BUKU BESAR

KUDAPAN ISTIMEWA

KAS KECIL
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
1 2013
2 1-Nov Saldo 500,000
3
4
5
6

KAS DI BNI
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
1 2013
2 1-Nov Saldo 28,180,000
3 30-Nov JKM 11 36,892,800
4 30-Nov JKK 11 29,782,400
5
6

PIUTANG DAGANG
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
1 2013
2 1-Des Saldo 5,740,000
3 30-Nov JJ 11 33,695,000
4 30-Nov JKM 11 37,285,000
5
6

PENYISIHAN PIUTANG TAK TERTAGIH

Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
1 2013
2 1-Nov Saldo -
3 30-Nov Penyesuaian JU 11 300,000
4
5
6

WESEL TAGIH
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 1-Nov Saldo 10,000,000
2
3
4
5
6
 PIUTANG BUNGA
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 1-Nov Saldo 125,000
2 30-Nov Penyesuaian JU 11 125,000
3
4
5
6

PERSEDIAAN BARANG DAGANG

Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 1-Nov Saldo 2,960,000
2 30-Nov JB 11 22,140,000
3 30-Nov JJ 11 22,383,000
4 30-Nov JKK 11 687,600
5 30-Nov Penyesuaian JU 11 12,000
6
7
8

PERLENGKAPAN TOKO
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 1-Nov Saldo 825,000
2 30-Nov Penyesuaian JU 11 445,000
3
4
5
6

ASURANSI DIBAYAR DIMUKA

Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 1-Nov Saldo 2,080,000
2 30-Nov Penyesuaian JU 11 90,000
3
4
5
6

TANAH
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 1-Nov Saldo 40,000,000
2
3
4
5
6

BANGUNAN
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 1-Nov Saldo 60,000,000
2
3
4
5
6

AKUMULASI DEPRESIASI-BANGUNAN
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 1-Nov Saldo 8,000,000
2 30-Nov Penyesuaian JU 11 400,000
3
4
5
6

PERALATAN
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 1-Nov Saldo 15,000,000
2
3
4
5
6

AKUMULASI DEPRESIASI-PERALATAN
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 1-Nov Saldo 6,875,000
2 30-Nov Penyesuaian JU 11 312,500
3
4
5
6

KENDARAAN
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 1-Nov Saldo 12,000,000
2
3
4
5
6

AKUMULASI DEPRESIASI-KENDARAAN
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 1-Nov Saldo 2,250,000
2 30-Nov Penyesuaian JU 11 187,500
3
4
5
6

UTANG DAGANG
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 1-Nov Saldo 4,320,000
2 30-Nov JB 11 22,140,000
3 30-Nov JKK 11 20,580,000
4
5
6

UTANG GAJI
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 1-Nov Saldo 1,100,000
2 2-Nov JKK 11 1,100,000
3 30-Nov Penyesuaian JU 11 1,100,000
4
5
6

UTANG BUNGA
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 1-Nov Saldo 1,170,000
2 15-Nov JKK11 45,000
3 30-Nov Penyesuaian JU 11 412,500
4
5
6

BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR

 Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 1-Nov Saldo 515,000
2 2-Nov JKK 11 515,000
3 30-Nov Penyesuaian JU 11 495,000
4
5
6

SEWA DITERIMA DIMUKA

Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 1-Nov Saldo 5,000,000
2 30-Nov Penyesuian JU 11 208,333
3
4
5
6

UTANG PAJAK
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 1-Nov Saldo -
2
3
4
5
6

WESEL BAYAR
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 1-Nov Saldo 39,000,000
2 15-Nov JKK 11 1,500,000
3
4
5
6

UTANG BANK
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 1-Nov Saldo 50,000,000
2
3
4
5
6

MODAL DISETOR
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 1-Nov Saldo 60,000,000
2
3
4
5
6

SALDO LABA
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 1-Nov Saldo 820,000
2 30-Nov Penutup JU 24 1,768,633
3 30-Nov Penutup JU 24 1,000,000
4
5
6

