PENGOLAHAN DATA AKUNTANSI PADA

CV.PRIMA & CV. RUDY TRAVEL MENGGUNAKAN

ZAHIR ACCOUNTING V 5.1
Palembang

Latihan Zahir ACCOUNTING

UNIVERSITAS BINA SARANA INFORMATIKA
Program Studi Komputerisasi Akuntansi

Tangerang
2019

NAMA KELOMPOK 4
 RAMDANI H. P. 11182002
 LELI PARIDA OMPUSUNGGU 11182026
 SERLINA BR NAINGGOLAN 11182022
 KEVIN MARIA SITOMPUL 11182033
 KATA PENGANTAR

Dengan mengucapkan puji syukur kehadirat Tuhan Yang Maha Esa, yang telah
melimpahkan rahmat dan karunia-Nya, sehingga pada akhirnya kami dapat
menyelesaikan tugas kelompok ini dengan baik. Dimana tugas kelompok ini kami
sajikan dalam bentuk buku yang sederhana. Adapun judul tugas kelompok, yang
kami ambil sebagai berikut, “Pengolahan Data Akuntansi CV.PRIMA dan CV.RUDY
TRAVEL Menggunakan Zahir Accounting V.5.1 “.

Tujuan penyusunan Tugas Kelompok ini dibuat sebagai salah satu syarat program
Diploma III AMIK BSI Tangerang. Sebagai bahan penyusunan diambil berdasarkan
hasil penelitian (eksperimen), observasi dan beberapa sumber literatur yang
mendukung penyusunan ini. Kami menyadari bahwa tanpa bimbingan dan dorongan
dari semua pihak, maka penulisan tugas kelompok ini tidak akan lancar. Oleh karena
itu pada kesempatan ini, izinkanlah penulis menyampaikan ucapan terima kasih
kepada:
1. Dosen Mata kuliah Tugas Zahir.
2. Maria selaku penyedia tempat berlangsung proses kerja kelompok.
2. Orang tua dan semua keluarga tercinta yang telah memberikan dukungan moral
maupun spiritual dan juga materi.
3. Rekan-rekan mahasiswa kelas KA- 1B.
Serta semua pihak yang terlalu banyak untuk disebut satu persatu sehingga
terwujudnya penulisan ini. kami menyadari bahwa penulisan tugas kelompok ini
masih jauh sekali dari sempurna, untuk itu kami mohon kritik dan saran yang
bersifat membangun demi kesempurnaan penulisan dimasa yang akan datang. Akhir
kata semoga tugas kelompok ini dapat berguna bagi kami khususnya dan bagi para
pembaca yang berminat pada umumnya.

Tangerang, Juni 2019

Penyusun

Ramdhani H. P.
Leli Parida ompusungguh
Maria Sitompul
Serlina Nainggolan
 Daftar Isi
Kata Pengantar........................................................................................................................i

Daftar Isi…………………………………………………………………………………………….....ii

Pengenalan Zahir Accounting Versi 5.1 Dan Setup Data Perusahaan ..............1

Contoh Soal Perusahaan Dagang………………………………………………8

Pembahasan……………………………………………………………............13

Contoh Kasus Perusahaan Jasa………………………………………………..59

Pembahasan………………………………………………………………..…69

Daftar Pustaka………………………………………………………………….98

Tentang Penulis………………………………………………………………...99
 PENGENALAN ZAHIR ACCOUNTING VERSI 5.1
DAN SETUP DATA PERUSAHAAN

1.1 Sekilas Zahir Accounting

Zahir Accounting adalah software akuntansi yang digunakan untuk membuat laporan
keuangan, mempunyai fasilitas yang integrated dan berdaya saing tinggi, dilengkapi dengan
analisa laporan berupa grafik dan analisa resiko keuangan yang berguna untuk keputusan
manajemen perusahaan.
Zahir dirancang untuk memenuhi kebutuhan pengusaha, dibuat dari sudut pandang pengusaha,
sehingga setiap pengusaha dapat mengelola dan memiliki kendali penuh terhadap usahanya tanpa
mengharuskan pengusaha dan manajemen perusahaan untuk memahami teori akuntansi terlebih
dahulu.
Zahir memiliki kelebihan-kelebihan serta berbagai perangkat yang mudah digunakan
sehingga memungkinkan para pengusaha dan manajemen untuk mengambil keputusan bisnis
dengan cepat dan tepat, karena Zahir tidak hanya sebagai perangkat penyedia laporan keuangan
semata. Adapun kelebihan Zahir:
 Mudah mengontrol keluar masuk barang & informasi stok yang up to date.
 Mudah mengelola hutang piutang disertai dengan informasi yang lengkap.
 Menghasilkan laporan keuangan yang instan dan cepat
 Analisi keuangan yang akurat dan mudah di pahami
Zahir Versi 5.1 secara inovatif telah menggabungkan software akuntansi finansial dengan software
manajemen finansial (sebagai Decision Support System). Mudah digunakan tanpa harus
mempelajari teori akuntansi dan dapat membantu mengambil keputusan bisnis dengan cepat dan
akurat.
1.2 Modul dan Fasilitas yang Ada di Zahir
Berikut ini adalah modul-modul yang terdapat pada program Zahir Accounting Versi 5.1:
1.2.1 Modul Data-Data
Modul data digunakan untuk membuat data master di suatu data kerja di Zahir Accounting.
Untuk menampilkannya klik Data-Data.
Beberapa fasilitas yang ada di modul Data-data:
 Data Nama Alamat: Mengelola Data customer, vendor, employee dan other
 Data Rekening: Mengelola (Menambah, mengedit dan mengapus) Akun/Rekening
 Data Produk: Mengelola Barang Dagang
 Satuan Pengukuran: Mengelola satuan ukuran barang dagang
 Data Proyek: Mengelola transaksi Proyek
 Data Harta Tetap: Mengelola Harta Tetap yang dimiliki perusahaan
 Data Pajak : Mengelola Pajak Barang dagang
 Data Mata Uang:mengelola Mata Uang beserta akun penting yang digunakan saat
transaksi

1
2
 1.2.2 Modul Buku Besar

Modul Buku Besar digunakan untuk nelakukan transaksi jurnal umum, membuat daftar
akun, dan membuka buku besar per akun. Untuk menampilkannya klik Buku Besar.
Beberapa fasilitas yang ada di modul Buku Besar:
o Data Rekening Perkiraan: Mengelola (Menambah, mengedit dan mengapus) Akun/Rekening
o Transaksi Jurnal Umum: Melakukan transaksi jurnal yang tidak bisa dilakukan di modul lain
o Buku Besar: Melihat Buku Besar Rekening perusahaan
o Daftar Transaksi Jurnal: Melihat daftar transaksi jurnal umum

1.2.3 Modul Penjualan

Penjualan adalah transaksi dimana ada pengeluaran barang atau jasa untuk pelanggan.
Transaksi ini digunakan oleh perusahaan sebagai pendapatannya, transaksi ini dapat dilakukan
dengan tunai ataupun piutang. Piutang Usaha adalah transaksi untuk pembayaran yang dilakukan
oleh pelanggan atas penjualan yang telah terjadi sebelumnya. Untuk menampilkannya klik
Penjualan.
Beberapa fasilitas yang ada di modul Penjualan:
o Sales order: Melakukan pesanan penjualan
o Pengiriman Barang(Invoicing): Entry transaksi Penjualan Tunai/Kredit, Barang/Jasa
o Retur Penjualan: Entri Retur Penjualan/ Nota Kredit
o Daftar Piutang Usaha: Melihat daftar keseluruhan piutang
o Pembayaran Piutang Usaha: Melakukan pembayaran piutang usaha
o Pengembalian Kelebihan (Kredit): Transaksi pengembalian non tunai atas kelebihan
pembayaran (Transaksi ini hanya memindahkan saldo negatif suatu faktur sebagai pembayaran
faktur lainnya).

3
1.2.4 Modul Kas dan Bank
Kas dan Bank digunakan untuk transaksi yang berkaitan dengan rekening kas atau bank,
seperti transfer antar rekening kas/bank, kas/bank masuk, kas/bank keluar. Untuk kas masuk dan
kas keluar adalah transaksi di luar penginputan penerimaan pembayaran piutang maupun
pengeluaran pembayaran hutang. Untuk menampilkannya klik Kas & Bank.
Beberapa fasilitas yang ada di modul Kas dan Bank:
o Transfer Kas: Mencatat Transfer Uang dari satu rekening ke rekening lainnya
o Kas Masuk: Menginput transaksi kas masuk seperti penerimaan setoran modal, pinjaman dari
bank, dll
o Kas Keluar: Menginput transaksi kas keluar seperti pembayaran listrik/telpon, pembayaran gaji,
pembelian asset, pembayaran hutang ke bank, dll
o Rekonsiliasi Bank: Menyamakan akun bank dari transaksi yang dicatat di Zahir dengan laporan
rekening koran/buku bank.

