PT HARTADINATA ABADI, Tbk

LAPORAN KEUANGAN

Untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal

30 Juni 2017 dan 2016

serta tahun yang berakhir pada tanggal

31 Desember 2016
 PT HARTADINATA ABADI, Tbk
DAFTAR ISI

LAPORAN KEUANGAN TANGGAL 30 JUNI 2017 SERTA UNTUK PERIODE ENAM

BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT

Halaman

Surat Pernyataan Direksi tentang tanggung jawab atas Laporan Keuangan

Laporan Keuangan

Laporan Posisi Keuangan 1-2

Laporan Laba Rugi Komprehensif 3
Laporan Perubahan Ekuitas 4
Laporan Arus Kas 5

Catatan Atas Laporan Keuangan 6 - 12

**********************
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN
Per 30 Juni 2017
(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)
(Dinyatakan dalam rupiah)

Catatan 31 Desember 2016 30 Juni 2017

ASET
Aset Lancar
Kas dan setara kas 2 21.071.062.095 327.365.182.482
Piutang :
Piutang usaha 3.a 601.198.671.534 641.341.531.566
Piutang lain-lain 3.b 156.487.503 1.800.838.069
Persediaan 4 353.324.401.719 409.526.020.924
Beban dibayar dimuka 5 283.539.298 903.898.528
Aktiva Pajak Tangguhan 10.c 2.989.435.075 2.989.435.075
Biaya Emisi ditangguhkan 6 3.307.419.847 -
Jumlah Aset Lancar 982.331.017.071 1.383.926.906.644
Aset Tidak Lancar
Deposito Berjangka dijaminkan 7 7.300.000.000 7.300.000.000
Perolehan Aktiva Tetap 136.274.541.411 136.323.076.411
8
Akum.Peny.Aktiva Tetap (54.798.685.259) (57.960.786.382)
Jumlah Aset Tidak Lancar 88.775.856.152 85.662.290.029

JUMLAH A S E T 1.071.106.873.223 1.469.589.196.673

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
laporan keuangan secara keseluruhan

1
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN
Per 30 Juni 2017
(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)
(Dinyatakan dalam rupiah)

Catatan 31 Desember 2016 30 Juni 2017

KEWAJIBAN DAN EKUITAS

KEWAJIBAN
Kewajiban Lancar
Hutang usaha 8 43.644.000 698.221.213
Hutang bank Jangka Pendek 9.a 444.893.745.000 444.893.745.000
Hutang pajak 10.a 36.116.881.729 57.638.259.750
Beban masih harus dibayar 11 3.066.820.267 2.178.529.187
Hutang Lainnya 12 - 405.104.986
Jumlah Kewajiban Lancar 484.121.090.996 505.813.860.136

Kewajiban Tidak Lancar

Hutang bank Jangka Panjang 9.b 12.188.000.000 9.470.000.000
Liabilitas Imbalan Pasca Kerja 13 5.496.059.746 6.043.861.887
Jumlah Kewajiban Tidak Lancar 17.684.059.746 15.513.861.887
Jumlah Kewajiban 501.805.150.742 521.327.722.023

EKUITAS
Modal saham - nilai nominal Rp 500.000 per saham pada tahun 2016,
dan Rp. 100,- per saham pada tahun 2017
Modal dasar - 40.000 saham pada tahun 2016 dan Modal dasar -
1.400.000.000. saham pada tahun 2017
Modal ditempatkan dan disetor penuh 40.000 saham, pada tahun 2016
dan 4.605.262.400 saham pada tahun 2017 14 20.000.000.000 460.526.240.000
Tambahan Modal disetor bersih 204.967.239.605
Saham di Setor Dimuka 330.000.000.000
Saldo laba 219.301.722.481 282.767.995.045
Jumlah Ekuitas 569.301.722.481 948.261.474.650
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS 1.071.106.873.223 1.469.589.196.673

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
laporan keuangan secara keseluruhan

2
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk
LAPORAN LABA RUGI
DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017
(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)
(Dinyatakan dalam rupiah)

