Khusnul Ulum (1512010156) PDF

ANALISIS PERILAKU LESS CASH SOCIETY PADA MAHASISWA FAKULTAS
EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS PEMBANGUNAN NASIONAL
“VETERAN” JAWA TIMUR
SKRIPSI
Diajukan oleh :
KHUSNUL ULUM
1512010156/FE/EM
FAKULTA EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS PEMBANGUNAN NASIONAL “VETERAN”
JAWA TIMUR
2019
ANALISIS PERILAKU LESS CASH SOCIETY PADA MAHASISWA FAKULTAS
EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS PEMBANGUNAN NASIONAL
“VETERAN” JAWA TIMUR
SKRIPSI
Diajukan Kepada Fakultas Ekonomi

Universitas Pembangunan Nasional “Veteran” Jawa Timur
Untuk Menyusun Skripsi S-1 Program Studi Manajemen
Diajukan oleh :
KHUSNUL ULUM
1512010156/FE/EM
FAKULTA EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS PEMBANGUNAN NASIONAL “VETERAN”
JAWA TIMUR
2019
KATA PENGANTAR
Puji Syukur kepada Allah SWT atas pemberian rahmat, hidayah, dan
karunia-Nya kepada kita semua sehingga peneliti dapat menyelesaikan skripsi
dengan judul “Analisis Perilaku Less Cash Society Pada Mahasiswa Fakultas
Ekonomi dan Bisnis Universitas Pembangunan Nasional “Veteran” Jawa Timur.”
Skripsi ini disusun sebagai salah satu syarat untuk menyelesaikan program Strata-
1 Program Studi Manajemen, Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas
Pembangunan Nasional “Veteran” Jawa Timur.
Penulis menyadari bahwa skripsi ini dapat terselesaikan dengan baik
karena adanya doa, bantuan, dukungan serta bimbingan dari berbagai pihak. Oleh
karena itu, pada kesempatan ini penulis ingin menyampaikan ucapan terima kasih
kepada :
1. Prof. Dr. Syamsul Huda, SE, MT, selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Pembangunan Nasional “Veteran” Jawa Timur.
2. Drs. Ec. Sulastri Irbayuni, M.M, selaku Koordinator Program Studi
Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Pembangunan Nasional
“Veteran” Jawa Timur.
3. Dr. H. Ali Maskun, SE, MS, selaku Dosen Pembimbing atas bimbingan,
saran, dorongan besar dan motivasi tak terhingga yang diberikan.
4. Segenap Dosen Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis
i
5. Ibunda dan Ayah peneliti atas seluruh dukungan dan semangat yang
diberikan.
6. Seluruh keluarga besar peneliti atas dukungan dan semangat yang diberikan.
7. Adani Shabrina, S.Pd, selaku pasangan dan teman hidup, atas bantuan,
dukungan, semangat dan doa yang diberikan.
8. Teman-teman penulis, atas semua dukngan, semangat, dan kerjasama
sekalian.
9. Seluruh civitas akademika Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Universitas Pembangunan Nasional “Veteran” Jawa Timur.
Kami menyadari skripsi ini tidak luput dari berbagai kekurangan. Peneliti
mengharapkan saran dan kritik demi kesempurnaan dan perbaikannya sehingga
akhirnya skripsi ini dapat memberikan manfaat bagi bidang pendidikan dan
penerapan dilapangan serta bisa dikembangkan lagi lebih lanjut. Amin.
Surabaya, 29 Juli 2019
Peneliti
ii
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR ........................................................................................................ i

DAFTAR ISI..................................................................................................................... iii
ABSTRAK ......................................................................................................................... v
BAB I .................................................................................................................................. 1
PENDAHULUAN ............................................................................................................. 1
1.1 Latar Belakang .................................................................................................. 1
1.2 Rumusan Masalah ............................................................................................ 5
1.3 Tujuan Penelitian .............................................................................................. 7
1.4 Manfaat Penelitian ............................................................................................ 7
BAB II ................................................................................................................................ 9
TINJAUAN PUSTAKA .................................................................................................... 9
2.1 Penelitian Terdahulu ........................................................................................ 9
2.2 Tinjauan Teori ................................................................................................ 11
2.3 Hubungan Antar Variabel ............................................................................. 21
2.4 Kerangka Konseptual ..................................................................................... 24
2.5 Hipotesis ........................................................................................................... 24
BAB III............................................................................................................................. 25
METODOLOGI PENELITIAN .................................................................................... 25
3.1 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel .......................................... 25
3.2 Teknik Penentuan Sampel.............................................................................. 28
3.3 Teknik Pengumulan Data............................................................................... 29
3.4 Teknik Analisis dan Uji Hipotesis ................................................................. 30
BAB IV ............................................................................................................................. 35
HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ............................................................. 35
4.1 Deskripsi Obyek Penelitian ............................................................................ 35
4.2 Deskripsi Hasil Penelitian .............................................................................. 39
4.3 Analisa dan Pengujian Hipotesis ................................................................... 45
4.4 Pembahasan ..................................................................................................... 55
BAB V .............................................................................................................................. 59
KESIMPULAN DAN SARAN ....................................................................................... 59
iii
5.1 Kesimpulan ...................................................................................................... 59
5.2 Saran ................................................................................................................ 60
DAFTAR PUSTAKA ...................................................................................................... 62
LAMPIRAN..................................................................................................................... 63
iv
ABSTRAK
ANALISIS PERILAKU LESS CASH SOCIETY PADA MAHASISWA

FAKULTAS EKONOMI & BISNIS UNIVERSITAS PEMBANGUNAN
NASIONAL “VETERAN” JAWA TIMUR
Oleh:
KHUSNUL ULUM
1512010156/FEB/EM
Perilaku less cash society dalam masyarakat yang ditunjukkan dengan

penggunaan pembayaran non tunai di Indonesia khususnya mahasiswa masih
rendah. Hal ini disebabkan persepsi penggunaan uang tunai pada masyarakat
dianggap lebih efisien dan praktis dibandingkan dengan penggunaan pembayaran
non tunai. Atas dasar pemikiran tersebut penelitian ini bertujuan untuk
menganalisis perilaku less cash society pada mahasiswa Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Universitas Pembangunan Naional “veteran” Jawa Timur.
Penelitian ini menggunakan data primer yang diperoleh dari jawaban
responden (mahasiswa), penelitian dilakukan di Universitas Pembangunan
Nasional “veteran” Jawa Timur dengan sampel diambil dari mahasiswa Fakultas
Ekonomi dan Bisnis angktan 2015. Metode pengambilan sampel menggunakan
probability sampling dengan teknik pengambilan sampel cluster sampling yaitu
pengambilan sampel secara berkelompok dengan jumlah sampel sebanyak 110
mahasiswa. Sedangkan teknik analisis data yang digunakan adalah Partial Least
Square (PLS).
Hasil penelitian menunjukkan bahwa karakter individu & keluarga
berpengaruh terhadap perilaku less cash society yaitu pada segi usia, Indek
Prestasi Komulatif dan pendidikan ibu sedangkan literasi keuangan berpengaruh
non signifikan terhadap perilaku less cash society.
Kata kunci : less cash society, pembayaran non tunai, literasi keuangan,
karakteristik individu & keluarga
v
BAB I
PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang
Digitalisasi yang terus berkembang seiring zaman telah
mentransformasi bagaimana dunia bekerja. Termasuk merubah bagaimana
kita berkegiatan ekonomi. Kemajuan perekonomian yang disertai dengan
perkembangan teknologi informasi mendorong sistem pembayaran untuk
terus berinovasi. Inovasi sistem pembayaran berbasis teknologi telah
mengubah secara signifikan arsitektur sistem pembayaran konvensional
yang mengandalkan fisik uang sebagai instrument pembayaran (Atmoko
dkk, 2006:12). Gerakan Nasional Non tunai atau GNNT digagas oleh Bank
Indonesia (BI) pada tanggal 14 Agustus 2014, seiring berkembangnya
teknologi serta penerapan gerakan ini perlahan pembayaran secara tunai
mulai dikurangi dan beralih kepada pembayaran non tunai (Bank Indonesia,
2014). Gerakan ini merupakan upaya pemerintah dalam mendukung
masyarakat minim uang tunai atau less cash society.
Less cash society merupakan komunitas atau masyarakat yang
menggunakan instrument ekonomi non tunai dalam kegiatan ekonominya,
dalam hal ini Belanda merupakan negara dengan tingkat kesuksesan
tertinggi sebesar 85 persen dari total transaksi ritel sedangkan Indonesia
hanya sebesar 0.6 persen (Bank Indonesia, 2014). Less cash society mulai
diadaptasi di Indonesia melalui pembayaran sarana transportasi seperti
pembayaran commuterline Jabodetabek, bus transjakarta, taksi online
1
2
hingga pembayaran tol. Produk less cash society yang sudah beredar
dipasaran yaitu APMK atau alat pembayaran menggunakan kartu yang
terdiri dari kartu debet, kartu kredit, serta uang elektronik atau E-money.
Selain menggunakan kartu, produk less cash society juga ada yang berbasis
mobile seperti mobile banking, internet banking dan lainnya. Bank
Indonesia (2014) menyatakan bahwa terwujudnya gerakan nasional non
tunai ini memiliki manfaat seperti adanya terciptanya layanan publik yang
memadai, adanya transparansi pengelolaan keuangan, efisiensi ekonomi
skala nasional, dan adanya dukungan keuangan inklusif seperti tersedianya
layanan pembayaran untuk masyarakat golongan menengah ke bawah.
Terdapat lima alasan Kementrian Keuangan menerapkan traksaksi
non tunai menurut Bisnis.com (2017) yaitu meningkatkan transparansi,
meningkatkan keamanan, meningkatkan literasi keuangan, meningkatkan
kecepatan dan meningkatkan akuntabilitas. Salah satu alasan perlunya
menerapkan transaksi non tunai ialah meningkatkan literasi keuangan,
literasi keuangan adalah seperangkat keterampilan dan pengetahuan yang
memungkinkan seorang individu untuk membuat keputusan dan efektif
dengan semua sumber daya keuangan mereka (Manurung, 2009:24). Literasi
keuangan memiliki lima ranah yaitu pengetahuan mengenai konsep
keuangan, kemampuan dalam berkomunikasi mengenai konsep keuangan,
kemampuan dalam mengatur keuangan pribadi, kemampuan untuk membuat
keputusan dan memiliki keyakinan dalam merencanakan keuangan untuk
masa depan (Remund, 2010; Margaretha dan Pambudhi, 2015). OJK (2013)
3
memaparkan mengenain manfaat literasi keuangan bagi masyarakat yaitu
seseorang mampu memilih dan memanfaatkan produk dan jasa keuangan
yang sesuai kebutuhan, memiliki kemampuan dalam melakukan
perencanaan keuangan dengan lebih baik serta terhindar dari aktivitas
investasi keuangan yang tidak jelas. Menurut Atkinson dan Messy (2012)
literasi keuangan dibagi menjadi tiga dimensi yaitu financial knowledge,
financial attitude dan financial behavior. Literasi keuangan juga memiliki
dimensi aplikasi tambahan yang menyiratkan bahwa seseorang harus
memiliki kemampuan dan kepercayaan diri untuk menggunakan
pengetahuan financialnya untuk membuat keputusan. Literasi keuangan
terjadi manakala seorang individu memiliki sekumpulan keahlian dan
kemampuan yang membuat orang tersebut mampu memanfaatkan sumber
daya yang ada untukmencapai tujuan. Individu yang memiliki kemampuan
untuk membuat keputusan yang benar tentang keuangan tidak akan
memiliki masalah keuangan di masa depan dan dapat menunjukkan perilaku
keuangan yang sehat serta mampu menentukan prioritas kebutuhan bukan
keinginan (Chinen dan Endo, 2012). Hasil penelitian Chen dan Volpe
(1998) menunjukkan mahasiswa dengan tingkat literasi keuangan rendah
lebih banyak mengambil keputusan keuangan yang salah dibandingkan
dengan mahasiswa yang memiliki tinggkat literasi keuangan tinggi.
Menurut buku statistik Ristekdikti (2017), jumlah mahasiswa
terdaftar di Indonesia sebanyak 6.924.511 orang. Jumlah ini 21 persen lebih
banyak dibandingkan jumlah penduduk Singapore yang berjumlah

4
5.747.886 orang. Hal ini lah yang menjadikan mahasiswa di Indonesia
menjadi sasaran Gerakan Nasional Non tunai (GNNT). Menurut Tirta
(kompas.com, 2017), hasil survei nasional literasi dan inklusi keuangan
nasional di tahun 2016 menunjukkan bahwa terdapat 67.8 persen
masyarakat yang telah menggunakan produk dan layanan keuangan. Namun
demikian hanya 29.7 persen masyarakat yang telah mampu atau paham
literasi keungan.
Survei Nasional Literasi Keuangan tahun 2016 (perhitungan
menggunakan margin eror α=5%) yang dilakukan oleh OJK memberikan
potret mengenai kondisi literasi keuangan yang ada di Indonesia. Indeks
literasi keuangan masyarakat Indonesia hanya sekitar 29.7 persen yang
berarti dari 100 penduduk hanya sekitar 28 orang yang termasuk kategori
well literate (OJK, 2017). Berikut adalah hasil survey nasional literasi
keuangan dan inkluisi nasional di tahun 2013 sampai 2016:
Table 1.1 Data tingkat literasi keuangan Indonesia

Tahun Persentase (%)
2013 21.8%
2014 23.6%
2015 25.7%
2016 29.7%
Sumber: SNLKI (Revisit 2017)
Dari data tersebut dapat diketahui bahwa masyarakat Indonesia
belum sepenuhnya memiliki pengetahuan yang cukup mengenai bagaimana

