185 Trade Finance

Corporate Culture Academy
Trade Finance
Tujuan Pembelajaran
Setelah mengikuti DIKLAT ini, peserta diharapkan akan
mampu :
Memahami dan mengimplementasikan Trade Finance
sesuai dengan SOP / Instruksi Kerja yang telah ditetapkan
oleh Perusahaan
Perdagangan Internasional
Treasury Product
1. Letter Of Credit/LC
2. SKBDN
3. Bank Garansi
4. SBLC
5. Remmitance
4
Perdagangan Internasional
• Transaksi perdagangan atau

jual/beli komoditi antar negara
yang ditandai dengan adanya alur
barang dengan mengikuti
peraturan yang berlaku.
Sales Contract
• Suatu kesepakatan / persetujuan /

perikatan antara buyer dengan seller
dalam bentuk dokumen yang pada
prinsipnya mencantumkan hak dan
kewajiban dari masing-masing pihak
Risiko Perdagangan Internasional
• Buyer Risk
• Bank Risk
• Foreign Exchange Risk
• Sovereign And Country Risk
• Interest Rate Risk
Metode Pembayaran Dalam Perdagangan

Internasional
• Advance Payment
• Open Account
• Consignment
• Collection Draft
• Counter Trade
• Letter Of Credit
Advance Payment
4. DOCUMENT
BUYERS SELLER
3. GOODS
2. MONEY
1. SALES CONTRACT
Proteksi Pada Buyer Sangat Kecil

Open Account
2. GOODS
3.DOCUMENT
BUYER SELLER
4. MONEY
1. SALES CONTRACT
Proteksi Pada Seller Sangat Kecil

Consignment
3 . document
7. Money
SELLER BUYER
1. Sales Contr.
4. Goods 5. Doc 6. Money
2 Shipp. Co. (goods)
FINAL
BUYER
Modal Seller Terlalu Lama Tertanam Di Barang

Collection
Cara pembayaran melalui bank dengan cara pengiriman

dokumen oleh seller kepada buyer dengan menggunakan
jasa bank untuk menagih pembayaran
Collection
Document Against Payment (D/P)

Doc
Remitting Collecting
Bank Pymnt Bank
Doc Pymnt Pymnt Doc

Sales Contract
Principal Goods
Drawee
Collection
Document Against Acceptance (D/A)
Doc
Remitting Collecting
Bank Pyt Bank
Aksep
1. Doc Info Aksep Pyt Doc
Pyt Aksep
Sales Contract
Goods
Principal Drawee
Counter Trade
 Cara pembayaran dengan tukar menukar

barang dengan barang biasanya dilakukan atas
dasar perjanjian antar 2 negara dalam bentuk
mou.
Letter of Credit /LC

Letter of Credit / LC
Merupakan janji tertulis yang diterbitkan oleh suatu Bank

(Issuing Bank) atas permintaan buyer (applicant) untuk :
 Melakukan pembayaran kepada pihak ketiga
(beneficiary) atau kepada pihak lain yang ditunjuk oleh
Beneficiary, atau mengaksep dan membayar draft
(wesel) yang ditarik oleh Beneficiary
 Atau memberi kuasa kepada Bank lain untuk melakukan
pembayaran tersebut, atau untuk mengaksep dan
membayar draft (wesel) tersebut
 Atau memberi kuasa kepada Bank lain untuk melakukan
negosiasi atas penyerahan dokumen-dokumen yang
ditetapkan, asal sesuai dengan syarat-syarat dan kondisi
letter of Credit.
Letter of Credit / LC
Tujuan L/C
L/C sebagai metode
pembayaran adalah memberikan
keyakinan para pihak yang
telibat khususnya eksportir
(beneficiary) dan importir
(applicant) bahwa dengan L/C
kepentingan semua pihak akan
terjamin.
Manfaat L/C Bagi Nasabah
• Eksportir
- Pembayaran segera ( negosiasi dokumen)
- Dapat menarik uang muka ( red clause L/C )
- Pembayaran terjamin
• Importir
- Tidak perlu bayar seketika (waktu pesan )
- Bisa dibayar waktu barang tiba
- Pembayaran bisa ditunda
Kelemahan L/C Bagi Nasabah

• Ada biaya bank
• Memerlukan waktu ( proses di bank )
• Bank hanya jamin kondisi dokumen bukan barang
Jenis - Jenis L/C
• Revocable
• Irrevocable
• Sight L/C
• Usance L/C
• Back To Back L/C
Sight L/C
L/C
Opening Doc Advising

Bank Bank
Pym
Appl. Pym Adv.

