksanakan oleh PT PLN (Persero). Sedangkan sisanya digunakan untuk membiayai
proyek infrastruktur dan energi yang dilaksanakan oleh beberapa BUMN, seperti PT Pertamina
(Persero), PT SMI (Persero), PT PII (Persero), dan beberapa Pemerintah Kabupaten/Kota seperti
Pemkab Muara Enim, Pemkot Bogor, dan Pemprov DKI Jakarta. Dalam APBNP tahun 2015,
penerusan pinjaman ditetapkan sebesar Rp4.471,9 miliar.
Beberapa proyek penerusan pinjaman yang telah berhasil diselesaikan dalam periode
20102014 antara lain (1) pembangunan/pengembangan infrastruktur listrik melalui proyek
Muara Karang Gas Power Plant untuk meningkatkan tenaga listrik dari 300 MW menjadi 720
MW, Perluasan PLTG Muara Tawar, Rehabilitation of Suralaya Steam Power Plant Unit 1 dan
2 dengan kapasitas 4x400 MW, Rehabilitasi Saguling Electric Power Station, Pembangunan
PLTP Ulubelu kapasitas 2x55 MW, Pengembangan Pembangkit Tanjung Priok Gas Fired Power
Plant, Jaringan Kabel Bawah Laut 150 KV Jawa Bali dan Rehabilitasi Paiton Steam Power
Plant, (2) pembangunan pasar dan pelelangan ikan di Kab. Palangkaraya, Kab. Palopo, Kab.
Parigi Moutong, Kab. Morowali, Kota Banda Aceh, Kota Sawahlunto, serta (3) pembangunan/
pengembangan air bersih di Kota Bogor, Kab. Muara Enim, dan Kab. Kapuas.
Perkembangan penarikan penerusan pinjaman dalam periode 20102015 disajikan dalam
Grafik IV.6.12.
IV.6-23
Bagian IV
GRAFIK IV.6.12
PERKEMBANGAN PENARIKAN PENERUSAN PINJAMAN, 20102015
(miliar rupiah)
18.000,0
80,0%
73,5%
16.796,6
16.000,0
70,0%
57,9%
14.000,0
52,3%
12.000,0
10.000,0
11.724,8
44,5%
36,0%
8.786,4
60,0%
8.000,0
50,0%
8.431,8
40,0%
6.699,8
6.000,0
4.223,8
4.000,0
3.880,6
3.753,0
30,0%
4.471,9
3.407,4
2.000,0
20,0%
14,2%
2.505,6
636,1
2010
2011
APBNP
2012
LKPP
2013
2014
2015*
10,0%
0,0%
Sebagai konsekuensi dari dilakukannya penarikan pinjaman luar negeri, Pemerintah melakukan
pembayaran cicilan pokok utang luar negeri. Dalam periode 20102014, realisasi pembayaran
cicilan pokok utang luar negeri rata-rata mencapai 98,1 persen terhadap pagu APBNP.
Selanjutnya, dalam tahun 2015 realisasinya sampai dengan 30 Juni mencapai 49,3 persen dari
pagu APBNP tahun 2015. Perkembangan realisasi pembayaran cicilan pokok utang luar negeri
terutama dipengaruhi oleh perkembangan nilai tukar rupiah terhadap mata uang asing dan
besaran pembayaran cicilan pokok utang jatuh tempo. Pembayaran cicilan pokok utang luar
negeri ditujukan antara lain kepada Jepang, World Bank, Asian Development Bank (ADB),
Jerman, serta Inggris. Perkembangan realisasi pembayaran cicilan pokok utang luar negeri
dalam periode 20102015 disajikan dalam Grafik IV.6.13.
GRAFIK IV.6.13
PERKEMBANGAN PEMBAYARAN CICILAN POKOK UTANG LUAR NEGERI, 20102015
(miliar rupiah)
70.000,0
60.000,0
50.000,0
100,2%
96,6%
59.209,8
54.136,0
47.234,7
50.632,5
64.183,2
51.114,8
100%
80%
64.159,9
49.724,9
47.322,5
120%
97,3%
93,5%
40.000,0
30.000,0
102,8%
57.204,4
62.421,2
49,3%
31.643,5
20.000,0
40%
20%
10.000,0
-
60%
2010
2011
APBNP
2012
Realisasi
2013
2014
2015*
0%
IV.6-24
Bagian IV
2.800
90%
82,1%
2.423,4
75,8%
2.400
80%
70%
2.000,0
2.000
60%
1.600
45,0%
1.452,1
39,4%
1.200
42,7%
1.000,0
1.132,5
400
0
40%
1.091,2
859,0
800
50%
619,4
750,0
30%
20,1%
615,7
401,6
393,6
20%
10%
2010
2011
APBNP
2012
LKPP
2013
2014
2015*
0%
IV.6-25
Bagian IV
25,5%
24,9%
25,0%
24,7%
10.000
24,7%
24,5%
24,5%
8.000
24,0%
6.000
23,5%
23,1%
23,0%
23,0%
4.000
22,5%
2.000
22,0%
2010
2011
PDB
2012
Outstanding
2013
2014
2015*
21,5%
Catatan:
* APBNP tahun 2015
Sumber: Kementerian Keuangan
Selama beberapa tahun terakhir, portofolio utang Pemerintah semakin didominasi oleh instrumen
SBN, terutama SBN domestik. Penerbitan SBN valas tetap dilakukan sebagai pelengkap untuk
memenuhi kebutuhan pembiayaan yang meningkat, untuk diversifikasi instrumen, serta
memberikan benchmark bagi pihak swasta dalam menerbitkan obligasi berdenominasi valas.