DIVIDEN
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 30-Nov JKK 11 1,000,000
2 30-Nov Penutup JU 24 1,000,000
3
4
5
6

IKHTISAR LABA RUGI

Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 30-Nov Penutup JU 24 33,927,800
2 30-Nov Penutup JU 24 31,867,500
3 30-Nov Penutup JU 24 1,768,633
4
5
6

PENJUALAN
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 30-Nov JJ 11 33,695,000
2 30-Nov Penutup JU 24 33,695,000
3
4
5
6

RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN

Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 30-Nov Penutup JU 24 -
2
3
4
5
6

DISKON PENJUALAN
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 30-Nov JKM 11 392,200
2 30-Nov Penutup JU 24 392,200
3
4
5
6

BEBAN POKOK PENJUALAN

Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 30-Nov JJ 11 22,383,000
2 30-Nov Penyesuaian JU 11 12,000
3 30-Nov Penutup JU 24 22,395,000
4
5
6

BEBAN GAJI PENJUALAN

Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 16-Nov JKK 11 1,100,000
2 30-Nov Penyesuaian JU 11 1,100,000
3 30-Nov Penutup JU 24 2,200,000
4
5
6
 BEBAN PENGIRIMAN
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 6-Nov JKK 11 243,000
2 30-Nov JKK 11 162,000
3 30-Nov Penutup JU 24 405,000
4
5
6

BEBAN PEMELIHARAAN KENDARAAN

Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 6-Nov JKK 11 69,000
2 30-Nov JKK 11 40,000
3 30-Nov Penutup JU 24 109,000
4
5
6

BEBAN ASURANSI
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 30-Nov Penyesuaian JU 11 90,000
2 30-Nov Penutup JU 24 90,000
3
4
5
6

BEBAN DEPRESIASI-BANGUNAN
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 30-Nov Penyesuaian JU 11 400,000
2 30-Nov Penutup JU 24 400,000
3
4
5
6

BEBAN DEPRESIASI-PERALATAN TOKO

Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 30-Nov Penutup JU 24 -
2
3
4
5
6

BEBAN DEPRESIASI-KENDARAAN
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 30-Nov Penyesuaian JU 11 187,500
2 30-Nov Penutup JU 24 187,500
3
4
5
6

BEBAN IKLAN
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 6-Nov JKK 11 90,000
2 29-Nov JKK 11 450,000
3 30-Nov Penutup JU 24 540,000
4
5
6

BEBAN PERLENGKAPAN TOKO

Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 30-Nov Penyesuaian JU 11 445,000
2 30-Nov Penutup JU 24 445,000
3
4
5
6

BEBAN PIUTANG TAK TERTAGIH

Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 30-Nov Penyesuaian JU 11 300,000
2 30-Nov Penutup JU 24 300,000
3
4
5
6

BEBAN PENJUALAN LAINNYA

Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
 2013
1 6-Nov JKK 11 40,000
2 30-Nov JKK 11 27,000
3 30-Nov Penutup JU 24 67,000
4
5
6

BEBAN GAJI ADMINISTRASI

Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 30-Nov JKK 11 2,750,000
2 30-Nov Penutup JU 24 2,750,000
3
4
5
6

BEBAN LISTRIK, AIR, DAN TELEPON

Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 30-Nov JKK 11 100,000
2 30-Nov Penyesuaian JU 11 495,000
3 30-Nov Penutup JU 24 595,000
4
5
6

BEBAN DEPRESIASI-PERALATAN KANTOR

Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 30-Nov Penutup JU 24 -
2
3
4
5
6

BEBAN PERLENGKAPAN KANTOR

Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 30-Nov JKK 11 114,000
2 30-Nov Penutup JU 24 114,000
3
4
5
6
 BEBAN ADMINISTRASI DAN UMUM LAINNYA
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 30-Nov Penutup JU 24 -
2
3
4
5
6