Catatan 30 Juni 2016 30 Juni 2017

PENDAPATAN 15 1.021.658.170.194 1.362.077.585.204

BEBAN POKOK PENDAPATAN 16 917.221.611.905 1.240.404.426.940
LABA KOTOR 104.436.558.289 121.673.158.264
BEBAN USAHA
Beban penjualan 17.a 4.597.461.766 6.313.337.424
Beban administrasi dan umum 17.b 2.411.116.216 5.664.541.775
Jumlah Beban usaha 7.008.577.982 11.977.879.199
LABA USAHA 97.427.980.307 109.695.279.065
PENDAPATAN/ (BEBAN) LAIN-LAIN
Pendapatan (Beban) lain-lain 18 (25.049.420.787) (24.995.037.210)
Jumlah Beban Lain-lain (25.049.420.787) (24.995.037.210)
LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 72.378.559.520 84.700.241.855
TAKSIRAN MANFAAT (BEBAN) PAJAK
Pajak kini 10.b (18.167.602.750) (21.233.969.291)
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 54.210.956.770 63.466.272.564

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
laporan keuangan secara keseluruhan

3
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017
(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)
(Dinyatakan dalam rupiah)

Tambahan Modal
Keterangan Modal Saham Saham disetor dimuka Saldo Laba Total
Disetor Bersih

Saldo 1 Januari 2016 20.000.000.000 - - 372.285.677.373 392.285.677.373

Laba bersih untuk Periode enam bulan yang
berakhir pada tanggal 30 Juni 2016 54.210.956.770 54.210.956.770
Saldo 30 Juni 2016 20.000.000.000 - - 426.496.634.143 446.496.634.143

Saldo 1 Januari 2016 20.000.000.000 - - 372.285.677.373 392.285.677.373

Penambahan setoran Modal melalui
Konversi utang pemegang saham - 5.461.000.000 - 5.461.000.000
Pembagian Deviden Saham 324.539.000.000 (324.539.000.000) -
Laba tahun berjalan 171.555.045.108 171.555.045.108
Saldo 31 Desember 2016 20.000.000.000 330.000.000.000 - 219.301.722.481 569.301.722.481

Saldo 1 Januari 2017 20.000.000.000 330.000.000.000 - 219.301.722.481 569.301.722.481

Penambahan setoran Modal melalui
Konversi utang pemegang saham 5.461.000.000 -5.461.000.000 -
Pembagian Deviden Saham 324.539.000.000 -324.539.000.000 -
Penawaran Umum Perdana 110.526.240.000 204.967.239.605 - 315.493.479.605
Laba tahun berjalan - 63.466.272.564 63.466.272.564
Saldo 30 Juni 2017 460.526.240.000 - 204.967.239.605 282.767.995.045 948.261.474.650

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
laporan keuangan secara keseluruhan.

4
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk
LAPORAN ARUS KAS
Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017
(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)
(Dinyatakan dalam rupiah)

30 Juni 2016 30 Juni 2017

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI

Penerimaan dari pelanggan
Penerimaan dari pelanggan 959.610.417.346 1.320.290.374.608
Pembayaran untuk :
Pembayaran gaji dan tunjangan (1.682.485.700) (2.690.292.100)
Pembayaran kepada pemasok dan
Pembayaran diluar usaha (922.544.790.435) (1.299.329.726.552)
Kas diperoleh dari operasi 35.383.141.211 18.270.355.956
Penerimaan dari (pembayaran untuk) :
Pembayaran pajak (20.862.367.950) 287.408.730
Pendapatan bunga 317.771.346
Pembayaran Bunga Bank (25.217.734.787) (25.308.360.249)
Arus kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk)
(10.696.961.526) (6.432.824.218)
aktivitas operasi

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI

Perolehan / penambahan aset tetap (Bersih) - (48.535.000)
Perolehan / penambahan deposito berjangka - -
Arus kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas investasi - (48.535.000)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN

Penambahan / (pembayaran) utang Bank Jk. Pendek - -
Peambahan setoran Modal Saham - 315.493.479.605
Penambahan / (pembayaran) utang Bank Jk. Panjang (4.077.000.000) (2.718.000.000)
Arus kas diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas pendanaan (4.077.000.000) 312.775.479.605
KENAIKAN / (PENURUNAN) KAS DAN BANK (14.773.961.526) 306.294.120.387
Kas dan setara kas awal tahun - Perusahaan 22.049.505.134 21.071.062.095
SALDO AKHIR KAS DAN SETARA KAS 7.275.543.608 327.365.182.482

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
laporan keuangan secara keseluruhan

5
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017
(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)
(Dinyatakan dalam rupiah)

1. UMUM
a. Pendirian dan Informasi Umum
PT Hartadinata Abadi ("Perusahaan") berdiri berdasarkan Akta Pendirian Nomor 11 tanggal 29 Maret 2004 yang dibuat oleh Notaris
Mayasari Soegiharto, Sarjana Hukum, Notaris di Kabupaten Bandung . Akta pendirian perusahaan telah mendapatkan pengesahan
berdasarkan Surat Keputusan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Nomor : C-17631 HT.01.01 Tahun 2004 tanggal 15 Juli 2004,
serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 47 tanggal 14 Juni 2005, tambahan Berita Negara Republik
Indonesia Tahun 2005.
Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami beberapa kali perubahan terakhir dengan Akta terakhir no. 36 tanggal 13 Maret 2017
yang dibuat oleh Leolin Jayayanti, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta tentang peningkatan Modal Dasar, modal yang ditempatkan
serta modal yang disetor Perusahaan. Akta perubahan tersebut telah mendapatkan pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi
Manusia Republik Indonesia melalui Surat Keputusan No. AHU- 0006270.AH.01.02. Tahun 2017, tanggal 14 Maret 2017.

Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar, Perseroan bergerak dalam bidang usaha Perindustrian dan Perdagangan.

b. Susunan Dewan Komisaris dan Direksi

Berdasarkan Akta no. 36 tanggal 13 Maret 2017 yang dibuat oleh Leolin Jayayanti, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta, susunan
Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan adalah sebagai berikut :

Dewan Komisaris
Komisaris Utama : Ferriyady Hartadinata
Komisaris : Fendy Wijaya
Komisaris Independen : Suprihadi Usman
Dewan Direksi
Direktur Utama : Sandra Sunanto
Direktur : Ong Deny
Direktur : Cuncun Muliawan

2. KAS DAN SETARA KAS

30 Juni 2017 31 Desember 2016
Kas ;
Kas Rupiah ; 10.897.935.080 744.600.850
Jumlah Kas 10.897.935.080 744.600.850

Bank Rupiah ;
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 315.485.473.548 20.308.494.172
PT Bank Central Asia 981.773.854 17.967.073
Jumlah Bank 316.467.247.402 20.326.461.245
Jumlah Kas dan setara kas 327.365.182.482 21.071.062.095

6
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017
(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)
(Dinyatakan dalam rupiah)

3. PIUTANG
30 Juni 2017 31 Desember 2016
a. Piutang dagang ;
Piutang dagang Jawa Barat 442.407.513.588 419.173.704.247
Piutang dagang Luar Jawa Barat 198.934.017.978 188.486.647.843
Jumlah Piutang dagang 641.341.531.566 607.660.352.090
b. Piutang lain-lain ;
Piutang lain-lain 1.800.838.069 156.487.503
Jumlah Piutang lain-lain 1.800.838.069 156.487.503
Jumlah Piutang 643.142.369.635 607.816.839.593
Umur Piutang dagang dapat di kategorikan sebagai berikut :
- Kurang dari 30 hari 192.402.459.470 182.298.105.728
- 31 - 60 hari 389.935.651.192 369.457.494.274
- 61 - 90 hari 44.573.236.444 42.232.394.494
- Lebih dari 90 hari 7.610.348.202 7.210.677.374
Mengalami penurunan Nilai 6.819.836.258 6.461.680.556
Jumlah 641.341.531.566 607.660.352.425