Pym Doc Doc
L/C L/C
Sales Contract
Seller
Buyer Goods
Usance L/C
L/C
Doc
Opening Aksep
Advising
Bank Pym Bank
Info Adv.
Appl. Pym Doc Pym
Aksep Aksep Doc L/C
L/C
Sales Contract
Seller
Buyer
Goods
Back To Back L/C
L/C L/C
Opening Doc Adv/Neg/ Doc Adv.Neg.
Bank Iss. 2 Bank
Bank
Pym
Pym
Doc Pym
Appl. Doc Adv.L/C Pym Adv.Lc
L/C Pym Doc Pym Doc
App.Lc
Sc Sc
Buyer Seller/
Seller2
Buyer2
Goods
Syarat – Syarat dan Mekanisme Pembukaan L/C
Syarat-syarat Impor :
- Api ( Angka Pengenal Importir)
- MCC/ Fasilitas L/C Impor
- Mempunyai Rekening
- SIUP
- NPWP
- Surat Kuasa Pendebetan Rekening
- Surat Kuasa Pengambilan Dokumen Impor
Jenis – Jenis Dokumen Impor

• Invoice
• Packing List
• Bill Of Lading
• Certificate Of Origin
• Insurance Document
Surat Kredit Berdokumen Dalam

Negeri (SKBDN)
Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)
• Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) atau lazim

dikenal sebagai "Letter of Credit" (L/C) Dalam Negeri adalah
setiap janji tertulis berdasarkan permintaan tertulis Pemohon
(Applicant) yang mengikat Bank Pembuka (Issuing Bank) untuk:
a. melakukan pembayaran kepada Penerima atau ordernya,
atau mengaksep dan membayar wesel yang ditarik oleh
Penerima;
b. memberi kuasa kepada bank lain untuk melakukan
pembayaran kepada Penerima atau ordernya, atau
mengaksep dan membayar wesel yang ditarik oleh Penerima;
atau
c. memberi kuasa kepada bank lain untuk menegosiasi wesel
yang ditarik oleh Penerima, atas penyerahan dokumen,
sepanjang persyaratan dan kondisi SKBDN dipenuhi.
Pengalihan SKBDN (Transferable SKBDN)

• SKBDN yang dapat dialihkan (transferable SKBDN) adalah SKBDN
dimana Penerima pertama berhak untuk mengajukan permohonan
kepada Bank Penerus yang membayar, mengaksep atau menegosiasi
untuk mengalihkan SKBDN tersebut, baik seluruhnya maupun
sebagian kepada satu atau beberapa pihak Penerima kedua.
• SKBDN hanya dapat dialihkan jika di dalamnya secara tegas
dicantumkan kata dapat dialihkan” atau “transferable” sedangkan
istilah lainnya tidak diperkenankan.
• Bank Pentransfer berkewajiban untuk melaksanakan pengalihan
SKBDN apabila secara tegas disetujui oleh Bank Pentransfer.
• SKBDN hanya dapat dialihkan satu kali kepada Penerima kedua.
• Pengalihan sebagian nilai SKBDN sebagaimana dimaksud dalam ayat
(1), dapat dilakukan secara terpisah sepanjang pengiriman barang
atau penarikan sebagian tidak dilarang dalam SKBDN
SKBDN hanya dapat dialihkan sesuai dengan persyaratan

dan kondisi yang dinyatakan dalam SKBDN asli (original
SKBDN), dengan pengecualian :
a. nilai SKBDN;
b. harga satuan;
c. tanggal jatuh tempo;
d. tanggal terakhir pengajuan dokumen;
e. jangka waktu pengangkutan;
(Salah satu atau semua batasan–batasan tersebut dapat

dikurangi atau diperpendek )

• Prosentase penutupan asuransi yang harus dilaksanakan dapat
ditingkatkan nilainya untuk mencapai jumlah pertanggungan yang
ditentukan dalam SKBDN asli (original SKBDN).
• Nama dan alamat Penerima pertama dapat diganti dengan nama dan
alamat Pemohon, kecuali SKBDN asli (original SKBDN) mewajibkan
nama Pemohon secara khusus dicantumkan dalam setiap dokumen
selain dari faktur.
• Bank dapat menerima faktur dan wesel yang telah diubah oleh
Penerima pertama berdasarkan faktur dan wesel dari Penerima kedua
sepanjang nilainya tidak melebihi nilai SKBDN asli (original SKBDN).
• Bank Pentransfer berhak menyerahkan kepada Bank Pembuka
dokumen yang diterima atas dasar SKBDN asli (original SKBDN)
termasuk faktur dan wesel Penerima kedua tanpa tanggung jawab
apabila Penerima pertama lalai menyerahkan faktur dan weselnya
sendiri yang telah diubah berdasarkan faktur dan wesel dari Penerima
kedua.
Mekanisme dan Prosedur SKBDN
Mekanisme dan prosedur pelaksanaan SKBDN pada

dasarnya sama dengan yang berlaku atas L/C karena
ketentuan PBI SKBDN pada dasarnya sesuai dengan
ketentuan UCP 500.
Perbedaan SKBDN Dengan L/C

