ADZKIA DECORATOR

NERACA SALDO
31 DESEMBER 2010

NAMA REKENING NO REK D K

Kas Rp 18,200,000 -
Perlengkapan Rp 265,000 -
Peralatan Rp 8,000,000 -
Kendaraan Rp 36,000,000 -
Wesel Bayar Utang Bunga - Rp 27,000,000
Modal - Rp 30,000,000
Prive Rp 2,000,000 -
Pendapatan Jasa - Rp 11,080,000
Biaya Gaji Rp 3,000,000 -
Biaya Air Listrik dan Telp Rp 615,000 -
TOTAL Rp 68,080,000 Rp 68,080,000
 ADZKIA DECORATOR
AYAT JURNAL PENYESUAIAN
31 DESEMBER 2010

NO.REK JUMLAH
TANGGAL NAMA REKENING
D K
DES/10 Rp 31 Biaya Perlengkapan Rp 215,000
-Perlengkapan Rp 215,000
(Sisa Perlengkapan)
265.000-50.000

Rp 31 Biaya Gaji Rp 18,000

Utang Gaji Rp 18,000
(Gaji yang masih harus dibayar)

Rp 31 Biaya Bunga Rp 4,000

Wesel bayar utang bunga Rp 4,000
(bunga yg masih harus dibayar)

Rp 31 Biaya Depresiasi Peralatan Rp 400,000

Akm Depresiasi Peralatan Rp 400,000
(Depr peralatan 5%/tahun)
8.000.000 x 5%

Rp 31 Biaya Depr Kendaraan Rp 3,600,000

Akm Depr Kendaraan Rp 3,600,000
(Depr Kendaraan 10%/tahun)
36.000.000 x 10%
TOTAL Rp 4,237,000 Rp 4,237,000
 ADZKIA DECORATOR
NERACA LAJUR
31 DESEMBER 2010

Neraca Saldo AJP

NAMA REKENING NO REK
D K D K
Kas Rp 18,200,000 - - -
Perlengkapan Rp 265,000 - - Rp 215,000
Peralatan Rp 8,000,000 - - -
Kendaraan Rp 36,000,000 - - -
Wesel Bayar Utang Bunga - Rp 27,000,000 - Rp 4,000
Modal - Rp 30,000,000 - -
Prive Rp 2,000,000 - - -
Pendapatan Jasa - Rp 11,080,000 - -
Biaya Gaji Rp 3,000,000 - Rp 18,000 -
Biaya Air Listrik dan Telp Rp 615,000 - - -
Rp 68,080,000 Rp 68,080,000 - -
Biaya Perlengkapan Rp 215,000 -
Utang Gaji - Rp 18,000
Biaya Bunga Rp 4,000 -
Biaya Depr Peralatan Rp 400,000 -
Akm Depr Peralatan - Rp 400,000
Biaya Depr Kendaraan Rp 3,600,000 -
Akm Depr Kendaraan - Rp 3,600,000
TOTAL Rp 4,237,000 Rp 4,237,000
Laba Bersih Sebelum Pajak
ADZKIA DECORATOR
NERACA LAJUR
31 DESEMBER 2010

NS DISESUAIKAN L/R NERACA

D K D K D K
Rp 18,200,000 - - - Rp 18,200,000 -
Rp 50,000 - - - Rp 50,000 -
Rp 8,000,000 - - - Rp 8,000,000 -
Rp 36,000,000 - - - Rp 36,000,000 -
- Rp 27,004,000 - - - Rp 27,004,000
- Rp 30,000,000 - - - Rp 30,000,000
Rp 2,000,000 - - - Rp 2,000,000 -
Rp 11,080,000 - Rp 11,080,000 - -
Rp 3,018,000 - Rp 3,018,000 - - -
Rp 615,000 - Rp 615,000 - - -
- - - - -
Rp 215,000 - Rp 215,000 - - -
- Rp 18,000 - - Rp 18,000
Rp 4,000 - Rp 4,000 - - -
Rp 400,000 - Rp 400,000 - - -
- Rp 400,000 - - - Rp 400,000
Rp 3,600,000 - Rp 3,600,000 - - -
- Rp 3,600,000 - - - Rp 3,600,000
Rp 72,102,000 Rp 72,102,000 Rp 7,852,000 Rp 11,080,000 Rp 64,250,000 Rp 61,022,000
Rp 3,228,000 Rp 3,228,000
Rp 11,080,000 Rp 11,080,000 Rp 64,250,000 Rp 64,250,000
 ADZKIA DECORATOR
LAPORAN LABA RUGI
31 DESEMBER 2010

Pendapatan Jasa Rp 11,080,000

Biaya Operasi
Biaya Gaji Rp 3,018,000
Biaya Air Listrik Telp Rp 615,000
Biaya Perlengkapan Rp 215,000
Biaya bunga Rp 4,000
Biaya Depr Peralatan Rp 400,000
Biaya Depr Kendaraan Rp 3,600,000
Total Biaya Operasi Rp 7,852,000
Laba Bersih Sebelum Pajak Rp 3,228,000
 ADZKIA DECORATOR
LAPORAN PERUBAHAN MODAL
31 DESEMBER 2010

Modal Awal 01 Januari 2010 Rp 30,000,000

Laba Bersih Sebelum Pajak Rp 3,228,000
Pengambilan pribadi (Prive) Rp 2,000,000
Penambahan Modal Adzkia Decorator Rp 1,228,000
Modal Akhir 31 Desember 2010 Rp 31,228,000
 ADZKIA DECORATOR
NERACA
31 DESEMBER 2010

AKTIVA PASIVA
Aktiva Lancar Kewajiban
Kas Rp 18,200,000 Utang Gaji Rp 18,000
Perlengkapan Rp 50,000 Utang Bunga Rp 27,004,000
Total Aktiva Lancar Rp 18,250,000 Total Kewajiban
Aktiva Tetap Modal
Peralatan Rp 8,000,000 Modal
Kendaraan Rp 36,000,000
(Akm Depr Peralatan) -Rp 400,000
(Akm Depr Kendaraan) -Rp 3,600,000
Total Aktiva Tetap Rp 40,000,000
TOTAL AKTIVA Rp 58,250,000 TOTAL PASIVA
Rp 27,022,000

Rp 31,228,000

Rp 58,250,000