Posisi utang Pemerintah hingga bulan Juni adalah sebesar Rp2.864,2 triliun 2015 yang terbagi
dalam instrumen SBN sebesar Rp2.171,2 triliun dan instrumen pinjaman sebesar Rp693,0 triliun
sebagaimana disajikan pada Tabel IV.6.12.
IV.6-26
Bagian IV
TABEL IV.6.12
PERKEMBANGAN OUTSTANDING UTANG PEMERINTAH BERDASARKAN JENIS INSTRUMEN, 20102015
(miliar rupiah)
2010
2011
2012
612,4
621.280,0
616.610,0
612.276,5
620.270,0
614.810,0
376.615,0
207.953,5
27.139,9
568,0
381.660,0
212.960,0
25.150,0
500,0
359.800,0
230.230,0
24.370,0
410,0
2013
714.440,0
2014
2015*
673.720,0
692.957,7
712.170,0
670.810,0
689.402,7
383.530,0
288.290,0
40.000,0
350,0
332.220,0
292.010,0
46.340,0
240,0
334.514,3
307.035,0
47.648,1
205,3
170,0
1.010,0
1.800,0
2.270,0
2.910,0
3.555,1
1.064.404,7
1.187.660,0
1.361.100,0
1.661.055,2
1.931.218,4
2.171.237,4
161.974,9
902.429,8
195.630,0
992.030,0
264.900,0
1.096.200,0
399.400,2
1.261.655,0
456.615,6
1.474.602,8
554.289,3
1.616.948,1
1.065.017,2
1.808.940,0
1.977.710,0
2.375.495,2
2.604.938,4
2.864.195,1
Berdasarkan jenis mata uang asli (original currency), Pemerintah mengutamakan utang baru
dalam mata uang rupiah. Untuk utang baru dalam valas, Pemerintah mengutamakan utang
dalam mata uang dolar AS yang volatilitasnya lebih rendah dibandingkan mata uang valas
lainnya. Selain itu, mengingat Pemerintah mempunyai pendapatan yang cukup besar dalam
mata uang dolar AS, sehingga Pemerintah memiliki lindung nilai secara alamiah (natural
hedging). Apabila dilihat dari outstanding utang dalam rupiah, terlihat bahwa utang dalam
mata uang dolar AS masih mengalami peningkatan, sedangkan utang dalam mata uang yen
Jepang cenderung menurun sejak tahun 2012. Hal ini disebabkan adanya pelemahan nilai tukar
rupiah terhadap dolar AS serta berkurangnya penarikan pinjaman baru dalam mata uang yen
Jepang. Posisi utang Pemerintah sampai dengan Juni 2015 adalah sebesar Rp2.864,2 triliun,
dengan komposisi terbesar dalam mata uang dolar AS sebesar Rp875,9 triliun, kemudian diikuti
dalam mata uang yen Jepang sebesar Rp230,6 triliun, dan sisanya mata uang asing lainnya
sebagaimana disajikan pada Tabel IV.6.13.
T ABEL IV.6.13
PERKEMBANGAN OUTSTANDING UT ANG PEMERINT AH BERDASARKAN MAT A UANG, 20102015
2010
2011
2012
2013
2014
902,4
40,5
2.689,8
5,4
992,8
43,7
2.585,4
4,7
1.098,0
51,2
2.498,8
4,5
1.360,7
59,0
2.349,8
4,3
1.477,5
61,0
2.204,0
5,1
2015*
1.620,5
65,7
2.116,4
5,0
902,6
364,1
296,6
64,7
48,8
992,8
396,7
302,0
55,3
56,7
1.098,0
481,3
279,8
57,5
58,8
1.263,9
690,6
276,9
70,6
69,5
1.477,5
758,3
229,8
76,9
62,4
1.620,5
875,9
230,6
74,1
63,1
1.676,9
1.803,5
1.975,4
2.371,4
2.604,9
2.864,2
IV.6-27
Bagian IV
Dalam kurun waktu 20102015, juga terjadi perkembangan kebijakan dalam pengelolaan
portofolio utang Pemerintah. Pada tahun 2012, Pemerintah berupaya untuk meningkatkan
efektivitas pembiayaan utang melalui kebijakan fleksibilitas pembiayaan utang. Melalui
kebijakan fleksibilitas pembiayaan utang dimaksud, Pemerintah dapat melakukan pengalihan
antar instrumen pembiayaan utang dengan mempertimbangkan ketersediaan instrumen
pembiayaan utang dan/atau biaya yang murah. Pada tahun 2013, Pemerintah telah melakukan
pengelolaan utang secara aktif dalam kerangka ALM Negara. Melalui kerangka ALM dimaksud,
Pemerintah dapat lebih aktif melakukan pengelolaan cash flow dan risiko utang dalam tahun
anggaran berjalan. Hal ini akan memengaruhi pengambilan kebijakan operasional yang akan
dilakukan pada tahap selanjutnya.
