PENENTUAN TAKSIRAN BARANG GADAI TERHADAP JUMLAH PINJAMAN

PADA PEGADAIAN SYARIAH CABANG KEBUN BUNGA

BANJARMASIN (ANALISIS MANAJEMEN RISIKO)

SKRIPSI

Diajukan kepada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam

Untuk Memenuhi Sebagian Syarat
Guna Mencapai Gelar Sarjana
Ekonomi Syariah

Oleh:
Hani Muhibah
NIM. 1401150118

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI ANTASARI

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM
JURUSAN EKONOMI SYARIAH
BANJARMASIN
2018 M / 1439 H

i
 PERNYATAAN KEASLIAN TULISAN

Saya yang bertanda tangan dibawah ini:

Nama : Hani Muhibah

NIM : 1401150118

Tempat/Tgl. Lahir : Tabalong, 11 Januari 1997

Program Studi : Ekonomi Syariah

Fakultas : Ekonomi dan Bisnis Islam

Menyatakan dengan sebenar-benarnya bahwa skripsi yang saya tulis ini benar-
benar merupakan hasil karya sendiri, bukan merupakan pengambilalihan tulisan
atau pikiran orang lain yang saya akui sebagai tulisan atau pikiran saya sendiri.
Jika dikemudian hari terbukti ia merupakan duplikat, tiruan, plagiat atau dibuat
oleh orang lain secara keseluruhan atau sebagian besar, maka skripsi dan gelar
yang diperoleh karenanya batal demi hukum.

Banjarmasin, Juli 2018

Yang membuat pernyataan,

Hani Muhibah

ii
 PERSETUJUAN

Skripsi yang berjudul : Penentuan Taksiran Barang Gadai Terhadap

Jumlah Pinjaman Pada Pegadaian Syariah
Cabang Kebun Bunga Banjarmasin (Analisis
Manajemen Risiko)
Ditulis Oleh : Hani Muhibah
NIM : 1401150118
Fakultas : Ekonomi dan Bisnis Islam
Program : Strata Satu (S-1)
Program Studi : Ekonomi Syariah
Tahun Akademik : 2018/2019
Tempat dan Tanggal Lahir : Tabalong, 11 Januari 1997
Alamat : Jl. Amd Besar Kel. Pekapuran Raya Kec.
Banjarmasin Timur RT. 32 RW 02
Setelah diteliti dan diadakan perbaikan seperlunya, kami dapat menyetujuinya
untuk dipertahankan di depan Sidang Tim Penguji Skripsi Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Islam UIN Antasari Banjarmasin.
Banjarmasin, Juli 2018
Pembimbing I Pembimbing II

Dr.Syaugi Mubarak Seff, S.Ag M.AYulia Hafizah, S.H.I, M.E.I

NIP.197002062000031002 NIP.197907242005012014

Mengetahui:
Ketua Prodi Ekonomi Syariah
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam
UIN Antasari Banjarmasin,

Rohana Faridah, S.E., M.M.

NIP: 197804272009012010

iii
 PENGESAHAN

Skripsi yang berjudul: “Penentuan Taksiran Barang Gadai Terhadap

Jumlah Pinjaman pada Pegadaian Syariah Cabang Kebun Bunga Banjarmasin
(Analisis Manajemen Risiko)”. Ditulis oleh Hani Muhibah, telah diujikan dalam
Sidang Tim Penguji Skripsi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Antasari
Banjarmasin pada:
Hari : Rabu
Tanggal : 31 Oktober 2018
dan dinyatakan LULUS dengan predikat: 77,5 (B+)

Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam

UIN Antasari Banjarmasin

Dr. H. Fathurrahman Azhari, MHI

NIP: 196006091988031003

Tim Penguji

Nama Tanda Tangan

1. Dr. Syaugi Mubarak, MA. 1.
(Ketua)
2. Yulia Hafizah, SHI, MEI. 2.
(Anggota)
3. H. Haria Faulidi Asnawi, Lc., 3.
MSI. (Anggota)
4. Rimayanti, S.E., M.M. 4.
(Anggota)

iv
 ABSTRAK

Hani Muhibah. 2018. Penentuan Taksiran Barang Gadai Terhadap Jumlah

Pinjaman pada Pegadaian Syariah Cabang Kebun Bunga Banjarmsin
(Analisis Manajemen Risiko). Skripsi, Jurusan Ekonomi Syariah, Fakultas
Ekonimi dan Bisnis Islam. Pembimbing: (I) Dr. Syaugi Mubarak, M.A (II)
Yulia Hafizah, SHI, M.EI

Kata Kunci: Manajemen Risiko; Taksiran

Penelitian ini dilatarbelakangi oleh adanya kesalahan dalam penaksiran

barang gadai pada Pegadaian Syariah Cabang Kebun Bunga Banjarmasin
dikarenakan adanya keterdesakan dari pihak pegawainya sehingga petugas tidak
mengaplikasikan prosedur penaksiran yang telah ditetapkan. Dengan demikian
penulis tertarik untuk mengangkat judul ini.
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui penentuan taksiran barang gadai
terhadap jumlah pinjaman pada Pegadaian Syariah Cabang Kebun Bunga
Banjamasin. Selain itu juga untuk mengetahui upaya Pegadaian Syariah Cabang
Kebun Bunga Banjarmasin untuk menghindari atau mengurangi risiko ketika
melakukan penentuan taksiran barang gadai.
Penelitian ini berupa penelitian lapangan (field research) dengan pendekatan
kualitatif. Penelitian ini berlokasi di PT. Pegadaian Syariah Cabang Kebun Bunga
Banjarmasin yang beralamat Jalan Ahmad Yani Km. 4,5 No 69 RT. 31
Kecamatan Banjarmasin Timur, Kota Banjamasin, Kalimantan Selatan, Kode Pos
70235 dengan No Telepon 05113257009. Teknik pengumpulan data yang
digunakan adalah dengan wawancara. Sumber data berasal dari staff dan pegawai
Pegadaaian Syariah Cabang Kebun Bunga Banjarmasin.
Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa pertama; penyebab terjadinya
kesalahan dalam penaksiran barang tersebut timbul dari pihak petugas Pegadaian
itu sendiri seperti adanya penyimpangan dalam sistem prosedur penaksiran
sehingga petugas tersebut tidak mengaplikasikan prosedur yang telah ditetapkan.
Kedua; upaya untuk menghindari atau mengurangi risiko ketika melakukan
penaksiran barang gadai Pegadaian Syariah Cabang Kebun Bunga Banjarmasin
meminimalkan faktor-faktor pemicu risiko dalam penaksiran dan meningkatkan
pelatihan dan pengembangan SDM yang intensif sehingga tercipta tenaga kerja
yang profesional.

v
 MOTTO
“Sukses Tidak Datang dari Apa Yang

Diberikan Oleh Orang Lain, tapi Datang dari

Keyakinan dan Kerjakeras Kita Sendiri”

“Maulidah”

vi
 Kata Persembahan

Puji dan syukur kepada Allah Swt yang telah memberikan

segala nikmat, nikmat ilmu, nikmat sehat, nikmat rezeki dan
masih banyak nikmat-nikmat lainnya sehingga penulis dapat
mengerjakan skripsi ini dengan tepat waktu.

Shalawat dan salam tercurah kepada cahaya paling terang

manusia terindah Nabi Muhammad saw yang telah
membimbing umatnya hingga menuju jalan yang lurus
menuju ridha Allah swt.

Terimakasih kepada orang tuaku tercinta, Ayahanda dan

Ibunda yang telah membesarkan, menjaga, mendukung dan
mendoakan ku hingga penulis dapat menuntut ilmu setinggi-
tingginya sampai sekarang dan juga membuatku menjadi
seseorang yang kuat dan mandiri sehingga penulis selalu
bersemangat untuk mengapai cita-cita

Terimakasih juga Untuk saudari-saudarikudan seluruh

keluarga yang selalu mendukungku.