1.2.5 Modul Pembelian

4
 Pembelian adalah transaksi dimana ada penerimaan barang atau jasa dari supplier/vendor,
transaksi ini banyak digunakan oleh perusahaan. Transaksi pembelian dapat dilakukan dengan
tunai ataupun hutang. Hutang Usaha adalah transaksi untuk melakukan pembayaran hutang usaha
kepada supplier atau vendor tertentu atas transaksi pembelian sebelumnya.Untuk menapilkannya
klik Pembelian
Beberapa fasilitas yang ada di modul pembelian:
 Purchase order: Entry pesanan pembelian
 Pengiriman Barang(invoicing);Entry transaksi barang secara tunai/kredit,barang/jasa
 Retur Pembelian: Entry Retur Pembelian/Nota Debet
 Daftar Hutang Usaha: Melihat daftar keseluruhan
 Pembayaran Hutang Usaha: Melakukan pembayaran hutang
 Penerimaan Kembalian (Debet): Untuk menginput transaksi kelebihan pembayaran dari
supplier, dimana uang Perusahaan akan dikembalikan secara tunai atau digunakan untuk
pembayaran hutang/pembelian Anda yang lainnya


1.2.6 Modul Persediaan

Persediaan digunakan untuk mengelola persediaan sebagai aktiva perusahaan. Pada modul
ini dapat dibuat data barang, barang keluar di luar penjualan, pembuatan proses produksi, stock
opname. Untuk menampilkannya klik Persediaan.
Beberapa fasilitas yang ada di modul Persediaan:
5
o Pemakaian/Penyesuaian Barang: Digunakan untuk menginput transaksi pemakaian
barang/penyesuaian. Seperti barang A yang ada di pusat digunakan sebanyak X buah untuk
cabang.

Pemindahan Barang: Digunakan untuk menginput transaksi pemindahan barang/perakitan.

o Contoh : Untuk merakitsebanyak X Komputer, memerlukan beberapa komponen penyusun,
seperti mother board, microprocessor, power supply, cashing, dll.
o Stock Opname: Fasilitas stok opname berguna untuk menyamakan jumlah barang yang tercatat
di Zahir dengan yang ada di gudang secara fisik, yang umumnya sering terdapat perbedaan akibat
barang hilang atau rusak. Fasilitas ini biasanya digunakan di akhir periode, misalkan di akhir bulan
o Perakitan: Fasilitas ini berguna untuk mempercepat proses input transaksi Pemindahan Barang,
yaitu Zahir akan secara otomatis menginput transaksi Pemindahan Barang berdasarkan formula
yang ditentukan di masing-masing barang hasil produksi.
Proses persediaan juga berkaitan dengan penerimaan barang yang ada d modul pembelian dan
pengiriman barang yang ada di modul penjualan. Setiap ada penjualan yang akan menyebabkan
barang keluar, secara otomatis Zahir akan membentuk jurnal penyesuaian persediaan berdasarkan
metode yang digunakan.

1.2.7 Modul Laporan

Modul laporan digunakan untuk melihat semua laporan hasil penginputan modul-modul
sebelumnya. Untuk menampilkannya klik Modul Laporan.

6
7
A. Soal Perusahaan Dagang
NAMA PERUSAHAAN : CV PRIMA
PERIODE : JANUARI – DESEMBER 2012
ALAMAT : JL. A. YANI NO 12 PALEMBANG
Bulan Konversi : Januari

TOKO PRIMA bergerak dalam bidang jual beli dan service handphone berdiri pada tahun 2012,
mulai bulan Januari 2012 perusahaan berniat menggunakan program Zahir Accounting untuk
pencatatan pembukuannya.
Informasi sbb:

8
Dalam bulan Januari terdapat transaksi pada „Toko Prima‟ sebagai berikut:

9
 Tanggal 2 Januari 2012, dibayar sewa ruangan kantor untuk masa 5 Januari 2012 sampai dengan 5
Desember 2012 sebesar Rp. 9.500.000,- kepada H. Ahmad secara tunai melalui bank.

Tanggal 3 Januari 2012, dibeli secara kredit peralatan kantor kepada Toko Citra Komputer dengan
rincian sebagai berikut :

Tanggal 3 Januari 2012, membeli dari Toko Semangat secara kredit sbb :

Tanggal 6 Januari 2012, melakukan pembayaran hutang usaha kepada SEPIA PHONE, untuk invoice
No. INV/IV/034 sebesar Rp 2.000.000,- menggunakan Bank, Karena pembayarannya tepat waktu,
SEPHIAPHONE memberikan promosi tambahan discount Rp. 75.000,-

Tanggal 7 Januari 2012 dibayar biaya telepon kantor sebesar Rp. 1.125.000,- dan bensin motor
sebesar Rp. 25.000,- diambil dari kas oleh karyawan Dani.

Tanggal 8 Januari 2012, menerima service dari Bp Rudy, senilai Rp 200.000 disc 10% secara tunai ke
Kas.

Tanggal 11 Januari 2012, keluar uang untuk bensin dan parkir kepada bp Bagus, senilai Rp 50.000
secara tunai menggunakan kas.

Tanggal 15 Januari 2012 dibayar hutang kepada Toko Semangat atas pembelian tanggal 11
Desember 2011 melalui bank. Dikarenakan pembayaran diatas 30 hari, perusahaan dikenakan denda
keterlambatan Rp. 100.000,-

10
 Tanggal 17 Januari 2012 diterima pembayaran piutang dari Toko Berkat atas Invoice „INV-003‟
sebesar Rp. 3.000.000,- secara tunai ke kas. Dikarenakan pembayaran dibawah 30 hari, perusahaan
memberikan discount tambahan Rp. 200.000

Tanggal 19 Januari 2012, melakukan penjualan kepada Toko Berkat secara kredit

Tanggal 19 Januari 2012, menerima uang untuk pembayaran piutang Bp Rudy untuk invoice IN-
005 sebesar Rp 4.000.000,- masuk ke Bank

Tanggal 20 Januari 2012, diterima giro No. BG010023 sebagai pembayaran piutang dari PT.
Anugrah untuk invoice :
IN-001 = Rp 2.000.000
IN-002 = Rp 4.000.000
jatuh tempo pada tanggal 24 Januari 2012

Tanggal 21 Januari 2012 terjadi pengambilan tunai oleh pemilik (Prive Badu) sebesar Rp. 250.000
secara tunai dari kas.

Tanggal 21 Januari 2012, Menjual barang kepada Toko Anugrah secara tunai melalui sales
chandra, hasil penjualan masuk ke kas

Tanggal 21 Januari 2012, dibayar hutang kepada Toko Semangat sebesar Rp. 3.100.000,- melalui
giro dengan nomor giro BG0001 yang jatuh tempo tanggal 28 Januari 2012

Pada tanggal 24 Januari 2012 terjadi pencairan Giro yang diterima pada tanggal 20 Januari 2012
dari PT. Toko Anugrah.

Tanggal 24 Januari 2012, ditransfer dana dari kas ke bank sebesar Rp. 2.000.000,-
Untuk mencatat transaksi diatas, tekan modul Kas & Bank > Transfer Kas

Tanggal 25 Januari 2012 terjadi write off piutang karena diketahui bahwa Toko Anugrah tidak
dapat membayar sisa hutangnya kepada “Toko Prima”.

11
 Tanggal 25 Januari 2012, membayar listrik Rp 550.000, Telp Rp 1.000.000 menggunakan kas.

Tanggal 25 Januari 2012, dilakukan pembayaran gaji secara tunai melalui kas

Tanggal 28 Januari 2012 terjadi penyetoran uang tunai dari kas ke bank sebesar Rp. 5.000.000,-

Tanggal 28 Januari 2012 ditemukan pencarian giro untuk pembayaran hutang akibat dari transaksi
yang terjadi pada tanggal 21 Januari 2012 ke Toko Semangat

Tanggal 29 Januari 2012, ditemukan 1 pcs Casing Nokia dalam keadaan rusak. Dialokasikan
biayanya ke kode rekening “Kerusakan dan Kegagalan Material”.

Tanggal 30 Januari 2012 dialokasikan biaya sewa kantor untuk bulan januari 2012.

12
 2.1. Data Perusahaan
A. Informasi Umum Perusahaan
Cv PRIMA merupakan perusahaan yang
bergerak dalam bidang jual beli dan service handphone berdiri pada tahun 2012, mulai bulan
Januari 2012 perusahaan berniat menggunakan program Zahir Accounting untuk pencatatan
pembukuannya.. Berikut Rincian data perusahaan:

NAMA PERUSAHAAN : CV PRIMA

PERIODE : JANUARI – DESEMBER 2012
ALAMAT : JL. A. YANI NO 12 PALEMBANG
Bulan Konversi : Januari

B. Kebijakan Perusahaan
Kebijakan perusahaan secara umum
1) Periode Akuntansi mulai bulan Januari – Desember
2) Untuk pembelian dan penjualan menggunakan dana kas atau Bank
3) Menggunakan sistem berpasangan dengan dasar Acrual Basic (biaya dan penghasilan diakui
pada saat biaya atau penghasilan tsb terjadi, tanpa mengkaitkan dengan penerimaan kasnya)
4) Perusahaan menerapkan cadangan kerugian piutang sebesar 5% dari saldo piutang
5) Rekonsiliasi Bank digunakan setiap akhir bulan
Kebijakan perusahaan dalam transaksi pembelian
1) Setiap pembelian akan diperhitungkan PPN 10% dari nilai pembelian
2) Setiap retur pembelian akan diperhitungkan pengurang atas nilai utang & PPN
3) Termin pembayaran 2/10, N/30, pembayaran dilakukan dalam periode diskon akan
memperoleh diskon dan mengurangi nilai utang dagang yang dibayar.
4) Transaksi atas pembelian & pembayaran hutang menggunakan kas atau Bank
Kebijakan perusahaan dalam transaksi penjualan
1) Setiap penjualan akan diperhitungkan PPN 10% dari nilai penjualan (Harga Jual Belum termasuk
pajak)
2) Setiap retur penjualan akan diperhitungkan pengurang atas nilai utang & PPN
3) Transaksi atas penjualan pembayaran piutang menggunakan kas atau Bank

13
2.2. Membuat Data Perusahaan Baru
Untuk membuat data perusahaan baru ada beberapa langkah yang harus dilakukan sebagai
berikut:
1. Klik Icon zahir pada desktop

2. Klik Membuat Data Baru pada tampilan menu utama.

3. Setelah itu akan muncul jendela seperti di bawah ini:

14
4. Isi informasi perusahaan yang ada seperti contoh di atas. Klik tombol Lanjutkan untuk ke tampilan berikutnya.
5. Klik Lanjutkan untuk transaksi berikutnya.