Pada dasarnya tidak terdapat perbedaan subtansial antara SKBDN
dengan L/C, perbedaannya hanya menyangkut :
1. Bank Pembuka,
SKBDN hanya dibuka oleh Bank umum devisa maupun bank umum
non devisa dalam hal rupiah dan bila dalam valuta asing hanya oleh
Bank umum devisa. L/C hanya dibuka oleh Bank umum devisa.
2. Dasar Ketentuan,
SKBDN wajib tunduk pada peraturan Bank Indonesia no.
5/6/PBI/2003 tanggal 2 Mei 2003 tentang Surat Kredit Berdokumen
Dalam Negeri, sedangkan L/C luar negeri tidak tunduk pada PBI,
melainkan Uniform Customs and Practice for Documentary Credit
(UCP) No. 600.
3. Cara Pembayaran
SKBDN mengenal cara pembayaran atas unjuk, akseptasi, dan
negosiasi sedangkan L/C terdiri dari cara pembayaran atas unjuk ,
negosiasi dan deffered payment.
Jaminan/Bank Garansi (ABG)

Definisi Jaminan/Bank Garansi
Jaminan pembayaran yang diberikan

Bank/Perusahaan Asuransi yang beroperasi
di Indonesia kepada suatu pihak baik
perorangan atau Badan/Lembaga.
Dengan Jaminan tersebut Bank/Perusahaan

Asuransi menyatakan akan memenuhi
(membayar) kewajiban dari pihak yang
dijamin kepada penerima jaminan apabila
pihak yang dijamin tidak dapat memenuhi
kewajiban atau cidera janji/wanprestasi.
Pihak Yang Terlibat Dalam Bank Garansi
Pihak Utama Yang Terlibat :
• Principal/Applicant  Pihak Yang Meminta Pembukaan

Bank Garansi
• Guarantor/Issuing Bank  Pihak Yang Mengeluarkan

Jaminan Dalam Hal Ini Bank Atau Assuransi
• Beneficiary  Pihak Yang Menerima Bank Garansi Atau

Yang Terjamin
36
Mekanisme Bank Garansi Secara Umum
1. Underlying transaction (Kontrak)
Applicant (Vendor) Beneficiary (PLN)
2. Aplikasi BG 3. BG
Issuing Bank (Penerbit Jaminan)

Isu Masalah
Ditemukan adanya
Jaminan tidak sah / palsu
Jaminan belum memenuhi

persyaratan yang
ditetapkan Bank Indonesia
Pengelolaan Jaminan
belum seragam / baku
Jaminan diterbitkan oleh

Perusahaan Asuransi
38
Resiko - Akibat
• Sulit melakukan tuntutan penagihan / klaim kepada

Penerbit Jaminan (Bank), apalagi klaim kepada
1 Perusahaan Asuransi
• Adanya masalah hukum yang terkait dengan

2 Jaminan masuk ke pengadilan
• Kerugian finansial dan non finansial

3
• Potensi menjadi temuan auditor internal dan

4 eksternal
39
Landasan Hukum
Keputusan Direksi Bank Indonesia No.23/88/Kep/Dir Tgl 18 Maret

1991 Tentang Pemberian Bank Garansi
Keputusan Direksi PT PLN (Persero) No.305.K/Dir/2010 Tgl 3 Juni

2010 Tentang Pedoman Pengadaan Barang/Jasa Dan
Perubahannya
Keputusan Direksi PT PLN (Persero) No.1447.K/Dir/2011 Tgl 30

November 2011 Tentang Pedoman Pengelolaan Jaminan/Bank
Garansi Di Lingkungan PT PLN (Persero)
Surat Ditkeu Nomor 06207/548/Ditkeu/2011 Tentang Daftar

Perusahaan Asuransi Yang Mempunyai Program Jaminan Asuransi
(Surety Bond) Tahun 2011
Maksud - Tujuan
Pedoman Pengelolaan Jaminan/BG
Membakukan prosedur Pengelolaan BG
Memastikan Keabsahan dan Kebenaran BG
Memonitor seluruh jaminan yang diterima PLN
Tugas dan Tanggung Jawab Jelas dan Akuntabel

Jenis Jaminan/Bank garansi
Jaminan Penawaran
Jaminan Pelaksanaan
Jaminan Uang Muka
Jaminan Pembayaran
Jaminan Pemeliharaan
Jaminan Sanggah
Syarat Minimun Bank Garansi/Jaminan SK Direksi BI

No23/88/Kep/Dir 18-3-1991.
a. Judul “Garansi Bank” atau “Bank Garansi”.
b. Nama dan alamat Bank Penerbit Jaminan / Bank Garansi.
c. Tanggal penerbitan Jaminan / Bank Garansi.
d. Transaksi antara Pengguna Barang/Jasa dengan Penyedia
Barang/Jasa.
e. Jumlah uang yang dijamin oleh Bank / Perusahaan Asuransi.
f. Dicantumkan tanggal mulai berlaku dan tanggal berakhirnya Jaminan
/ Bank Garansi.
g. Tanpa syarat (unconditional) dan tidak bisa dialihkan (non-
transferable).
h. Penegasan batas waktu tuntutan penagihan / klaim.
i. Ketentuan Pasal 1831 atau Pasal 1832 KUHPerdata
j. Tidak memuat suatu klausul yang kontradiktif pada Jaminan (di luar
klausul yang sudah ditetapkan oleh PLN).
43
KUHP Pasal 1831 VS 1832

