JURNAL PEMBELIAN
NOVEMBER 2018
Ref
No Tanggal Nomor Faktur Nama Pemasok
Post
2018
1 03-Nov 84 KATIN IPUL
2 11-Nov 85 PUJASERA GILANG
3 12-Nov 86 AZKA SNACK
4 16-Nov 87 PENJULAN TUNAI
5 17-Nov 88 CEMILAN SEHAT INDRIA
6 26-Nov 89 CEMILAN SEHAT INDRIA
7 30-Nov 90 PENJULAN TUNAI
30-Nov TOTAL
Piutang Dagang (Dr) BPP (Dr)
Penjualan (Cr) Persediaan (Cr)
2,620,000 1,712,000
3,850,000 2,570,000
7,700,000 4,950,000
8,340,000 5,519,000
1,350,000 1,080,000
1,850,000 1,250,000
7,985,000 5,302,000
33,695,000 22,383,000
KUDAPAN ISTIMEWA
JURNAL PENERIMAAN KAS
NOVEMBER 2018
57,000 2,850,000
51,800 2,590,000
52,400 2,620,000
- 8,340,000
77,000 3,850,000
154,000 7,700,000
- 1,350,000
- 7,985,000
392,200 37,285,000
KUDAPAN ISTIMEWA
JURNAL PENGELUARAN KAS
NOVEMBER 2018
No Ref
No Tanggal Nama Pemasok / Akun yang Dikreditkan
Bukt Post
2018
1 02-nov IB- BNI-123 BROWNIES GOBIN
2 02-nov CM 902320 Utang GAJI
Beban yang Masih Harus Dibayar
3 06-Nov CM 902321 Beban Pengiriman
Beban Pemeliharaan Kendaraan
Beban Iklan
Beban Penjualan Lainnya
4 09-Nov IB BNI-124 ANISA COOKIES
5 09-Nov IB BNI-125 BROWNIES GOBIN
6 15-Nov IB BNI-126 Wesel Bayar
Utang Bunga
Beban Bunga
7 16-Nov CM 902322 Beban Gaji Penjualan
8 18-Nov IB BNI-128 ANISA COOKIES
9 28-Nov IB BNI-129 KERIPIK HARRY
10 29-Nov IB BNI-130 Beban Iklan
11 30-Nov IB BNI-131 Beban Gaji Admin dan umum
12 30-Nov CM 902323 Beban Pengiriman
Beban Pemeliharaan Kendaraan
Beban Listrik,Air,Telepon
Beban Perlengkapan Kantor
Beban Penjulan Lainnya
13 30-Nov IB BNI-133 Dividen
14 30-Nov Autodebet Beban Bunga
30-Nov TOTAL
Akun Lainnya Utang Dagang Persediaan/
Kas di BNI (Cr)
(Dr) (Dr) Diskon Pembelian (Cr)
KANTIN IPUL
Ref Dr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
03-Nov Penjualan 2,650,000
03-Nov Pembayaran
PUJASERA GILANG
Ref Dr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
11-Nov Penjualan 3,850,000
21-Nov Pembayaran
AZKA SNACK
Ref Dr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
07-Nov Pembayaran
12-Nov Penjualan 7,700,000
22-Nov Pembayaran
SNACK CORNER
Ref Dr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
Cr Saldo
Dr Cr
2,850,000
5,500,000
2,850,000 2,650,000
2,650,000 0
Cr Saldo
Dr Cr
0
3,850,000
3,850,000 0
Cr Saldo
Dr Cr
2,590,000
2,590,000 0
7,700,000
7,700,000 0
Cr Saldo
Dr Cr
0
1,350,000
3,200,000
1,350,000 1,850,000
Cr Saldo
Dr Cr
300,000
KUDAPAN ISTIMEWA
BUKU PEMBANTU UTANG DAGANG
BROWNIES GOBIN
Ref Dr
Tanggal Uraian
Post
2018
1-Nov Saldo
2-Nov Pembayaran
4-Nov Pembelian 4,950,000
9-Nov Pembayaran
ANISA COOKIES
Ref Dr
Tanggal Uraian
Post
2018
1-Nov Saldo
8-Nov Pembelian
9-Nov Pembayaran 2,520,000
10-Nov Retur Pembelian
18-Nov Pembayaran 9,150,000
25-Nov Pembelian
SNACK CORNER
Ref Dr
Tanggal Uraian
Post
2018
1-Nov Saldo
19-Nov Pembelian
28-Nov Pembayaran 2,160,000
Cr Saldo
Dr Cr
1,800,000
1,800,000 0
4,950,000