Terimakasih kepada dua orang sosok dosen pembimbing

Bapak Dr. Syaugi Mubarak, M.A dan Ibu Yulia Hafizah, S.
H. I, M. E. Iyang membimbing seperti orang tua sendiri dan
menjadi sosok inspiratif sayakarena dorongan beliaulah
penulis dapat menyelesaikan tulisan ini dengan tepat waktu.

Terimakasih untuk para guru dan dosen yang sudah

memberikan dan menyampaikan ilmunya dengan tulus dan
ikhlas.

Tak lupa aku ucapkan terima kasih kepada teman

sejawat seperjuangan ES B 2014 Fahrina Hayati, Khairatun
Nimah Annisa, Kuratul Aini, Heldayani, Indriani
Rahmawati, Hamidah, Jamiah dan teman-teman yang tidak

vii
bisa ku sebutkan satu persatu. Meskipun tidak tertuang
dalam kertas ini, nama kalian tetap tersimpan baik dalam
hatiku. Aku berterima kasih atas dukungan, do`a, nasehat,
hiburan, dan semangat yang kalian berikan selama ini.
Dan terima kasih kepada Haryati yang telah
menemaniku selama beberapa tahun ini. Dia tidak hanya
sebagai teman, sahabat, tapi sudah seperti keluarga. Yang
selalu memberi semangat dan keluh kesahku.

viii
 PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB-LATIN

Fonem konsonan bahasa Arab yang dalam sistem tulisan Arab

dilambangkan dengan huruf, dalam transliterasi ini sebagian dilambangkan

dengan huruf dan sebagian dilambangkan dengan tanda, dan sebagian lain lagi

dilambangkan dengan huruf dan tanda sekaligus.

Sesuai dengan Lampiran Keputusan Bersama Menteri Agama dan Menteri

Pendidikan dan Kebudayaan Republik Indonesia Nomor: 158 Tahun 1987 dan

Nomor: 0543 b/U/1987 tanggal 22 Januari 1988, sebagai berikut:

1. Konsonan Tunggal

Huruf
Nama Huruf Latin Nama
Arab

‫ا‬ Alif tidak dilambangkan tidak dilambangkan

‫ب‬ Ba' B Be

‫ت‬ Ta' T Te

‫ث‬ Ṡa' Ṡ es (dengan titik di atas)

‫ج‬ Jim J Je

ha (dengan titik di
‫ح‬ Ḥa' Ḥ
bawah)

‫خ‬ Kha' Kh ka dan ha

‫د‬ Dal D De

ix
‫ذ‬ Żal Ż zet (dengan titik di atas)

‫ر‬ Ra' R Er

‫ز‬ Zai Z Zet

‫س‬ Sin S Es

‫ش‬ Syin Sy es dan ye

es (dengan titik di
‫ص‬ Ṣad Ṣ
bawah)

de (dengan titik di
‫ض‬ Ḍad Ḍ
bawah)

te (dengan titik di
‫ط‬ Ṭa' Ṭ
bawah)

zet (dengan titik di

‫ظ‬ Ẓa' Ẓ
bawah)

‫ع‬ ‘Ain ‘ koma terbalik di atas

‫غ‬ Ghain G Ge

‫ف‬ Fa' F Ef

‫ق‬ Qaf Q Qi

‫ك‬ Kaf K Ka

‫ل‬ Lam L ‘el

‫م‬ Mim M ‘em

x
 ‫ن‬ Nun N ‘en

‫و‬ Wau W We

‫ه‬ Ha' H Ha

‫ء‬ Hamzah ' Apostrof

‫ي‬ Yā' Y Ye

2. Konsonan rangkap karena syaddah ditulis rangkap

‫متعقدين‬ Ditulis muta’aqqin
‫عدة‬ Ditulis ‘iddah

3. Ta’marbutah
a) Apabila dimatikan ditulis h.
‫هبة‬ Ditulis Hibbah
‫جزية‬ Ditulis Jizyah

(ketentuan ini tidak diperlukan bagi kata-kata arab yang sudah terserap ke
dalam bahasa Indonesia, seperti salat, zakat dan sebagainya, kecuali
dikehendaki lafal aslinya).
Bila diikuti dengan kata sandang “al” serta bacaanya kedua itu terpisah,
maka ditulis dengan h.

