N.

RANCANGAN ANGGARAN BIAYA

DAFTAR INVESTASI
No Komponen Usia Ekonomis Jumlah ( Rp ) Penyusutan / Tahun
1 Printer Epson 2 Tahun Rp 2.000.000 Rp 1.000.000
2 Peralatan Kantor 5 Tahun Rp 2.000.000
Jumlah Rp 4.000.000 Rp 1.000.000

BIAYA-BIAYA

Harga /
No Komponen Satuan Vol catur 2016 2017 2018 2019 2020
wulan

1 Biaya Adm dan Umum

Sewa ruangan kantor 7.000.000

7.000.000 7.000.000 7.000.000 7.000.000
2 Biaya Penjualan
- Promosi lumpsum - 100.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000
3 Biaya Produksi 1000 Unit 1100 Unit 1200 Unit 1500 Unit 1800 Unit
- Bahan Baku kg 11.800 10.000.000 11.000.000 12.000.000 15.000.000 18.000.000
Total Biaya Produk
17.300.000 18.300.000 19.300.000 22.300.000 25.300.000
Tunai
Biaya Penyusutan - - 525.000 2.100.000 2.100.000 2.100.000 2.100.000 2.100.000
Jumlah Biaya Produksi 17.400.000 20.400.000 21.400.000 24.400.000 27.400.000
Total Biaya 19.400.000 20.400.000 21.400.000 24.400.000 27.400.000

BIAYA TETAP (FIXED COST)

N
Komponen 2016 2017 2018 2019 2020
o
1 Biaya Penyusutan 2.100.000 2.100.000 2.100.000 2.100.000 2.100.000
2 biaya Adm dan umum 5.000.000 7.000.000 7.000.000 7.000.000 7.000.000
3 Biaya Penjualan 1.800.000 1.800.000 1.800.000 1.890.000 1.890.000
Jumlah 8.900.000 10.900.000 10.900.000 10.990.000 10.990.000

14
BIAYA TIDAK TETAP (VARIABLE COST)

No Tahun Biaya Produksi Jumlah Produksi Biaya/unit

1 2016 19.400.000 1000 Unit 10.000

2 2017 20.400.000 1100 Unit 10.000
3 2016 21.400.000 1200 Unit 10.000
4 2017 24.400.000 1500 Unit 10.000
5 2018 27.400.000 1800 Unit 10.000

SUMBER PEMBIAYAAN

No Komponen Jumlah

1 Kebutuhan Investasi 4.000.000

2 Kebutuhan Modal Kerja
Biaya Adm. Kantor 7.000.000
Biaya Penjualan 300.000
Biaya Produk Tunai 17.400.000
Jumlah Kebutuhan Modal Kerja 24..700.000
Jumlah Kebutuhan dana 28.700.000

PERKIRAAN HARGA JUAL PRODUK

No Tahun Harga/unit
1 2016 40.000
2 2017 43.000
3 2018 45.000
4 2019 45.000
5 2020 50.000

PERKIRAAN PENJUALAN
Rencana
Perkiraan
No Tahun Penjualan Nilai Penjualan
( Unit) Harga Jual / unit
1 2016 1000 40.000 40.000.000
2 2017 1000 43.000 43.000.000
3 2018 1200 45.000 54.000.000
4 2019 1500 45.000 67.500.000
5 2020 1800 50.000 90.000.000
JUMLAH 294.500.000

15
PERKIRAAN HARGA POKOK PENJUALAN

Penjualan (Unit) Biaya Produksi / unit Harga Pokok Penjualan

No Tahun
(A) (B) (C = A x B)
1 2016 1000 10.000 10.000.000
2 2017 1100 10.000 11.000.000
3 2018 1200 10.000 12.000.000
4 2019 1500 10.000 15.000.000
5 2020 1800 10.000 18.000.000

No Keterangan 2016 2017 2018 2019 2020

1 Penjualan 40.000.000 43.000.000 54.000.000 67.500.000 90.000.000

2 Harga Pokok Penjualan (10.000.000) (11.000.000) (12.000.000) (15.000.000) (18.000.000)
Laba Kotor (A) 15.100.000 18.100.000 26.740.000 35.600.000 54.560.000
Biaya Administrasi &
3 4.500.000 7.000.000 7.000.000 7.000.000 7.000.000
Umum
4 Biaya Penjualan 1.800.000 1.800.000 1.800.000 1.890.000 1.890.000
5 Biaya Penyusutan 2.100.000 2.100.000 2.100.000 2.100.000 2.100.000
Jumlah Biaya (B ) 8.400.000 10.900.000 10.900.000 10.990.000 10.990.000
6 Laba/Rugi bersih (A B) 10.000.000 11.000.000 12.000.000 15.000.000 18.000.000
Laba bersih 10.000.000 11.000.000 12.000.000 15.000.000 18.000.000

CASH FLOW PROJECTION ( PROYEKSI ARUS KAS )

No Keterangan 2016 2017 2018 2019 2020

1 Laba bersih 10.000.000 11.000.000 12.000.000 15.000.000 18.000.000

2 Penyusutan (2.100.000) (2.100.000) (2.100.000) (2.100.000) (2.100.000)
3 Cash In flow 12.100.000 13.100.000 14.100.000 17.100.000 20.100.000

16
No Tahun Cash in Flow
1 2016 12.100.000
2 2017 13.100.000
3 2018 14.100.000
4 2019 17.100.000
5 2020 20.100.000

ANALISA BREAK EVEN (BEP)

Break Even Poin = Biaya Tetap .

1 Biaya Variabel
Penjualan

Biaya Harga BEP (Dalam BEP (Dalam

Tahun Biaya Tetap
Variabel/unit Jual/unit Rupiah) Unit)

2016 8.400.000 10.000 40.000 22.251.656 556,29

2017 10.900.000 10.000 43.000 25.895.028 602,21
2018 10.900.000 10.000 45.000 22.011.967 489,15
2019 10.990.000 10.000 45.000 20.837.781 463,06
2020 10.990.000 10.000 50.000 18.128.666 362,57

Penjualan
Tahun Penjualan Usaha Kesimpulan
BEP
2016 40.000.000 22.251.656 Perusahaan harus melakukan penjualan
diatas BEP atau sesuai dengan
2017 43.000.000 25.895.028
tingkat/target keuntungan yang diharapkan
2018 54.000.000 22.011.967 atau keuntungan diatas tingkat suku bunga
2019 67.500.000 20.837.781 deposito bank
2020 90.000.000 18.128.666

17
 O. PENUTUP

Demikianlah proposal ini kami sampaikan kepada Bapak, semoga Bapak

dapat mempertimbangkan dan mengabulkan permohonan permintaan bantuan
dana usaha ini, sehingga usaha yang akan kami rintis dapat terlaksana.

Atas perhatian dan kebijaksanaan Bapak di ucapkan terima kasih banyak.

Padang, 03 Mei 2016

Hormat kami,
DosenPembimbing, KetuaPelaksana,

Dr. Sukardi,M.T AHMAD RAZIE AGUNG

NIP. 19610510 198603 1003 NIM. 1306318

18