5
mengoptimalkan uang untuk kegiatan yang produktif. Disamping itu,
masyarakat juga belum memahami dengan baik berbagai produk dan
layanan jasa keuangan yang ditawarkan oleh lembaga jasa keuangan formal
dan lebih tertarik pada tawaran-tawaran investasi lain yang berpotensi
merugikan mereka.
Hasil penelitian Margaretha dan Pambudhi (2015) menyatakan
bahwa terdapat hubungan antara jenis kelamin dengan tingkat literasi
keuangan yang mana tingkat literasi keuangan perempuan lebih tinggi
daripada laki-laki. Hasil penelitian yang dilakukan oleh Widayati (2014)
menyatakan bahwa pendidikan di perguruan tinggi memiliki pengaruh
langsung positif signifikan terhadap literasi keuangan pada aspek kognitif.
Hasil penelitian Robb (2011) menunjukkan bahwa mahasiswa yang
memiliki pengetahuan mengenai literasi keuangan memiliki keuntungan
dalam bentuk perilaku tanggung jawab terhadap penggunaan kartu kredit.
Berdasarkan pemaparan diatas maka peneliti tertarik untuk menganalisis
perilaku less cash society pada mahasiswa Fakultas Ekonomi & Bisnis
1.2 Rumusan Masalah
Digitalisasi membawa perubahan bagi masyarakat dalam
kehidupan sehari-hari, salah satunya perubahan dalam kegiatan bertransaksi,
pembayaran menggunakan cash perlahan mulai ditinggalkan dan beralih
kepada alat pembayaran menggunakan kartu atau APMK. Salah satu
gerakan yang muncul mengenai era pembayaran non tunai adalah Gerakan
6
Nasional Non tunai (GNNT) yang digagas oleh Bank Indonesia untuk
mendukung masyarakat minim uang tunai atau less cash society. Gerakan
ini pertama kali muncul di Indonesia pada 14 Agustus 2014, promosi
gerakan ini pun diselenggrakan di beberapa kampus di Indonesia dengan
sasaran mahasiswa sebagai pengguna pembayaran non tunai.
Permasalahan yang ada di Indonesia dalam mendukung gerakan ini
adalah masih banyak masyarakat yang menggunakan uang tunai sertsa
penggunan yang masih rendah disbanding dengan negara lain (BI, 2014).
Menurut BPS (2014) jumlah mahasiswa di Indonesia adalah 5.896.419
orang, hal ini mendorong gerakan less cash society ini menyasar kepada
mahasiswa. Hasil penelitian Margaretha dan Pambudhi (2015) menunjukkan
bahwa terdapat pengaruh signifikan antara jenis kelamin, usia, IPK, dan
pendapatan orang tua terhadap literasi keuangan. Faktor lain yang
memengaruhi literasi keuangan adalah pengetahuan orang tua, uang saku,
tingkat pendidikan, fakultas, tingkat pendapatan keluarga, dan kepemilikan
asuransi (Nidar dan Bestari, 2012).
Berdasarkan uraian tersebut, berikut adalah rumusan masalah
dalam penelitian ini :
1. Apakah karakteristik individu dan keluarga berpengaruh terhadap
Universitas Pembangunan Nasional “veteran” Jawa Timur angkatan
2015?
7
2. Apakah literasi keuangan berpengaruh terhadap perilaku less cash
society pada mahasiswa Fakultas Ekonomi & Bisnis Universitas
Pembangunan Nasional “veteran” Jawa Timur angkatan 2015?
1.3 Tujuan Penelitian
1. Untuk mengetahui apakah karakteristik individu dan keluarga
berpengaruh terhadap perilaku less cash society pada mahasiswa
Fakultas Ekonomi & Bisnis Universitas Pembangunan Nasional
“veteran” Jawa Timur angkatan 2015.
2. Untuk mengetahui apakah literasi keuangan berpengaruh terhadap
2015.
1.4 Manfaat Penelitian
Penelitian ini diharapkan dapat memberikan manfaat berupa :
1. Manfaat Teoritis
Hasil penelitian ini diharapkan dapat menambah pengetahuan
mahasiswa khususnya dalam bidang manajemen keuangan. Selain itu,
penelitian ini juga bisa menjadi refrensi bagi penelitian selanjutnya
mengenai literasi keuangan.
2. Manfaat Praktis
a. Bagi mahasiswa
Penelitian ini diharapkan dapat menambah wawasan dan
pengetahuan bagi dalam hal literasi keuangan yang sekiranya dapat

8
diterapkan untuk membantu mahasiswa dalam mengelola
keuangannya.
b. Bagi kalangan akademik
Penelitian ini diharapkan dapat menambah refrensi bukti empiris
serta menjadi rekomendasi untuk penelitian pada masa mendatang
tentang literasi keuangan.
c. Bagi peneliti
1) Sebagai sarana dalam menambah pengetahuan dan wawasan
tentang literasi keuangan
2) Sebagai sarana dalam mengembangkan kemampuan dan
pengetahuan terkait dengan manajemen keuangan agar
bermanfaat untuk kontribusi kepada pihak-pihak terkait.

BAB II
TINJAUAN PUSTAKA
2.1 Penelitian Terdahulu
Penelitian latifa (dikutip dari Haidar, 2018) menunjukkan terdapat
pengaruh antara gaya hidup (activity, interest dan opinion) dalam pembelian
flazz BCA sebesar 36.8 persen. Gaya hidup ini didasari oleh kebutuhan
dalam bertransaksi secara non tunai serta terdapat pengaruh antara gaya
hidup yang cenderung less cash society dengan keputusan pembelian flazz
BCA. Hasil penelitian Fauzan (2017) mengungkapkan bahwa gaya hidup
memberikan pengaruh terhadap keputusan konsumen sebesar 40 persen, dari
segi activities penggunaan kartu kredit memberikan manfaat dari segi waktu
seperti tidak perlu membawa uang tunai dalam jumlah besar, tidak
memerlukan waktu yang banyak dan kemudahan dalam bertransaksi.
Kemudahan berbelanja saat tidak memiliki uang dengan cara berhutang
terlebih dahulu dari segi interest, sedangkan dari segi opinion kepemilikan
kartu kredit menunjukkan kesuksesan dalam berkarir. Hal ini menunjukkan
gaya hidup achievers berpengaruh positif terhadap keputusan konsumen
dalam menggunakan kartu kredit untuk berbelanja.
Ariani dan Susanti (2015) mengungkapkan bahwa mahasiswa
memiliki literasi keuangan yang lebih tinggi ketika menggunakan atm,
selain itu menurut Kompas (2017) alasan perlu adanya pembayaran non
tunai salah satunya adalah peningkatan literasi keuangan pada seseorang.
Pengetahuan mengenai keuangan berupa pengetahuan mengenai manajemen
9
10
keuangan menjadi salah satu dasar bagi seseorang dalam mengatur
keuangan pribadinya. Terdapat faktor-faktor yang mempengaruhi literasi
keuangan seseorang menurut Nidar dan Bestari (2012) yaitu uang saku,
pengetahuan orang tua, pendapatan keluarga, tingkat pendidikan, fakultas
serta kepemilikan asuransi. Faktor yang mempengaruhi literasi keuangan
menurut penelitian Margaretha dan Sari (2016) menunjukkan bahwa usia,
pendidikan dan tingkat pendapatan berpengaruh signifikan terhadap literasi
keuangan namun jenis kelamin tidak berpengaruh terhadap literasi
keuangan. Sedangkan penelitian Taft et al. (2013) menunjukkan bahwa jenis
kelamin berpengaruh terhadap literasi keuangan, hal ini ditunjukkan dengan
literasi keuangan laki-laki lebih tinggi daripada literasi keuangan
perempuan.
Penelitian Wulandari et al. (2016) menunjukkan bahwa
pengetahuan mahasiswa dalam menggunakan e-money masih rendah, hal ini
diakibatkan oleh pembayaran menggunakan cash masih diminati selain itu
keamanan serta takut menjadi konsumtif menjadi alasan lain mahasiswa
tidak menggunakan e-money. Penelitian ini juga menunjukkan bahwa 43.9
persen mahasiswa menggunakan e-money sebanyak 3-5 kali dalam sebulan.
Penelitian Parastiti et al. (2015) menunjukkan penggunaan e-money pada
mahasiswa masih rendah hal yang menyebabkan rendahnya penggunaan e-
money ialah mahasiswa masih minim informasi mengenai e-money serta
masih belum dapat membedakan antara e-money dengan kartu atm.
Penelitian ini juga menemukan bahwa mahasiswa lebih nyaman

11
menggunakan uang tunai karena lebih mudah daripada penggunaan e-
money. Penelitian Kokila dan Ushadevi (2017) menunjukkan bahwa hampir
50 persen perempuan memiliki tingkat kepercayaan yang rendah dalam
menggunakan pembayaran non tunai. Penelitian ini juga menunjukkan enam
masalah yang dihadapi dalam menggunakan pembayaran non tunai yaitu
pajak, masalah keamanan, kurang nyaman, kurangnya kepercayaan serta
tidak tersedianya point of scale (pos) di semua toko.
2.2 Tinjauan Teori
2.2.1 Literasi Keuangan
Seperti yang telah disebutkan sebelumnya, literasi keuangan
(financial literacy) adalah seperangkat keterampilan dan pengetahuan yang
memungkinkan seorang individu untuk membuat keputusan dan efektif
dengan semua sumber daya keuangan mereka (Manurung, 2009:24).
Menurut Mitchell, literasi keuangan adalah bagaimana kemampuan
seseorang untuk memproses informasi ekonomi yang diperoleh dan
membuat keputusan untuk membuat perencanaan keuangan, akumulasi
keuangan, pension, dan hutang (Farah dan Sari, 2015). Sedangkan menurut
pendapat para ahli (Kaly, Hudson dan Vush, 2008) dalam penelitian
Widayati (2012) mendefinisikan bahwa literasi keuangan sebagai
kemampuan untuk memahami kondisi keuangan serta konsep-konsep
keuangan dan untuk merubah pengetahuan itu secara tepat kedalam
perilaku. The President Advisor Council Of Financial Literacy dalam
penelitian Krisna (2008) juga mengartikan bahwa literasi keuangan sebagai

12
kemampuan untuk menggunakan pengetahuan serta keahlian untuk
mengelola sumber daya keuangan agar tercapai kesejahteraan.
The Organization for Ekonomic Co-operatin and Development
(OECD) (2011) menjelaskan bahwa literasi keuangan sebagai kombinasi
dari kesadaran, pengetahuan, kemampuan, sikap danperilaku yang
diperlukan untuk membuat keputusan keuangan untuk mencapai
kesejahteraan financial individu. Sedangkan Lisa Xu dan Bilal Zia (2012)
mengatakan bahwa istilah literasi keuangan mencakup konsep yang dimulai
dari kesadaran dan pemahaman tentang produk-produk keuangan, intitusi
keuangan, dan konsep mengenai keterampilan keuangan seperti kemampuan
untuk menghitung pembayaran bunga majemuk serta kemampuan keuangan
yang lebih umum seperti pengelolaan uang dan perencanaan keuangan.
Menurut Lisa Xu dan Bilal Zia (2012), literasi keuangan memiliki implikasi
yang berbeda tergantung dari tingkat pendapatan di negara tersebut. Pada
negara-negara berpenghasilan tinggi, literasi keuangan dianggap sebagai
pelengkap dari perlindungan konsumen. Sedangkan pada negara
berpenghasilan rendah, jangkauan keuangan jauh lebih terbatas. Begitu pula
dengan produk keuangan yang lebih canggih biasanya hanya akan diakses
oleh sebagian kecil dari populasi saja.
Menurut Lusardi (2009) Financial Literacy mencakup pengetahuan
dasar mengenai keuangan pribadi (basic personal finance), pengetahuan
mengenai manajemen uang (cash management), pengetahuan mengenai
kredit dan utang, pengetahuan mengenai tabungan dan investasi serta

13
pengetahuan mengenai risiko. Chen dan Volpe (1998) dalam Ulfatun et al.
(2016) membagi literasi keuangan menjadi 4 aspek yaitu:
1) Pemahaman beberapa hal yang berkaitan dengan pengetahuan dasar
tentang keuangan pribadi.
2) Saving and borrowing (simpanan dan pinjaman), bagian ini meliputi
pengetahuan yang berkaitan dengan tabungan dan pinjaman seperti
penggunaan kartu kredit.
3) Insurance (asuransi), bagian ini meliputi pengetahuan dasar asuransi,
dan produk-produk asuransi seperti asuransi jiwa asuransi kendaraan
bermotor,
4) Investmen (investasi), bagian ini meliputi pengetahuan tentang suku
bunga pasar, reksadana, dan risiko investasi.
Sedangkan menurut Nababan dan Sadalia (Budiono, 2012), literasi
keuangan terbagi menjadi lima aspek pemahaman yaitu:
1) Basic Personal Finance, yaitu mencakup berbagai pemahaman dasar
seseorang dalam suatu sistem keuangan seperti perhitungan Bungan
sederhana, bunga majemuk, inflasi, opportunity cost, nilai waktu,
likuiditas aset, dan lain-lain
2) Cash Management (pengelolaan uang), yaitu mempelajari bagaimana
seorang individu mengelola uang pribadi mereka. Semakin banyak
pemahaman mengenai financial literacy maka semakin baik pula
individu tersebut mengelola uang pribadi mereka.

14
3) Credit and Debt Management. Manajemen perkreditan adalah suatu
rangkaian kegiatan dan komponen yang saling berhubungan satu dengan
yang lain secara sistematis dalam proses pengumpulan dan penyajian
informasi perkreditan suatu bank.
4) Saving and Investment. Tabungan merupakan bagian dari pendapatan
masyarakat yang tidak dipergunakan untuk kegiatan konsumsi,
sedangkan bagian dari tabungan yang dipergunakan untuk kegiatan
ekonomi (menghasilkan barang dan jasa) yang menguntungkan disebut
dengan investasi (investment).
5) Risk Management. Risiko adalah suatu yang muncul akibat adanya suatu
ketidakpastian. Manajemen risiko bertujuan untuk mengelola risiko
sehingga kerugian yang dialami dapat diminimalisir atau keuntungan
yang akan diperoleh dapat dioptimalkan.
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) membedakan tingkat literasi
keuangan penduduk Indonesia menjadi empat bagian, yaitu:
1) Well Literate, yakni memiliki pengetahuan dan keyakinan tentang
lembagajasa keuangan serta produk dan jasa keuangan, termasuk fitur,
manfaat dan risiko, hak dan kewajiban terkait produk dan jasa
keuangan, serta memiliki keterampilan dalam menggunakan produk dan
jasa keuangan.
2) Suff Literate, memiliki pengetahuan dan keyakinan tentang lembaga
jasa keuangan serta produk dan jasa keuangan, termasuk fitur, manfaat
dan risiko, hak dan kewajiban terkait produk dan jasa keuangan.
15
3) Less Literate, hanya memiliki pengetahuan tentang lembaga jasa
keuangan, produk dan jasa keuangan.
4) Not Literate, tidak memiliki pengetahuan dan keyakinan terhadap
lembaga jasa keuangan serta produk dan jasa keuangan.
Menurut lembaga Otoritas Jasa Keuangan (2013) menyatakan
bahwa secara definisi literasi diartikan sebagai kemampuan memahami, jadi
literasi keuangan adalah kemampuan mengelola dana yang dimiliki agar
berkembang dan hidup lebih sejahtera dimasa yang akan dating. Remund
(dikutip dari Margaretha dan Pambudhi, 2015) menjelaskan lima domain
dari literasi keuangan yakni pengetahuan tentang konsep keuangan,
kemampuan untuk berkomunikasi tentang konsep keuangan, kemampuan
untuk mengelola keuangan pribadi, kemampuan dalam membuat keputusan
keuangan, dan keyakinan untuk membuat perencanaan keuangan masa
depan. Kelima domain tentang literasi keuangan tersebut diharapkan dapat
membantu individu dalam mengelola keuangan pribadi dan membuat
perencanaan masa depan yang lebih baik sehingga dapat terhindar dari
masalah keuangan.
2.2.2 Pembayaran Non tunai
Pembayaran non tunai mulai dikenal di Indonesia sejak tahun 2009
namun sosialisasi mengenai gerakan non tunai baru dilakukan pada tahun
2014. Pembayaran non tunai mulai digunakan sejak diberlakukannya e-
ticketing pada transportasi krl pada Juli 2013, hal ini perlahan mengurangi
pembayaran menggunakan uang tunai dan beralih kepada penggunaan non