IV.6-28
Lampiran
TABEL 1
ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO, 2010 2016
Indikator
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
APBNP
APBN
6,5
6,3
5,8
5,1
5,7
5,3
6,96
3,79
4,30
8,38
8,36
5,00
4,70
9.087
8.776
9.384
10.460
11.878
12.500
13.900
6,57
4,84
3,19
4,52
5,83
6,20
5,50
79,4
111,5
112,7
105,9
97,0
60,0
50,0
954
899
864
825
794
825
830
1.213
1.224
1.221
1.155
6,1
Lampiran
2
TABEL 2
RINGKASAN APBN, 2010 2016
(miliar rupiah)
A. Pendapatan Negara
I.
2012
2013
2014
2015
2016
LKPP
LKPP
LKPP
LKPP
LKPP
APBNP
APBN
995.271,5
1.210.599,7
1.338.109,6
1.438.891,1
1.550.490,8
1.761.642,8
992.248,5
1.205.345,7
1.332.322,9
1.432.058,6
1.545.456,3
1.758.330,9
1.820.514,1
1. Penerimaan Perpajakan
723.306,7
873.873,9
980.518,1
1.077.306,7
1.146.865,8
1.489.255,5
1.546.664,6
694.392,1
819.752,4
930.861,8
1.029.850,1
1.103.217,6
1.439.998,6
1.506.577,5
28.914,5
54.121,5
49.656,3
47.456,6
43.648,1
49.256,9
40.087,1
268.941,9
331.471,8
351.804,7
354.751,9
398.590,5
269.075,4
273.849,4
1.822.545,8
3.023,0
5.253,9
5.786,7
6.832,5
5.034,5
3.311,9
2.031,8
1.042.117,2
1.294.999,1
1.491.410,2
1.650.563,7
1.777.182,8
1.984.149,7
2.095.724,7
1.325.551,4
697.406,4
883.721,9
1.010.558,2
1.137.162,9
1.203.577,2
1.319.549,0
- Belanja K/L
332.920,2
417.626,2
489.445,9
582.940,2
577.164,8
795.480,4
784.125,7
364.486,2
466.095,7
521.112,3
554.222,7
626.412,3
524.068,6
541.425,7
344.727,6
411.324,8
480.645,1
513.260,4
573.703,0
664.600,7
770.173,3
344.727,6
411.324,8
480.645,1
513.260,4
573.703,0
643.834,5
723.191,2
316.711,3
347.246,2
411.293,1
430.354,7
477.052,8
521.760,5
700.429,4
1.387,8
1.387,8
1.387,8
1.387,8
1.387,8
1.664,5
5.000,0
9.099,6
10.421,3
11.952,6
13.561,3
16.567,9
17.663,0
17.761,9
17.528,9
52.269,4
56.011,6
67.956,6
78.694,6
102.746,6
20.766,2
46.982,1
II.
Kelebihan/(Kekurangan) Pembiayaan
Sebelum tahun 2 01 4 disebut dana peny esuaian
(16,8)
(47,5)
206,9
140,4
(97,4)
41.537,5
8.862,4
(52.784,6)
(98.637,2)
(93.250,7)
(66.776,0)
(88.238,2)
(46.845,7)
(84.399,5)
(153.300,6)
(211.672,7)
(226.692,0)
(222.506,9)
(273.178,9)
(0,73)
(1,14)
(1,86)
(2,33)
(1,91)
(1,90)
(2,15)
91.552,0
130.948,9
175.158,2
237.394,6
248.892,8
222.506,9
273.178,9
96.118,5
148.748,0
198.622,5
243.199,7
261.245,0
242.515,0
272.780,7
(4.566,5)
(17.799,2)
(23.464,4)
(5.805,2)
(12.352,2)
(20.008,1)
398,2
44.706,3
46.549,4
21.857,6
25.721,9
22.200,9
0,0
2. Dana Desa
*)
2011
I.