4. PERSEDIAAN
Akun ini terdiri dari :

30 Juni 2017 31 Desember 2016

Persediaan barang :
- Persediaan Barang Bahan Baku 121.142.060.017 118.837.118.022
- Persediaan Barang Pembantu 10.981.016.488 10.884.849.629
- Persediaan Barang Jadi 277.402.944.419 223.602.434.068
Jumlah Persediaan 409.526.020.924 353.324.401.718

5. BEBAN DIBAYAR DIMUKA

Akun ini terdiri dari :
30 Juni 2017 31 Desember 2016
Beban Asuransi Dibayar dimuka (Prepaid Insurance) 319.108.128 283.539.298
Uang Muka Pembelian 510.000.000
Uang Muka Pajak PPh 25 74.790.400
Jumlah 903.898.528 283.539.298

6. BIAYA EMISI DITANGGUHKAN

Akun ini terdiri dari :
30 Juni 2017 31 Desember 2016
Biaya Emisi ditangguhkan - 3.307.419.847
Berdasarkan Peraturan No. VIII.G.7, Lampiran No. Kep-347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 dan PSAK No 50 (Revisi 2014): "Instrumen
keuangan: Penyajian". Biaya emisi saham yang dapat diatribusikan secara langsung dengan penawaran umum perdana saham
Perusahaan seperti fee pendaftaran dan komisi lain yang ditetapkan, fee yang dibayarkan kepada penasehat hukum, akuntan dan
penasehat profesional lain, biaya percetakan, dsb, ditangguhkan dan akan diakui sebagai pengurang dari akun "Tambahan Modal
Disetor" pada ekuitas ketika penawaran umum tersebut telah efektif.
Sedangkan biaya-biaya lain yang tidak dapat diatribusikan secara langsung dengan penawaran umum tersebut ataupun biaya yang
berkaitan dengan pencatatan saham di bursa efek atas saham yang sudah beredar, biaya yang berkaitan dengan dividen saham dan
pemecahan nilai nominal saham, diakui sebagai beban pada saat terjadinya.

7
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017
(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)
(Dinyatakan dalam rupiah)

7. DEPOSITO BERJANGKA DIJAMINKAN

Akun ini terdiri dari :

30 Juni 2017 31 Desember 2016
Deposito Berjangka yang dijaminkan 7.300.000.000 7.300.000.000
Akun ini seluruhnya merupakan deposito berjangka dalam mata uang rupiah yang ditempatkan pada PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
Deposito berjangka ini digunakan sebagai jaminanatas utang bank yang diperolehdari PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk, tingkat suku
bunga Deposito berkisar sebesar 5,5% pertahun.

8 ASET TETAP
TAHUN 2017

Nilai perolehan 31 Jan 2017 Penambahan Pengurangan 31 Jun 2017

Tanah 22.390.000.000 - - 22.390.000.000
Bangunan & Prasarana 32.948.836.584 - - 32.948.836.584
Peralatan kantor 284.567.500 48.535.000 - 333.102.500
Peralatan Mesin 78.935.137.327 - 78.935.137.327
Kendaraan 1.716.000.000 - - 1.716.000.000
Jumlah 136.274.541.411 48.535.000 - 136.323.076.411

Akumulasi penyusutan
Bangunan & Prasarana 9.314.047.379 823.720.915 - 10.137.768.294
Peralatan kantor 277.885.235 15.352.083 - 293.237.318
Peralatan Mesin 44.259.377.645 2.215.778.125 - 46.475.155.770
Kendaraan 947.375.000 107.250.000 - 1.054.625.000
Jumlah 54.798.685.259 3.162.101.123 - 57.960.786.382
Nilai buku 81.475.856.152 78.362.290.029