16
tunai yang kemudian diikuti oleh pembayaran biaya transportasi bus
transjakarta hingga pembayaran tol pada tahun 2017. Jumlah APMK pada
tahun 2009 sekitar 41 juta kartu debet sedangkan pada tahun 2018 jumlah
APMK mencapai 155 juta, selain itu, uang elektronik yang terpisah dari
APMK yang sudah beredar pada tahun 2017 mencapai 91 juta kartu.
Perilaku dalam mendukung less cash society tidak hanya dengan memiliki
kartu atau alat pembayaran non tunai namun diikuti oleh frekuensi
pemakaian (Bank Indonesia, 2014).
Alat atau instrumen pembayaran non tunai yang resmi diterbitkan
Bank Indonesia selaku satu-satunya regulator sistem pembayaran adalah
instrumen berbasis kertas, berbasis kartu dan berbasis elektronik.
a. Instrumen Berbasis Warkat/Kertas (Paper Based Instrument)
Instrument berbasis warkat ini, umumnya sudah lama
dipergunakan dalam praktek perbankan. Beberapa instrument yang
masuk dalam kategori ini adalah cek, bilyet giro, nota debet dan nota
kredit (Bank Indonesia, 2006)
1. Cek adalah surat perintuh tidak bersyarat untuk membayar sejumlah
uang tertentu.
2. Bilyet giro adalah surat perintah dari nasabah kepada bank
penyimpan dana untuk memindahkan sejumlah dana dari rekening
yang bersangkutan kepada rekening pemegang yang disebut
namanya.
17
3. Nota debit adalah warkat yang digunakan untuk menagih dana pada
bank lain untuk bank atau nasabah bank yang menerima warkat
tersebut.
4. Nota kredit adalah warkat yang digunakan untuk menyampaikan
dana kepada bank lain untuk bank atau nasabah yang menerima
warkat tersebut.
5. Wesel bank untuk transfer, wesel yang diterbitkan oleh bank khusus
untuk sarana transfer.
6. Surat bukti penerimaan transfer adalah surat bukti penerimaan
transfer dari luar kota yang dapat ditagih kepada bank penerima dana
transfer melalui kliring local.
b. Instrument Berbasis Kartu (Card Based Instruments)
Beberapa jenis kartu pembayaran, baik yang bersifat kredit
seperti kartu kredit dan private-label card (mislnya:kartu pasarswalayan)
maupun yang bersifat debit, seperti debit card dan ATM (Automatic
Teller Machine) telah banyak dikenal oleh masyarakat Indonesia.
Disamping itu, ada juga kartu yang disebut smart card atau chip card,
sejenis kartu yang dananya telah tersimpan dalam chip elektronik. Jenis
kartu ini contohnya adalah kartu telepon prabayar (Bank Indonesia,
2006).
Menurut peraturan Bank Indonesia No.11/11/PBI/2009, tentang
penyelenggaraan kegiatan APMK (Alat Pembayaran Menggunakan
Kartu) adalah alat pembayaran yang berupa kartu kredit dan kartu debit.
18
1. Kartu Kredit
Menurut Prayogo (1990), kartu kredit adalah suatu jenis alat
pembayaran sebagai pengganti uang tunai, dimana kita sewaktu-
waktu menukarkan apa saja yang kita inginkan, yakni di tempat
dimana saja ada cabang yang mengeluarkan. Sedangkan Muhammad
(2000) menjelaskan bahwa kartu kredit adalah pembayaran melalui
jasa bank atau perusahaan pembiayaan dalam transksi jual beli
barang atau jasa, atau alat untuk mengambil tunai dari bank atau
perusahaan pembiayaan. Menurut Arifin (2002), kartu kredit adalah
kartu yang dikeluarkan bank yang memberikan pinjaman kepada
nasabah sejumlah uang tanpa harus memiliki dana atau tabungan di
bank tersebut. Berikut manfaat kartu kredit:
1) Bagi nasabah
a) Transaksi lebih praktis dan tidak perlu membawa uang tunai.
b) Tidak khawatir menerima uang palsu.
c) Tidak perlu mengeluarkan uang pada saat itu juga.
d) Berguna disaat-saat darurat, disaat uang tunai tidak tersedia.
e) Barang yang anda inginkan bisa dicicil.
2) Bagi bank atau lembaga pembiayaan
a) Iuran tahunan.
b) Bunga yang dikenakan saat berbelanja.
c) biaya administrasi.
d) Biaya denda terhadap keterlambatan pembayaran.

19
2. Kartu Debit
Kartu debit adalah alat pembayaran menggunakan kartu yang dapat
digunakan untuk melakukan pembayaran atas kewajiban yang timbul
dari suatu kegiatan ekonom, termasuk transaksi pembelanjaan,
dimana kewajiban pemegang kartu dipenuhi seketika dengan
mengurangi secara langsung simpanan pemegang kartu pada bank
atau lembaga selain bank yang berwenang untuk menghimpun dana
sesuai ketentuan perundang-undangan yang berlaku. Berikut manfaat
kartu debit:
1) Tabungan bergerak
2) Tidak dikenakan bunga atau denda
3) Bebas cicilan bulanan
4) Lebih aman
5) Praktis
c. Instrument Berbasis Elektronik (Electronic Based Instruments)
Sistem pembayaran elektronik adalah pembayaran yang
memanfaatkan teknologi informasi dan komunikasi seperti Integrated
Circuit (IC), cryptography dan jaringan komunikasi. Ada dua jenis uang
elektonik (UNIK) yaitu: (1) berbasis server yang umumnya diterapkan
dalam bentuk aplikasi ponsel. (2) berbasis chip yang biasanya berbentuk
kartu plasti berchip. Pembayaran elektronik yang banyak berkembang
dan dikenal saat ini antara lain internet banking, e-banking, mobile
banking, dan e-money.

20
2.2.3 Less Cash Society
Less cash society merupakan komunitas atau masyarakat yang
menggunakan instrument ekonomi non tunai dalam kegiatan ekonominya.
Hal ini merujuk pada gaya hidup masyarakat yang cenderung euntuk
melakukan transaksi keuangan sehari-hari secara non tunai (kompas.com).
Transaksi yang lebih banyak mengandalkan instrument pembayan
elektronik disbanding uang tunai menjadi salah satu indicator less cash
society. Bila mengacu pada tiga tahapan menuju electronic payment saat ini
Indonesia berada pada stage 1 – bulk transition, yang ditandai adanya
beragam instrument dan channel pembayaran, namun penggunanya masih
terbatas (Dewi, 2014). Lebih lanjut, Susanti Dewi (2014), pejabat
Depertemen Kebijakan dan Pengawasan Sistem Pembayaran Bank
Indonesia menjelaskan untuk menuju stage 2 dan seterusnya, terdapat empat
focus pengembangan dan perbaikan meliputi pengembangan infrastruktur,
perluasan jangkauan, harmonisasi regulasi dan koordinasi antar otoritas.
Upaya yang dilakukan pemerintah untuk mewujudkan less cash society
tersebut sejalan dengan semangat untuk memberikan layanan keuangan
yang inklusif kepada masyarakat.
Selain dapat menyediakan layanan keuangan yang inklusif, less
cash society juga dapat memberikan tata kelola yang baik dalam hal
transaksi keuangan. Semua transaksi dan pembayaran dalam sebuah
lingkungan akan diatur secara elektronis, menciptakan catatan yang
permanen bagi pihak otoritas untuk menganalisa dan melacak bila

21
diperlukan (thenewsamerican.com). Berdasarkan pada Kompas.com (2016),
GM Product Management Division Consumer and Retail Banking PT Bank
Negara Indonesia Tbk (BNI) Dodit Wiweko Probojakti mengatakan,
terdapat tiga keuntungan dari less cash society yaitu:
1. Transaksi non tunai lebih efisien karena setiap orang tidak perlu repot
membawa uang tunai kemana-mana untuk melakukan transaksi bisnis.
2. Transaksi non tunai relative tidak berbiaya mahal.
3. Transaksi non tunai lebih memudahkan untuk dilacak apabila terjadi
tindak pidana.
Keunggulan yang bisa diciptakan dari era non tunai tersebut dapat
menekan Undergrounf Economy, yaitu masyarakat yang melakukan
transaksi ekonomi tidak melalui banking system ataupun sistem pembayaran
lain sehingga sulit dideteksi dan cenderung digunakan untuk transaksi
illegal seperti yang diungkapkan Van Hope (2006) dari Vrij Universiteit
Brussels, dalam kesempatannya di seminar internasional “Toward a Less
Cash Society in Indonesia”. Lebih lanjut, Van Hope mengungkapkan hasil
survei di Belgia, 60% transaksi cash yang digunakan dalam underground
economy adalah transaksi illegal.
2.3 Hubungan Antar Variabel
2.3.1 Pengaruh literasi keuangan terhadap perilaku less cash society
Literasi keuangan adalah keterampilan seseorang dalam mengambil
keputusan dalam mengelola keuangan pribadinya (Margaretha dan
Pambudhi, 2015). OJK (2013) membagi literasi keuangan dalam empat

22
kategori, yaitu not literate, less literate, sufficient literate dan well literate.
Dengan memiliki tingkat pengetahuan mengenai keuangan, diharapkan
seseorang dapat mengatur dan mengoptimalkan keuangan pribadinya.
Pengaturan dan pengoptimalan keuangan pribadi seseorang yang semakin
tinggi akan semakin baik, karena menunjukkan semakin tinggi tingkat
literasi keuangannya. Demikian pula sebaliknya, dengan semakin
rendahnya tingkat literasi seseorang mengakibatkan semakin rendah
efisiensi pengaturan dan pengoptimalan keuangan pribadinya.
Penelitian Parastiti et al. (2015) menunjukkan penggunaan e-money
pada mahasiswa masih rendah hal yang menyebabkan rendahnya
penggunaan e-money ialah mahasiswa masih minim informasi mengenai e-
money serta belum dapat membedakan antara e-money dan kartu atm. Itu
artinya mahasiswa masih kekurangan informasi mengenai instrument-
instrumen pembayaran non tunai sehingga berdampak pada rendahnya
penggunaan alat pembayaran non tunai dalam bertransaksi.
Ariani dan Susanti (2015) mengungkapkan bahwa mahasiswa
memiliki literasi keuangan yang lebih tinggi ketika menggunakan atm.
Menurut Robb (2011), mahasiswa yang memiliki pengetahuan mengenai
literasi keuangan memiliki keuntungan dalam bentuk perilaku tanggung
jawab terhadap penggunaan kartu kredit. Artinya tingkat literasi keuangan
mahasiswa berpengaruh terhadap perilakunya dalam menggunakan
instumen keuangan berbasis non tunai. Tingkat literasi keuangan yang
lebih tinggi juga berdampak pada tanggung jawab mahasiswa dalam

23
bertransaksi menggunakan instrument pembayaran non tunai. Hal ini
didukung oleh penelitian Haidar (2018) yang mengemukakan bahwa
dimensi financial behavior dalam literasi keuangan memiliki pengaruh
signifikan terhadap kepemilikan pembayaran non tunai. Dari beberapa
pernyataan diatas dapat dinyatakan bahwa literasi keuangan berpengaruh
terhadap perilaku less cash society.
2.3.2 Pengaruh karakteristik individu dan keluarga terhadap perilaku less
cash societ
Setiap manusia mempunyai karakteristik individu yang berbeda
antara yag satu dengan yang lainnya. Dalam Kamus Besar Bahasa
Indonesia (KBBI) yang dimaksud dengan karakteristik adalah ciri atau
sifat yang berkemampuan untuk memperbaiki kualitas hidup. Dengan
perbedaan karakteristik pada setiap individu memungkinkan perilaku yang
berbeda-beda pula dalam mendukung less cash society. Hal ini didukung
oleh penelitian Hidar (2018) yang mengatakan bahwa kepemilikan alat
pembayaran notunai dipengaruhi oleh jenis kelamin, uang saku dan
pendapatan keluarga. Fauzia (2015) menyatakan bahwa usia memiliki
pengaruh terhadap minat bertransaksi dengan kartu debet. Penelitian ini
juga menunjukkan bahwa pendapatan berpengaruh terhadap minat
penggunaa kartu debet, semakin tinggi pendapatan makan akan semakin
tinggi minat seseorang dalam menggunakan produk kartu debet.
Menurut Sridawati (2006), jenis kelamin perempuan lebih tinggi
penggunaan kartu debet dibandingkan dengan jenis kelamin laki-laki. Hal

24
tersebut juga didukung oleh penelitian Ellen et al. (diacu dari Hidar, 2018)
yang mengemukakan bahwa kartu debet lebih banyak digunakan oleh
perempuan. Dari pemapaan dan hasil penelitian sebelumnya dapat
dikatakan bahwa karakteristik individu dan keluarga bepengaru terhadap
perilaku less cash society.
2.4 Kerangka Konseptual
Karakteristik Individu
dan keluarga (X1)
Perilaku less
cash society (Y)
Literasi Keuangan (X2)
Gambar 1.1 Model Penelitian
2.5 Hipotesis
H1 : Karakteristik Individu dan keluarga berpengaruh positif terhadap
perilaku less cash society mahasiswa Fakultas Ekonomi dan Bisnis
2015
H2 : Literasi keuangan berpengaruh positif terhadap perilaku less cash
society mahasiswa Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas
Pembangunan Nasional “veteran” Jawa Timur angkatan 2015

BAB III
METODOLOGI PENELITIAN
3.1 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel
3.1.1 Definisi Operasional
Definisi operasional adalah penentuan konstrak atau sifat yang
akan dipelajari sehingga menjadi variabel yang dapat diukur (Sugiyono,
2014) definisi operasional menjelaskan cara tertentu yang digunakan untuk
meneliti dan mengoperasikan konstrak, sehingga memungkinkan bagi
peneliti yang lain untuk melakukan replikasi pengkuran dengan cara yang
sama atau mengembangkan cara pengukuran konstruk lebih baik.
Variabel penelitian adalah suatu atribut atau sifat atau nilai dari
orang, obyek atau kegiatan yang mempunyai variasi tertentuyang ditetapkan
oleh peneliti untuk dipelajari dan kemudian ditarik kesimpulannya
(Sugiyono, 2012). Dalam penelitian ini digunakan dua variabel bebas yaitu
karakteristik individu dan keluarga (X1) dan literasi keuangan (X2), serta
satu variabel terkait (Y) yaitu perilaku less cash society.
Penelitian ini perlu dijelaskan dari masing-masing variabel untuk
menghindari kesalahpahaman antar pembaca dan peneliti dalam
mendefinisikan tiap variabel yang ada. Maka perlu adanya definisi sebagai
berikut:
1. Karakterisktik Individu dan Keluarga (X1)
Karakteristik seorang individu dan keluarganya dapat ditentukan melalui
beberapa indikator terkait menurut Haidar (2018) yaitu:
25
26
a) Jenis kelamin, yaitu perbedaan yang medasar pada diri seseorang.
Contoh yang dibedakan menjadi laki-laki dan perempuan
b) Umur, yaitu satuan waktu yang mengukur waktu keberadaan suatu
benda atau makhluk, baik yang hidup maupun yang mati. Menurut
Kamus Besar Bahasa Indonesia (KBBI), usia atau umur adalah lama
waktu hidup atau ada (sejak dilahirkan atau diadakan).
c) Uang saku per bulan, yaitu jumlah uang yang diterima oleh
mahasiswa yang digunakan sebagai keperluan sehari-hari selama
satu bulan.
d) Indeks prestasi, yaitu nilai rata-rata yang diperoleh mahasiswa dalam
menempuh pembelajaran selama semester tertentu.
e) Pendidikan ibu, yaitu pendidikan terakhir yang ditempuh oleh ibu.
f) Pendapatan keluarga, yaitu jumlah pendapatan seluruh keluarga yang
berasal dari pendapatan ayah, pendapatan ibu atau pendapatan
keduanya.
2. Literasi Keuangan (X2)
Literasi keuangan diartikan sebagai kemampuan untuk memahami
konsep dasar dari ilmu ekonomi dan keuangan serta bagaimana
menerapkannya secara tepat. Budha dan Medhury (dikutip dalam Farah
dan Sari, 2015:134) literasi keuangan adalah kemampuan untuk
membuat keputusan yang efektif terkait dengan manajemen penggunaan
uang. Menurut Atkinson dan Messy (2012) literasi keuangan terdiri dari
tiga indikator yaitu :