2010
Lampiran
TABEL 3
PENDAPATAN NEGARA, 2010 2016
(miliar rupiah)
Uraian
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
LKPP
LKPP
LKPP
LKPP
LKPP
APBNP
APBN
1.205.345,7
1.332.322,9
1.432.058,6
1.545.456,3
1.758.330,9
1.820.514,1
723.306,7
694.392,1
357.045,5
58.872,7
298.172,8
230.604,9
28.580,6
8.026,4
873.873,9
819.752,4
431.121,7
73.095,5
358.026,2
277.800,1
29.893,2
(0,7)
980.518,1
930.861,8
465.069,6
83.460,9
381.608,8
337.584,6
28.968,9
-
1.077.306,7
1.029.850,1
506.442,8
88.747,4
417.695,3
384.713,5
25.304,6
-
1.146.865,8
1.103.217,6
546.180,9
87.445,7
458.735,2
409.181,6
23.476,2
-
1.489.255,5
1.439.998,6
679.370,1
49.534,8
629.835,3
576.469,2
26.689,9
-
1.546.664,6
1.506.577,5
757.230,1
41.441,5
715.788,6
571.732,7
19.408,0
-
5) Pendapatan Cukai
6) Pendapatan Pajak Lainnya
b. Pendapatan Pajak Perdagangan Internasional
1) Pendapatan Bea Masuk
2) Pendapatan Bea Keluar
2. Penerimaan Negara Bukan Pajak
66.165,9
3.968,8
28.914,5
20.016,8
8.897,7
268.941,9
168.825,4
152.733,2
77.010,0
3.928,2
54.121,5
25.265,9
28.855,6
331.471,8
213.823,3
193.490,6
95.027,9
4.210,9
49.656,3
28.418,4
21.237,9
351.804,7
225.844,0
205.823,5
108.452,1
4.937,1
47.456,6
31.621,3
15.835,4
354.751,9
226.406,2
203.629,4
118.085,5
6.293,4
43.648,1
32.319,1
11.329,0
398.590,5
240.848,3
216.876,1
145.739,9
11.729,5
49.256,9
37.203,9
12.053,0
269.075,4
118.919,1
81.364,9
146.439,9
11.766,8
40.087,1
37.203,9
2.883,2
273.849,4
124.894,0
78.617,4
111.814,9
40.918,3
16.092,2
12.646,8
3.009,7
92,0
343,8
141.303,5
52.187,1
20.332,8
16.369,8
3.216,5
183,8
562,7
144.717,1
61.106,4
20.020,5
15.877,4
3.188,3
215,8
739,0
135.329,2
68.300,2
22.776,8
18.620,5
3.060,4
229,4
866,6
139.174,3
77.701,8
23.972,2
19.300,4
3.699,9
216,4
755,5
61.584,0
19.780,9
37.554,3
31.678,5
4.713,3
578,8
583,7
60.287,1
18.330,3
46.276,6
40.820,2
4.030,6
693,0
732,8
30.096,9
59.428,6
10.590,8
3.023,0
28.184,0
69.360,5
20.104,0
5.253,9
30.798,0
73.458,5
21.704,3
5.786,7
34.025,6
69.671,9
24.648,2
6.832,5
40.314,4
87.746,8
29.681,0
5.034,5
36.956,5
90.109,6
23.090,2
3.311,9
34.164,0
79.431,5
35.359,9
2.031,8
995.271,5
1.210.599,7
1.338.109,6
1.438.891,1
1.550.490,8
1.761.642,8
1.822.545,8
a. Penerimaan SDA
1) Penerimaan SDA Migas
a) Pendapatan Minyak bumi
b) Pendapatan Gas alam
2) Penerimaan SDA Non Migas
a) Pendapatan Pertambangan Mineral dan Batubara *)
b) Pendapatan Kehutanan
c) Pendapatan Perikanan
d) Pendapatan Panas Bumi
b. Pendapatan Bagian Laba BUMN
c. PNBP Lainnya
d. Pendapatan BLU
II. Penerimaan Hibah
Jumlah
*) Sebelum tahun 2013 disebut pendapatan pertambangan umum
992.248,5
1. Penerimaan Perpajakan
a. Pendapatan Pajak dalam Negeri
1) Pendapatan Pajak Penghasilan
a) Pendapatan PPh Migas
b) Pendapatan PPh Nonmigas
2) Pendapatan Pajak Pertambahan Nilai
3) Pendapatan Pajak Bumi dan Bangunan
4) Pendapatan BPHTB
Lampiran
4
TABEL 4
BELANJA PEMERINTAH PUSAT MENURUT FUNGSI, 2010 - 2016
(miliar rupiah)
KODE
FUNGSI
2011
2012
2013
2014
2015
2016
LKPP
LKPP
LKPP
LKPP
LKPP
APBNP
APBN
01
472.469,0
571.283,2
647.998,6
705.724,2
797.763,6