5. Pilih periode akuntansi di bulan January, tutup buku di bulan Desember tahun 2012. Klik
Lanjutkan.
6. Pada tampilan berikutnya klik Proses.

15
7. klik Lanjutkan untuk proses berikutnya.

8. Pilih Yes untuk melanjutkan proses, klik OK.

16
9. Pada jendela berikutnya menentukan Mata Uang yang digunakan.

10. Pilih List of Currency,, jika ingin mengganti mata uang. Lalu tampil jendela seperti di bawah ini.

17
11. Klik Lanjutkan untuk ke jendela berikutnya.

13. Klik Selesai untuk mengakhiri Setup Data Perusahaan Baru.

2.2.1. Membuat Daftar Akun

Sebelum melakukan penginputan transaksi yang dilakukan pertama kali adalah membuat master
data yang akan digunakan dalam transaksi.
A. Klasifikasi Akun
Untuk menampilkan jendela penyusunan klasifikasi akun, klik menu Setting ➔ Klasifikasi Akun.

18
19
B. Mengelola Daftar Akun (Perkiraan)

20
Tahap selanjutnya membuat data master adalah membuat daftar akun. Zahir telah menyediakan
daftar akun secara lengkap, tetapi apabila daftar akun yang disediakan beda maka dapat
menambahnya, mengedit atau menghapus akun-akun yang tersedia.
Langkah-langkah menampilkan daftar akun:
1. Pilih Modul Buku Besar ➔ pilih Data Rekening Perkiraan.

Berikut ini adalah cara-cara untuk menambah, mengedit, menghapus, menonaktifkan dan
mengaktifkan kembali suatu akun
Menambah Data Akun Baru
1. Pada jendela Daftar Akun, klik tombol Baru.

2. Pilih Klasifikasi Akun, masukkan Kode dan Nama Akun ➔ klik Rekam.

Mengedit Data Akun

 Pada jendela daftar akun, pilih data akun yang akan diedit ➔ klik Edit.

Menghapus Data Akun

21
  Pada jendela daftar akun, pilih data akun yang akan dihapus ➔ klik Hapus.

Menonaktif Data Akun

 Pada jendela daftar akun, pilih data akun yang akan nonaktif➔ centang kotak Tidak Aktif

Mengaktifkan akun yang ‘tidak aktif’

 Pada jendela daftar akun, pilih data akun terlebih dahulu

Kemudian cari akun yang nonaktif dengan tombol navigasi ➔ hapus tanda centang Tidak Aktif.

Tambahkan beberapa akun yang diperlukan pada perusahaan dagang berikut

ini:

Edit beberapa akun yang diperlukan pada perusahaan dagang berikut ini:

2.2. Membuat Data Master

Data Master digunakan untuk memasukkan data customer, vendor, karyawan dan lain-lain.
Berikut beberapa tipe yang ada di zahir
a. Tipe Customer : untuk mengkategorikan pelanggan yang membeli produk perusahaan
b. Tipe Vendor : untuk mengkategorikan pemasok yang produknya dibeli oleh perusahaan c. Tipe
Employe : untuk mengkategorikan karyawan perusahaan
d. Tipe Other : untuk mengkategorikan orang/perusahaan yang melakukan transaksi selain
penjualan/pembelian produk perusahaan.
22
Berikut langkahnya:

1. Pilih Modul Data-Data ➔ pilih Data Nama Alamat ➔ Klik Baru

2. Isi data Nama dan Alamat ➔ kemudian Klik Rekam

Berikut ini adalah daftar customer, vendor, yang berhubungan dengan CV PRIMA. Buatlah
data-data berikut ini:

TIPE= Customer TIPE= Vendor

23
Hasil Input data-data di Zahir

1. Klik modul Data-Data ➔ pilih Satuan Pengukuran.

2. Untuk membuat Satuan pengukuran yang baru ➔ klik Baru.

24
 3. Isikan Kode Satuan, Nama Satuan dan Keterangan ➔ klik Rekam.

2.4. Membuat Kelompok Barang

Kelompok barang dibuat untuk mengelompokkan barang ke dalam satu kelompok tertentu.
1. Untuk membuat kelompok barang klik Modul Data-data ➔ pilih Kelompok produk.

2.3. Membuat Satuan Pengukuran Barang

3. 2. Selanjutnya untuk membuat data kelompok barang baru ➔ klik Baru
4. 3. Isi data dibawah berikut ➔ klik Rekam

25
 Hasil input data kelompok barang

Keterangan Sifat Persediaan:

Disimpan : Sifat persediaan untuk disimpan sebagai stok persediaan barang (barang tidak langsung
dijual atau digunakan).
Dibeli : Sifat persediaan dibeli untuk menambah stok persediaan barang.
Dijual : Sifat persediaan dijual karena untuk dijual kembali ke customer.
Keterangan sistem persediaan:
▪ Average Costing, Sistem Persediaan akan menentukan bentuk HPP di Kartu Stok. Beri tanda
check mark jika penentuan harga pokok menggunakan harga rata-rata dari barang yang tersisa di
gudang.
▪ FIFO Costing, Beri tanda check mark jika penentuan harga pokok ditentukan berdasarkan harga
barang yang pertama kali masuk gudang/pertama dibeli hingga yang paling akhir masuk.
▪ LIFO Costing, Beri tanda check mark jika harga pokok barang ditentukan berdasarkan harga
barang yang paling akhir masuk dalam gudang/dibeli, hingga yang paling pertama masuk.
Akun yang digunakan
Harga Pokok : Akun untuk menampung Harga saat membeli barang
Penjualan : Akun untuk menampung terjadinya penjualan barang
Retur Penjualan : Akun untuk menampung terjadinya pengembalian barang dari customer
Persedian : Akun untuk menampung persedian barang masuk dan keluar
Konsinyasi : Akun untuk menampung pencatatan titipan barang

2.5. Membuat Data Pajak

1. Untuk membuat data pajak, pilih Modul Data-data ➔ pilih Data Pajak ➔ klik Baru.
26
Keterangan:
• Jika CheckBox Mengurai HPP di Checkmark maka PPN mengurangi HPP, jika
tidak di Checkmark maka tidak mengurangi HPP.
• Akun Beli : Diisi dengan Daftar Akun yang diperlukan pada saat transaksi
pembelian untuk Daftar Akun pajak yang sedang dibuat
• Akun Jual : Diisi dengan Daftar Akun yang diperlukan pada saat transaksi
penjualan untuk Daftar Akun pajak yang sedang dibuat
2.ISIKAN DATA PAJAK LALU KLIK REKAM

2.6. Data Mata Uang dan Akun penting

Untuk data mata uang, pilih Modul Data-data pilih Data Mata Uang klik Baru
untuk menambah data baru atau Edit untuk mengubah data. Dalam latihan ini,
mata uang sudah dibuatkan diawal ketika membuat data perusahaan. Dalam
tab akun penting pada jendela Data mata uang, berisi akun penting yang
digunakan pada saat transaksi. Kita juga dapat mengubah akun penting
tersebut sesuai dengan kebutuhan.

Dalam akun penting, diisi akun yang berkaitan dengan kepentingan transaksi perusahaan
a. Piutang usaha : diisi akun piutang usaha (13020) untuk menampung transaksi piutang hasil
penjulan kredit

27
b. Hutang usaha : diisi akun hutang usaha (21020) untuk menampung transaksi hutang hasil
pembelian kredit
c. Pembayaran Bank : diisi akun bank (12020) untuk menampung transaksi pembayaran melalui
bank
d. Pembayaran Tunai : diisi akun kas (11020) untuk menampung transaksi pembayaran secara
tunai
2.7. Membuat Data Produk
1. Untuk membuat Data Produk baru, pilih Modul Data-data ➔ pilih Data Produk.

2. Untuk membuat data produk baru, pilih Baru.

3. Isikan data produk baru, lalu klik Rekam.

Buat data produk di bawah ini:

28
HASIL INPUT:

Membuat Data Harta Tetap

1. Untuk mengisi daftar harta tetap, klik Modul Data-data pilih Data Harta
Tetap klik Baru

29
 2. Isikan data kelompok harta tetap klik Rekam
2.8. Membuat Data Harta Tetap

Berikut Data Harta Tetap per 31 Desember 2011 (Metode garis Lurus)

Mobil Kijang
Tgl perolehan 05 Januari 2011
Harga Beli Rp 120.000.000
Akumulasi Rp (12.000.000)

1. Untuk mengisi daftar harta tetap, klik Modul Data-data pilih Data Harta
Tetap klik Baru.

Isi datanya seperti data diatas

Keterangan Daftar Harta tetap

Nama, Diisi dengan nama aktiva tetap.

Kelompok, Diisi dengan kategori/kelompok barang. Klik gambar mouse disebelah

kanan kolom untuk memilih jenis kelompok asset.

No. #, Diisi dengan nomor referensi /kode asset. Contoh menunjukkan diisi dengan
nomor plat kendaraan.

Departemen, Diisi dengan nama departemen dimana kelompok barang tersebut

berada. Klik gambar mouse disebelah kanan kolom untuk memilih departemen.

30
 Tanggal Beli, Diisi dengan tanggal pembelian barang. Klik gambar kalender disebelah
kanan kolom untuk menentukan tanggal pembelian.

Harga Beli, Diisi dengan harga pembelian aktiva tetap tersebut.

Nilai Residu, Diisi dengan nilai sisa/nilai harga jual setelah umur ekonomis habis.