27
a) Financial knowledge
b) Financial behavior
c) Financial attitude
3. Perilaku less cash society (Y)
Perilaku mahasiswa yang ditandai dengan memiliki alat pembayaran non
tunai serta frekuensi penggunaan pembayaran non tunai dalam
melakukan transaksi pembayaran. Menurut Haidar (2018) perilaku less
cash society dapat dilihat melalui indikator sebagai berikut:
a) Kepemilikan produk pembayaran non tunai, yaitu banyaknya jenis
produk pembayaran notunai yang dimiliki oleh responden
b) Frekuensi penggunaan pembayaran non tunai, yaitu sering atau
tidaknya responden dalam menggunakan pembayaran non tunai
dalam melakukan melakukan pembayaran dalam waktu satu minggu.
3.1.2 Pengukuran Variabel
Menurut Sugiyono (2014), skala pengukuran merupakan
kesepakatan yang digunakan sebagai acuan untuk menentukan panjang
pendeknya interval yang ada dalam alat ukur, sehingga alat ukur tersebut
bila digunakan dalam pengukuran akan menghasilkan data kuantitatif. Skala
pengukuran ini menyatakan nilai variabel yang diukur dengan instrument
tertentu dapat dinyatakan dalam bentuk angka, sehingga akan lebih akurat,
efisien, dan komunikatif.
Skala pengukuran variabel yang digunakan dalam penelitian ini
adalah skala Likert. Skala Likert digunakan untuk mengukur sikap,

28
pendapat, dan persepsi seseorang atau sekelompok orang tentang fenomena
sosial (Sugiyono, 2014). Berikut ini tabel skala Likert yang digunakan
dalam penelitian:
Tabel 1.2 Tabel Skala Likert
Keterangan Skor
Sangan Tidak Setuju (STS) 1
Tidak Setuju (TS) 2
Netral (N) 3
Setuju (S) 4
Sangat Setuju (SS) 5
3.2 Teknik Penentuan Sampel
a. Populasi
Populasi adalah kelompok elemen yang terdiri atas objek dan
subjek yang mempunyai karakteristik dan kualitas tertentu yang
ditetapkan peneliti untuk dipelajari dan kemudian ditarik kesimpulan
(Kuncoro, 2009). Populasi dalam penelitian ini adalah mahasiswa FEB
UPN “veteran” JATIM angkatan 2015 yang berjumlah 656 mahasiswa
(Data RENSTRA UPNVJT, 2019)
b. Sampel
Sampel adalah bagian dari populasi yang dijadikan subjek
penelitian sebagai perwakilan dari anggota populasi (supardi, 2005).
Teknik pengambilan sampel yang digunakan adalah teknik probability

29
sampling tepatnya clutser sampling yaitu teknik sampling secara
berkelompok. Pengambilan sampel jenis ini dilakukan berdasarkan
kelompok atau area tertentu.
Jumlah sampel didasari oleh asumsi SEM bahwa besarnya
jumlah sampel yaitu 5-10 kali parameternya yang diestimasi (Augusty,
2002). Pada peneliian ini terdapat 11 indikator sehingga jumlah sampel
yang ditetapkan dalam penelitian ini sebesar (10 x 11) = 110 responden.
3.3 Teknik Pengumulan Data
3.3.1 Jenis Data
Data yang digunakan dalam penelitian ini ialah :
a. Data primer
Data primer yang diolah dalam penelitian ini diperoleh dengan
menyebarkan kuesioner kepada responden meliputi karakteristik
responden, literasi keuangan serta perilaku menggunakan pembayaran
nontuai. dalam penelitian ini respondennya adalah mahasiswa Fakultas
Ekonomi dan Bisnis Universitas Pembangunan Nasional “veteran”
Jawa Timur angkatan 2015. Data primer yang didapatkan dari
penelitian ini terdiri dari:
1) Karakteristik responden yang menurut Haidar (2018) terdiri dari
jenis kelamin, indeks prestasi, uang saku per bulan, pendidikan
orang tua, pekerjaan orang tua, dan pendapatan orang tua.

30
2) Literasi keuangan dalam penelitian ini terdiri dari tiga indikator
menurut Atkinson dan Messy (2012) yaitu financial knowledge,
financial behavior dan financial attitude.
3) Perilaku penggunaan non tunai dikembangkan sesuai kebutuhan
peneliti mengacu kepada Haidar (2018).
b. Data sekunder
Data sekunder yang diolah dalam penelitian ini ialah data fenomena
literasi keuangan yang terjadi di Indonesia dan data jumlah mahasiswa
Fakultas Ekonomi & Bisnis Universitas Pembangunan Nasional
“veteran” Jawa Timur angkatan 2015 yang diperoleh dari data
RENSTRA UPNVJT.
3.3.2 Sumber Data
Sumber data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data yang
diambil langsung kepada mahasiswa Fakultas Ekonomi & Bisnis Universitas
Pembangunan Nasional “veteran” Jawa Timur angkatan 2015 dengan cara
menyebarkan kuesioner.
3.4 Teknik Analisis dan Uji Hipotesis
3.4.1 Teknik Analisis
Partial Least Square (PLS) merupakan sebuah metode untuk
mengkontruksi model-model yang dapat diramalkan ketika fakto-faktor terlalu
banyak. PLS pertama kali diperkenalkan oleh Wold sebagai metode umum untuk
mengestimasi path model yang menggunakan variabel laten dengan multiple

31
indicator. PLS juga merupakan factor indeterminacy metode analisis yang
powerful karena tidak mengasumsikan data harus dengan pengikuran skala
tertentu, jumlah sampel kecil. Awalnya Partial Least Square berasal dari ilmu
sosial (khususnya ekonomi, Herman Wold, 1996). Model ini dikembangkan
sebagai alternatif untuk situasi dimana dasar teori pada perancangan model lemah
tau indikator yang tersedia tidak memenuhi model pengukuran refleksif. PLS
selain bisa digunakan sebagai konfirmasi teori juga dapat digunakan untuk
membangun hubungan yang belum ada landasan teorinya atau untuk pengujian
proposisi.
Menurut Ghozali (2008;5), PLS adalah penggunaan model persamaan
struktural untuk menguji teori atau pengembangan teori untuk tujuan prediksi.
Pada situasi dimana penelitian memiliki dasar teori yang kuat dan pengujian teori
atau pengembangan teori sebagai tujuan utama riset, maka metode dengan
covariance based (Generalized Least Squareebih) lebih sesuai. Namu demikian
adanya indeterminacy dari estimasi factor score maka akan kehilangan ketepatan
prediksi dari pengujian teori tersebut. Untuk tujuan prediksi, pendekatan PLS
lebih cocok. Karena pendekatan untuk mengestimasi variabel laten dianggap
sebagai kombinasi linier dari indikator maka menghindarkan masalah
indeterminacy dan memberikan definisi yang pasti dari komponen skor.
Metode Partial Least Square (PLS) mempunyai keunggulan tersendiri
diantaranya: data tidak harus berdistribusi normal multivariate (indikator dengan
skala kategori, ordinal, interval sampai rasio dapat digunakan pada model yang
32
sama) dan ukuran sampel tidak harus besar. Hal ini sesuai dengan jumlah sampel
pada penelitian ini yaitu 110 responden.
Adapun tahapan untuk menganalisis data dalam penelitian ini adalah
sebagai berikut :
1) Langkah pertama : Merancang model struktural (inner model)
Perancangan model struktural hubungan antar variabel laten pada PLS
didasarkan pada rumusan masalah atau hipotesis penelitian.
2) Langkah kedua : Merancang model pengukuran (outer model)
Perancangan model pengkuran dalam PLS sangat penting karena terkait
dengan apakah indikator bersifat reflektif atau formatif.
3) Langkah ketiga : Mengkonstruksi diagram jalur
Apabila langkah satu dan dua sudah dilakukan, maka agar hasilnya lebih
mudah dipahami, hasil perancangan inner model dan outer model tersebut
selanjutnya dinyatakan dalam bentuk diagram jalur.
4) Langkah keempat : Konversi diagram jalur kedalam system persamaan
a. Outer model, yaituspesifikasi hubungan antara variabel laten dengan
indikatornya, disebut juga dengan outer relation atau measurement model,
mendefinisikan karakteristik konstruk dengan variabel manifesnya.
b. Inner model, yaituspesifikasi hubungan antar variabel laten (structural
model) disebut juga dengan inner relation, menggambarkan hubungan
antar variabel laten berdasarkan teori substansif penelitian.

33
c. Weigh relation, estimasi nilai kasus variabel laten. Inner dan outer model
memberikan spesifikasi yang diikuti dengan estimasi weigh relation
dalam algoritma PLS.
5) Langkah kelima : Estimasi model pendugaan parameter (estimasi) di dalam
PLS adalah metode kuadrat terkecil (least square methods). Proses
perhitungan dilakukan dengan cara iterasi, dimana iterasi akan berhenti jika
telah tercapai kondisi konvergen. Pendugaan parameter di dalam PLS
meliputi 3 hal yaitu :
a. Weigh estimate digunakan untuk menciptakan skor variabel laten.
b. Estimasi jalur (path estimate) yang menghubungkan antar variabel laten
dan estimasi loading antara variabel laten dengan indikatornya.
c. Means dan lokasi parameter (nilai konstanta regresi, intersep) untuk
indikator dan variabel laten.
6) Langkah keenam : Goodness of fit
a. Outer model
• Convergent validity
Korelasi antara skor indikator reflektif dengan skor variabel latennya.
Untuk hal ini loading 0.5 sampai 0.6 dianggap cukup, pada jumlah
indikator per variabel laten tidak besar, berkisar antara 3 sampai 7
indikator.
• Discriminant validity
Membandingkan nilai score root of average variance extracted (AVE)
setiap variabel laten dengan korelasi antar variabel laten lainnya dalam
34
model, jika square root of average variance extracted (AVE) variabel
laten lebih besar dari korelasi dengan seluruh variabel laten lainya
maka dikatakan memilIki discriminant validity yang baik.
Direkomendasikan nilai pengukuran harus lebih besar dari 0.50.
• Composite reliability
Kelompok indikator yang mengukur sebuah variabel memiliki
reliabilitas komposit yang baik jika memiliki composite reliability ≤
0.7, walaupun bukan merupakan standar absolut.
b. Inner model
Goodness of fit model diukur menggunakan R-square variabel laten
dependen dengan interpretasi yang sama dengan regresi; Q-square
predictive relevance untuk model dan juga estimasi parameternya. Nilai
Q-square > 0 menunjukkan model memilikia predicive relevance,
sebaliknya jika nilai Q-square ≤ 0 menunjukkan model kurang memiliki
predictive relevance.
7) Langkah ketujuh : Pengujan hipotesis
Pengujian hpotesis (β, γ, dan λ) dilakukan dengan metode resampling bootstrap
yang dikembangkan oleh Geisser dan Stone. Statistic uji yang digunakan adalah
statistik t atau uji t.

BAB IV
HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
4.1 Deskripsi Obyek Penelitian
4.1.1 Sejarah Singkat Fakultas Ekonomi dan Bisnis Univesitas Pembangunan
Nasional “Veteran” Jawa Timur
Universitas Pembangunan Nasional “Veteran” Jawa Timur atau
disingkat UPN “Veteran” Jatim atau UPNVJT berlokasi di Surabaya merupakan
salah satu Perguruan Tinggi Negeri di Indonesia yang berdiri sejak 5 Juli 1959.
UPN “Veteran” Jatim didirikan oleh para veteran pejuang perang kemerdekaan
sebagai monument hidup dalam mengembangkan pendidikan di Indonesia. Dalam
perkembangannya UPN “Veteran” Jatim telah mengalami beberapa kali
perubahan nama dan status.
1. Periode 1959 – 1965 bernama Akademi Administrasi Perusahaan “Veteran”
Cabang Surabaya.
2. Pada tahun 1968 berubah nama menjadi Perguruan Tinggi Pembangunan
Nasionan (PTPN) “Veteran” Cabang Jawa Timur.
3. Periode 1976 – 1994 terjadi peralihan status PTPN “Veteran” Cabang Jawa
Timur sebagai Perguruan Tinggi Kedinasan dibawah pembinaan Departemen
Pertahanan Keamanan RI.
4. Pada tahun 1977 berubah nama menjadi Universitan Pembangunan Nasional
“Veteran” Cabang Jawa Timur.
35
36
5. Pada tahun 1995 berubah menjadi Perguruan Tinggi Swasta dengan nama
UPN “Veteran Jawa Timur yang secara operasional dibawah pembinaan
Yayasan Kejuangan Panglima Besar Sudirman dan secara fungsional dibawah
pembinaan Departemen Pertahanan Keamanan RI.
6. Pada tahun 2007 UPN “Veteran” Jawa Timur secara operasional dibawah
pembinaan Yayasan Kesejahteraan Pendidikan dan Perumahan yang secara
fungsional dibwah pembinaan Kementrian Perahanan RI.
7. Sesuai dengan perrkembangan dan kemajuan yang telah diraih, makan UPN
“Veteran” Jawa Timur diproyeksikan oleh Kementrian Pertahanan untuk
menjadi Perguruan Tinggi Negeri (PTN).
8. Pada 6 Oktober 2014 UPN “Veteran” Jawa Timur berubah status menjadi
PTN yang diremikan langsung oleh Presiden Republik Indonesia Dr. H.
Susilo Bambang Yudhoyono saat acara HUT TNI ke-69 di Surabaya.
9. Pada 27 Desember 2014 UPN “Veteran” Jawa Timur secara resmi bergabung
dengan sistem Seleksi Bersama Masuk Perguruan Tinggi Negeri (SMPTN)
dalam penerimaan mahasiswa baru (untuk tahun akademik 2015/2016) dan
pada tahun akademik 2016/2017 secara resmi mulai bergabung dengan
Seleksi Nasional Masuk Perguruan Tinggi Negeri (SNMPTN) dalam
penerimaan mahasiswa baru.
4.1.2 Visi, Misi dan Tujuan
4.1.2.1 Visi
Menjadi Fakultas Ekonomi dan Bisnis unggul berkarakter belanegara

37
4.1.2.2 Misi
Untuk mencapai visi tersebut maka misi dirumuskan.
1. Mengembangkan pendidikan tinggi dengan dilandasi nilai-nilai kejuangan
untuk menghasilkan lulusan yang memiliki kompetensi dibidang ilmu
ekonomi, manajemen dan akuntansi;
2. Meningkatkan budaya riset bidang ekonomi, manajemen dan akuntansi dalam
pengembangan bidang IPTEK yang berdayaguna untuk kesejahteraan
masyarakat;
3. Menyelenggarakan pengabdian kepada masyarakat di bidang ekonomi,
manajemen dan akuntansi berbasis riset dan kearifan lokal;
4. Menyelenggarakan tata kelola yang baik dan bersih dalam rangka mencapai
akuntabilitas pengelolaan anggaran;
5. Mengembangkan kualitas sumber daya manusia unggul dalam sikap dan tata
nilai, unjuk kerja penguasaan pengetahuan, dan manajerial;
6. Meningkatkan sistem pengelolaan sarana dan prasaran terpadu;
7. Meningkatkan kerjasama institusional di bidang ekonomi, manajemen dan
akuntansi dengan staksholders baik dalam dan luarnegeri.
4.1.2.3 Tujuan
Tujuan pengembangan Fakultas Ekonomi dan Bisnis UPNVJT adalah:
1. Terimplementasinya kurikulum dan layanan pendidikan bidang ekonomi,
manajemen dan akuntansi dengan Kerangka Kualifikasi Nasional Indonesia
(KKNI) berbasis bela negara.