• Penjamin memiliki hak istimewa untuk menjual aset pihak
terjamin terlebih dahulu untuk memenuhi kewajibannya
kepada pihak penerima jaminan (pasal 1831).
“Penanggung jawab tidak wajib membayar kepada
kreditur kecuali debitur lalai membayar hutangnya, dalam
hal itu pun barang kepunyaan debitur harus disita dan
dijual terlebih dahulu untuk melunasi hutangnya”
• Mengabaikan hak istimewa yg dimiliki oleh penjamin
sesuai pasal tersebut diatas (pasal 1832).
“Penanggung tidak dapat menuntut supaya barang milik
debitur lebih dulu disita dan dijual untuk melunasi
hutangnya:
1. Bila ia telah melepaskan hak istimewanya untuk
menuntut”.
Regulasi
a. Lokal
- KUH Perdata-Buku ke Tiga Bab XVII pasal 1820 s/d
1850, dimana Bank bertindak sebagai penanggung.
- Surat Edaran Bank Indonesia No. 23/7/UKU tanggal 18
Maret 1991 perihal Pemberian Garansi oleh Bank.
b. Internasional
- UCP-DC ICC 600 untuk Standby L/C
- ISP-98 untuk Standby L/C
- URDG ICC Pub. 758 untuk Demand Gtee
Hal – hal Yang Tidak Diperkenankan
 Tanggal Terbit Mundur

 Tidak Mencantumkan Masa Laku
 Dikaitkan Dengan Peristiwa Tertentu
 Conditional (Dengan Syarat)
 Revocable (Pembatalan)
 Klaim Tidak Disertai Dok Yang Dipersyaratkan
Perubahan/Amandment BG
 Kenaikan Nominal (Increase)

 Penurunan Nominal (Decrease)
 Perpanjangan Jangka Waktu (Extend)
 Pemendekan Jangka Waktu (Shorten)
 Perubahan Kata / Kalimat (Wording)
 Kombinasi Dari Perubahan Diatas
Menghindari Pemalsuan BG
Lakukan konfirmasi tertulis kepada kantor bank dimana
BG dimaksud diterbitkan dengan melampirkan copy BG
Hindari melakukan tindakan atau langkah-langkah lebih

lanjut sebelum diperoleh konfirmasi resmi
Hindari mengikuti arahan dari applicant jika mau

melakukan konfirmasi karena dikhawatirkan telah diatur
sebelumnya
Amati BG yang telah dinyatakan asli dan bandingkan

dengan BG yang baru diterima (untuk tahap awal saja)
Jaminan/Bank Garansi (1)

Jaminan penawaran (bid bond), adalah jaminan yang diberikan oleh
Bank Umum / Perusahaan Asuransi / Bank Asing yang beroperasi di
Indonesia kepada penerima jaminan bahwa Bank Umum / Perusahaan
Asuransi / Bank Asing yang beroperasi di Indonesia akan membayar
sejumlah uang kepadanya jika pihak terjamin tidak mengikuti lelang dan
tidak menutup kontrak / perjanjian pemborongan dalam hal tawarannya
diterima.
Jaminan pelaksanaan (performance bond), adalah jaminan yang

diberikan oleh Bank Umum / Perusahaan Asuransi / Bank Asing yang
beroperasi di Indonesia kepada Penerima jaminan bahwa Bank Umum /
Perusahaan Asuransi / Bank Asing yang beroperasi di Indonesia akan
membayar sejumlah uang kepadanya jika pihak terjamin. Tidak
memenuhi kewajibannya kepada pihak kedua sesuai dengan ketentuan
kontrak / perjanjian.
49
50
51
52
53
Jenis Jaminan/Bank Garansi (2)

Jaminan uang muka (advance payment bond), adalah jaminan yang
diberikan oleh Bank Umum / Perusahaan Asuransi / Bank Asing yang
beroperasi di Indonesia kepada penerima jaminan bahwa Bank Umum /
Perusahaan Asuransi / Bank Asing yang beroperasi di Indonesia akan
membayar sejumlah uang kepadanya jika pihak terjamin tidak sanggup
mengembalikan uang muka yang telah diterimanya dari obligee sesuai
dengan ketentuan-ketentuan yang diperjanjikan dalam kontrak /
perjanjian, dengan maksud untuk memperlancar pembiayaan proyek.
Jaminan pembayaran progres (progress payment bond), adalah

jaminan yang diberikan oleh Bank Umum / Bank Asing yang beroperasi
di Indonesia / Perusahaan Asuransi kepada penerima jaminan bahwa
Bank Umum / Bank Asing yang beroperasi di Indonesia / Perusahaan
Asuransi akan membayar sejumlah uang kepadanya jika pihak terjamin
tidak sanggup memenuhi pengiriman barang sampai ke lokasi.
54