Umur Ekonomis, Diisi dengan umur manfaat suatu aktiva tetap.

Lokasi, Diisi dengan lokasi harta tetap berada (tidak harus diisi).

Akumulasi Beban, Diisi dengan nilai beban penyusutan selama periode aktiva
digunakan.

Beban Per Tahun Ini, Diisi dengan beban penyusutan yg dibebankan dalam masa
periode tahun akuntansi.

Beban Per Tahun Ini, Diisi dengan beban penyusutan yg dibebankan dalam masa
periode tahun akuntansi.

Nilai Buku, Nilai aktiva tetap setelah dikurangi dengan akumulasi penyusutan.

Beban Perbulan, Diisi dengan biaya akumulasi penyusutan pada bulan periode
akuntansi berjalan.

Opsi Tanggal Perolehan diatas tanggal 15 dibebankan pada bulan berikutnya, Beri tanda check
mark bila tanggal perolehan aktiva tetap setelah tanggal 15, maka beban penyusutannya
akan dibebankan pada bulan berikutnya.

31
 3. Kemudian klik hitung untuk menghitung penyusutan, maka tampil perhitungan
secara otomatis

4. klik Rekam

Perhitungan:
Akumulasi = (Harga Beli – Nilai Residu) / Nilai umur ekonomis
= (120.000.000 – 0) / 10
= 12.000.000
Akumulasi per bulan = 12.000.000 /12
= 1.000.000 (nilai ini dibuat untuk Jurnal Penyesuaian setiap bulan)
3.1. Mengisi Saldo Awal
Misalkan periode awal akuntansi adalah bulan Januari 2018, maka harus menginput saldo awal di
atas dengan periode akhir Desember 2018.
B. Saldo Awal Akun (Perkiraan)
1. Untuk mengisi saldo awal persediaan, klik setting, pilih saldo awal kemudian
pilih saldo awal persediaan.

32
3. Isilah semua saldo awal yang ada, setelah itu Rekam.

33
3.2. Saldo Awal Piutang
1. Untuk mengisi saldo awal Piutang, klik Setting, pilih Saldo Awal kemudian pilih
Saldo Awal Piutang Usaha.
2. Klik tombol baru untuk menambah saldo awal piutang baru, isi & rekam.

3. Setelah itu klik Rekam.

34
 Berikut ini Saldo Awal Piutang

3.3. Saldo Awal Hutang

1. Untuk mengisi saldo awal Hutang, klik setting, pilih saldo awal kemudian pilih
saldo awal hutang usaha.
2. Klik tombol baru untuk menambah saldo awal hutang baru & isi

3. Setelah itu Rekam.

Berikut ini saldo awal hutang usaha

35
 3.4. Saldo Persediaan

1. Untuk mengisi saldo awal persediaan, klik setting, pilih saldo awal kemudian
pilih saldo awal persediaan.
2. Klik tombol baru untuk menambah saldo awal persediaan.

3. Isilah semua saldo awal yang ada, setelah itu Rekam.

Berikut saldo awal persediaan:

36
Hasil input persediaan

TRANSAKSI JURNAL UMUM(MODUL & BUKU BESAR

Tanggal 2 Januari 2012, dibayar sewa ruangan kantor untuk masa 5 Januari 2012 sampai
dengan 5 Desember 2012 sebesar Rp. 9.500.000,- kepada H. Ahmad secara tunai melalui bank.

Penyelesaian
• - Klik Buku Besar Pilih Transaksi Jurnal Umum

37
 Klik
Rekam

Latihan Studi kasus Pembelian :

a. Dokumen 1 Pembelian Kredit
Tanggal 3 Januari 2012, dibeli secara kredit peralatan kantor kepada Toko Citra Komputer
dengan rincian sebagai berikut :

38
Kemudian Klik Rekam

Jurnal otomatis yang terbentuk adalah:

- Persediaan bertambah di debit (karena membeli barang)
- Pajak dibayar dimuka bertambah di debit (Pembelian dikenakan pajak)
- Hutang bertambah di kredit (karena pembelian secara kredit)

Tanggal 3 Januari 2012, membeli dari Toko Semangat secara kredit sbb :

Penyelesaian
• Klik Pembelian Pilih Penerimaan Barang(Invoicing)
• Karena kasus ini merupakan penjualan kredit maka pilih
checkbox invoice

39
Kemudian Klik Rekam

Tanggal 6 Januari 2012, melakukan pembayaran hutang usaha kepada SEPIA PHONE, untuk
invoice No. INV/IV/034 sebesar Rp 2.000.000,- menggunakan Bank, Karena pembayarannya tepat
waktu, SEPHIAPHONE memberikan promosi tambahan discount Rp. 75.000,-

Hasil Analisa:
• Transaksi tersebut masuk ke modul pembelian, karena termasuk transaksi
yang berhubungan dengan kegiatan usaha. Meskipun akun Bank
yang digunakan, transaksi ini tidak menggunakan modul Kas dan Bank
• Jumlah yang dibayarkan tidak selalu sama (lunas) dengan jumlah hutang
kepada pemasok tersebut
• Transaksi tersebut mempengaruhi akun hutang usaha berkurang (debet)
dan akun Bank berkurang (kredit)
Penyelesaian
• Klik Pembelian Pilih Pembayaran hutang usaha
• Karena kasus ini perusahan membayar hutang sebagian (2.000.000), maka
perusahaan masih memiliki hutang kepada SEPHIAPHONE

40
Kemudian Klik Rekam

Tanggal 7 Januari 2012 dibayar biaya telepon kantor sebesar Rp. 1.125.000,- dan bensin motor
sebesar Rp. 25.000,- diambil dari kas oleh karyawan Dani.

Pembahasan : Pembayaran listrik & telp merupakan pengeluaran operasional yang

tidak terkait penjualan/pembelian. Oleh karena itu masuk ke Modul
Kas/Bank
Penyelesaian
• - Klik Kas & Bank Pilih Kas Keluar

Kemudian Klik Rekam

Tanggal 8 Januari 2012, menerima service dari Bp Rudy, senilai Rp 200.000 disc 10% secara
tunai ke Kas.
Penyelesaian
• - Klik Kas & Bank Pilih Kas Keluar

Kemudian Klik Rekam

41
 Tanggal 11 Januari 2012, keluar uang untuk bensin dan parkir kepada bp Bagus, senilai Rp
50.000 secara tunai menggunakan kas.

Pembahasan : Pembayaran Bensin & Parkir merupakan pengeluaran operasional yang

tidak terkait penjualan/pembelian. Oleh karena itu masuk ke Modul
Kas/Bank
Penyelesaian
• - Klik Kas & Bank Pilih Kas Keluar

Kemudian Klik Rekam

Tanggal 15 Januari 2012 dibayar hutang kepada Toko Semangat atas pembelian tanggal 11
Desember 2011 melalui bank. Dikarenakan pembayaran diatas 30 hari, perusahaan dikenakan
denda keterlambatan Rp. 100.000,-
Penyelesaian
• Klik Pembelian Pilih Pembayaran hutang usaha

42
Klik Rekam

Tanggal 17 Januari 2012 diterima pembayaran piutang dari Toko Berkat atas Invoice „INV-003‟
sebesar Rp. 3.000.000,- secara tunai ke kas. Dikarenakan pembayaran dibawah 30 hari,
perusahaan memberikan discount tambahan Rp. 200.000

Penyelesaian
• Klik Penjualan Pilih Pembayaran Piutang Usaha

Klik Rekam

Tanggal 19 Januari 2012, melakukan penjualan kepada Toko Berkat secara kredit

Hasil Analisa
1. Penjualan barang secara kredit
2. Ceklist invoice untuk mencatat kartu piutang dan
mengurangi persediaan
3. Isi Term Pembayaran untuk mencatat syarat kredit
4. Transaksi ini menghasilkan jurnal penjualan kredit
43
dan pengeluaran persediaan
Penyelesaian
• Klik Penjualan Pengiriman barang(Invoicing)

Kemudian Klik Rekam

Tanggal 19 Januari 2012, menerima uang untuk pembayaran piutang Bp Rudy untuk invoice
IN-005 sebesar Rp 4.000.000,- masuk ke Bank
Penyelesaian
• Klik Penjualan Pembayaran Piutang usaha

Kemudia Klik Rekam

Tanggal 20 Januari 2012, diterima giro No. BG010023 sebagai pembayaran piutang dari PT.
Anugrah untuk invoice :
IN-001 = Rp 2.000.000
IN-002 = Rp 4.000.000
jatuh tempo pada tanggal 24 Januari 2012

44
Untuk mencatat transaksi diatas, tekan modul Penjualan → Pembayaran Piutang. Aktifkan opsi
giro yang terletak dikanan atas form pembayaran piutang.

Kemudia Klik Rekam akan muncul tampilan informasi transaksi giro

Tanggal 21 Januari 2012 terjadi pengambilan tunai oleh pemilik (Prive Badu) sebesar Rp.
250.000 secara tunai dari kas.
Langkah: Klik Modul Kas&Bank Pilih Kas Keluar

45
Kemdian Klik Rekam

Tanggal 21 Januari 2012, Menjual barang kepada Toko Anugrah secara tunai melalui sales
chandra, hasil penjualan masuk ke kas

Penyelesaian
• Klik Penjualan Pilih Pengiriman Barang(Invoicing)
• Karena kasus ini merupakan penjualan kredit maka pilih
checkbox invoice & tunai

46
Kemudia Klik Rekam

Tanggal 21 Januari 2012, dibayar hutang kepada Toko Semangat sebesar Rp. 3.100.000,-
melalui giro dengan nomor giro BG0001 yang jatuh tempo tanggal 28 Januari 2012

Untuk mencatat transaksi diatas, tekan modul Pembelian → Pembayaran hutang. Aktifkan
opsi giro yang terletak dikanan atas form pembayaran Hutang.