38
2. Tercapainya mutu dan inovasi riset bidang ekonomi, manajemen dan
akuntansi yang berdayaguna untuk peningkatan kesejahteraan masyarakat.
3. Terwujudnya pengabdian bidang ekonomi, manajemen dan akuntansi kepada
masyarakat yang berbasis riset dan kearifan lokal.
4. Terwujudnya pengelolaan tata kelola yang baik dan bersih untuk mencapai
akuntabilitas pengelolaan anggaran.
5. Terwujudnya dosen dan tenaga kependidikan yang professional dalam
mendukung proses pembelajaran berkualitas.
6. Terwujudnya sarana prasarana nyaman dan medukung proses pembelajaran.
7. Terimplementasikannya kerjasama bidang ekonomi, manajemen, dan
akunansi dengan stakeholders dalam negeri maupun luar negeri.
4.1.3 Struktu Organisasi
DEKAN Gambar 4.1

Struktur Organisasi
FEB UPNVJT
WAKIL DEKAN I WAKIL DEKAN II
WAKIL DEKAN III
KOORDINATOR KA. JURUSAN KA. JURUSAN KA. BAG. TATA

PRODI EK. MANAJEMEN AKUNTANSI USAHA
PEMBANGUNAN
SEK. JURUSAN SEK. JURUSAN KA. SUB. BAG.

MANAJEMEN AKUNTANSI UMUM DAN
KEUANGAN
KA. SUB. BAG.

KOORDINATOR KOORDINATOR
PRODI EK. AKADEMIK DAN
PRODI EK.
MANAJEMEN AKUNTANSI KEMAHASISWA
AN
KOORDINATOR KOORDINATOR BENDAHARA

PRODI MAG. PRODI MAG. PEMBANTU
MANAJEMEN AKUNTANSI PENGELUARAN
Sumber : www.upnjatim.ac.id
39
4.2 Deskripsi Hasil Penelitian
4.2.1 Karakteristik Responden
Responden dalam penelitian ini adalah mahasiswa Faklutas Ekonomi
dan Bisnis (FEB) Universitas Pembangunan Nasional “Veteran” Jawa Timur
angkatan 2015. Dan dari hasil penyebaran kuesioner pada tanggal 15 Mei 2019
dengan jumlah responden 110 orang maka dapat disajikan gambaran umum dari
karakteristik responden yang diteliti sebagai berikut :
1. Karakteristik responden berdasarkan jenis kelamin
Tabel 4.1 Karakteristik Responden Berdasarkan Jenis Kelamin
No. Jenis kelamin Jumlah Persentase (%)
1 Laki-laki 59 54%
2 Perempuan 51 46%
Total 110 100%

Smber : data hasil penyebaran kuesioner
Berdasarkan tabel 4.1 diatas diketahui jumlah responden yang
berjenis kelamin laki-laki yaitu sebanyak 59 orang dan responden yang
berjenis kelamin perempuan sebanyak 51 orang. dari data tersebut
menunjukkan bahwa jumlah responden laki-laki lebih banyak
dibandingkan perempuan.
2. Karakteristik responden berdasarkan program studi
Tabel 4.2 Karakteristik Responden Berdasarkan Program Studi
No. Program studi Jumlah Persentase (%)
1 Akuntasi 20 18%
2 Ekonomi Pembangunan 19 17%

40
Manajemen 71 65%
Total 110 100%

Sumber : data hasil penyebaran kuesioner
Berdasarkan tabel 4.2 diatas dapat diketahui bahwa responden dari
program studi Akuntasi sebanyak 20 orang, responden dari program studi
Ekonomi Pembangunan sebanyak 19 orang, dan respnden dari program
studi manajemen sebanyak 71 orang.
3. Karakteristik responden berdasarkan usia
Tabel 4.3 Karakteristik Responden Berdasarkan Usia
No Usia Jumlah Persentase (%)
1 >22 33 30%
2 22 – 23 52 47%
3 <23 25 23%
Total 110 100%

Data tabel 4.3 diatas menunjukkan bahwa mayoritas responden
berusia antara 22 tahun sampai dengan 23 tahun
4. Karakteritik responden berdasarkan Indek Prestasi Komulatif (IPK)
Tabel 4.4 Karakteristik Responden Berasarkan IPK
No IPK Jumlah Persentase (%)
1 ≥3,00 27 25%
2 <3,00 83 75%
Total 110 100%

41
Berdasarkan tabel 4.4 diatas dapat diketahui bahwa IPK pada
semester 7 mahasiswa FEB Universitas Pembangunan Nasional “Veteran”
Jawa Timur angkatan 2015 memiliki indeks prestasi komulatif yang baik
yaitu >3,00 dari skala 4 sebanyak 75 persen dari total responden, namun
masih terdapat respnden yang memiliki indeks prestasi komulatif ≥3,00
sebanyak 25 persen dari total responden.
4.2.2 Deskripsi Variabel Penelitian
1. Karakteristik Individu dan Keluarga (X1)
Berikut adalah persepsi responden terhadap variabel Karakteristik
Individu dan Keluarga yang diukur dengan enam indikator yaitu jenis kelamin,
usia, IPK, uang saku perbulan, tingkat pendidikan ibu, dan pendapata keluarga.
Tabel 4.5 Distribusi Frekuensi Karakteristik Individu dan Keluarga
Skor
No Indikator Total
1 2 3 4 5
Perempuan lebih sering
1 menggunakan pembayaran non tunai 2 23 31 47 7 110
dibandingkan laki-laki
Perilaku less cash society akan
2 0 31 29 44 6 110
disadari mulai usia 18 tahun
Dengan mendapatkan IPK >3.00,
maka tingkat pemahaman mahasiswa
3 17 29 27 30 7 110
terhadap pembayaran non tunai akan
lebih baik
Uang saku yang banyak akan
4 meningkatkan dukungan mahasiswa 2 21 27 50 10 110
terhadap perilaku less cash society
Semakin tinggi tingkat pendidikan
5 ibu maka semakin tinggi pula tingkat 13 22 26 37 12 110
penggunaan pembayaran non tunai
42
oleh mahasiswa
Pendapatan keluarga akan
6 berpengaruh terhadap perilaku less 5 8 14 69 14 110
cash society mahasiswa
Sumber : hasil olah data
Berdasarkan hasil olah data jawaban responden terhadap variabel
Karakteristik Individu dan Keluarga yang disajikan pada tabel 4.5 dapat dijelaskan
sebagai beriku :
a. Indikator pertama dari Karakteristik Individu dan Keluarga adalah jenis
kelamin mendapatkan respon terbanyak dengan skor 4 dengan jumlah
responden sebanyak 43 persen. Hal ini menunjukkan sebagian besar
responden menjawab setuju.
b. Indikator kedua dari Karakteristik Individu dan Keluarga adalah usia
mendapatkan respon terbanyak dengan skor 4 dengan jumlah 40 persen. Hal
ini menunjukkan sebagian besar responden menjawan setuju.
c. Indikator ketiga dari Karakteristik Individu dan Keluarga adalah IPK
mendapatkan respon terbanyak dengan skor 4 dengan jumlah responden 27
persen. Hal ini menujukkan jumlah responden menjawab setuju lebih banyak
dibandingkan pilihan yang lain.
d. Indiktor keempat dari Karakteristik Individu dan Keluaga adalah uang saku
perbulan mendapatkan respon terbanyak dengan skor 4 dengan jumlah 45
persen. Hal ini menunjukkan sebagia besar responden menjawab setuju.
e. Indikator kelima dari Karakteristik Individu dan Keluarga adalah tingkar
pendidikan ibu mendapatkan respon terbanyak dengan skor 4 dengan jumlah
34 persen. Hal ini menunjukkan sebagian besar responden menjawab setuju.

43
f. Indikator keenam dari Karakteristik Individu dan Keluarga adalah pendapatan
keluarga mendapatkan respon terbanyak dengan skor 4 dengan jumlah 63
persen. Hal ini menunjukkan sebagian besar responden menjawab setuju.
2. Literasi Keuangan (X2)
Berikut adalah persepsi responden terhadap variabel Literasi Keuangan
yang diukur dengan tiga indikator yaitu financial knowledge, financial behavior
dan finalcial attitude.
Tabel 4.6 Distribusi Freskuensi Literasi Keuangan
Skor
No Indikator Total
1 2 3 4 5
Asumsikan anda melihat
seperangkat TV dengan model yang
sama di dua toko berbeda. Harga
dasar masing-masing penjual
tersebut adalah Rp2.000.000,. toko
1 27 45 12 19 7 110
A menawarkan diskon sebesar
Rp400.000,- sedangkan toko B
menawarkan diskon sebesar 25%.
Dengan begitu toko A memberikan
penawaran yang lebih baik
Membuat rencana anggaran
2 pengeluaran dan belanja (harian, 0 11 18 55 26 110
bulanan, tahunan, dll)
Uang ada untuk dihabiskan sehingga
saya cenderung hidup untuk hari ini
3 42 44 10 6 8 110
dan membiarkan apa yang akan
terjadi terkait keuangan esok hari
Sumber : hasio olah data
Literasi Keuangan yang disajikan pada tabel 4.6 dapat dijelaskan sebagai berikut :
44
a. Indikator pertama dari Literasi Keuangan adalah financial knowledge
ini menunjukkan sebagian besar responden menjawab tidak setuju.
b. Indikator kedua dari Literasi Keuangan adalah financial behavior
ini menunjukkan sebagian besar responden menjawab setuju.
c. Indikator ketiga dari Literasi Keuangan adalah financial attitude
ini menunjukkan sebagian besar responden menjawab tidak setuju.
3. Perilaku Less Cash Society (Y)
Berikut adalah persepsi responden terhadap variabel Perilaku Less Cash
Society yang diukur dengan dua indikator yaitu kepemilikan instrumen
pembayaran non tunai dan frekuensi penggunaan pembayaran non tunai.
Tabel 4.7 Distribusi Frekuensi Perilaku Less Cash Society
Skor
No Indikator Total
1 2 3 4 5
Memiliki instrumen pembaran non
1 tunai merupakan suatu hal yang 5 29 32 33 11 110
wajib bagi saya
Menggunakan pembayaran non
2 tunai setidaknya satu kali dalam 9 30 28 31 12 110
seminggu
Perilaku Less Cash Society yang disajikan pada tabel 4.7 dapat dijelaskan sebagai
berikut :
45
a. Indikator pertama dari Perilaku Less Cash Society adalah kepemilikan
instrumen pembayaran non tunai mendapatkan respon terbanyak dengan skor
4 dengan jumlah 30 persen. Hal ini menunjukan responden paling banyak
menjawab setuju.
b. Indikator kedua dari Perilaku Less Cash Society adalah frekuensi penggunaan
pembayaran non tunai mendapatkan respon terbanyak dengan skor 4 dengan
jumlah 28 persen. Hal ini menunjukkan respondeng paling banyak menjawab
setuju.
4.3 Analisa dan Pengujian Hipotesis
4.3.1 Uji Outlier
Outlier adalah observasi atau data yang memiiki karakteristik unik yang
terlihat sangat berbeda jauh dari observasi-observasi lainnya dan muncul dalam
bentuk nilai ekstrim untuk sebuah variabel tunggal atau variabel kombinasi atau
multivariate (Hair et al, 1998). Evaluasi terhadap outlier multivariate (antar
variabel) perlu dilakukan sebab walaupun data yang dianalisis menunjukkan tidak
ada outlier pada tingkat univariat, tetapi observasi itu dapat menjadi outliers bila
sudah dibilang saling dikombinasikan. Jarak antara Mahalanobis untuk tiap-tiap
observasi dapat dihitung dan akan menunjukkan sebuah observasi dari rata-rata
semua variabel dala sebuah ruang multimensional (Hair et al, 1998). Uji terhadap
oulier multivariate dilakukan dengan menggunakan jarak Mahalanobis pada
tingkat p<1%. Jarak Mahalanobis itu dievaluasi dengan menggunakan X2 (chi

46
kuadrat) pada derajat bebas sebesar jumlah variabel yang diunakan dalam
penelitian ini.
Terdapat outlier apabila Mahal. Distance Maximum > Prob. & Jumlah
variabel [=CHIINV(0,001;11) dicari melalui Ms. Excel] = 31,246. Hasil uji
outlier tampak pada tabel berikut :
Tabel 4.8 Outlier Data
Residuals Statisticsa
Std.
Minimum Maximum Mean N
deviation
Predicted Value 22.7594 94.3480 55.5000 11.77333 110
Std. Predicted Value -2.781 3.300 .000 1.000 110
Standard Error of
6.227 15.740 10.072 2.292 110
Predicted value
Adjudted Predicted Value 19.0152 94.3555 55.4082 12.67562 110
Residual -56.77869 56.14722 .00000 29.64606 110
Std. Residual -1.816 1.796 .000 .948 110
Stud. Residual -1853 1.902 .001 1.001 110
Deleted Residual -60.59259 62.95787 .09185 33.10981 110
Stud. Deleted Residual -1.877 1.928 .002 1.006 110
Mahal. Distance 3.333 26.633 10.900 5.429 110
Cook’s Distance .000 .076 .010 .012 110
Centered Leverage Value .031 .0244 .100 .050 110
a. Dependent Variable: Data

47
Nilai Mahal. Distance Maximum data responden 26,633 ang mana nilai
tersebut Lebih Kecil dari Mahal. Distance Maximum outlier yang ditentukan
yaitu 31,264 yang berarti tidak terdapat outlier pada data tersebut. Oleh karena itu
data ini mempunyai kualitas yang baik dan dapat dilanjutkan untuk diolah lebih
lanjut.
4.3.2 Interpretasi Hasil PLS
4.3.2.1 Pengujian Model Pengukuran
Langkah selanjutnya adalah menilai outer model (Measurement Model)
dengan melihat outer loading factor discriminant validity dan composite
reliability dari konstruk.
1. Outer Loading hasil pengujian pertama dengan PLS ini menghasilkan outer
loading sebagai berikut :
Tabel 4.9 Outer Loading
Standard
Original Sample T Statistics
Deviation P Values
Sampel (O) Mean (M) (|O/STDEV|)
(STDEV)
X1.1 <- Karakteristik