Jaminan pemeliharaan (maintenance bond) / jaminan retensi
(retention bond), adalah jaminan yang diberikan oleh Bank Umum /
Perusahaan Asuransi / Bank Asing yang beroperasi di Indonesia kepada
penerima jaminan bahwa Bank Umum / Perusahaan Asuransi / Bank
Asing yang beroperasi di Indonesia akan membayar sejumlah uang
kepadanya jika pihak terjamin tidak sanggup memperbaiki kerusakan-
kerusakan pekerjaan setelah pelaksanaan pekerjaan selesai sesuai
dengan yang diperjanjikan dalam kontrak / perjanjian.
Jaminan dana talangan (bridging payment bond), adalah jaminan

yang diberikan oleh Bank umum / Perusahaan Asuransi / Bank Asing
yang beroperasi di Indonesia kepada penerima jaminan bahwa Bank
Umum / Perusahaan Asuransi / Bank Asing yang beroperasi di
Indonesia akan membayar sejumlah uang kepadanya jika pihak terjamin
tidak memenuhi ketentuan-ketentuan dalam perjanjian bridging.
56
Jaminan Sanggah Banding, adalah jaminan yang

disampaikan kepada atasan pengguna barang/jasa untuk
menjamin sanggah banding atas jawaban pengguna
Barang/jasa.
Jaminan Dalam Rangka Kepabeanan / Jaminan Bea

Masuk, adalah jaminan yang diberikan oleh bank umum
bagi importir yang berkaitan dengan pungutan negara dan
Penangguhan pembayaran bea masuk, bea masuk
tambahan, PPN, pph atas barang Impor yang ada di bawah
wewenang dan ditangani oleh bea cukai.
57
Tugas dan Tanggung Jawab

PENGGUNA
PANITIA PENGADAAN FUNGSI KEUANGAN
BARANG/JASA
Menerima Jaminan Menerima Jaminan dari

Menerima Jaminan
Pelaksanaan, Jaminan Panitia Pengadaan /
Penawaran
Pembayaran Progres, dll Pengguna
Menginput Jaminan ke Menginput Jaminan ke

Menyimpan Jaminan
ABG ABG
Verifikasi & Konfirmasi Verifikasi & Konfirmasi

Melakukan validasi
Jaminan kepada Penerbit Jaminan kepada Penerbit
semua jaminan
Jaminan Jaminan
Mengembalikan semua
Mengirimkan Jaminan Mengirimkan Jaminan
jaminan kepada Panitia /
kepada Fungsi Keuangan kepada Fungsi Keuangan
Pengguna
Mengembalikan Jaminan Mengembalikan Jaminan Mengajukan tuntutan

kepada Calon Penyedia kepada Penyedia penagihan kepada
Barang/ Jasa Barang/ Jasa Penerbit Jaminan
58
Proses Pengelolaan Jaminan Penawaran
6. Menerima Jaminan
7. Melakukan validasi Penerbit 1. Menerbitkan Jaminan
8. Menyimpan Jaminan Jaminan
yang Sah
9. Mengembalikan
jaminan kepada Panitia Aplikasi 2. Menyampaikan
11. Mengajukan klaim ABG Jaminan
Fungsi Penyedia
Keuangan Barang/Jasa
Note:
Pengguna menerima dan menyimpan Panitia
Jaminan tidak sah Pengadaan 3. Menerima dan menginput Jaminan
4. Melakukan verifikasi & konfirmasi
5. Mengirimkan ke Fungsi Keuangan
10. Mengembalikan Jaminan
59
Proses Pengelolaan Jaminan Pelaksanaan DII
6. Menerima Jaminan
7. Melakukan validasi Penerbit 1. Menerbitkan Jaminan
8. Menyimpan Jaminan Jaminan
9. Mengembalikan jaminan
kepada Pengguna
Aplikasi 2. Menyampaikan
11. Mengajukan klaim
ABG Jaminan
Fungsi Penyedia
Keuangan Barang/Jasa
Pengguna 3. Menerima dan menginput Jaminan

4. Melakukan verifikasi & konfirmasi
5. Mengirimkan ke Fungsi Keuangan
10. Mengembalikan Jaminan
60
Check - List
• Kesesuaian nilai dengan persyaratan

kontrak
• Kesesuaian mata uang yang digunakan
Verifikasi • Masa berlaku Jaminan/Bank Garansi
• Nama yang tertera pada Bank Garansi
(Penyedia Barang/Jasa)
• Kesesuaian Nomor Jaminan/Bank Garansi