Klik Rekam akan muncul tampilaninformasi transaksi giro kemudian klik ok

47
 Pada tanggal 24 Januari 2012 terjadi pencairan Giro yang diterima pada tanggal 20 Januari
2012 dari PT. Toko Anugrah.
• Pencairan giro atas transaksi sebelumnya
• Transaksi ini akan menyebabkan hutang usaha berkurang
(debet) dan akun Bank berkurang (kredit)
• Giro masuk yang sudah dicairkan, tidak akan tampil lagi di
Daftar Giro Masuk
Penyelesaian
• - Klik Kas & Bank Pilih Daftar Transaksi Giro Masuk
• - Pilih tanggal transaksi [21/01/2013]
• - kemudian Klik Giro Cair

Kemudian Klik Rekam

Tanggal 24 Januari 2012, ditransfer dana dari kas ke bank sebesar Rp. 2.000.000,-
Untuk mencatat transaksi diatas, tekan modul Kas & Bank > Transfer Kas

48
 Kemudian Klik Rekam

Tanggal 25 Januari 2012 terjadi write off piutang karena diketahui bahwa Toko Anugrah tidak
dapat membayar sisa hutangnya kepada “Toko Prima”.

Langkah: Klik Modul Buku Besar Pilih transaksi jurnal umum

Kemudian Klik Rekam

Tanggal 25 Januari 2012, membayar listrik Rp 550.000, Telp Rp 1.000.000 menggunakan kas.
Pembahasan : Pembayaran listrik merupakan pengeluaran operasional yang
tidak terkait penjualan/pembelian. Oleh karena itu masuk ke Modul
Kas/Bank
Penyelesaian
• - Klik Kas & Bank Pilih Kas Keluar

49
 Kemudian Klik Rekam
Tanggal 25 Januari 2012, dilakukan pembayaran gaji secara tunai melalui kas

Penyelesaian
• - Klik Kas & Bank Pilih Kas Keluar

Kemudian Klik Rekam

50
 Tanggal 28 Januari 2012 terjadi penyetoran uang tunai dari kas ke bank sebesar Rp.
5.000.000,-
tekan modul Kas & Bank > Transfer Kas

Kemudian Klik Rekam

Tanggal 28 Januari 2012 ditemukan pencarian giro untuk pembayaran hutang akibat dari
transaksi yang terjadi pada tanggal 21 Januari 2012 ke Toko Semangat
Hasil Analisa:
• Pencairan giro atas transaksi sebelumnya
• Transaksi ini akan menyebabkan hutang usaha berkurang
(debet) dan akun Bank Mandiri berkurang (kredit)
• Giro Keluarnyang sudah dicairkan, tidak akan tampil lagi di
Daftar Giro Keluar
Penyelesaian
• - Klik Kas & Bank Pilih Daftar Transaksi Giro Keluar
• - kemudian Klik Giro Cair

51
 Kemudian Klik Rekam

Tanggal 29 Januari 2012, ditemukan 1 pcs Casing Nokia dalam keadaan rusak. Dialokasikan
biayanya ke kode rekening “Kerusakan dan Kegagalan Material”.
Penyelesaian
• - Klik Buku Besar Pilih Daftar Transaksi Transaksi Jurnal Umum

Kemudian Klik Rekam

Tanggal 30 Januari 2012 dialokasikan biaya sewa kantor untuk bulan januari 2012.
Penyelesaian
• - Klik Buku Besar Pilih Transaksi Jurnal Umum

5.3. Tutup Buku Bulanan

Fasilitas Tutup buku bulanan digunakan untuk menutup transaksi di bulan tersebut. Zahir akan
menghitung secara otomatis penyusutan harta tetap yang dimiliki perusahaan dan
mengakumulasikan nilai penyusutan harta tetap di laporan neraca dan laba/rugi bulanan.
Kemudian Klik Rekam

52
5.4. Analisa Grafik dan Laporan Keuangan
5.4.1. Analisa Laporan Keuangan
Setelah semua transaksi diinput, maka akan muncul Laporan Analisa Keuangan. Laporan ini sangat
berguna untuk menganalisa keadaan perusahaan yang disertai dengan grafik.
Klik Modul Laporan > Analisa Bisnis
Analisa Bisnis, digunakan untuk melihat grafik untuk harta, neraca, rugi-laba, saldo bank, grafik
penjualan dan analisa rasio keuangan.
Analisa bisnis terdiri dari
1. Grafik Harta. Grafik ini digunakan untuk mengetahui total prosentase komponen aktiva pada
tahun berjalan
2. Grafik laba rugi. Grafik ini digunankan untuk mengetahui komponen biaya terhadap pendapatan
dalam tahun berjalan.
3. Grafik Penjualan. Grafik ini digunakan untuk mengetahui prosentase penjualan pada setiap
bulannya dalam tahun berjalan.
4. Grafik kas & Bank. Digunakan untuk mengetahui jumlah masing-masing rekening kas yang
dimiliki oleh perusahaan pada periode tahun berjalan yang ditampilkan dalam bentuk daftar.

53
Rasio keuangan:
Digunakan untuk mengetahui total rasio analisa keuangan pada periode berjalan

Grafik Break Even point (BEP):

Digunakan untuk menganalisis cara menentukan dan mencari jumlah barang atau jasa yang harus
dijual kepada konsumen pada harga tertentu untuk menutupi biaya-biaya yang timbul serta
mendapatkan keuntungan/profit

5.4.2. Laporan yang Terbentuk

Berikut ini adalah sebagian laporan-laporan yang terbentuk pada PT. Internal Global
54
Klik Modul
1. LABA RUGI
Laporan > Laporan Keuangan > Laba Rugi Standar

55
2. NERACA SALDO
Klik Modul Laporan > Laporan Keuangan > Neraca Saldo

56
3. PENJUALAN
Klik Modul Laporan > Laporan Penjualan > Penjualan Rincian

4. PEMBELIAN
Klik Modul Laporan > Laporan Pembelian > Pembelian Rangkuman

57
5. BARANG PALING LARIS
Klik Modul Laporan > Barang > Analisa Produk
Dengan melihat laporan ini, Pimpinan bisa mengetahui barang mana yang paling laris dijual.
Berapa keuntungan yang didapat, dll sehingga bisa menentukan keputusan yang akan datang
tentang produk.

B. CONTOH KASUS PERUSAHAAN JASA

58
 Berikut ini adalah informasi kegiatan pencatatan pada perusahaan Jasa “Rudy Travel”.
Rudy Travel adalah perusahaan yang bergerak dalam bidang jasa travel yang beralamat di Jln.
Kemang Selatan 1C No. 20 Jakarta kode pos 12345. Perusahaan ini mulai menggunakan software
zahir accounting pada 1 Januari 2013.

RUDY TRAVEL
NERACA
1 JANUARI 2013

Aktiva Kewajiban dan Modal

Kas Kecil Hutang Usaha
8.750.000 22.700.000
Kas Hutang Komisi Penjualan
10.000.000 9.300.000
Bank Hutang Ppn
62.500.000 7.800.000
Piutang Usaha Hutang Bank
38.300.000 24.800.000
Ppn Dibayar Dimuka Modal Disetor
11.500.000 150.000.000
Pph 23 Dibayar Dimuka Laba Ditahan
2.600.000 30.362.500
Perlatan
9.175.000
Akumulasi Penyusutan peralatan
(1.678.125)
Kendaraan Total Hutang dan Kewajiban
109.500.000 244.962.500
Akumulasi Penyusutan Kendaraan
(5.684.375)
Total Aktiva
244.962.500

Saldo Awal Piutang Usaha

59
 Nama Tgl. INV No. INV Saldo Piutang
C-001 PT. Sinar Abadi 30. Des. 2012 INV-001 Rp. 22. 600.000
C-002 Bpk. Jimmy 11. Nov. 2012 INV-002 Rp. 15.700.000
Total Rp. 38.300.000

Saldo Awal Hutang Usaha

VA
NAMA
ID Invoice Tanggal Termin Pembelian TI Jumlah
VENDOR
N
V-001 PT. Indo Jaya INV-01 3 Nov 2012 2/10,n/3 Rp. - Rp. 12.900.000
0 12.900.000
V-002 Bpk. Ali INV-02 30 Des 2012 2/10,n/3 Rp. 9.800.000 - Rp. 9.800.000
0
Total Rp. 22.700.000

Saldo Awal Aktiva Per 31 Desember 2012, Menggunakan Periode Garis Lurus.
Kendaraan
 Mobil pickup, harga perolehan Rp.40.000.000, beli tanggal 2 Februari 2012 nilai residu
Rp.8.000.000, umur ekonomis 10 tahun.
 Mobil sedan, harga perolehan Rp. 60.000.000 beli tanggal 5 Agustus 2012, nilai residu
Rp.15.000.000, umur ekonomis 10 tahun.
 Motor Revo, harga perolehan Rp. 9.500.000, beli tanggal 1 November 2012, nilai residu
Rp.2.000.000, umur ekonomis 8 tahun.
Total aktiva kendaraan Rp. 109.500.000

Peralatan
 AC, harga perolehan Rp. 2.575.000, beli tanggal 1 Februari 2012, nilai residu Rp. 250.000, umur
ekonomis 4 tahun.
 Komputer, harga perolehan Rp. 4.950.000, beli tanggal 16 April 2012, nilai residu Rp. 500.000,
umur ekonomis 4 tahun.
 Printer, harga perolehan Rp. 1.650.000, beli tanggal 20 April 2012, nilai residu Rp. 250.000,
umur ekonomis 4 tahun.
Total Aktiva Peralatan Rp. 9.175.000

60
 Sebelum anda input data aktiva diatas kedalam modul harta tetap, terlebih
dahulu dibuat kelompok harta tetap. Tekan modul Data-Data → Kelompok Harta
Tetap.
Langkah selanjutnya adalah membuat data harta tetap. Tekan modul Data-Data →
Data Harta Tetap. Tekan tombol Hitung.