695.286,3
02
PERTAHANAN
17.080,5
51.121,0
61.226,9
87.510,1
86.113,3
102.278,6
99.648,9
03
13.835,4
21.691,2
29.096,5
36.120,4
34.856,6
54.681,0
109.794,0
04
EKONOMI
52.178,4
87.246,2
105.574,5
108.082,6
97.140,8
216.290,6
360.226,7
05
LINGKUNGAN HIDUP
6.549,6
8.615,1
8.814,1
10.590,4
9.326,4
11.728,1
12.087,8
06
20.053,2
22.937,8
26.440,9
33.790,0
26.244,3
25.587,2
34.651,1
07
KESEHATAN
18.793,0
14.088,8
15.181,7
17.577,0
10.893,4
24.208,5
67.213,7
08
1.408,7
3.553,5
2.516,3
1.818,8
1.469,0
3.765,5
7.432,7
09
AGAMA
10
PENDIDIKAN
11
PERLINDUNGAN SOSIAL
Jumlah
878,8
1.424,7
3.419,7
3.872,8
4.001,9
6.920,5
9.785,1
90.818,3
97.854,0
105.207,5
114.969,1
122.697,0
156.186,9
150.090,0
3.341,6
3.906,4
5.081,5
17.107,5
13.070,8
22.615,8
158.088,8
697.406,4
883.721,9
1.010.558,2
1.137.162,9
1.203.577,2
1.319.549,0
1.325.551,4
Termasuk yang tidak terklasifikasi fungsinya (TA 2010 Rp0,9 triliun; TA 2011 Rp62,3 triliun; TA 2012 Rp0,3 triliun; TA 2013 Rp0,1 triliun)
**)
316.532,6
Terjadi perubahan nomenklatur fungsi pariwisata dan ekonomi kreatif pada tahun 2014
*)
2010
Lampiran
TABEL 5
BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA, 2010-2014 (1)
(miliar rupiah)
NO.
KODE
BA
2010
2011
2012
2013
2014
LKPP
LKPP
LKPP
LKPP
LKPP
1.
001
320,6
522,2
649,4
639,4
2.
002
1.792,4
1.742,9
2.016,4
2.335,3
2.306,4
3.
004
1.974,2
2.087,3
2.248,3
2.385,9
2.306,5
4.
005
MAHKAMAH AGUNG
3.895,8
4.734,9
4.798,1
6.647,1
6.979,7
5.
006
KEJAKSAAN RI
2.636,7
3.311,3
3.524,8
3.860,8
3.320,8
6.
007
1.530,4
1.611,0
1.622,7
2.673,0
2.135,9
7.
010
12.110,8
13.386,3
16.767,2
14.448,2
12.871,7
8.
011
3.751,9
4.005,4
4.117,8
5.094,8
5.339,8
9.
012
KEMENTERIAN PERTAHANAN
42.391,6
51.201,6
61.305,3
87.706,7
86.185,6
10.
013
4.832,1
6.374,8
6.227,2
6.996,2
7.190,7
11.
015
KEMENTERIAN KEUANGAN
12.955,0
14.852,9
15.709,8
16.678,3
18.109,2
12.
018
KEMENTERIAN PERTANIAN
8.016,1
15.986,0
18.247,1
15.931,3
13.202,5
13.
019
KEMENTERIAN PERINDUSTRIAN
1.492,7
1.958,0
2.693,2
2.797,7
2.432,0
14.
020
5.543,6
9.017,5
9.887,0
11.186,1
7.354,7
15.
022
KEMENTERIAN PERHUBUNGAN
15.562,1
20.110,0
30.083,6
31.718,3
28.722,8
16.
023
59.347,9
61.060,5
67.585,4
71.829,8
76.596,8
204,8
Lampiran
6
TABEL 5
BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA, 2010-2014 (2)
(miliar rupiah)
NO.
KODE
BA
2010
2011
2012
2013
2014
LKPP
LKPP
LKPP
LKPP
LKPP
024
KEMENTERIAN KESEHATAN
22.428,3
26.871,3
30.575,6
35.360,5
47.471,7
18.
025
KEMENTERIAN AGAMA
28.008,1
33.208,3
36.896,8
41.887,4
45.659,2
19.
026
2.763,9
3.682,1
3.784,0
4.574,9
3.680,7
20.
027
KEMENTERIAN SOSIAL
3.470,9
3.957,4
4.422,5
15.822,0
13.215,1
21.
029
KEMENTERIAN KEHUTANAN
3.290,9
4.756,7
5.230,7
6.113,0
4.686,3
22.
032
3.139,5
5.176,0
5.954,5
6.569,7
5.865,7
23.
033
32.746,9
51.305,9
67.976,4
80.330,6
72.794,1
24.
034
194,3
467,5
360,0
446,3
343,2
25.
035
96,9
233,5
191,7
206,2
204,6
26.
036
84,4
211,3
220,7
272,0
172,2
27.
040
1.590,0
1.906,0
2.227,2
1.620,2
1.275,8
28.
041
92,8
110,0
93,4
109,2
97,4
29.
042
620,0
630,2
649,5
800,5
455,2
30.
043
404,4
855,7
675,4
938,3
852,3
31.