• Kesesuaian Pihak Penandatangan
Konfirmasi • Kesesuaian Nilai cash collateral yang telah
disimpan perusahaan bersangkutan dengan
nilai yang tertera pada Jaminan/Bank
Garansi
• Persyaratan Minimum
Validasi • Akurasi data jaminan
• Akurasi Input data di ABG
61
Klaim Bank Garansi
1. Dilakukan secara tertulis disertai asli BG dan dokumen

yang dipersyaratkan
2. Pemeriksaan :
• Pengajuan klaim masih dalam masa laku bg
(termasuk masa klaim)
• Dokumen yg disyaratkan di dalam bg telah dipenuhi
(jika ada)
• Diajukan oleh orang yg berhak/ berwenang
Masa Klaim (Claim Period)
Masa laku BG
+ 14 hari
20 Jan 2012 30 Juli 2012
Claim Period
tanggal terbit jatuh tempo
Masa pengajuan klaim oleh beneficiary

Proses Klaim
Pencairan
BG
Klaim + dok
(BG,dll)
Cab/
Bank
Klaim + dok
1 BG (BG,dll)
Ben/
PLN
Appl
65
Info Tambahan
• Dengan Adanya Beberapa Kasus Pada Bank Garansi,
Diusulkan Untuk Dilakukan Amandemen Terhadap
Seluruh Bank Garansi Agar Klausul-klausulnya Sesuai
Dengan Kontrak.
• Syarat Pencairan Bank Garansi Yang Diakui Oleh Bank
Indonesia Adalah Sesuai Dengan Bunyi Pasal-pasal Yang
Tertulis Dalam Dokumen Bank Garansi Tersebut, Tidak
Memperhatikan Pasal-pasal Dalam Kontrak.
• Menggunakan Jaminan Dari Bank Daripada Perusahaan
Asuransi
66
67
68
Standby Letter Of Credit (SBLC)

STANDBY Letter of Credit (SBLC)
Munculnya SBLC pertama kali di Amerika, setelah perang

dunia II, pada saat itu terjadi peningkatan kegiatan ekonomi
Amerika sehingga dibutuhkan instrumen financing baru, hal
ini disebabkan Bank Local Amerika dilarang menerbitkan
Guarantee Bank sedangkan Bank asing dan perusahaan
asuransi tidak dilarang menerbitkan Bank Garansi.
Sehingga bank di Amerika membuat instrument baru yaitu
SBLC agar bisa bersaing dengan bank asing di Amerika
SBLC dapat tunduk kepada UCP atau ISP 98 tergantung

mana yang akan dipilih. Di Indonesia lebih cendrung
menggunakan UCP sebagai aturan yang mengatur tentang
SBLC.
Definisi
• Suatu L/C yang mempunyai syarat bahwa opening bank

berjanji akan melaksanakan pembayaran apabila pihak
yang dijamin dalm hal ini importir/applicant wanprestasi
atau ingkar janji.
Atau
• Suatu jaminan bank yang bersifat irrevocable yang

diterbitkan atas permintaan applicant untuk menjamin
kegagalan pemenuhan kewajiban applicant kepada
beneficiary antara lain pembayaran yang akan jatuh
tempo, pengerjaan proyek, pengiriman barang atau
penyelesaian hal lain
71
Tujuan STANDBY L/C
• Pemegang jaminan tidak akan menderita kerugian bila

pihak yang dijamin melalaikan kewajiban karena
pemegang jaminan akan mendapatkan ganti rugi
pembayaran.
• Memperlancar transaksi jual beli
72
Regulasi dan Fitur
Regulasi
• UCP 600 (Uniform Custom Practice For Documentary
Credit Berdasarkan ICC Publication No.600)
• ISP 98 (International Stanby Practices) Berdasarkan ICC
Publication No.590
Fitur
• Jaminan Pembayaran
• Bersifat Irrevocable dan Independent
• Adanya Authentication dari Bank
• Mengikat pihak-pihak terkait
• Persyaratan/Dokumen klaim simple
• Govern Rule : ISP 98 Atau UCP 600
73
Persamaan dan Perbedaan SBLC & L/C

Persamaan
• Kontrak yang terpisah dari kontrak dasar
• Jaminan pembayaran yang didasarkan kepada kesesuaian dokumen
yang diajukan dengan persyaratan masing masing instrumen
• Bank hanya berurusan dengan dokumen-dokumen
• Mengandung unsur jaminan pembayaran oleh bank penerbit dan bank
pengkonfirmasi
• Berlaku ketentuan bank berkewajiban meneliti dokumen-dokumen yang
diajukan kepada bank
• Berlaku ketentuan mengenai perlunya ketegasan dan kepastian instruksi
dokumen
• Berlakunya ketentuan masa berlaku atau batas waktu pengajuan
dokumen
Perbedaan
• SBLC akan dibayar atas dasar pengajuan dokumen yang menyatakan
adanya WANPRESTASI atas transaksi dasar (underlying transaction)
• L/C akan dibayar atas dasar pengajuan dokumen yang menyatakan
adanya PRESTASI atas transaksi dasar (underlying transaction) 74
Jenis – Jenis Standby L/C
Jenis SBLC
• Performance standby
• Advanced Payment Standby
• Bid Bond / tender Bond Standby
• Counter Standby
• Financial Standby
• Direct Pay standby
• Insurance Standby
• Commercial Standby
Jenis – Jenis SBLC