0.035 0.023 0.203 0.172 0.864
Indiv & Kelg

0.559 0.576 0.122 4.579 0.000
Indiv & Kelg

0.875 0.839 0.070 12.521 0.000
Indiv & Kelg

0.460 0.425 0.182 2.530 0.012
Indiv & Kelg

0.793 0.753 0.110 7.204 0.000
Indiv & Kelg

0.464 0.422 0.165 2.817 0.005
Indiv & Kelg
X2.1 <- Literasi

0.753 0.668 0.247 3.051 0.002
Keuangan
48
X2.2 <- Literasi

0.626 0.578 0.281 2.232 0.026
Keuangan
X2.3 <- Literasi

0.721 0.655 0.264 2.730 0.007
Keuangan
Y.1 <- Perilaku Less

0.907 0.904 0.031 28.837 0.000
Cash Society

0.918 0.918 0.017 53.897 0.000
Cash Society
Indikator variabel : Factor Loading merupakan korelasi antara indikator
dengan variabel, jika lebih besar 0,5 dan atau nilai p-values = signifikan, maka
indikator tersebut valid dan merupakan indikator/pengukur dari variabelnya.
Berdasarkan pada tabel outer loading di atas, masih terdapat indikator yang
memiliki factor loading (muatan faktor) < 0,5 atau Non signifikan (nilai p-values
> 0,05) yaitu indikator X1.1, X1.4 dan X1,6 pada valieabel Karakteristik Individu
dan Keluarga (X1). Sehimgga indikator tersebut dieliminasi dengan hasil sebagai
berikut :
Tabel 4.10 Outer Loading (setelah eliminasi)
Standard
Original Sample T Statistics
Deviation P Values
Sample (O) Mean (M) (|O/STDEV|)
(STDEV)

0.629 0.623 0.110 5.727 0.000
Indv & Kelg

0.880 0.870 0.050 17.664 0.000
Indv & Kelg

0.759 0.751 0.095 8.033 0.000
Indv & Kelg
X2.1 <- Literasi

0.753 0.674 0.225 3.344 0.001
Keuangan
X2.2 <- Literasi 0.627 0.593 0.278 2.255 0.025

49
Keuangan
X2.3<- Literasi
0.720 0.656 0.228 3.155 0.002
Keuangan

0.903 0.898 0.034 26.605 0.000
Cash Society

0.922 0.922 0.015 62.706 0.000
Cash Society
Berdasarkan pada tabel 4.10 diatas, maka pada variabel Karakteristik
Individu dan Keluarga menunjukkan bahwa semua indikator memiliki factor
loading lebih besar dari 0,5, sehingga semua indikator tersebut valid dan menjadi
pengukur/indikator dari variabel Karakteristik Individu dan Keluarga
Pada variabel Literasi Keuangan menunjukkan seluruh indikator
memiliki loading faktor lebih besar dari 0,5, sehingga seluruh indikator tersebut
valid dan menjadi pengukur/indikator variabel Literasi Keuangan. Begitu pula
pada variabel Perilaku Less Cash Society menunjukkan seluruh indikator memiliki
factor loading lebih besar dari 0,5, sehingga seluruh indikator tersebut valid dan
menjadi pengukur/indikator variabel Perilaku Less Cash Society. Secara
keseluruhan hasil estimasi telah memenuhi Convergen Validity.
Berdasarkan pada tabel 4.10, signifikan (p-value) atau nilai probabilitas
untuk indikator pada semua variabel memiliki p-value lebih kecil dari 0,05 yang
berarti signifikan. Dengan demikian maka memenuhi validitas konvergen. Hasil
analisis menunjukkan seluruh indikator pada variabel Karalteristik Individu &
Keluarga, Literasi Keuangan dan Perilaku Less Cash Society adalah signifikan
karena nilai p-value = <0,001 lebih kecil dari 0,05 maka indikator tersebut
memenuhi validitas konvergen.

50
2. Discriminant Validity
Discriminant validity pada indikator reflektif dapat dilihat dari cross-
loading. Cara lain untuk menilai discriminant validity dilakukan dengan cara
membandingkan square root of average variance extracted (AVE), untuk setiap
variabel dengan nilai korelasi antara variabel. Model mempunyai discriminant
validity yang tinggi jika akar AVE untuk setiap variabel lebih besar dari korelasi
antara konstruk (Ghozali, 2008). Jika nilai akar AVE lebih tinggi dari pada
korelasi antar variabel yang lain, maka dapat dikatakan hasil ini menunjukkan
bahwa discriminant validity discriminant validity yang tinggi.
Tabel 4.11 Average Variance Extracted
AVE
Karakteristik Individu & Keluarga (X1) 0.582
Literasi Keuangan (X2) 0.593
Perilaku Less Cash Society (Y) 0.832
Model pengukuran selanjutnya adalah nilai Average Variance Extraxted
(AVE), yaitu nilai menunjukkan besarnya varian indikator yang dikandung oleh
variabel latennya. Konvergen Nilai AVE lebih besar dari 0,5, juga menunjukkan
kecukupan validitas yang baik bagi variabel laten. Pada variabel indikator reflektif
dapat dilihat dari nilain Average Variance Extracted (AVE) untuk setiap konstruk
(variable). Dipersyaratkan model yang baik apabila nilai AVE masing-masing
konstruk lebih besar dari 0,5. Hasil pengujian menunjukkan bahwa nilai AVE
untuk konstruk (variabel) Karakteristik Individu & Keluarga, Literasi Keuangan

51
dan Perilaku Less Cash Society memiliki nilai Average Variance Extracted (AVE)
lebih besar dari 0,5, sehingga valid.
3. Composite Reliability
Composite reliability adalah indeks yang menunjukkan sejauh mana
alat pengukur dipercaya untuk diandalkan. Bila suatu alat dipakai dua kali untuk
mengukur gejala yang sama dan hasil pengukuran yang diperoleh reliatif
konsisten maka alat tersebut reliabel. Dengan kata lain, reliabilitas menunjukkan
suatu konsistensi alat pengukur dalam gejala yang sama. Selengkapnya
dapatdilihat sebagai berikut :
Tabel 4.12 Composite Reliabily
Composite Reliability
Karakteristik Indivodu & Keluarga (X1) 0.804
Literasi Keuangan (X2) 0.744
Perilaku Less Cash Society (Y) 0.908
Reliabilitas konstruk yang diukur dengan nilai composite reliability,
konstruk reliabel jika nilai composite reliabiblity di atas 0,70 maka indikator
disebut konsisten dalam mengukur variabel latennya. Hasil pengujian
menunjukkan bahwa konstuk (variabel) Karakteristik Individu & Keluarga,
Literasi Keuangan dan Perilaku Less Cash Society memiliki nilai composite
reliability lebih besar dari 0,7, sehingga reliabel.
4. Discriminant Validity
Tabel 4.13 Discriminant Validity

52
Karakteristik Indiv Literasi Keuangan Perilaku Less

& Kelg (X1) (X2) Cash Society (Y)
Karakteristik Indiv
0.763
& Kelg (X1)
Literasi Keuangan
0.521 0.702
(X2)
Perlaku Less Cash
0.529 0.257 0.912
Society (Y)
Bilamana akar AVE lebih besar dari korelasi variabel tsb, maka
terpenuhi validitas diskriminan. Misal untuk variabel Karakteristik Individu &
Keluarga dengan 3 indikator (X1.2, X1.3 dan X1.5) memiliki akar AVE 0,763
lebih besar dari nilai korelasinya dengan variabel lain 0,521, 0,529, sehingga
variabel Karakteristik Individu & Keluarga, Literasi Keuangan dan Perilaku Less
Cash Society memiliki nilai akar kuadrat AVE lebih besar disbanding dengan nilai
korelasinya dengan variabel lain. Maka terpenuhi validitas diskriminan
(Discriminant Validity)
4.3.2.2 Analisa Model PLS

53
Gambar 4.1 Diagram Jalur Hasil Output PLS
Model pengukuran dalam penelitian ini menggunakan variabel dengan
indikator reflektif yaitu variabel Karakteristik Individu & Keluarga (X1), Literasi
Keuangan (X2) dan Perilaku Less Cash Society (Y). jadi pengukuran validitasnya
didasarkan pada tabel outer loading.
4.3.2.3 Inner Model (Pengujian Model Structural)
Pengujian terhadap model struktural dilakukan dengan melihat nilai R-
Square yang merupakan uji goodness-fit model. Pengujian inner model dapat
dilihat dari nilai R-Square pada persamaan antar variabel laten. Nilai R2
menjelaskan seberapa besar variabel eksogen (independen bebas) pada model
mampu menerangkan variabel endogen (dependen terikat).
Tabel 4.14 R-Square

54
R-Square R-Square Adjusted

Karakteristik Individu & Keluarga (X1)
Perilaku Less Cash Society (Y) 0.280 0.266
Nilai R2secara keseluruhan = 1 - (1-0, 280) = 0,280. Hal ini dapat
diinterpretasikan bahwa model mampu menjelaskan fenomena/masalah Perilaku
Less Cash Society 28% dipengaruhi oleh variabel Karakteristik Individu &
Keluarga dan Literasi Keuangan. Sedangkan sisanya (72%) dijelaskan oleh
variabel lain (selain Karakteristik Individu & Keluarga dan Literasi Keuangan)
yang belum masuk ke dalam model dan error. Artinya Perilaku Less Cash Society
dipengaruhi oleh Karakteristik Individu & Keluarga dan Literasi Keuangan
sebesar 28% sedangkan sebesar 72% dipengaruhi oleh variabel selain
Karakteristik Individu & Keluarga dan Literasi Keuangan.
4.3.2.4 Pengujian Hipotesis dengan Inner Weight Path Coeficient (Mean,
STDEV, T-Values)
Tabel 4.15 Path Coeficient (Mean, STDEV, T-Values)
Standard
Original Sample T Statistic
Deviation P Values
sample (O) Mean (M) (|O/STDEV|)
(STDEV)
Karakteristik Indv &

Kelg (X1) -> Perilaku 0.542 0.532 0.089 6.124 0.000
Less Cash Society (Y)

-> Perilaku Less Cash -0.026 0.014 0.095 0.271 0.789
Society (Y)

55
Hipotesis yang menyatakan :
1. Karakteristik Individu & Keluarga berpengaruh positif signifikan terhadap
Perilaku Less Cash Society dengan koefisien path sebesar 0,542 dimana nilai
p-values = 0,000 lebih kecil dari nilai a = 0,05 (5%)
2. Literasi Keuangan berpengaruh Non signifikan terhadap Perilaku Less Cash
Society dengan koefisien path sebesar -0,026 dimana nilai p-values lebih
besar dari nilai a = 0,05 (5%)
4.4 Pembahasan
4.4.1 Pengaruh Karakteristik Individu & Keluarga (X1) Terhadap Perilaku
Less Cash Society (Y)
Berdasarkan hasil pengujian yang telah dilakukan diperoleh hasil bahwa
variabel Karakteristik Individu & Keluarga terbukti berpengaruh positif signifikan
terhadap Perilaku Less Cash Society pada mahasiswa Fakultas Ekonomi & Bisnis
Universitas Pembangunan Nasional “veteran” Jawa Timur angkatan 2015.
Hasil penelitian menunjukkan 45,5 persen yaitu sebagian besar
responden setuju bahwa Perilaku Less Cash Society disadari mulai usia 18 tahun.
Hal ini sejalan dengan hasil penelitian Fauzia (2015) yang menyatakan bahwa usia
memiliki pengaruh terhadap minat bertransaksi dengan kartu debet. Selain itu,
hasil penelitian ini juga menunjukkan bahwa Indek Prestasi Komulatif dan
Tingkat Pendidikan ibu juga berpengaruh positif signifikan terhadap Perilaku Less
Cash Society. Hasil penelitian ini didukung oleh Nidar dan Bestari (2012) yang
menyatakan bahwa semakin tinggi pendidikan orangtua maka semakin meningkat
literasi keuangan pada mahasiswa sehingga kemungkinan untuk menggunakan

56
alat pembayaran non tunai semakin tinggi. Berdasarkan tingkat pendidikan
orangtua, semakin tinggi pendidikan ibu maka kemungkinan untuk menggunakan
pembayaran non tunai semakin tinggi.
Bank Indonesia (2014) menyatakan bentuk upaya dalam mendukung
less cash society adalah dengan mengurangi penggunaan uang tunai dan beralih
menggunakan alat pembayaran non tunai atau APMK dalam melakukan kegiatan
bertransaksi. Manfaat dari less cash society terbagi menjadi tiga yaitu; 1) transaksi
non tunai lebih praktis karena tidak perlu membawa uang dalam jumlah besar, 2)
transaksi non tunai relative lebih murah dan 3) transaksi non tunai memudahkan
seseorang dalam melacak apabila terjadi tindak pidana. Hasil penelitian
menunjukkan lebih dari separuh responden berusia diatas 18 tahun (64.6%)
menggunakan pembayaran non tunai setidaknya satu kali dalam seminggu dan
merasa wajib memiliki alat pembayaran non tunai sebanyak 69.1 persen. Hasil ini
sejalan dengan hasil penelitian Fauziah (2015) yang menyatakan bahwa usia
memiliki pengaruh terhadap minat bertransasi dengan kartu debet.
Hasil ini yang menunjukkan bahwa karakteristik individu & keluarga
memberikan pengaruh yang positif dan signifikan terhadap perilaku less cash
society, semakin baik karakteristik individu & keluarga mahasiswa maka akan
semakin baik perilaku less cash society mahasiswa.
4.4.2 Pengaruh Literasi Keluangan (X2) Terhadap Perilaku Less Cash
Society (Y)
Berdasarkan hasil pengujian yang telah dilakukan diperoleh hasil
bahwa variabel Literasi Keuangan terbukti berpengaruh non signifikan terhadap