TAHUN 2016
Nilai perolehan 31 Jan 2016 Penambahan Pengurangan 31 Des 2016

Tanah 22.390.000.000 - 22.390.000.000

Bangunan & Prasarana 32.948.836.584 - 32.948.836.584
Peralatan kantor 284.567.500 - - 284.567.500
Peralatan Mesin 78.935.137.327 78.935.137.327
Kendaraan 1.716.000.000 - - 1.716.000.000
Jumlah 136.274.541.411 - - 136.274.541.411
Akumulasi penyusutan
Bangunan & Prasarana 7.666.605.550 1.647.441.829 - 9.314.047.379
Peralatan kantor 255.512.655 22.372.580 - 277.885.235
Peralatan Mesin 39.740.171.395 4.519.206.250 44.259.377.645
Kendaraan 732.875.000 214.500.000 - 947.375.000
Jumlah 48.395.164.600 6.403.520.659 - 54.798.685.259
Nilai buku 87.879.376.811 81.475.856.152

Penambahan akumulasi penyusutan disajikan sebagai beban (HPP) dalam laporan laba rugi sebagai berikut :

30 Juni 2017 31 Desember 2016

Beban Pokok Penjualan 3.039.499.040 5.081.833.733
Beban Adiminstrasi & Umum 122.602.083 1.321.686.926
Jumlah 3.162.101.123 6.403.520.659

8
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017
(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)
(Dinyatakan dalam rupiah)

8. HUTANG USAHA
Akun ini terdiri dari : 30 Juni 2017 31 Desember 2016
PT Bintang Saudara Jayakarta 314.128.081 43.644.000
Pihak ke III - Lainnya 384.093.132 -
Jumlah 698.221.213 43.644.000

Pada tanggal 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2016, akun ini merupakan utang usaha dalam mata uang Rupiah kepada PT Bintang
Saudara Jayakarta, pihak ketiga, sehubungan dengan pembelian bahan baku persediaan.
Tidak ada bunga ataupun jaminan yang secara khusus diberikan oleh Perusahaan sehubungan dengan utang usaha di atas. Pembayaran
utang usaha umumnya diselesaikan dalam 30 hari.

9. HUTANG BANK
Akun ini terdiri dari :

30 Juni 2017 31 Desember 2016

Jangka Pendek :
a. PT Bank Mandiri (persero) Tbk - Kredit Modal Kerja 444.893.745.000 444.893.745.000
Jumlah 444.893.745.000 444.893.745.000
Jangka Panjang :
b. PT Bank Mandiri (persero) Tbk - Kredit Investasi 9.470.000.000 12.188.000.000
Jumlah 9.470.000.000 12.188.000.000
Jumlah Hutang Bank 454.363.745.000 457.081.745.000

10. HUTANG PERPAJAKAN

Akun ini terdiri dari :
a. Utang Pajak
Utang Pajak yang masih harus di setor ke Kas Negara, dengan rincian sebagai berikut :
30 Juni 2017 31 Desember 2016
Pajak Penghasilan Pasal 21 (PPh 21) 45.759.542 49.808.580
Pajak Penghasilan Pasal 23 (PPh 23) 165.789.360
Pajak Penghasilan Pasal 25 (PPh 25) 21.233.969.291
Pajak Penghasilan Pasal 29 (PPh 29) 33.811.666.000 34.186.289.000
Pajak Pertambahan Nilai (PPN) Keluaran 2.381.075.557 1.880.784.148
Jumlah 57.638.259.750 36.116.881.728
b. Estimasi pajak penghasilan badan
Rekonsiliasi antara Manfaat (beban) pajak penghasilan dan hasil perkalian laba (rugi) akuntansi sebelum pajak dengan tarif pajak
yang berlaku adalah sebagai berikut :
30 Juni 2017 31 Desember 2016
Laba sebelum estimasi beban Pajak penghasilan 84.700.241.855 127.275.276.972
Beda permanen :
- Pajak Penghasilan Karyawan 264.774.305 -
- Iuran dan Sumbangan 72.353.000 -
- Beban yg tdk dapat dikurangkan untuk tujuan Fiska - 1.648.829.331
- Beban Imbalan Pasca Kerja 547.802.141 -
- Penghasilan Bunga Bank (350.132.535) (91.874.029)
Jumlah 534.796.911 1.556.955.302
Estimasi Laba (Rugi) Fiskal 85.235.038.766 128.832.232.274
Estimasi beban pajak penghasilan 21.308.759.691 31.818.819.293
Dikurangi :
- Pajak Penghasilan Pasal 25 (74.790.400) -
Estimasi Pajak Kurang (lebih) bayar 21.233.969.291 31.818.819.293
- Dampak Penyesuaian tahun sebelumnya sehubungan dengan T.A (77.678.450.342)
Manfaat Pajak Penghasilan (44.302.675.748)