Selama bulan Januari 2013 telah terjadi transaksi-transaksi sebagai berikut :

1. Dibayar Dimuka untuk Sewa Kantor

No : CD000001

PT. Rudy Travel Tanggal : 2 Januari 2013

BUKTI KAS KELUAR

Dibayar kepada : Bpk. Ahmad Riyadi

Alamat :
Jumlah : Rp 9.600.000
Keterangan : Pembayaran dimuka untuk sewa kantor untuk masa 5 Jan. 2013 s/d 5 Des, 2013
melalui kas

Dibayarkan Disetujui Dibukukan

Diterima

…..................... ….................... …................. …................

2. Pembelian Aktiva Tetap

61
Toko Citra Komputer No. Invoice :
00000001
Tanggal : 3 Januari
2013
Termin : 2/10, n/30
Customer :
PT. Rudy Travel
No. SO :
Tanggal :
Marketing :
INVOICE
No. Deskripsi Barang Di kirim VAT Harga Jumlah
1 CPU Komputer 1 10% 1.750.000,- 1.750.000,-
2 Monitor 1 10% 350.000,- 350.000
3 Printer 2 10% 215.000,- 430.000,-

Note : …....................................................................................
…....................................................................................
Marketing Manajer Marketing

…................... …..................................
2. Pembayaran Piutang dengan Giro Mundur
Tanggal 5 Januari 2013 diterima giro No. BG010023 sebagai pembayaran piutang dari PT.
Sinar Abadi sebesar Rp. 11.125.000,- yang jatuh tempo pada tanggal 24 Januari 2013.
Untuk mencatat transaksi diatas, tekan modul Penjualan → Pembayaran Piutang. Aktifkan
opsi giro yang terletak dikanan atas form pembayaran piutang.

3. Biaya Operasional – Multi Biaya (Telpon dan Bensin)

62
 No : CD000002
PT. Rudy Travel Tanggal : 7 Januari
2013

BUKTI KAS KELUAR

Dibayar kepada : Dani
Alamat :
Jumlah : Rp 1.125.000
Keterangan : Pembayaran lisrik air & telepon sebesar Rp 1.125.000, dan Bensin, Parkir &
Tol sebesar Rp 25.000

Dibayarkan Disetujui Dibukukan Diterima

…..................... .................. …................. …................

4. Penjualan Tunai dengan discount

PT. Rudy Travel No. Faktur : 00000001

Tanggal : 10 Januari
2013
Termin : Cash/Tunai
Customer :
PT. Dharma Asri
Jl. Cipto No. 17 Cakung-Jakarta Timur
No. SO :
Tanggal :
Marketing : Anto
FAKTUR PENJUALAN
Deskripsi Di kirim Harga Disc. VAT Total
4 Lembar Tiket 4 315.000 10% - 1.134.000

Note : ….....................................................................................
….................................................................................

5. Pembayaran Hutang
63
 INVOICE
Toko Citra Komputer No : CD000003
Tanggal : 15
Januari 2013

Diterima dari : PT. Rudy Travel

Alamat :
Keterangan : Pembayaran atas faktur 00000001, dibayar melalui bank

No. Faktur Tanggal Saldo Disc. Jumlah Dibayar

'00000001 3 Jan 13 2.783.000 0 2.783.000

Sub Total 2.783.000

Biaya Lainnya 0
Total 2.783.000

Toko Citra Komputer PT. Rudy Travel

…........................... …...................................

2. Pembayaran Piutang dengan Discount Tambahan

No.
13 : CR000002
PT. Rudy Travel Tanggal : 17 Januari 2013
INVOICE
Diterima dari : Bpk. Jimmy
Alamat :
Keterangan : Pelunasan fakur INV-002 tertanggal 11. Nov. 2012, melalui kas

No. Faktur Tanggal Saldo Disc. Jumlah dibayar

INV-02 11/11/12 15.700.000 200.000 15.000.000
Sub Total 15.000.000
Biaya Lainnya 0
Total 15.000.000

Diterima oleh : Diketahui oleh : Dibukukan oleh :

Dibayar oleh :
64
…..................... …....................... ...........................
…....................

3. Pengambilan Pribadi (Prive)

No cek : CD000004
PT. Rudy Travel Tanggal : 21 Januari 2013

BUKTI KAS KELUAR

Dibayar kepada : Rani
Alamat :
Jumlah : Rp 250.000
Keterangan : Pengambilan pribadi (Prive) Ibu Rani

Dibayarkan Disetujui Dibukukan

Diterima

…..................... ….................... …................. …................

4. Pencairan Giro – Giro Masuk

Pada tanggal 24 Januari terjadi pencaian giro yang diterima pada tanggal 5 Januari 2013 dari
PT. Sinar Abadi.
Untuk mencatat transaksi diatas, tekan modul Kas & Bank → Daftar Giro Masuk.

5. Write off Piutang, Karena Pelanggan Tidak Sanggup Bayar

JURNAL VOUCHER

Nomor : GJ000001
Tanggal : 25 Januari 2013
Keterangan : Penghapusan Piutang usaha (write off) Bpk. Jimmy, INV-002

Kode Rekening Debet Kredit

52010 Kerugian Piutang Usaha Rp 500.000
13010 Piutang Dagang Rp 500.000

65
 Mengetahui,

…...........................

6. Setor Kas ke Bank

Bank
BUKTI SETOR

Validasi :19478649 8689868790 12257 548898 Tanggal : 28 Januari 2013

Jenis Rekening : Tahapan Tapres Giro Lainnya

Tunai/No. Warkat Jumlah Valas Kurs Jumlah Rupiah

No. Rekening/Customer : 7520167887
Rp9.500.000 Rp9.500.000
Nama Pemilik Rekening : PT. Rudy Travel
Keterangan : Transfer kas ke bank Biaya
Komisi
Diisi oleh Bank Jumlah yang dikredit
Nama Penyetor : Yunita
Alamat Penyetor : Kemang
Informasi Penyetor :

Teller Penyetor

66
7. Alokasi Biaya Sewa Kantor per-bulan

No : GJ000002
PT. Rudy Travel Tanggal : 30 Januari 2013

BUKTI MEMORIAL

Penjelasan Transaksi : Pembebanan biaya sewa kantor sebesar Rp 872.727,27 untuk bulan
Januari 2013, yang telah dibayar pada 2 jan. 2013 untuk 11 bulan.

Dibayarkan Disetujui Dibukukan

Diterima

…..................... ….................... …................. …................

8. Pembayaran Gaji Kayawan

No : GJ000003

PT. Rudy Travel Tanggal : 31 Januari 2013

BUKTI KAS KELUAR

Dibayar kepada : Bagian Gaji & Upah

Alamat :
Jumlah : Rp 2.175.000
Keterangan : Pembayaran Gaji Karyawan Untuk Bulan Januari 2013

Dibayarkan Disetujui Dibukukan

Diterima

…..................... ….................... …................. …................

67
Kebijakan Yang Ditetapkan Perusahaan

Pada awal tahun 2013, lembaga ini bermaksud membuat laporan

keuangannya dengan menggunakan Zahir Accounting. Berikut
kebijakan akuntansi perusahaan :
• Periode Akuntansi mulai bulan Januari – Desember
• Pencatatan persediaan menggunakan sistem perpetual dan
penilaian menggunakan metode FIFO
• Dana kecil ditetapkan sebesar Rp 8.750.000 untuk Kas Kecil.
• Untuk pembelian dan penjualan menggunakan dana Kas
• Rekonsiliasi Bank digunakan setiap akhir bulan
• Diadakaan tutup buku akhir bulan
• Sistem Pengkodean :
Faktur Pembelian : tergantung supplier
Faktur Penjualan : FP
Kas Keluar : KK
Kas Masuk : KM
Membuat Data Perusahaan Baru
1. Klik Membuat Data Baru pada tampilan menu utama.
2. Isi informasi perusahaan kemudian klik tombol lanjutkan untuk ke

tampilan berikutnya.
3. Tentukan periode akuntansi dan tentukan lokasi dan nama file, klik
lanjutkan kemudian proses

.
4. yang sesuai dengan jenis usaha yang dipilih), klik lanjutkan, klik yes
untuk Pilih jenis usaha (yang secara otomatis zahir akan membat
daftar rekeningPilih jenis usaha (yang secara otomatis zahir akan
membat daftar rekening melanjutkan proses dan ok.

68
5. Perusahaan, klik list of currency jika ingin mengganti mata uang,
klik Tenentukan Mata Uang yang akan digunakan sebagai mata
uang baku lanjutkan dan selesai

Membuat Satuan Pengukuran Barang

1. Klik modul data-data, pilih satuan pengukuran.
2. Klik tombol baru untuk menambah satuan pengukuran baru.

Isikan kode, nama satuan dan Keterangan (jika diperlukan) kemudian klik
rekam.
Membuat Data Pajak
Untuk membuat data pajak, pilih Modul Data-data
pilih Data Pajak klik Baru.