044
729,6
938,2
1.230,1
1.607,2
1.248,9
32.
047
165,1
156,1
155,2
224,5
184,7
33.
048
83,4
93,4
109,9
162,1
134,8
34.
050
963,3
1.297,8
1.476,2
1.497,5
1.845,5
35.
051
606,1
719,2
1.732,8
1.597,2
1.176,7
17.
Lampiran
TABEL 5
BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA, 2010-2014 (3)
(miliar rupiah)
NO.
KODE
BA
2010
2011
2012
2013
2014
LKPP
LKPP
LKPP
LKPP
LKPP
36,3
30,0
37,2
38,1
4.947,7
2.482,2
2.654,7
3.968,5
3.005,7
384,6
542,1
662,1
1.104,7
1.018,5
2.294,5
2.657,9
2.985,9
3.677,2
3.806,5
396,9
401,9
324,1
458,8
332,4
2.199,5
2.642,1
2.690,6
3.235,6
2.124,7
26.783,0
34.394,6
39.508,0
43.394,5
43.952,5
603,5
764,8
1.108,1
1.117,3
879,8
064
157,8
207,9
227,6
209,1
276,5
45.
065
378,3
456,6
568,5
607,2
527,1
46.
066
345,1
770,4
859,0
1.049,7
704,7
47.
067
1.024,5
1.013,4
1.149,9
2.468,0
2.059,7
48.
068
1.332,8
2.353,3
2.213,7
2.411,7
2.118,1
49.
074
52,7
55,5
57,9
74,3
75,5
50.
075
885,5
1.108,6
1.135,0
1.437,4
1.498,7
51.
076
759,0
761,7
1.112,9
5.904,2
11.059,8
052
37.
054
38.
055
KEMENTERIAN PPN/BAPPENAS
39.
056
40.
057
PERPUSTAKAAN NASIONAL
41.
059
42.
060
43.
063
44.
29,0
36.
Lampiran
TABEL 5
BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA, 2010-2014 (4)
(miliar rupiah)
NO.
KODE
BA
2010
2011
2012
2013
2014
LKPP
LKPP
LKPP
LKPP
LKPP
52.
077
MAHKAMAH KONSTITUSI
237,2
220,3
213,0
207,4
53.
078
63,7
47,6
56,1
73,4
70,7
54.
079
492,9
663,3
975,0
1.034,9
980,2
55.
080
388,4
571,9
730,2
710,1
616,6
56.
081
677,4
1.001,4
896,0
1.167,0
729,3
57.
082
222,5
403,3
455,1
464,7
690,1
58.
083
308,6
436,5
493,2
533,6
688,4
59.
084
102,8
75,0
72,3
89,0
93,2
60.
085
53,5
69,3
71,1
131,8
99,2
61.
086
188,7
250,4
239,7
245,6
210,5
62.
087
104,3
140,8
122,2
153,6
102,6
63.
088
388,0
450,6
489,7
579,8
459,5
64.
089
637,8
740,0
1.002,1
1.067,2
1.209,2
65.
090
KEMENTERIAN PERDAGANGAN
1.258,3
2.371,9
2.176,3
2.702,5
1.778,9
66.
091
914,9
2.362,2
3.999,9
4.297,3
3.494,0
67.
092
2.393,1
4.025,9
954,7
1.648,4
1.547,7
68.
093
268,0
300,2
335,6
466,7
558,5
69.
095
368,7
553,1
517,8
524,8
599,2
70.
100
KOMISI YUDISIAL RI
54,2
68,6
75,7
86,5
76,2
169,7
Lampiran
TABEL 5
BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA, 2010-2014 (5)
(miliar rupiah)
NO.
KODE
BA
2010
2011
2012
2013
2014
LKPP
LKPP
LKPP
LKPP
LKPP
266,3
1.232,9
1.342,9
2.969,3
2.666,0
72.
104
226,1
375,0
247,5
372,8
350,8
73.
105
636,8
571,9
1.066,2
1.801,6
288,1
74.
106
70,7
171,5
149,6
187,8
137,4
75.
107
512,6
1.053,8
970,2
1.846,4
1.919,0
76.
108
60,9
68,1
98,1
119,0
80,6
77.
109
69,2
100,0
90,8
251,8
78.
110
15,5
52,6
65,1
58,4
79.
111
312,2
139,1
205,0
127,8
80.
112
704,3
846,9
1.059,2
81.
113
89,6
290,7
246,3
82.
114
SEKRETARIAT KABINET
137,7
160,4
149,2
83.
115
124,0
1.687,5
3.250,0
84.
116
676,5
863,4
809,2
85.
117
716,7
776,7
724,9
86.
118
341,5
233,3
297,7
489.445,9
582.940,2
577.164,8
JUMLAH
Sumber: Kementerian Keuangan
332.920,2
417.626,2
103
71.