9
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017
(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)
(Dinyatakan dalam rupiah)

c. Pajak Tangguhan
30 Juni 2017
Dikreditkan ke Dikreditkan ke
Saldo Awal Laba Rugi Penghasilan Saldo Akhir
Komprhenshif Lain
1.374.014.937 - - 1.374.014.937
Liabilities Imbalan Pasca Kerja
Cadangan
Penurunan nilai Piutang 1.615.420.138 - - 1.615.420.138
Usaha
Jumlah 2.989.435.075 - - 2.989.435.075

11. BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR

Akun ini terdiri dari : 30 Juni 2017 31 Desember 2016
Biaya Bunga Yang Masih Harus Dibayar 1.017.020.773 1.168.097.793
Jasa Profesional yang Masih Harus dibayar 962.013.730 1.619.346.590
Biaya Listrik,Air & Telepon Yang Masih Harus dbayar 199.494.684 279.375.884
Jumlah 2.178.529.187 3.066.820.267

12 HUTANG LAIN-LAIN
Akun ini terdiri dari : 30 Juni 2017 31 Desember 2016
Hutang Lain-lain 405.104.986 -
Jumlah 405.104.986 -

13. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA

Pada tanggal 31 Desember 2016, Perusahaan mencatat liabilitas imbalan pascakerja berdasarkan perhitungan yang dilakukan oleh PT
Sigma Prima Solusindo, aktuaris independen, dengan laporannya masing-masing tertanggal 16 Januari 2017 di mana menggunakan
metode "Projected Unit Credit" dan asumsi-asumsi utama sebagai berikut:
30 Juni 2017 31 Desember 2016
Umur Pensiun Normal 55 tahun 55 tahun
Tingkat diskonto 8,35% p.a 8,35% p.a
Tingkat kenaikan Gaji 10% p.a 10% p.a
Tingkat Mortalitas TMI-II-2011 TMI-II-2011
Rekonsiliasi nilai kini dari liabilitas imbalan pascakerja pada awal dan akhir tahun
adalah sebagai berikut:
30 Juni 2017 31 Desember 2016
Saldo Awal 5.496.059.746 4.369.911.984
Beban Jasa Kini 348.752.650 697.505.299
Beban Bunga 199.049.491 398.098.982
Kerugian (Keuntungan) aktuarial yang diakui pada komprehensif lain :
Dampak Asumsi perubahan asumsi Keuangan - (1.250.063.943)
Dampak Penyesuaian pengalaman - 1.280.607.424
Saldo Akhir 6.043.861.887 5.496.059.746
Rincian beban imbalan kerja karyawan adalah sebagai berikut :
30 Juni 2017 31 Desember 2016
Beban Jasa Kini 348.752.650 697.505.299
Beban Bunga 199.049.491 398.098.982
Jumlah 547.802.141 1.095.604.281
Mutasi liabilitas imbalan pascakerja adalah sebagai berikut :
30 Juni 2017 31 Desember 2016
Saldo Awal 5.496.059.746 4.369.911.984
Beban imbalan
kerja karyawan tahun berjalan 547.802.141 1.095.604.281
Jumlah yang diakui dalam penghasilan komprehensif lain - 30.543.481
6.043.861.887 5.496.059.746