69
Keterangan:
• 15010 = Pajak Dibayar Dimuka
• 21080 = Hutang Pajak Penjualan

Keterangan:
• Jika CheckBox Mengurai HPP di Checkmark maka PPN mengurangi HPP, jika
tidak di Checkmark maka tidak mengurangi HPP.
• Akun Beli : Diisi dengan Daftar Akun yang diperlukan pada saat transaksi
pembelian untuk Daftar Akun pajak yang sedang dibuat
• Akun Jual : Diisi dengan Daftar Akun yang diperlukan pada saat transaksi
penjualan untuk Daftar Akun pajak yang sedang dibuat

Membuat Data Produk

1. Klik modul data-data, pilih data produk.
2. Klik tombol baru untuk menambah data produk baru.

Isikan kode, deskripsi, pilih kelompok barang, satuan dasar kemudian klik
rekam.

Hasil input persediaan

70
Saldo Awal Akun (Perkiraan)
1. Saldo awal yang dientri berdasarkan neraca akhir tahun sebelumnya,
misalkan kita akan mengentri data neraca awal tahun bulan januari 2013
maka neraca saldo yang digunakan adalah neraca saldo pada desember
2012
Berikut ini data saldo awal akun per 1 Januari 2013
RUDY TRAVEL
NERACA
1 JANUARI 2013

Aktiva Kewajiban dan Modal

Kas Kecil Hutang Usaha
8.750.000 22.700.000
Kas Hutang Komisi Penjualan
10.000.000 9.300.000
Bank Hutang Ppn
62.500.000 7.800.000
Piutang Usaha Hutang Bank
38.300.000 24.800.000
Ppn Dibayar Dimuka Modal Disetor
11.500.000 150.000.000
Pph 23 Dibayar Dimuka Laba Ditahan
71
 2.600.000 30.362.500
Perlatan
9.175.000
Akumulasi Penyusutan peralatan
(1.678.125)
Kendaraan Total Hutang dan Kewajiban
109.500.000 244.962.500
Akumulasi Penyusutan Kendaraan
(5.684.375)
Total Aktiva
244.962.500

2. Untuk mengisi saldo awal Neraca, klik Setting pilih Saldo Awal pilih Saldo
Awal Akun.
3. Isilah semua saldo awal yang ada, setelah itu Rekam.

Catatan: Dalam membuat saldo awal akun, nilai untuk Historical Balancing harus
nol, jika tidak nol berarti neraca yang sudah diinput belum balance. Jika
terjadi hal tersebut, lakukan pengeditan kembali.
Entri Saldo Awal Piutang
1. Untuk mengisi saldo awal Piutang, klik Setting, pilih Saldo Awal kemudian pilih
Saldo Awal Piutang Usaha.

72
2. Klik tombol baru untuk menambah saldo awal piutang baru, isi & rekam.

Catatan: Total saldo awal piutang harus sama dengan total nilai akun piutang di
saldo awal akun.
Berikut Saldo Awal Piutang Usaha

Nama Tgl. INV No. INV Saldo Piutang

C-001 PT. Sinar Abadi 30. Des. 2012 INV-001 Rp. 22. 600.000
C-002 Bpk. Jimmy 11. Nov. 2012 INV-002 Rp. 15.700.000
Total Rp. 38.300.000

Catatan: Total saldo awal piutang harus sama dengan total nilai akun piutang di saldo awal akun.

Entri Saldo Awal Hutang

1. Untuk mengisi saldo awal Hutang, klik setting, pilih saldo awal kemudian pilih
saldo awal hutang usaha.

73
2. Klik tombol baru untuk menambah saldo awal hutang baru, isi & rekam.

Berikut Saldo Awal Hutang Usaha

VA
NAMA
ID Invoice Tanggal Termin Pembelian TI Jumlah
VENDOR
N
V-001 PT. Indo Jaya INV-01 3 Nov 2012 2/10,n/3 Rp. - Rp. 12.900.000
0 12.900.000
V-002 Bpk. Ali INV-02 30 Des 2012 2/10,n/3 Rp. 9.800.000 - Rp. 9.800.000
0
Total Rp. 22.700.000

Catatan: Total saldo awal hutang harus sama dengan total nilai akun hutang di
saldo awal akun.

Tips

74
Jika ada kesulitan dalam mengerjakan soal latihan zahir, lihat informasi di menu F1[petunjuk]

Membuat Data Harta Tetap

Berikut Saldo Awal Aktiva Per 31 Desember 2012, Menggunakan Periode Garis Lurus.
Kendaraan
 Mobil pickup, harga perolehan Rp.40.000.000, beli tanggal 2 Februari 2012 nilai residu
Rp.8.000.000, umur ekonomis 10 tahun.
 Mobil sedan, harga perolehan Rp. 60.000.000 beli tanggal 5 Agustus 2012, nilai residu
Rp.15.000.000, umur ekonomis 10 tahun.
 Motor Revo, harga perolehan Rp. 9.500.000, beli tanggal 1 November 2012, nilai residu
Rp.2.000.000, umur ekonomis 8 tahun.
Total aktiva kendaraan Rp. 109.500.000

Peralatan
 AC, harga perolehan Rp. 2.575.000, beli tanggal 1 Februari 2012, nilai residu Rp. 250.000, umur
ekonomis 4 tahun.
 Komputer, harga perolehan Rp. 4.950.000, beli tanggal 16 April 2012, nilai residu Rp. 500.000,
umur ekonomis 4 tahun.
 Printer, harga perolehan Rp. 1.650.000, beli tanggal 20 April 2012, nilai residu Rp. 250.000,
umur ekonomis 4 tahun.
Total Aktiva Peralatan Rp. 9.175.000

Sebelum anda input data aktiva diatas kedalam modul harta tetap, terlebih dahulu dibuat
kelompok harta tetap. Tekan modul Data-Data → Kelompok Harta Tetap.
Langkah selanjutnya adalah membuat data harta tetap. Tekan modul Data-Data → Data Harta
Tetap. Tekan tombol Hitung.

1. Untuk mengisi daftar harta tetap, klik Modul Data-data pilih Data Harta
Tetap klik Baru.

75
2. Isi Data Kemudian klik hitung untuk menghitung penyusutan, maka tampil
perhitungan secara otomatis

Selama bulan Januari 2013 telah terjadi transaksi-transaksi sebagai berikut :

1. Dibayar Dimuka untuk Sewa Kantor
76
 No : CD000001

PT. Rudy Travel Tanggal : 2 Januari 2013

BUKTI KAS KELUAR

Dibayar kepada : Bpk. Ahmad Riyadi

Alamat :
Jumlah : Rp 9.600.000
Keterangan : Pembayaran dimuka untuk sewa kantor untuk masa 5 Jan. 2013 s/d 5 Des, 2013
melalui kas

Dibayarkan Disetujui Dibukukan

Diterima

…..................... ….................... …................. …................

Penyelesaian
• - Klik Kas & Bank Pilih Kas Keluar

Klik Rekam

2. Pembelian Aktiva Tetap

77
Toko Citra Komputer No. Invoice :
00000001
Tanggal : 3 Januari
2013
Termin : 2/10, n/30
Customer :
PT. Rudy Travel
No. SO :
Tanggal :
Marketing :
INVOICE
No. Deskripsi Barang Di kirim VAT Harga Jumlah
1 CPU Komputer 1 10% 1.750.000,- 1.750.000,-
2 Monitor 1 10% 350.000,- 350.000
3 Printer 2 10% 215.000,- 430.000,-

Note : …....................................................................................
…....................................................................................
Marketing Manajer Marketing

…................... …..................................

Penyelesaian
• Klik Pembelian Pilih Penerimaan Barang(Invoicing)
• Karena kasus ini merupakan pembelian Aktiva Tetap maka pilih
checkbox invoice

78
Klik rekam

2. Pembayaran Piutang dengan Giro Mundur

Tanggal 5 Januari 2013 diterima giro No. BG010023 sebagai pembayaran piutang dari PT.
Sinar Abadi sebesar Rp. 11.125.000,- yang jatuh tempo pada tanggal 24 Januari 2013.
Untuk mencatat transaksi diatas, tekan modul Penjualan → Pembayaran Piutang. Aktifkan
opsi giro yang terletak dikanan atas form pembayaran piutang.

Klik Rekam-Akan muncul Informasi Transakasi Giro

3. Biaya Operasional – Multi Biaya (Telpon dan Bensin)

No : CD000002
PT. Rudy Travel Tanggal : 7 Januari
2013

BUKTI KAS KELUAR

Dibayar kepada : Dani
Alamat :
Jumlah : Rp 1.125.000
Keterangan : Pembayaran lisrik air & telepon sebesar Rp 1.125.000, dan Bensin, Parkir &
Tol sebesar Rp 25.000

Dibayarkan Disetujui Dibukukan Diterima

79
…..................... .................. …................. …................