‫كرمةاألولياء‬ Ditulis Karāmah al auliyā‘

b) Apabila ta’ marbutah hidup atau dengan harakat, fatha, kasrah dan
dammah ditulis t.

‫زكاة الفطر‬ Ditulis Zakātul-fitri

xi
4. Vokal Pendek.
ِ ‫ـــ‬ Kasrah Ditulis I

َ ‫ـــ‬ Fathah Ditulis A

ُ ‫ـــ‬ Dammah Ditulis U

5. Vokal Panjang
1. Fathah + alif - ditulis ā - jāhiliyyah
‫جا هلية‬
2. Fathah+ ya’mati - ditulis ā- yas‘ā
‫يسعى‬
3. Kasrah + ya’mati - ditulis I - karim
‫كريم‬
4. Dammah + wawu mati - ditulis û - furud
‫فروض‬

6. Vokal Rangkap
1. Fathah + ya’ mati - ditulis ai- Bainakum
‫بينكم‬
2. Fathah + wawu mati ditulis au- Qaulun
‫قول‬

7. Vokal pendek yang berurutan dalam satu kata dipisahkan dengan

apostrof
‫أأنتم‬ Ditulis a‘antum
‫أعدة‬ Ditulis u‘iddah
‫لئن شكر تم‬ Ditulis la‘in syakartum

8. Kata sandang alif + lam

a) Apabila diikuti huruf Qomariyyah ditulis dengan menggunakan huruf “al”.
‫القران‬ Ditulis al-Qur’ān

xii
 ‫القياس‬ Ditulis al-Qiyās

b) Apabila dikuti huruf Syamsiyyah ditulis dengan menggunakan huruf

Syamsiyyah yang mengikutinya, dengan menghilangkan huruf “al”nya.
‫السماء‬ Ditulis as-Samā
‫الشمس‬ Ditulis asy-Syams

9. Penulisan kata-kata dalam rangkaian kalimat

Żawi al-furudh atau
‫ذوي الفروض‬ Ditulis
Żawil furudh
ahl as-sunnah atau
‫أهل السنة‬ Ditulis
ahlussunnah

xiii
 KATA PENGANTAR

‫بسم هللا الر حمن الرحيم‬

‫الحمد هلل رب العالمين الصالةوالسالم على أشرف األنبياء و المرسلين سيدنا‬
.‫وموال نا محمدوعلى أله وأصحابه أجمعين ومن تبعهم بإحسان إلى يوم الدين‬
‫اما بعد‬

Alhamdulillah, puji syukur penulis panjatkan kehadirat Allah swt. karena

atas berkat rahmat serta karunia-Nya penulis dapat menyelesaikan penulisan

skripsi yang berjudul “Penentuan Taksiran Barang Gadai terhadap Jumlah

Pinjaman pada Pegadaian Syariah Cabang Kebun Bunga Bnjarmasin (Analisis

Manajemen Risiko”. Shalawat dan salam juga penulis haturkan kepada suri

tauladan terbaik umat Nabi Muhammad saw. Beserta para sahabat, kerabat serta

orang-orang yang istiqamah mengikuti petunjuknya hingga akhir zaman.

Dalam kesempatan ini tidak ada kata yang tertulis selain ungkapan rasa

terima kasih yang mendalam atas segala bantuan, bimbingan serta perhatian yang

diberikan kepada penulis selama pembuatan skripsi ini. Ucapan terima kasih ini

terutama penulis haturkan kepada yang terhormat:

1. Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Antasari Banjarmasin yang

berkenan menerima dan menyetujui judul skripsi ini.