10
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017
(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)
(Dinyatakan dalam rupiah)

14. MODAL SAHAM

Berdasarkan Akta no. 36 tanggal 13 Maret 2017 yang dibuat oleh Leolin Jayayanti, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta, susunan
Pemegang Saham Perseroan adalah sebagai berikut :
Jumlah saham Prosentase Modal disetor
Pemegang saham
(lembar) Kepemilikan (Rupiah)
PT Terang Anugerah Abadi 3.362.530.000 73,01% 336.253.000.000
Fendy Wijaya 137.470.000 2,99% 13.747.000.000
Masyarakat 1.104.630.600 23,99% 110.463.060.000
ESA 631.800 0,01% 63.180.000
Jumlah 4.605.262.400 100% 460.526.240.000

15. PENJUALAN
30 Juni 2017 30 Juni 2016
Penjualan ;
Grosir 1.244.125.993.222 917.336.654.435
Toko 117.826.591.983 104.321.515.759
Frenchise 125.000.000 -
Jumlah 1.362.077.585.204 1.021.658.170.194
16. HARGA POKOK PENJUALAN
30 Juni 2017 30 Juni 2016
Harga pokok pendapatan;
Pemakaian Bahan Baku 1.282.632.494.415 913.871.771.469
Tenaga Kerja Langsung 7.432.828.837 1.325.847.500
Jumlah Beban Produksi Langsung 1.290.065.323.252 915.197.618.969
Penyusutan 3.039.499.040 3.147.249.040
Bahan Pembantu Lainnya 658.540.600 1.296.857.600
Listrik 342.087.400 675.148.300
Perbaikan & Pemeliharaan 99.487.000 312.587.400
Jumlah Beban Produksi Tidak Langsung 4.139.614.040 5.431.842.340
Jumlah Beban Produksi 1.294.204.937.292 920.629.461.309
Persediaan Barang Jadi
Saldo Awal 223.602.434.068 228.916.552.314
Saldo Akhir (277.402.944.419) (232.324.401.717)
Harga Pokok Produksi 1.240.404.426.941 917.221.611.906

11
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017
(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)
(Dinyatakan dalam rupiah)

17. BEBAN USAHA

30 Juni 2017 30 Juni 2016
a. Beban penjualan
Komisi Penjualan 4.701.734.064 3.064.974.511
Promosi & Iklan 1.611.603.360 1.532.487.255
Jumlah 6.313.337.424 4.597.461.766
b. Beban administrasi dan umum
Uang Tebusan & Beban Pajak 384.357.205 23.586.400
Beban gaji, Upah & THR 2.479.463.100 1.682.485.700
Beban Jamsotek, Kesehatan 381.055.129 -
Beban Imbalan Pasca Kerja 547.802.141 -
Beban Tunjangan Uang Makan 144.510.900 265.359.800
Beban iuran & sumbangan & Entertaiment 169.628.800 12.750.000
Beban transportasi & Akomodasi dinas 347.020.640 143.675.800
Beban Pemeliharaan & Kebersihan Kantor 344.564.000 -
Beban Keamanan 91.158.000
Beban penyusutan 122.602.083 119.294.116
Beban listrik, telepon dan air 84.968.500 101.107.000
Beban Asuransi 279.966.078 -
Beban perlengkapan kantor 268.649.300 62.857.400
Beban Adm umum lainnya 18.795.900 -
Jumlah Beban Administrasi & Umum 5.664.541.775 2.411.116.216
Jumlah Beban Usaha 11.977.879.199 7.008.577.982

18. PENGHASILAN & BEBAN LAIN-LAIN

Akun ini terdiri dari :
30 Juni 2017 30 Juni 2016
Penghasilan bunga Bank 350.132.535 294.750.653
Pendapatan (Beban) Lain-lain diluar 613.190.505 439.053.495
Beban bunga Pinjaman - KMK & KI (25.958.360.249) (25.783.224.935)
Jumlah (24.995.037.210) (25.049.420.787)

12