Lampiran
TABEL 6
BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA, 2015-2016
BERDASARKAN NOMENKLATUR K/L BARU (1)
(miliar rupiah)
16
15
14
13
12
11
10
KEMENTERIAN KESEHATAN
KEMENTERIAN PERHUBUNGAN
KEMENTERIAN PERINDUSTRIAN
KEMENTERIAN PERTANIAN
KEMENTERIAN KEUANGAN
KEMENTERIAN PERTAHANAN
MAHKAMAH AGUNG
60.284,4
51.277,3
53.278,5
64.954,1
15.070,5
4.548,3
32.798,0
25.686,3
11.178,6
102.283,3
6.251,8
6.110,7
2.083,9
4.735,2
8.575,7
3.015,5
5.191,7
977,3
3.801,7
57.120,5
63.481,6
49.232,8
48.465,6
8.563,9
3.256,7
31.507,2
39.278,3
9.531,9
99.462,1
7.331,3
5.124,5
2.158,5
4.527,6
8.964,9
3.471,2
5.223,3
953,3
2016
17
KEMENTERIAN AGAMA
4.223,1
14.681,0
2015
18
KEMENTERIAN KETENAGAKERJAAN
22.421,8
6.113,9
APBN
19
KEMENTERIAN SOSIAL
6.667,8
13.801,2
APBNP
20
10.597,8
104.080,7
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
21
118.546,1
292,7
No.
22
519,6
361,6
*)
23
326,7
*)
24
487,4
25
444,8
26
5.409,0
2.415,8
KEMENTERIAN PARIWISATA *)
345,0
27
148,1
28
10
Lampiran
(miliar rupiah)
49
48
47
46
45
44
43
42
41
40
39
38
37
36
35
34
33
32
31
30
29
214,5
1.615,8
1.813,5
80,5
3.294,7
9.028,0
1.403,2
635,9
378,9
1.221,6
57.100,4
4.929,8
473,5
5.623,9
1.088,1
5.030,8
144,3
1.656,6
2.616,6
195,9
217,7
1.633,1
43.570,3
190,0
250,4
1.648,1
1.554,5
94,0
3.864,7
8.554,5
1.367,8
520,9
314,3
1.617,4
73.002,9
5.174,3
701,1
6.387,9
1.463,9
5.439,7
46,0
905,4
2.018,3
205,4
769,3
1.233,2
40.627,4
2016
50
MAHKAMAH KONSTITUSI RI
76,5
1.178,2
2015
51
1.291,1
814,9
APBN
52
854,9
977,1
APBNP
TABEL 6
BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA, 2015-2016
BERDASARKAN NOMENKLATUR K/L BARU (2)
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
53
956,2
777,5
No.
54
673,1
*)
55
11
56
(miliar rupiah)
68
67
66
65
64
63
62
61
60
59
58
57
KOMISI YUDISIAL RI
KEMENTERIAN PERDAGANGAN
158,4
843,2
393,3
1.705,8
128,3
1.138,9
898,9
3.034,1
3.532,1
1.667,4
614,1
172,1
269,8
137,1
164,8
721,0
240,8
500,0
415,0
1.186,9
148,9
1.027,0
1.061,5
3.302,3
3.952,7
1.633,4
555,2
206,7
273,1
190,8
246,9
865,5
2016
69
2.432,4
2015
70
116,5
APBN
71
2.620,0
318,6
APBNP
72
BADAN SAR NASIONAL
295,5
100,6
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
73
KOMISI PENGAWAS PERSAINGAN USAHA
146,3
200,6
74
66,3
1.169,8
75
210,6
531,9
1.097,2
222,8
311,8
446,9
77
78
183,1
76
79
457,0
864,4
SEKRETARIAT KABINET
889,0
930,3
866,6
261,4
81
82
246,5
80
83
334,8
84
500,0
125,0
85
1.113,8
86
784.125,7
795.480,4
87
JUMLAH
Nama Kementerian yang mengalami perubahan sesuai Perpres No 165 Tahun 2014
**)
*)
No.
Lampiran
12
Lampiran
TABEL 7
TRANSFER KE DAERAH DAN DANA DESA, 2010 2016
(miliar rupiah)
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
LKPP
LKPP
LKPP
LKPP
LKPP
APBNP
APBN
Dana Perimbangan
344.727,6
316.711,3
411.324,8
347.246,2
480.645,1
411.293,1
513.260,4
430.354,7
573.703,0
477.052,8
643.834,5
521.760,5
295.755,0
322.442,7
385.351,6
399.602,3
445.158,3
462.939,8
491.498,1
92.183,5
96.909,0
111.537,2
88.463,1
103.939,0
110.052,0
106.137,2
Pajak
47.017,8
42.934,0
48.936,9
46.006,5
41.937,6
54.216,6
51.523,1
Pajak Penghasilan
10.931,5
13.237,3
19.378,3
19.091,5
21.021,7
26.412,7
29.240,1
27.146,9
28.281,5
27.597,0
24.763,5
18.694,2
25.021,6
19.486,7
BPHTB
7.737,2
6,7
238,8
Cukai
1.202,1
1.408,4
1.722,8
2.151,5
2.221,7
2.782,4
2.796,4
45.165,7
53.975,0
62.600,3
42.456,6
62.001,3
55.835,4
54.614,1
Migas
35.196,4
37.306,3
47.397,5
29.330,0
42.909,5
24.550,3
19.197,7
7.790,4
14.498,1
12.860,9
11.636,7
16.425,9
27.696,3
32.656,1
Kehutanan
1.753,1
1.512,5
1.535,9
889,1
2.008,4
2.376,1
1.619,6
Perikanan
120,0
138,1
179,8
149,8
190,4
494,2
554,4
305,8
520,0
626,3
451,0
467,1
718,5
586,3
203.571,5
225.533,7
273.814,4
311.139,3
341.219,3
352.887,8
385.360,8
208.931,3
Uraian
I.