Pembahasan : Pembayaran listrik & telp merupakan pengeluaran operasional yang

tidak terkait penjualan/pembelian. Oleh karena itu masuk ke Modul
Kas/Bank
Penyelesaian
• - Klik Kas & Bank Pilih Kas Keluar

Klik Rekam

4. Penjualan Tunai dengan discount

80
 PT. Rudy Travel No. Faktur : 00000001
Tanggal : 10 Januari
2013
Termin : Cash/Tunai
Customer :
PT. Dharma Asri
Jl. Cipto No. 17 Cakung-Jakarta Timur
No. SO :
Tanggal :
Marketing : Anto
FAKTUR PENJUALAN
Deskripsi Di kirim Harga Disc. VAT Total
4 Lembar Tiket 4 315.000 10% - 1.134.000

Penyelesaian
• Klik Penjualan Pilih Pengiriman Barang (invoice)

Karena kasus ini merupakan Penjualan tunai maka pilih checkbox invoicing dan tunai
- PT Philips belum ada dalam daftar pemasok, buat pemasok baru

- PT Dharma asri belum ada dalam daftar pemasok, buat pemasok baru& Data Barang
Persediaan

81
 Klik rekam

5. Pembayaran Hutang

INVOICE
Toko Citra Komputer No : CD000003
Tanggal : 15
Januari 2013

Diterima dari : PT. Rudy Travel

Alamat :
Keterangan : Pembayaran atas faktur 00000001, dibayar melalui bank

No. Faktur Tanggal Saldo Disc. Jumlah Dibayar

'00000001 3 Jan 13 2.783.000 0 2.783.000

Sub Total 2.783.000

Biaya Lainnya 0
Total 2.783.000

. …...................................
Penyelesaian
• Klik Pembelian Pilih Pembayaran Hutang Usaha

82
Klik Rekam

9. Pembayaran Piutang dengan Discount Tambahan

No.
13 : CR000002
PT. Rudy Travel Tanggal : 17 Januari 2013
INVOICE
Diterima dari : Bpk. Jimmy
Alamat :
Keterangan : Pelunasan fakur INV-002 tertanggal 11. Nov. 2012, melalui kas

No. Faktur Tanggal Saldo Disc. Jumlah dibayar

INV-02 11/11/12 15.700.000 200.000 15.000.000
Sub Total 15.000.000
Biaya Lainnya 0
Total 15.000.000

…....................
Penyelesaian
• Klik Penjualan Pilih Pembayaran Piutang Usaha

83
 Klik Rekam

10. Pengambilan Pribadi (Prive)

No cek : CD000004
PT. Rudy Travel Tanggal : 21 Januari 2013

BUKTI KAS KELUAR

Dibayar kepada : Rani
Alamat :
Jumlah : Rp 250.000
Keterangan : Pengambilan pribadi (Prive) Ibu Rani

Dibayarkan Disetujui Dibukukan

.......... …................. …................

Langkah: Klik Modul Kas&Bank Pilih Kas Keluar

84
Klik Rekam

11. Pencairan Giro – Giro Masuk

Pada tanggal 24 Januari terjadi pencaian giro yang diterima pada tanggal 5 Januari 2013 dari
PT. Sinar Abadi.
Untuk mencatat transaksi diatas, tekan modul Kas & Bank → Daftar Giro Masuk.

Klik Giro Cair

Klik Rekam
12. Write off Piutang, Karena Pelanggan Tidak Sanggup Bayar

85
 JURNAL VOUCHER

Nomor : GJ000001
Tanggal : 25 Januari 2013
Keterangan : Penghapusan Piutang usaha (write off) Bpk. Jimmy, INV-002

Kode Rekening Debet Kredit

52010 Kerugian Piutang Usaha Rp 500.000
13010 Piutang Dagang Rp 500.000

Mengetahui,

…...........................

Langkah: Klik Modul Buku Besar Pilih transaksi jurnal umum

Klik Rekam

86
13. Setor Kas ke Bank

Bank
BUKTI SETOR

Validasi :19478649 8689868790 12257 548898 Tanggal : 28 Januari 2013

Jenis Rekening : Tahapan Tapres Giro Lainnya

Tunai/No. Warkat Jumlah Valas Kurs Jumlah Rupiah

No. Rekening/Customer : 7520167887
Rp9.500.000 Rp9.500.000
Nama Pemilik Rekening : PT. Rudy Travel
Keterangan : Transfer kas ke bank Biaya
Komisi
Diisi oleh Bank Jumlah yang dikredit
Nama Penyetor : Yunita
Alamat Penyetor : Kemang
Informasi Penyetor :

Penyetor
Pembahasan :
• Setoran modal menambah modal dan kas perusahaan. Modul
yang digunakan adalah modul kas dan bank
• - buat akun 310-10 untuk Modal Disetor (Kategori: Modal)

Penyelesaian
- Klik Kas & Bank Pilih Kas Masuk

87
Klik Rekam

14. Alokasi Biaya Sewa Kantor per-bulan

No : GJ000002
PT. Rudy Travel Tanggal : 30 Januari 2013

BUKTI MEMORIAL

Penjelasan Transaksi : Pembebanan biaya sewa kantor sebesar Rp 872.727,27 untuk bulan
Januari 2013, yang telah dibayar pada 2 jan. 2013 untuk 11 bulan.

Dibayarkan Disetujui Dibukukan

Diterima

…..................... ….................... …................. …................

Langkah: Klik Modul Buku Besar Pilih Transaksi Jurnal Umum

88
Klik Rekam

15. Pembayaran Gaji Kayawan

No : GJ000003

PT. Rudy Travel Tanggal : 31 Januari 2013

BUKTI KAS KELUAR

Dibayar kepada : Bagian Gaji & Upah

Alamat :
Jumlah : Rp 2.175.000
Keterangan : Pembayaran Gaji Karyawan Untuk Bulan Januari 2013

Dibayarkan Disetujui Dibukukan

Diterima

…..................... ….................... …................. …................

Langkah: Klik Modul Buku Besar Pilih Transaksi Jurnal Umum

89
Klik Rekam.

5.3. Tutup Buku Bulanan

Fasilitas Tutup buku bulanan digunakan untuk menutup transaksi di bulan tersebut.
Zahir akan menghitung secara otomatis penyusutan harta tetap yang dimiliki
perusahaan dan mengakumulasikan nilai penyusutan harta tetap di laporan neraca
dan laba/rugi bulanan.
Pertanyaan: Jika Perusahaan sudah melakukan tutup buku bulanan, dan ternyata
ada transaksi yang harus diedit karena suatu kesalahan. Apa yang harus dilakukan
dan bagaimana caranya?
Analisa Jawaban:
1. Perusahaan dapat memperbaiki transaksi yang sudah lewat dengan cara File >
Setup informasi perusahaan > Lanjutkan > ganti bulan menjadi Januari > lanjutkan >
proses
2. Mengedit transaksi yang salah dapat dilakukan dengan cara ke daftar transaksi
tersebut, kemudian buka transaksi dan ediit bagian yang salah. Pada saat klik rekam
user diharuskan mengisi alasan kenapa transaksi tersebut di edit.
5.4. Analisa Grafik dan Laporan Keuangan
5.4.1. Analisa Laporan Keuangan
Setelah semua transaksi diinput, maka akan muncul Laporan Analisa Keuangan.
Laporan ini sangat berguna untuk menganalisa keadaan perusahaan yang disertai
dengan grafik.
Klik Modul Laporan > Analisa Bisnis
Analisa Bisnis, digunakan untuk melihat grafik untuk harta, neraca, rugi-laba, saldo
bank, grafik penjualan dan analisa rasio keuangan.
Analisa bisnis terdiri dari

90
1. Grafik Harta. Grafik ini digunakan untuk mengetahui total prosentase komponen
aktiva pada tahun berjalan
2. Grafik laba rugi. Grafik ini digunankan untuk mengetahui komponen biaya
terhadap pendapatan dalam tahun berjalan.
3. Grafik Penjualan. Grafik ini digunakan untuk mengetahui prosentase penjualan
pada setiap bulannya dalam tahun berjalan.
4. Grafik kas & Bank. Digunakan untuk mengetahui jumlah masing-masing rekening
kas yang dimiliki oleh perusahaan pada periode tahun berjalan yang ditampilkan
dalam bentuk daftar.

Rasio keuangan:
Digunakan untuk mengetahui total rasio analisa keuangan pada periode berjalan

91
Grafik Break Even point (BEP):
Digunakan untuk menganalisis cara menentukan dan mencari jumlah barang atau jasa yang harus
dijual kepada konsumen pada harga tertentu untuk menutupi biaya-biaya yang timbul serta
mendapatkan keuntungan/profit

REMINDER
Pertanyaan : Bagaimana cara perusahaan tahu bahwa stok barang tertentu sedang dalam keadaan
kritis?
Jawab :
Perusahaan dapat mengetahui barang tertentu sedang dalam keadaan kritis dengan cara :
Perusahaan mengisi stok minimal pada data persediaan barang. Pilih Modul data-data ➔ data
produk ➔ isi stok minimal sesuai dengan ketentuan
Perusahaan dapat melihat persediaan barang yang sedang kritis dengan cara: Pilih Modul
Laporan ➔ Reminder ➔ Stock Minimum ➔ barang yang akan tampil adalah yang sudah
mencapai batas minimum stok.

5.4.2. Laporan yang Terbentuk

Berikut ini adalah sebagian laporan-laporan yang terbentuk pada PT. Internal Global
Klik Modul
1. LABA RUGI
Laporan > Laporan Keuangan > Laba Rugi Standar

92
2. NERACA SALDO
Klik Modul Laporan > Laporan Keuangan > Neraca Saldo

93
94
3. PENJUALAN
Klik Modul Laporan > Laporan Penjualan > Penjualan Rincian

4. PEMBELIAN
Klik Modul Laporan > Laporan Pembelian > Pembelian Rangkuman

95
• Perusahaan dapat melihat di modul laporan
Penjualan Penjualan Per Salesman

• Perusahaan dapat melihat di modul laporan

Barang Kartu Stok-Umum

96
• Perusahaan dapat melihat di modul laporan
Reminder stock minimum

97
 DAFTAR PUSTAKA

Http://eprints.binadarma.ac.id/1645/1/PRAK.APLI
KASI%20KOM.AKUNTAN.II%20AKUNTANSI%20KOMP
UTER%20

Modul-AKA I (Zahir Acc)

Materi Aplikasi Kompiterisasi Akutansi

Pertemuan : 1 Sampai 6

Pertemuan : 9 Sampai 13

98
 TENTANG PENULIS:

NAMA:LELI PARIDA OMPUSUNGGUH NAMA : SERLINA BR NAINGGOLAN

NIM:11182026 NIM : 11182022

NAMA:RAMDHANI H. P NAMA:KEVIN MARIA SITOMPUL

NIM:11182002 NIM:11182033

99
100