4,950,000 0
Cr Saldo
Dr Cr
2,520,000
9,240,000 11,760,000
9,240,000
90,000 9,150,000
0
5,880,000 5,880,000
Cr Saldo
Dr Cr
0
2,160,000 2,160,000
0
KUDAPAN ISTIMEWA
DAFTAR SALDO SEBELUM PENYESUAIAN
PER 30 NOVEMBER 2018
No Tanggal Uraian
2018
1 30-Nov Piutang Bunga
Pendapatan Bunga
Beban Depresiasi-Kendaraaan
Akumulasi Depresiasi-Kendaraaan
TOTAL
Ref Post Dr. Cr.
125,000
125,000
445,000
445,000
90,000
90,000
400,000
400,000
156,250
156,250
156,250
156,250
187,500
187,500
1,100,000
1,100,000
412,500
412,500
500,000
500,000
495,000
495,000
300,000
300,000
12,000
12,000
4,379,500 4,379,500
KUDAPAN ISTIMEWA
DAFTAR SALDO SESUDAH PENYESUAIAN
PER 30 NOVEMBER 2018
TOTAL
KUDAPAN ISTIMEWA
KERTAS KERJA
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018
33,695,000 33,695,000
392,200
22,395,000
2,200,000
405,000
109,000
90,000
400,000
156,250
156,250
187,500
540,000
445,000
300,000
67,000
2,750,000
595,000
114,000
957,500
125,000 125,000
500,000 500,000
32,259,700 179,337,500
2,060,300 2,060,300
213,657,500 34,320,000 34,320,000 181,397,800 181,397,800
KUDAPAN ISTIMEWA
DAFTAR PIUTANG DAGANG
PER 30 NOVEMBER 2018
KUDAPAN ISTIMEWA
DAFTAR UTANG DAGANG
PER 30 NOVEMBER 2018
Penjualan
Dikurangi: Diskon Penjualan
Penjualan Bersih
Beban Pokok Penjualan
Laba Bruto
Beban Usaha
Beban Penjualan
Beban Gaji Penjualan 2,200,000
Beban Pengiriman 405,000
Beban Pemeliharaan Kendaraan 109,000
Beban Asuransi 90,000
Beban Depresiasi-Bangunan 400,000
Beban Depresiasi-Peralatan Toko 156,250
Beban Depresiasi-Kendaraan 187,500
Beban Iklan 540,000
Beban Perlengkapan Toko 445,000
Beban Piutang Tak Tertagih 300,000
Beban Penjualan Lainnya 67,000
Jumlah Beban Penjualan
4,899,750
3,615,250
8,515,000
2,392,800
625,000
3,017,800
2,060,300
KUDAPAN ISTIMEWA
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 30 NOVEMBER 2018
59,759,700
KUDAPAN ISTIMEWA
LAPORAN POSISI KEUANGAN
UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 30 NOVEMBER 2018
5,880,000
1,100,000
1,537,500
495,000
4,500,000
7,500,000
21,012,500
30,000,000
50,000,000
80,000,000
60,000,000
240,300
60,240,300
161,252,800
KUDAPAN ISTIMEWA
JURNAL PENUTUP
NOVEMBER 2018
TOTAL
BUKU BESAR
KUDAPAN ISTIMEWA
KAS KECIL
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
KAS DI BNI
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
30-Nov Penerimaan Kas 36,892,800
30-Nov Pengeluaran Kas 29,782,400
PIUTANG DAGANG
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
30-Nov Penjualan 33,695,000
30-Nov Penerimaan Kas 37,285,000
PIUTANG BUNGA
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
PERLENGKAPAN TOKO
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
TANAH
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
BANGUNAN
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
AKUMULASI DEPRESIASI-BANGUNAN