57
Perilaku Less Cash Society pada mahasiswa Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Pembangunan Nasional “veteran” Jawa Timur angkatan 2015.
Menurut Margaretha dan Pambudhi (2015), literasi keuangan
merupakan keterampilan seseorang dalam mengambil keputusan dalam mengelola
keuangan pribadinya. Hal ini menunjukkan bahwa seseorang yang memiliki
literasi keuangan yang baik cenderung lebih baik dalam menghargai uang serta
memanajemen keuangan sehingga mengurangi frekuensi penggunaan non tunai
karena responden yang memiliki literasi keuangan yang baik akan lebih berhemat
dalam menggunakan sumberdaya yang dimilikinya. Hal ini sejalan dengan
pendapat Herdijono dan Damanik (2016) yang mengatakan bahwa seseorang
dengan tingkat literasi keungan yang baik khususnya pada financial attitude akan
mampu menyesuaikan pengeluaran uang sehingga dapat memenuhi kebutuhan
hidupnya. Selain itu orang yang memiliki tingkat literasi keuangan yang baik
dapat melakukan kontrol terhadap pengeluaran konsumsinya.
Penelitian Humaira dan Sugoro (2018) juga menunjukkan bahwa
financial attitude memiliki pengaruh terhadap manajemen keuangan. Hal serupa
juga diungkapkan oleh Rustiaria (2017) yang mengatakan bahwa literasi keuangan
bidang sikap memiliki pengaruh terhadap perilaku manajemen keuangan keluarga,
yaitu semakin meningkat sikap keuangan seseorang maka akan semakin
meningkat kemampuan seseorang dalam mengelola keuangannya. Seseorang
dengan kemampuan dalam mengelola keuangannya akan memilih lebih berhati-
hati dalam menghadapi risiko yang akan dihadapi sehingga mahasiswa dengan
pengetahuan keuangan yang baik akan berfikir untuk menghindari risiko yang
58
akan dihadapi apabila menggunakan pembayaran non tunai seperti biaya admin,
saldo tertahan dan risiko lainnya.
Hasil ini yang menyatakan bahwa literasi keunagan memberikan
pengaruh non signifikan terhadap perilaku less cash society, semakin baik literasi
keuangan mahasiswa maka belum tentu dapat meningkatkan perilaku less cash
society mahasiswa.
BAB V
KESIMPULAN DAN SARAN
5.1 Kesimpulan
Hasil penelitian menunjukkan lebih dari separuh responden penelitian
laki-laki. Rata-rata usia responden adalah 22 tahun. Lebih dari 50 persen sudah
memiliki indeks prestasi komulatif yang lebih dari 2,90 dari skala 4. Lebih dari
separuh responden berada pada tingkat sufficient literate pada literasi keuangan.
Tingkatan literasi keuangan dibagi menjadi tiga dimensi yaitu pengetahuan, sikap
dan perilaku. Dimensi pengetahuan, sikap dan perilaku yang dimiliki responden
sudah baik. Hal ini bisa dilihat dari pengetahuan responden mengenai diskon yang
ditawarkan dari sutu produk, melakukan pencatatan pengeluaran, mengevaluasi
pengeluaran serta melakukan investasi. Dengan demikian bisa dikatakan bahwa
literasi responden mengenai keuangan sudah baik.
Berdasarkan hasil pengujian dengan menggunakan PLS untuk menguji
pengaruh variabel Karakteristik Individu & Keluarga dan Literasi Keuangan
terhadap Perilaku Less Cash Society (studi pada mahasiswa S1 FEB UPN
“Veteran” Jawa Timur angkatan 2015), maka dapat diambil kesimpulan sebagai
berikut :
1. Karakteristik Individu dan Keluarga yaitu Usia, Indeks Prestasi Komulatif
(IPK) dan Pendidikan Ibu yang tinggi akan meningkatkan perilaku less cash
society mahasiswa. Artinya semakin bertambahnya usia maka kemampuan
dan legalitas mahasiswa untuk menggunakan instrument pembayaran notunai
semakin tinggi, begitu juga dengan IPK dan Pendidikan Ibu. Semakin tinggi
59
60
IPK mahasiswa dan semakin tinggi pendidikan ibu maka pengetahuan
mahasiswa akan semakin luas mengenai keuangan, sehingga dapat
mempengaruhi perilaku less cash society.
2. Literasi keuangan yang tinggi tidak selalu mendukung mahasiswa dalam
berperilaku less cash society. Artinya literasi keuangan yang tinggi akan
menjadikan mahasiswa lebih berhemat dan lebih bisa mengatur keuangannya.
Sehingga dapat mendorong mahasiswa untuk melakukan perhitungan untuk
mengurangi risiko biaya-biaya yang tidak perlu seperti biaya admin dan
beberapa niai uang yang tidak bisa diambil apabila menggunakan pembayaran
non tunai.
5.2 Saran
Sebagai implikasi dari penelitian ini dapat dikemukakan beberapa saran
yang dapat dipertimbangkan atau dimanfaatkan sebagai bahan dalam pengambilan
keputusan. Bagi mahasiswa sebaiknya mencari tahu sendiri mengenai isu-isu
terbaru melalui internet serta memulai untuk rutin melakukan pencatatan
keuangan seperti pemasukan per bulan, pengeluaran untuk konsumsi serta
mengevaluasinya secara berkala sehingga dapat mengkatkan tingkat literasi
keuangan mahasiswa. Pihak kampus sebaiknya mengadakan sosialisasi kepada
mahasiswa baru mengenai perilaku less cash society serta memberikan materi
untuk menigkatkan literasi keuangan pada mahasiswa mengenai pentingnya
melakukan pencatatan keuangan serta materi mengenai pentingnya berinvestasi
sejak dini sehingga masasiswa dapat menyiapkan kebutuhan di masa yang akan
datang. Saran untuk penelitian selanjutnya adalah untuk menggunakan variabel

61
lain atau variabel tambahan yang belum ditampilkan dalam penelitian ini yang
diduga mempunyai hubungan dengan perilaku less cash society. Selain itu,
penelitian selanjutnya disarankan dapat mengukur sejauh mana mahasiswa
mendukung perilaku less cash society serta membandingkan antara penggunaan
pembayaran non tunai dan penggunaan pembayaran tunai.

62
DAFTAR PUSTAKA
Ariani NA, Susanti. 2015. Pengaruh factor demografi terhadap financial literacy
mahasiswa fakultas ekonomi universitas negeri Surabaya angkatan 2012.
Jurnal Pendidikan Akuntansi. 3(2): 1-11.
Atkinson A, Messy FA. 2012. Measuring financial literacy: result of the OECD.
OECD Publishing.
Atmoko, Puji dkk. 2006. Seminar Internasional “Toward a Less Cash Society in
Indonesia”. Jakarta: Bank Indonesia.
Bank Indonesia. 2006. Instrumen Pembayaran Non tunai. [internet]. [23 Februari
2019]. Terarsip di https://www.bi.go.id/
Bank Indonesia. 2014. Mengurangi Ketergantungan pada Uang Tunai. [internet].

[17 Februari 2019]. Diunduh dari https://www.bi.go.id/id/publikasi/gerai-
info/Documents/GeraiInfoBI_5014.pdf
Bank Indonesia. 2014. Bank Indonesia Mencanangkan Gerakan Nasional Non

tunai. [internet]. [20 Februari 2019]. Diunduh dari
https://www.bi.go.id/id/ruang-media/siaran-pers/Pages/sp 165814.aspx
Badan Pusat Statistik. 2014. Jumlah Perguruan Tinggi, Mahasiswa, dan Tenaga
Edukatif (Negeri dan Swasta) Dibawah Kementerian Pendidikan dan
Kebudayaan Menurut Provinsi 20132014-2014/2015. [internet]. [20
Februari 2019]. Terarsip di
htpps://www.bps.go.id/staticable/2015/09/14/1839/jumlah-perguruan-
tinggi-mahasiswa-dan-tenaga-edukatif-negeri-dan-swasta-di-bawah-
kementerian-pendidikan-dan-kebudayaan-menurut-provinsi-2013-2014-
2014-2015.html
Otoritas Jasa Keuangan. 2013. Literasi Keuangan. [internet]. [20 Februari 2019].
Terarsip di https://www.ojk.go.id/id/kanal/edukasi-dan-perlindungan-
konsumen/Pages/Literasi-Keuangan.aspx
Otoritas Jasa Keuangan. 2017. Strategi Nasional Literasi Keuangan Indonesia

(Revisit 2017). [internet]. [5 Maret 2019]. Diunduh di
https://www.google.com/url?sa=t&source=web&rct=j&url=htpps://ww
w.ojk.go.id/id/berita-dan-kegiatan/publikasi/Documents/Pages/Strategi-
Nasional-Literasi-Keuangan-Indonesia-(Revisit-2017)-
/SNLKI%25202017).pdf&ved=2ahUKEwiZyYSRoevgAhVB4HMBHUvK
Bw4QFjAAegQIBhAB&usg=AOvVaw1kCz2R94Pmxvx7PSWoIT9j
63
Kementerian Riset, Teknologi, dan Pendidikan Tinggi. 2017. Laporan Tahunan.

[internet]. [20 Februari 2019]. Terarsip di
https://ristekdikti.go.id/epustaka/buku-statistik-pendidikan-tinggi-2017/
Bisnis. 5 Alasan Kementerian Terapkan Transaksi Non tunai. [internet]. [1 Maret

2019]. Terarsip di
https://m.bisnis.com/amp/read/20171031/9/704868/ini-5-alasan-
kementerian-terapkan-transaksi-non tunai
Budiono, Tania. 2014. Keterkaitan Financial Attitude, Financial Behavior &

Financial Knowledge pada Mahasiswa Strata I Universitas Atmajaya
Yogyakarta. Jurnal Manajemen dan Keuangan Yogyakarta: Universitas
Atmajaya.
Chen, H. & Volpe, R. P. 1998. An Analysis of Personal Financial Literasi Among

College Students. Financial services review 7(2): 107-128.
Chinen, Kenichiro & Hideki Endo. 2012. Effect of Attitude and Background on
Personal Finance Ability: A Student Survey in the United State.
International Journal of Management. (29).1: 33-45
Fauzan M. 2017. Gaya hidup nasabah dan keputusan penggunaan kartu kredit.
Jurnal Bisnis dan Manajemen. 7(2): 181-192.
Fauzia AF. 2015. Pengaruh Usia, pendapatan, persepsi manfaat, gaya hidup dan
promosi penjualan terhadap minat masyarakat dalam menggunakan kartu
debet untuk bertransaksi non tunai (studi kasus masyarakat Surakarta)
skripsi. Surakarta(ID): Institut Agama Islam Negeri Surakarta.
Haidar, Ghina T. 2018. Pengaruh literasi keuangan dan gaya hidup terhadap
perilaku mahasiswa dalam mendukung less cash society. Jurnal Ilmu
Keluarga dan Konsumen. Bogor: Institut Pertanian Bogor.
Kokila V, Ushadevi R. 2017. A study on consumer behavior on cashless

transaction in u.t of puducherry. Kaav International Journal of
Economics, Commerce,& Business Management. 4(29): 207-216.
Kompas. OJK: Hanya 29.7 Persen Masyarakat yang Paham Literasi Keuangan.
[internet]. [5 Maret 2019]. Terarsip di
https://ekonomi.kompas.com/read/2017/10/04/144105526/ojk-hanya-
297-persen-masyarakat-yang-paham-literasi-keuangan
Lusardi A, Mitchel O, Curto V. 2009. Financial Literasi among the Young:

Evidence and Implications for Consumer Policy. In Pension Reserch
Working Paper. Pension Reserch Council. University of Pensylvania.
Manurung Jonni J., dan Adler H. Manurung, 2009. Ekonomi Keuangan dan
Kebijakan Moneter. Cetakan Pertama. Jakarta: Salemba Empat.
64
Margaretha, Farah dan Sari, Siti May. 2015. Faktor Penetu Tingkat Literasi
Keuangan Para Pengguna Kartu Kredit di Indonesia. Jurnal Akuntansi
dan Investasi, Vol. 16 No.2, Juli 2016, 132-144
Margaretha F, Pambudhi RA. 2015. Tingkat literasi keuangan pada mahasiswa

fakultas ekonomi. Jurnal Manajemen dan Kewirausahaan. 17(1):76-85.
Margaretha F, Sari SM. 2015. Factor penentu tingkat literasi keuangan para
pengguna kartu kredit di Indonesia. Jurnal Akuntansi & Investasi. 16(2):
132-144.
Nidar SR, Bestari S. 2012. Personal financial literacy among university students
(case study at Padjajaran University students, Bandung, Indonesia).
World Journal of Social Science. 2(4): 162-171.
OECD, INFE. 2011. “Measuring Financial Literacy : Core Questionnaire in

Measuring Literasi keuangan : Questionnaire and Guidance Notes for
Conducting an Internationally Comparable Survey of Literasi keuangan”.
https://www.oecd.org/finance/financial-education/49319977.pdf. Diakses
tanggal 22 Februari 2019.
Papalia DE, Old SW, dan Feldman RD. 2009. Human Development. Jakarta (ID):
Salemba Humanika.
Parastiti DE, Mukhlis I, Haryono A. 2015. Analisis penggunaan uang elektronik

pada mahasiswa fakultas ekonomi universitas negeri malang (studi kasus:
uang elektronik brizzi). JESP. 7(1): 75-82.
UPNVJT. RENSTRA UPNVJT 2015-2019. [internet]. [26-05-2019]. Terarsip di

www.upnjatim.ac.id/image/upnjatim/informasi/dokumen/RENSTRA%252
0UPNVJT%25202015-2019_.pdf
Robb CA. 2011. Financial knowledge and credit card behavior of college
students. Journal of Family and Economic Issues. 32: 690-698.
Sridawati. 2006. Analisis factor-faktor yang mempengaruhi preferensi masyarakat

terhadap penggunaan kartu pembayaran elektrik [skripsi]. Bogor (ID):
Institut Pertanian Bogor.
Sugiyono, 2014. Metode Penelitian Administrasi. Edisi kesebelas. Bandung: CV.

Alfabeta
------------, 2015. Metode Penelitian Pendidikan (Pendekatan Kuantitatif,

Kualitatif, dan R&D) Wilayah Surabaya Timur. Penerbit CV. Alfabeta:
Bandung
65
Taft MK, Hosein ZZ, Mehirizi SMT, Roshan A. 2013. The relation between
financial literacy, financial wellbeing, and financial concerns.
International Journal od Bussiness and Management. 8(11): 63-75.
Ulfatun, Titik, Udhma, Umi Syafa’atul, dan Dewi, Rina Sari. 2016. Analisis
Tingkat Literasi Keuangan Mahasiswa Fakultas Ekonomi Universitas
Negeri Yogyakarta Tahun Angkatan 2012-2014. Pelita, Vol.XI No.2,
Austus 2016, 1-13.
Widayati I. 2014. Pengaruh status sosial ekonomi orang tua, pendidikan

pengelolaan keuangan keluarga, dan pembelajaran di perguruan tinggi
terhadap literasi financial mahasiswa. Jurnal Pendidikan Humaniora.
2(2): 176-183.
Widayati, Irin. 2012. Faktor-faktor yang Mempengaruhi Literasi Financial

Mahasiswa Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Brawijaya. Jurnal
Fakultas Ekonomi dan Bisnis. 90-91.
Wulandari D, Soseco T, Narmaditya BS. 2016. Analysis of the use of electronic

money in efforts to support the less cash society. International Finance
and Banking. 3(1): 1-10.
Xu, Lisa and Bilal Zia. 2012. Financial Literacy around the World: An Overview
of the Evidence with Practical Suggestios for the Way Forward. Amerika
Serikat: World Bank.
LAMPIRAN
67
Lampiran 1 Kuesioner
KUESIONER PENELITIAN
Berikut ini adalah kuesioner yang berkaitan dengan peneltian tentang
Perilaku Less Cash Society Pada Mahasiswa Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Pembangunan Nasional “Veteran” Jawa Timur. Maka disela-sela
kesibukan Bapak/Ibu/Saudara/I, saya mohon dengan hormat kesediaan
Bapak/Ibu/Saudara/I untuk dapat mengisi kuesioner berikut ini.
Semua iformasi yang terkumpul dan disajikan secara umum (tidak secara
individu) sebagai ringkasan dari analisis yang akan dilaporkan atau dipublikasikan
dan dijamin kerahasiaan sesuai dengan kode etik penelitian. Atas kesediaan
Bapak/Ibu/Saudara/I untuk mengisi kuesioner yang ada, saya ucapkan terima
kasih.
IDENTITAS RESPONDEN
Nama :
Departemen :
Skor Penelitian
1. Sangat tidak setuju
2. Tidak setuju
3. Netral
4. Setuju
5. Sangat setuju
68
KUESIONER
Petunjuk pengisian :
Mohon untuk memberikan centang pada setiap kondisi yang anda pilih!
Literasi Keuangan
No Indikator Skor
1 Financial knowledge 1 2 3 4 5
2 Financial behavior 1 2 3 4 5
3 Financial attitude 1 2 3 4 5
Karakteristik Individu & Keluarga

