Contoh Latihan e-Faktur

a. Profil PKP PT Sinchan :

Kode Pos : 65000

No. Telp : 0318686700
HP : 0852345678910
Fax : 0318686720
Penandatangan : Hartono
Jabatan : Direktur
Masa Buku : 01 sd 12

b. Referensi Nomor Faktur untuk Tahun 2017 :

000.17.00000001 s/d 000.17.00000030

c. Daftar barang dan jasa

TV LED Merk Samsung (Harga Tidak Termasuk PPN)
Kode Seri Harga (Rp.)
S1 Samsung 32 Inch 2.400.000
S2 Samsung 42 Inch 3.800.000
S3 Samsung 55 Inch 10.500.000

TV LED Merk LG
Kode Seri Harga (Rp.)
A1 LG 32 Inch 2.300.000
A2 LG 42 Inch 3.900.000
A3 LG 55 Inch 10.200.000

TV LED Merk Panasonic

Kode Seri Harga (Rp.)

X1 Panasonic 32 Inch 2.500.000
X2 Panasonic 42 Inch 4.100.000
X3 Panasonic 55 Inch 10.700.000
d. Contoh Soal e-Faktur :

1. PT Sinchan pada tanggal 07 Januari 2017 menjual 5 buah LG 32 Inch, 7 buah

Panasonic 42 Inch, dan 2 buah Samsung 55 Inch, dengan referensi (nomor invoice
1 tanggal 07 Januari 2017) dengan nomor faktur 000.17.00000001 kepada PT.
Satu Tujuan NPWP 03.000.000.4-643.000 Alamat : Jl. Raya Tenggilis No. 46
Rungkut Gayungan Surabaya
2. PT Sinchan pada tanggal 13 Januari 2017 menjual 4 buah Samsung 42 Inch, 2
buah LG 55 Inch, dan 3 buah Panasonic 32 Inch total seluruh transaksi
Rp. 43.100.000,-, dengan nomor PEB-00001/2017 kepada Madagaskar LTD
3. PT Sinchan pada tanggal 14 Januari 2017 membeli barang dari CV Tiga Harapan
(08.000.000.3-609.000) Alamat Jl. Soekarno Hatta No. 37 Benowo Pakal Surabaya
dengan total DPP 30.000.000,- dan PPN 3.000.000,- dengan nomor Faktur
000.17.00000007
4. Pada Tanggal 29 Februari 2017 PT Sinchan Melaporkan SPT Masa PPN Ke KPP
dengan SSP NTPN 1011151203060802 senilai 3.120.000,- tanggal bayar 20
Februari 2017
5. Atas Transaksi nomor faktur 000.17.00000001 terjadi perubahan jumlah barang
yang dijual seharusnya 4 buah LG 32 Inch, 6 buah Panasonic 42 Inch, dan 2 buah
Samsung 55 Inch, sehingga pada tanggal 06 Maret 2017 dibuatkan FP Pengganti
atas transaksi tersebut.
6. Pada Tanggal 10 Maret 2017, PT Sinchan membuat SPT Masa PPN Pembetulan
masa Januari 2017, lebih bayar dikompensasikan ke masa pajak berikutnya.