BEBAN BUNGA
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 15-Nov JKK 11 45,000
2 30-Nov JKK 11 500,000
3 30-Nov Penyesuaian JU 11 412,500
4 30-Nov Penutup JU 24 957,500
5
6

PENDAPATAN BUNGA
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 30-Nov Penyesuaian JU 11 125,000
2 30-Nov Penutup JU 24 125,000
3
4
5
6

PENDAPATAN SEWA
Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 30-Nov Penyesuaian JU 11 208,333
2 30-Nov Penutup JU 24 208,333
3
4
5
6

BEBAN PAJAK PENGHASILAN

Ref.
Tanggal Uraian Dr. Cr.
Post.
2013
1 30-Nov Penutup JU 24 -
2
3
4
5
6
A

110
Saldo
Dr. Cr.

500,000

111
Saldo
Dr. Cr.

28,180,000
65,072,800
35,290,400

112
Saldo
Dr. Cr.

5,740,000
39,435,000
2,150,000

113
Saldo
Dr. Cr.

-
300,000

114
Saldo
Dr. Cr.

10,000,000
 115
Saldo
Dr. Cr.

125,000
250,000

116
Saldo
Dr. Cr.

2,960,000
25,100,000
2,717,000
2,029,400
2,017,400

117
Saldo
Dr. Cr.

825,000
380,000

119
Saldo
Dr. Cr.

2,080,000
1,990,000

120
Saldo
Dr. Cr.

40,000,000
 140
Saldo
Dr. Cr.

60,000,000

141
Saldo
Dr. Cr.

8,000,000
8,400,000

142
Saldo
Dr. Cr.

15,000,000

143
Saldo
Dr. Cr.

6,875,000
7,187,500

144
Saldo
Dr. Cr.

12,000,000
 145
Saldo
Dr. Cr.

2,250,000
2,437,500

210
Saldo
Dr. Cr.

4,320,000
26,460,000
5,880,000

211
Saldo
Dr. Cr.

1,100,000
-
1,100,000

212
Saldo
Dr. Cr.

1,170,000
1,125,000
1,537,500

213
 Saldo
Dr. Cr.

515,000
-
495,000

214
Saldo
Dr. Cr.

5,000,000
4,791,667

220
Saldo
Dr. Cr.

230
Saldo
Dr. Cr.

39,000,000
37,500,000

240
Saldo
Dr. Cr.

50,000,000
 310
Saldo
Dr. Cr.

60,000,000

311
Saldo
Dr. Cr.

820,000
948,633
(51,367)

312
Saldo
Dr. Cr.

1,000,000
-

313
Saldo
Dr. Cr.

33,927,800
2,060,300
291,667

410
Saldo
Dr. Cr.
 33,695,000
-

411
Saldo
Dr. Cr.

412
Saldo
Dr. Cr.

392,200
-

510
Saldo
Dr. Cr.

22,383,000
22,395,000
-

520
Saldo
Dr. Cr.

1,100,000
2,200,000
-
 530
Saldo
Dr. Cr.

243,000
405,000
-

531
Saldo
Dr. Cr.

69,000
109,000
-

532
Saldo
Dr. Cr.

90,000
-

541
Saldo
Dr. Cr.

400,000
-

543
Saldo
Dr. Cr.

-
 545
Saldo
Dr. Cr.

187,500
-

550
Saldo
Dr. Cr.

90,000
540,000
-

560
Saldo
Dr. Cr.

445,000
-

570
Saldo
Dr. Cr.

300,000
-

590
Saldo
Dr. Cr.
 40,000
67,000
-

620
Saldo
Dr. Cr.

2,750,000
-

630
Saldo
Dr. Cr.

100,000
595,000
-

643
Saldo
Dr. Cr.

660
Saldo
Dr. Cr.

114,000
-
 690
Saldo
Dr. Cr.

700
Saldo
Dr. Cr.

45,000
545,000
957,500
-

710
Saldo
Dr. Cr.

125,000
-

720
Saldo
Dr. Cr.

208,333
-

800
Saldo
Dr. Cr.