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
PERALATAN
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
AKUMULASI DEPRESIASI-PERALATAN
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
KENDARAAN
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
AKUMULASI DEPRESIASI-KENDARAAN
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
UTANG DAGANG
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
30-Nov Pembelian 22,140,000
30-Nov Pengeluaran Kas 20,580,000
UTANG GAJI
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
UTANG BUNGA
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
15-Nov Pengeluaran Kas 45,000
UTANG PAJAK
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
WESEL BAYAR
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
UTANG BANK
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
MODAL SAHAM
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
SALDO LABA
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
DIVIDEN
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
PENJUALAN
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
BEBAN PENGIRIMAN
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
BEBAN PEMELIHARAAN KENDARAAN
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
BEBAN ASURANSI
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
BEBAN DEPRESIASI-BANGUNAN
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
BEBAN DEPRESIASI-KENDARAAN
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
BEBAN IKLAN
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
BEBAN BUNGA
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
PENDAPATAN BUNGA
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
PENDAPATAN SEWA
Ref Dr Cr
Tanggal Uraian
Post
2018
01-Nov Saldo
500,000
Saldo
Dr Cr
28,180,000
65,072,800
35,290,400
Saldo
Dr Cr
5,740,000
39,435,000
2,150,000
Saldo
Dr Cr
0
Saldo
Dr Cr
10,000,000
Saldo
Dr Cr
125,000
Saldo
Dr Cr
2,960,000
25,100,000
2,717,000
2,029,400
Saldo
Dr Cr
825,000
Saldo
Dr Cr
2,080,000
Saldo
Dr Cr
40,000,000
Saldo
Dr Cr
60,000,000
Saldo
Dr Cr
8,000,000
Saldo
Dr Cr
15,000,000
Saldo
Dr Cr
6,875,000
Saldo
Dr Cr
12,000,000
Saldo
Dr Cr
2,250,000
Saldo
Dr Cr
4,320,000
26,460,000
5,880,000
Saldo
Dr Cr
1,100,000
Saldo
Dr Cr
1,170,000
1,125,000
Saldo
Dr Cr
515,000
Saldo
Dr Cr
5,000,000
Saldo
Dr Cr
7,500,000
Saldo
Dr Cr
30,000,000
Saldo
Dr Cr
50,000,000
Saldo
Dr Cr
60,000,000
Saldo
Dr Cr
820,000
Saldo
Dr Cr
1,000,000
Saldo
Dr Cr
Saldo
Dr Cr
33,695,000
Saldo
Dr Cr
0
Saldo
Dr Cr
392,200
Saldo
Dr Cr
22,383,000
Saldo
Dr Cr
1,100,000
Saldo
Dr Cr
405,000
Saldo
Dr Cr
109,000
Saldo
Dr Cr
Saldo
Dr Cr
Saldo
Dr Cr
Saldo
Dr Cr
0
Saldo
Dr Cr
540,000
Saldo
Dr Cr
Saldo
Dr Cr
Saldo
Dr Cr
67,000
Saldo
Dr Cr
2,750,000
Saldo
Dr Cr
100,000
Saldo
Dr Cr
Saldo
Dr Cr
114,000
Saldo
Dr Cr
Saldo
Dr Cr
545,000
Saldo
Dr Cr
Saldo
Dr Cr
Saldo
Dr Cr