2. Ketua program studi Ekonomi Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam

UIN Antasari Banjarmasin

xiv
 3. Dr. Syaugi Mubarak, M.A. Selaku dosen pembimbing I danYulia Hafizah, S.

H. I, M. E. I. Selaku dosen pembimbing II yang telah banyak memberikan

koreksi dan pengarahan yang berharga sekali dalam penyelesaian skripsi ini.

4. Seluruh dosen yang telah berjasa dalam memberikan pengetahuan, mendidik,

dan membimbing penulis, baik selama perkuliahan maupun sampai

penyusunan skripsi ini selesai.

5. Kepala Perpustakaan UIN Antasari Banjarmasin dan Kepala Perpustakaan

Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Antasari Banjarmasin serta Kepala

Perpustakaan Daerah Banjarmasin.

6. Kepala bagian tata usaha Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam serta Stafnya

yang telah memberikan pelayanan yang baik sehingga memudahkan penulis

dalam segala hal administrasi yang penulis perlukan.

7. Semua pihak yang memberikan bantuan dan motivasi yang sangat berharga

dalam penyelesaian skripsi ini, baik secara langsung maupun tidak langsung.

Akhirnya penulis berharap agar skripsi ini bermanfaat untuk kita semua

dan atas segala bantuan dan bimbingan tersebut penulis berdoa semoga Allah Swt

berkenan membalasnya dengan ganjaran pahala yang berlipat ganda. Amin ya

Rabbal 'alamin.

Banjarmasin, Juli 2018

Penulis

xv
 DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL .................................................................................... i

HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN TULISAN ............................... ii

HALAMAN PERSETUJUAN ...................................................................... iii

HALAMAN PENGESAHAN ........................................................................ iv

ABSTRAK ...................................................................................................... v

MOTTO .......................................................................................................... vi

KATA PERSEMBAHAN .............................................................................. vii

PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB-INDONESIA ............................... ix

KATA PENGANTAR .................................................................................... xiv

DAFTAR ISI ................................................................................................... xv

BAB I PENDAHULUAN ................................................................... 1

A. Latar Belakang Masalah .................................................... 1
B. Rumusan Masalah ............................................................. 8
C. Tujuan Penelitian ............................................................... 8
D. Signifikansi Penelitian ....................................................... 9
E. Definisi Operasional .......................................................... 10
F. Kajian Pustaka ................................................................... 11
G. Sistematika Penulisan ........................................................ 13

BAB II LANDASAN TEORI ..............................................................

A. Pengertian Manajemen ....................................................... 15

xvi
 B. Pengertian Risiko ............................................................... 21
C. Manajemen Risiko ............................................................. 25
1. Identifikasi Risko ........................................................ 28
2. Pengukuran Risiko ...................................................... 29
3. Pemantauan Risiko ...................................................... 30
4. Pengendalian Risiko .................................................... 30

BAB III METODE PENELITIAN ...................................................... 34

A. Jenis danPendekatan Penelitian ......................................... 34
B. Lokasi Penelitian ............................................................... 34
C. Subjek dan Objek Penelitian ............................................. 35
D. Data dan Sumber Data ....................................................... 35
E. Teknik Pengumpulan Data ................................................ 36
F. Teknik Pengolahan dan Analisis Data............................... 37
G. Tahapan Penelitian ............................................................ 38

BAB IV PENYAJIAN DATA DAN ANALISIS DATA ..................... 40

A. Penyajian Data ................................................................... 40

B. Analisis Data ...................................................................... 45
BAB V PENUTUP............................................................................... 55
A. Simpulan...................................................................... 55
B. Saran-Saran .................................................................. 58

DAFTAR PUSTAKA ..................................................................................... 58

LAMPIRAN-LAMPIRAN.............................................................................

DAFTAR RIWAYAT HIDUP ......................................................................

xvii