Jenis-jenis Stanby Letter of Credit adalah :
• Financial stanby L/C
• Merupakan Jaminan pembayaran dari Issuing bank kepada pihak
ke3 atau beneficiary apabila applicant gagal membayar kembali
uang yang telah diterimanya.
• Underlying transaction  Pinjam meminjam uang
• Beneficiary akan melakukan klaim atas SBLC apabila sampai
dengan waktu yang ditentukan, applicant gagal mengembalikan
uang yang diperjanjikan
• Direct Pay stanby L/C
• Merupakan jaminan pembayaran dari issuing bank kepada
beneficiary untuk membayar principal atau interest atau keduanya
atas instrumen keuangan yang jatuh tempo. Juga bisa menjamin
jika terjadi default
• Underlying transaction  Obligasi
• Beneficiary akan melakukan klaim atas SBLC pada saat jatuh
tempo atau pada saat terjadi default
Perbedaan SBLC dan Bank Garansi

Perbedaan Mendasar Standby LC Dengan Bank Guarantee
Perihal Standby L/C Bank Garansi
Sifat Independent Dependent/Accesoir
Ketentuan Hukum UCP, ISP 98 Hukum lokal KUHP
pasal 1831 atau 1832,
untuk internasional
URDG 458
Kewajiban Pembayaran Kewajiban Bank Penerbit Kewajiban Applicant
Klaim Pembayaran Sebelum atau pada 14 hari setelah Bank
tanggal jatuh tempo Garansi tersebut jatuh
tempo atau 30 hari
setelah Bank Garansi
jatuh tempo
77
Remittance and Collection

Remittance Valas
Definisi :
Perpindahan dana melalui suatu bank yang dilakukan atas
perintah nasabah dalam bentuk valuta asing, baik melalui
bank setempat atau dijalankan melalui bank di luar negeri.
Jenis Transaksi Remittance :

1. Inward Remittance ( Incoming Remittance )
2. Outward Remittance ( Outgoing Remittance )
Nostro Account
Our bank account in the books of an overseas bank,
denominated in foreign currency ( Rekening bank kami di
luar negeri dalam mata uang asing )
Media Komunikasi
• SWIFT
(Society for World Wide Interbank Financial Telecommunication)
SWIFT adalah :
- Merupakan komunitas Institusi Keuangan
- Merupakan acuan berita / pesan dng tingkat keamanan yang sangat
tinggi dan dapat dipercaya
- Merupakan standart format untuk berita keuangan melalui electronik
Bank Identifier Code (Bic) Bukopin : BBUKIDJA

Mandiri : MDRIJA
Message Type (MT) Transfer

* Single Customer Credit Transfer – MT 103
Tipe Message ini dikirim dengan atau atas nama

ordering bank sesuai perintah nasabah, secara
langsung atau melalui koresponden, kepada
Beneficiary bank untuk nasabah penerima
* General Financial Institution Transfer – MT 202 Cov
* Statement – MT 950
* Confirmation Of Credit – MT 910

Hal – hal Yang Perlu Diperhatikan dan Mandatory

Dalam Slip Transfer
• Tanda tangan nasabah
• Jenis Mata Uang (Currency)
• Kurs
• Sumber Dana
• Nama & Alamat Pengirim
• Nama & No. Rekening Penerima
• Bank & Branch (Country) Penerima
• Tanggal valuta
• Berita / message / Tujuan
• Full Amount atau Tidak
• Biaya-biaya :
Seperti Biaya Transfer & Biaya Full Amount
Skema Transfer Valas OUTGOING Straight

Through Processing (STP)
MT.103
1 2
Wells Fargo Bank, NY
Pengirim / Ordering Customer
Bank Bukopin/Ordering Bank 3 MT.103
5 4
- MT.103
Beneficiary Bank - MT. 910 /
Penerima/Beneficiary Customer 950
Bank of New York, NY
Ketentuan Outgoing
• Pengkreditan Ke Rekening Penerima Pada Hari Yang Sama
( Same Day Service ) Untuk Currency USD, SGD, AUD, HKD,
CHF, EUR Dan GBP, Dapat Dilaksanakan Apabila Diterima
Oleh Unit Remittance – Kantor Pusat Paling Lambat Jam
11:00 WIB, Sedangkan Untuk Currency Yen (JPY) Paling
Lambat Jam 8:30 WIB.
• Apabila Aplikasi Diterima Dari Cabang Melebihi Waktu
Pelayanan Same Day, Maka Proses Pengiriman Tetap
Dilakukan Pada Hari Yang Sama Tetapi Pengkreditan Ke
Beneficiary H+1.
• Untuk Perintah Transfer Yang Melebihi Jam Pelayanan
Operasional ( 15:30 Wib ), Maka Proses Pengiriman Akan
Dilakukan Pada Hari Kerja Berikutnya.
Multicurrencies
Lebih dari 135 mata uang mencakup lebih dari 150 negara
Skema Transfer Valas INCOMING