Transfer Ke Daerah
A.
1)
2)
24.803,5
25.941,5
30.752,4
31.894,5
58.820,7
1.387,8
1.387,8
1.387,8
1.387,8
1.387,8
1.664,5
5.000,0
C.
9.099,6
10.421,3
11.952,6
13.561,3
16.567,9
17.663,0
17.761,9
7.699,6
9.021,3
10.952,6
12.445,6
13.648,8
14.115,5
15.414,4
1.400,0
1.400,0
1.000,0
1.000,0
2.500,0
3.000,0
1.800,0
547,5
13
Catatan: Tahun 2016 dana transfer lainnya merupakan bagian dari dana transfer khusus
115,7
419,1
547,5
17.528,9
52.269,4
56.011,6
67.956,6
78.694,6
102.746,6
20.766,2
46.982,1
344.727,6
411.324,8
480.645,1
513.260,4
573.703,0
664.600,7
770.173,3
20.956,3
B.
II.
723.191,2
700.429,4
Lampiran
14
TABEL 8
PEMBIAYAAN ANGGARAN, 2010 2016
(miliar rupiah)
Uraian
II.
Privatisasi
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
LKPP
LKPP
LKPP
LKPP
LKPP
APBNP
APBN
96.118,5
148.748,0
198.622,5
243.199,7
261.245,0
242.515,0
272.780,7
22.189,3
48.927,9
62.703,1
34.174,1
4.999,1
4.785,4
5.498,3
4.841,4
7.946,9
6.533,1
4.174,1
4.999,1
4.785,4
5.498,3
661,9
17.347,9
40.319,0
56.170,0
30.000,0
73.929,2
99.820,1
135.919,4
209.025,7
256.245,9
237.729,6
267.282,3
2.098,7
425,0
138,3
56,7
3,6
1.133,5
1.172,9
1.139,7
1.443,5
540,0
350,0
325,0
91.102,6
119.864,4
159.704,3
224.672,5
264.628,9
297.698,4
327.224,4
393,6
619,4
799,7
474,5
950,0
1.690,6
3.262,2
(12.299,1)
(19.643,9)
(18.862,6)
(11.915,4)
(8.912,5)
(58.844,1)
(57.611,2)
-
19.134,9
(927,5)
(1.550,0)
(3.299,6)
c. PMN
(6.038,6)
(9.295,8)
(8.519,5)
(3.997,1)
(5.412,5)
(70.372,8)
(48.383,3)
d. Dana Bergulir
(9.227,9)
b. Investasi Pemerintah
(5.333,0)
(8.798,1)
(7.043,4)
(3.335,8)
(3.500,0)
(6.106,3)
(4.582,6)
(1.500,0)
(918,0)
6. Kewajiban Penjaminan
(706,0)
(964,1)
(843,5)
(1.000,0)
(2.617,7)
(7.000,0)
(5.000,0)
(5.000,0)
(781,7)
10. Cadangan Pembiayaan kepada BPJS Kesehatan untuk Program DJS Kesehatan
(1.540,0)
(4.566,5)
(17.799,2)
(23.464,4)
(5.805,2)
(12.352,2)
(20.008,1)
398,2
54.794,8
33.747,2
31.403,5
55.279,8
52.574,7
48.647,0
75.091,9
28.974,6
15.266,1
15.003,5
18.426,4
17.777,0
7.500,0
36.835,0
25.820,1
18.481,0
16.400,0
36.853,4
34.797,7
41.147,0
38.256,9
(8.728,8)
(4.223,8)
(3.753,0)
(3.880,6)
(2.505,6)
(4.471,9)
(5.909,7)
(50.632,5)
(47.322,5)
(51.114,8)
(57.204,4)
(62.421,2)
(64.183,2)
(68.784,0)
Jumlah
91.552,0
130.948,9
175.158,2
237.394,6
248.892,8
222.506,9
273.178,9
Pinjaman Program
2. Pinjaman Proyek
II.
Penerusan Pinjaman
(7.500,0)
7.