No Indikator Skor
1 Jenis kelamin 1 2 3 4 5
2 Usia 1 2 3 4 5
3 Indek Prestasi Komulatif 1 2 3 4 5
4 Uang saku 1 2 3 4 5
5 Tingkat pendidikan ibu 1 2 3 4 5
6 Pendaptan keluarga 1 2 3 4 5
Perilaku Less Cash Society

No Indikator Skor
1 Kepemilikan 1 2 3 4 5
2 Frekuensi Penggunaan 1 2 3 4 5
69
Lamiran 2 tabulasi data
No. X1.1 X1.2 X1.3 X1.4 X1.5 X1.6 X2.1 X2.2 X2.3 Y.1 Y.2
1 4 3 2 3 4 3 1 3 2 3 2
2 3 3 3 3 3 4 3 4 3 4 3
3 3 4 3 3 3 5 1 5 1 5 5
4 2 4 2 3 2 3 3 4 5 2 2
5 3 3 3 3 3 3 4 4 2 3 3
6 4 4 4 4 4 4 1 4 1 2 2
7 2 2 1 2 1 1 4 2 2 2 2
8 3 4 4 3 3 4 2 4 2 5 4
9 4 4 4 4 4 4 3 4 4 4 4
10 4 4 4 5 4 5 1 3 2 3 3
11 4 4 3 4 3 3 2 2 3 3 2
12 3 2 1 1 4 3 1 3 2 3 3
13 4 5 4 4 4 4 4 4 4 4 4
14 2 4 3 2 3 4 2 5 1 2 4
15 4 4 3 3 4 4 2 4 2 3 4
16 4 4 5 5 5 5 2 4 2 4 4
17 4 3 4 3 4 4 3 4 3 2 4
18 2 2 3 4 4 4 4 4 3 5 3
19 4 5 4 2 2 4 3 4 1 3 5
20 3 4 3 3 3 4 4 5 1 5 5
21 4 4 3 4 3 4 3 4 2 2 3
22 2 4 2 2 4 4 1 4 2 2 2
23 4 2 1 4 2 1 1 4 1 3 4
24 2 2 4 3 4 4 1 5 1 3 2
25 4 3 4 3 3 4 2 3 2 4 4
26 3 3 3 3 3 3 3 4 3 4 3
27 2 4 4 4 4 4 4 4 2 4 2
28 4 4 5 4 4 3 4 3 5 5 4
29 4 4 4 4 3 4 4 3 4 4 4
70
30 4 4 2 3 2 4 1 4 1 2 3
31 2 3 3 3 2 3 1 3 1 3 2
32 5 4 4 4 4 4 4 4 2 4 4
33 3 3 4 4 5 5 1 5 1 3 4
34 4 4 2 3 2 4 1 4 1 2 2
35 2 2 2 4 4 2 2 4 2 2 2
36 3 2 3 4 2 4 2 3 2 4 4
37 1 5 1 2 1 1 1 4 1 5 5
38 3 4 3 3 4 4 2 3 2 4 3
39 1 2 3 4 5 4 1 4 1 5 5
40 3 4 4 5 5 3 4 5 2 5 5
41 3 5 1 1 1 1 2 4 2 5 5
42 3 3 4 4 4 3 4 4 5 3 4
43 3 4 4 2 2 2 2 4 1 2 4
44 5 4 3 4 2 2 4 4 2 3 4
45 4 4 5 4 4 5 4 4 2 4 4
46 3 2 2 4 3 4 2 4 1 3 3
47 2 2 1 2 3 5 5 4 3 1 2
48 2 3 4 2 2 2 5 4 2 4 4
49 3 4 4 4 3 4 1 4 2 3 2
50 4 3 3 4 3 4 2 5 1 3 3
51 4 2 2 2 4 4 2 4 1 2 2
52 4 2 2 4 4 4 2 3 2 3 2
53 4 2 2 4 2 4 2 4 1 3 3
54 2 3 1 2 1 4 1 4 2 4 5
55 3 4 4 4 4 4 2 5 1 4 3
56 2 3 4 3 3 4 4 4 2 3 4
57 4 2 2 4 2 2 2 4 2 2 2
58 4 2 2 2 2 4 2 5 2 2 2
59 4 2 2 4 2 1 2 2 2 2 2
60 4 2 2 4 1 4 2 2 1 1 1
61 4 4 1 4 1 4 2 2 2 2 2
62 5 4 1 4 1 4 2 2 1 2 2
63 4 4 4 4 5 5 4 5 4 4 5
64 4 2 1 2 1 4 2 2 1 2 2
65 4 2 2 4 2 4 2 5 1 2 1
66 4 2 2 2 1 4 1 5 2 1 1
67 2 3 2 4 2 4 2 3 2 1 1
68 3 3 1 4 3 4 2 3 2 4 2
69 2 3 3 3 4 3 2 4 1 3 3
70 3 3 2 3 4 4 1 4 2 4 4
71
71 4 4 2 3 3 4 1 5 1 3 4
72 4 3 1 2 2 2 2 4 2 2 2
73 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5
74 4 4 3 4 4 4 1 4 1 4 4
75 3 3 2 4 3 4 2 2 5 4 4
76 2 4 2 2 2 3 3 3 1 3 3
77 3 3 4 3 3 4 1 5 1 3 3
78 4 4 1 4 1 4 4 4 3 1 2
79 3 2 3 5 5 5 1 3 1 3 3
80 3 4 3 4 2 5 1 3 2 5 3
81 3 2 2 4 4 5 2 3 1 4 5
82 2 2 2 4 4 4 2 4 2 3 3
83 4 4 4 4 4 4 2 2 3 4 3
84 2 3 2 4 4 4 1 5 1 4 4
85 4 5 4 5 4 5 4 4 4 5 4
86 4 3 4 4 4 4 1 4 2 4 3
87 5 4 4 5 4 4 5 5 4 4 4
88 4 3 4 4 4 4 2 4 2 4 3
89 2 2 4 4 5 5 2 5 5 4 4
90 2 2 3 5 5 2 4 5 2 2 3
91 4 2 5 5 5 4 5 5 5 2 2
92 4 4 4 4 5 4 5 5 5 2 2
93 2 4 5 5 5 4 5 5 2 2 5
94 4 3 5 4 4 5 4 5 2 4 3
95 2 3 4 2 3 3 3 4 3 2 2
96 4 3 2 4 1 2 2 4 1 2 1
97 4 2 1 4 1 4 2 5 1 4 1
98 5 4 1 2 2 4 2 4 1 2 1
99 2 2 1 4 1 4 2 2 1 2 1
100 5 2 1 4 2 4 2 2 1 2 1
101 4 4 3 3 4 4 3 3 3 4 4
102 3 3 2 3 4 4 1 4 1 4 4
103 3 4 3 3 4 4 2 4 1 4 3
104 4 4 2 3 4 4 2 4 1 3 3
105 3 4 3 3 3 4 1 5 1 3 2
106 3 4 3 2 3 4 2 4 1 3 3
107 3 2 2 2 3 4 2 5 1 3 2
108 3 3 3 2 3 4 2 4 2 3 3
109 4 3 3 3 3 3 3 4 2 3 2
110 3 2 2 2 2 4 3 3 2 3 4
72
Lampiran 3 Hasil Olah Data

MODEL PLS-1
Outer Loadings
73
Original Sample Standard

T Statistics
Sample Mean Deviation P Values
(|O/STDEV|)
(O) (M) (STDEV)
X1.1 <- KARAKTERISTIK INDIV & KELG (X1) 0.035 0.023 0.203 0.172 0.864
X2.1 <- LITERASI KEUANGAN (X2) 0.753 0.668 0.247 3.051 0.002
Y.1 <- PERILAKU LESS CASH SOCEITY (Y) 0.907 0.904 0.031 28.837 0.000
Y.2 <- PERILAKU LESS CASH SOCEITY (Y) 0.918 0.918 0.017 53.897 0.000
MODEL PLS-1
Path Coefficients
Origina
Sample Standard T Statistics
l P
Mean Deviation (|O/STDEV|
Sample Values
(M) (STDEV) )
(O)
KARAKTERISTI
K INDIV & KELG
(X1) -> 0.542 0.532 0.089 6.124 0.000
PERILAKU LESS
CASH SOCEITY
74
(Y)
LITERASI
KEUANGAN (X2)
-> PERILAKU -0.026 0.014 0.095 0.271 0.786
LESS CASH
SOCEITY (Y)
Outer Loadings
Original Sample Standard
T Statistics P
Sample Mean Deviation
(|O/STDEV|) Values
(O) (M) (STDEV)
X1.2 <-
KARAKTERISTI
0.629 0.623 0.110 5.727 0.000
K INDIV & KELG
(X1)
X1.3 <-
KARAKTERISTI
0.880 0.870 0.050 17.664 0.000
K INDIV & KELG
(X1)
X1.5 <-
KARAKTERISTI
0.759 0.751 0.095 8.033 0.000
K INDIV & KELG
(X1)
X2.1 <- LITERASI
0.753 0.674 0.225 3.344 0.001
KEUANGAN (X2)
X2.2 <- LITERASI
0.627 0.593 0.278 2.255 0.025
KEUANGAN (X2)
X2.3 <- LITERASI
0.720 0.656 0.228 3.155 0.002
KEUANGAN (X2)
Y.1 <- PERILAKU
LESS CASH 0.903 0.898 0.034 26.605 0.000
SOCEITY (Y)
Y.2 <- PERILAKU
LESS CASH 0.922 0.922 0.015 62.706 0.000
SOCEITY (Y)
75
Discriminant Validity
PERILAK
KARAKTERISTI LITERASI U LESS
K INDIV & KELG KEUANGA CASH
(X1) N (X2) SOCEITY
(Y)
KARAKTERISTIK
0.763
INDIV & KELG (X1)
LITERASI
0.521 0.702
KEUANGAN (X2)
PERILAKU LESS
0.529 0.257 0.912
CASH SOCEITY (Y)
Construct Validity
Average Variance
Extracted (AVE)
KARAKTERISTIK INDIV &
0.582
KELG (X1)
LITERASI KEUANGAN (X2) 0.593
PERILAKU LESS CASH
0.832
SOCEITY (Y)
Construct Reliability
Composite Reliability
KARAKTERISTIK INDIV &
0.804
KELG (X1)
LITERASI KEUANGAN (X2) 0.744
PERILAKU LESS CASH
0.908
SOCEITY (Y)
R Square
R Square
R Square
Adjusted
PERILAKU LESS CASH
0.280 0.266
SOCEITY (Y)

Khusnul Ulum (1512010156) PDF

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Khusnul Ulum (1512010156) PDF

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

ANALISIS PERILAKU LESS CASH SOCIETY PADA MAHASISWA FAKULTAS

EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS PEMBANGUNAN NASIONAL

“VETERAN” JAWA TIMUR

FAKULTA EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS PEMBANGUNAN NASIONAL “VETERAN”

Diajukan Kepada Fakultas Ekonomi

FAKULTA EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS PEMBANGUNAN NASIONAL “VETERAN”

karunia-Nya kepada kita semua sehingga peneliti dapat menyelesaikan skripsi

Ekonomi dan Bisnis Universitas Pembangunan Nasional “Veteran” Jawa Timur.”

1 Program Studi Manajemen, Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas

Pembangunan Nasional “Veteran” Jawa Timur.

Penulis menyadari bahwa skripsi ini dapat terselesaikan dengan baik

Universitas Pembangunan Nasional “Veteran” Jawa Timur.

2. Drs. Ec. Sulastri Irbayuni, M.M, selaku Koordinator Program Studi

Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Pembangunan Nasional

“Veteran” Jawa Timur.

saran, dorongan besar dan motivasi tak terhingga yang diberikan.

4. Segenap Dosen Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Pembangunan Nasional “Veteran” Jawa Timur.

dukungan, semangat dan doa yang diberikan.

8. Teman-teman penulis, atas semua dukngan, semangat, dan kerjasama

9. Seluruh civitas akademika Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan

Bisnis Universitas Pembangunan Nasional “Veteran” Jawa Timur.

mengharapkan saran dan kritik demi kesempurnaan dan perbaikannya sehingga

penerapan dilapangan serta bisa dikembangkan lagi lebih lanjut. Amin.

Surabaya, 29 Juli 2019

KATA PENGANTAR ........................................................................................................ i

ANALISIS PERILAKU LESS CASH SOCIETY PADA MAHASISWA

Perilaku less cash society dalam masyarakat yang ditunjukkan dengan

1.1 Latar Belakang

Digitalisasi yang terus berkembang seiring zaman telah

mentransformasi bagaimana dunia bekerja. Termasuk merubah bagaimana

kita berkegiatan ekonomi. Kemajuan perekonomian yang disertai dengan

perkembangan teknologi informasi mendorong sistem pembayaran untuk

terus berinovasi. Inovasi sistem pembayaran berbasis teknologi telah

mengubah secara signifikan arsitektur sistem pembayaran konvensional

yang mengandalkan fisik uang sebagai instrument pembayaran (Atmoko

Indonesia (BI) pada tanggal 14 Agustus 2014, seiring berkembangnya

teknologi serta penerapan gerakan ini perlahan pembayaran secara tunai

2014). Gerakan ini merupakan upaya pemerintah dalam mendukung

masyarakat minim uang tunai atau less cash society.

Less cash society merupakan komunitas atau masyarakat yang

menggunakan instrument ekonomi non tunai dalam kegiatan ekonominya,

dalam hal ini Belanda merupakan negara dengan tingkat kesuksesan

tertinggi sebesar 85 persen dari total transaksi ritel sedangkan Indonesia

diadaptasi di Indonesia melalui pembayaran sarana transportasi seperti

pembayaran commuterline Jabodetabek, bus transjakarta, taksi online

dipasaran yaitu APMK atau alat pembayaran menggunakan kartu yang

mobile seperti mobile banking, internet banking dan lainnya. Bank

Indonesia (2014) menyatakan bahwa terwujudnya gerakan nasional non

memadai, adanya transparansi pengelolaan keuangan, efisiensi ekonomi

skala nasional, dan adanya dukungan keuangan inklusif seperti tersedianya

layanan pembayaran untuk masyarakat golongan menengah ke bawah.

Terdapat lima alasan Kementrian Keuangan menerapkan traksaksi

non tunai menurut Bisnis.com (2017) yaitu meningkatkan transparansi,

meningkatkan keamanan, meningkatkan literasi keuangan, meningkatkan

kecepatan dan meningkatkan akuntabilitas. Salah satu alasan perlunya

menerapkan transaksi non tunai ialah meningkatkan literasi keuangan,

literasi keuangan adalah seperangkat keterampilan dan pengetahuan yang

memungkinkan seorang individu untuk membuat keputusan dan efektif

dengan semua sumber daya keuangan mereka (Manurung, 2009:24). Literasi

keuangan memiliki lima ranah yaitu pengetahuan mengenai konsep