- MT.103
- MT. 910/950
5 4
Penerima / Wells Fargo Bank, NY
(Beneficiary Customer)
Bank Bukopin / Beneficiary Bank
3 MT.103
2
1
Pengirim/ MT.103
(OrderingCustomer) Ordering Bank Bank of New York, NY
Asset Liabilities Management
Ketentuan Incoming
• Cut off time pukul 14.00 wib untuk transaksi dimana akan di kreditkan
ke nasabah pada hari yang sama setelah dana effektif ( good fund ) di
nostro acoount.
• Apabila melebihi cut off time akan dibukukan hari berikutnya ( H +1 )
• Apabila incoming ≥ USD 5.000 atau equivalen dan tujuan dalam mata
uang yang berbeda, maka proses kredit di lakukan dimasing – masing
cabang. ( Misal Incoming USD untuk rekening Euro ).
• Apabila Incoming < USD 5.000,- atau equivalen dan rekening tujuannya
mata uang yang sama atau berbeda, maka proses pengkreditannya
dilakukan oleh unit remitence kantor pusat.
• Pendapatan yang diterima oleh cabang adalah selisih kurs dan fee
incoming untuk pembukuan yang dilakukan oleh cabang (sebesar Rp.
50.000).
Terima Kasih

185 Trade Finance

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

185 Trade Finance

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

Corporate Culture Academy

• Transaksi perdagangan atau

• Suatu kesepakatan / persetujuan /

Risiko Perdagangan Internasional

Metode Pembayaran Dalam Perdagangan

Proteksi Pada Buyer Sangat Kecil

Proteksi Pada Seller Sangat Kecil

Modal Seller Terlalu Lama Tertanam Di Barang

Cara pembayaran melalui bank dengan cara pengiriman

Document Against Payment (D/P)

Doc Pymnt Pymnt Doc

 Cara pembayaran dengan tukar menukar

Letter of Credit /LC

Merupakan janji tertulis yang diterbitkan oleh suatu Bank

Manfaat L/C Bagi Nasabah

Kelemahan L/C Bagi Nasabah

Jenis - Jenis L/C

Opening Doc Advising

Appl. Pym Adv.

Back To Back L/C

Syarat – Syarat dan Mekanisme Pembukaan L/C

Jenis – Jenis Dokumen Impor

Surat Kredit Berdokumen Dalam

Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)

• Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) atau lazim

Pengalihan SKBDN (Transferable SKBDN)

Pengalihan SKBDN (Transferable SKBDN)

SKBDN hanya dapat dialihkan sesuai dengan persyaratan

(Salah satu atau semua batasan–batasan tersebut dapat

Pengalihan SKBDN (Transferable SKBDN)

Mekanisme dan Prosedur SKBDN

Mekanisme dan prosedur pelaksanaan SKBDN pada

Perbedaan SKBDN Dengan L/C

Jaminan/Bank Garansi (ABG)

Definisi Jaminan/Bank Garansi

Jaminan pembayaran yang diberikan

Dengan Jaminan tersebut Bank/Perusahaan

Pihak Yang Terlibat Dalam Bank Garansi

Pihak Utama Yang Terlibat :

• Principal/Applicant  Pihak Yang Meminta Pembukaan

• Guarantor/Issuing Bank  Pihak Yang Mengeluarkan

• Beneficiary  Pihak Yang Menerima Bank Garansi Atau

Mekanisme Bank Garansi Secara Umum

1. Underlying transaction (Kontrak)

Applicant (Vendor) Beneficiary (PLN)

Issuing Bank (Penerbit Jaminan)

Jaminan belum memenuhi

Jaminan diterbitkan oleh

• Sulit melakukan tuntutan penagihan / klaim kepada

• Adanya masalah hukum yang terkait dengan

• Kerugian finansial dan non finansial

• Potensi menjadi temuan auditor internal dan

Keputusan Direksi Bank Indonesia No.23/88/Kep/Dir Tgl 18 Maret

Keputusan Direksi PT PLN (Persero) No.305.K/Dir/2010 Tgl 3 Juni

Keputusan Direksi PT PLN (Persero) No.1447.K/Dir/2011 Tgl 30

Surat Ditkeu Nomor 06207/548/Ditkeu/2011 Tentang Daftar

Pedoman Pengelolaan Jaminan/BG

Membakukan prosedur Pengelolaan BG

Memastikan Keabsahan dan Kebenaran BG

Memonitor seluruh jaminan yang diterima PLN

Tugas dan Tanggung Jawab Jelas dan Akuntabel

Jenis Jaminan/Bank garansi

Jaminan Uang Muka

Syarat Minimun Bank Garansi/Jaminan SK Direksi BI