BUKU KAS UMUM

Nama Sekolah : SMAN 1 TEBING TINGGI

Desa/Kecamatan : Sungsum, Tebing Tinggi
Kabupaten : Balangan
Provinsi : Kalimantan Selatan

No. Tanggal Kode No. Bukti Uraian Penerimaan Pengeluaran Saldo

Rekening (Debit) (Kredit)

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

1 Saldo -

2 4 april 2017 1 50,000,000 50,000,000

menarik Dana BOS
3 8 april 2017 5 2 2 01 01 2 Pembayaran Atk Kegiatan Sekolah 15,000,000 35,000,000

4 8 april 2017 5 2 2 01 02 3 Pembayaran langganan jasa kantor Tw1 6,000,000 29,000,000

Pembayaran Cetak Penggandaan dan Penjilidan

5 9 april 2017 5 2 2 01 04 4
Bimtek SKL
5,000,000 24,000,000

6 10 april 2017 5 2 2 01 06 5 Pembayaran Sewa Sarana Mobilitas Darat lomba OSN 3,000,000 21,000,000

7 11 april 2017 5 2 2 01 08 6 Pembayaran Konsumsi Lomba OSN TK Kab/Kota 2,500,000 18,500,000

8 12 april 2017 5 2 2 01 08 7 Pungut PPh 23 Konsumsi Lomba OSN TK Kab/Kota 100,000 18,600,000

9 12 april 2017 5 2 2 01 08 7 setor pph 23 Konsumsi Lomba OSN TK Kab/Kota 100,000 18,500,000

10 12 april 2017 5 2 2 01 06 8 Punggut PPN 10% Sewa mobilitas lomba OSN 300,000 18,800,000

11 12 april 2017 5 2 2 01 06 8 setor ppn 10% Sewa mobilitas lomba OSN 300,000 18,500,000

12 15 april 2017 9 Mendebet Dana BOS 50,000,000 - 68,500,000

Penggandaan/ cetak soal Ulangan Harian, untuk 500

13 16 april 2017 5 2 2 01 01 10
siswa ke Toko ABC (Perorangan)
8,250,000 60,250,000

Memotong PPN atas pembayaran Penggandaan/

14 16 april 2017 5 2 2 01 01 10
cetak soal Ulangan Harian
750,000 61,000,000

Sewa Genset untuk Daerah Terpencil, selama 1

15 18 april 2017 5 2 2 01 09 11
semester ke CV. Maju jaya
6,600,000 54,400,000
 Memotong PPh Pasal 23 atas pembayaran Sewa
16 18 april 2017 5 2 2 01 09 11
Genset untuk Daerah Terpencil
120,000 54,520,000

Memotong PPN atas pembayaran Sewa Genset untuk

17 18 april 2017 5 2 2 01 09 11
Daerah Terpencil
600,000 55,120,000

Sewa Kendaraan/Bus untuk Kegiatan Siswa, untuk 1

18 20 april 2017 5 2 2 01 06 12
unit selama 2 hari ke PO. Maju
2,200,000 52,920,000

Memotong PPh Pasal 23 atas pembayaran Sewa

19 20 april 2017 5 2 2 01 06 12
Kendaraan/Bus untuk Kegiatan Siswa
40,000 52,960,000

Memungut PPN atas pembayaran Sewa

20 20 april 2017 5 2 2 01 06 12
Kendaraan/Bus untuk Kegiatan Siswa
200,000 53,160,000

Menyetor PPN atas pembayaran Penggandaan/ cetak

21 21 april 2017 5 2 2 01 01 13
soal Ulangan Harian
750,000 52,410,000

Menyetor PPN atas pembayaran Sewa Genset untuk

22 21 april 2017 5 2 2 01 09 14
Daerah Terpencil
600,000 51,810,000

Menyetor PPN atas pembayaran Sewa

23 21 april 2017 5 2 2 01 09 15
Kendaraan/Bus untuk Kegiatan Siswa
200,000 51,610,000
Membeli Voucher Modem (Jasa Internet) untuk Entry
24 22-04-2016 5 2 2 01 02 16 Dapodikdasmen, untuk 2 kali kegiatan ke Toko 250,000 51,360,000
Muslim
Membayar Sewa Penginapan untuk program LDK
25 23-04-2016 5 2 2 01 05 17 (Latihan Dasar Kepemimpinan), selama 3 hari 1,650,000 49,710,000
kegiatan ke CV. Udin (Bukan Hotel)
Memotong PPh Pasal 4 ayat 2 atas pembayaran Sewa
26 23-04-2016 5 2 2 01 05 18
Penginapan untuk program LDK
150,000 49,860,000

Memungut PPN atas pembayaran Sewa Penginapan

27 23-04-2016 5 2 2 01 05 18
untuk program LDK
150,000 50,010,000

Honorarium/Jasa Psikolog untuk Test Peminatan,

28 23-04-2016 5 2 2 01 14 19
untuk 200 calon siswa ke PT. Makara
16,500,000 33,510,000

Memotong PPh Pasal 23 atas pembayaran

29 23-04-2016 5 2 2 01 14 19
Honorarium/Jasa Psikolog untuk Test Peminatan
300,000 33,810,000

Memungut PPN atas pembayaran Honorarium/Jasa

30 23-04-2016 5 2 2 01 14 19
Psikolog untuk Test Peminatan
1,500,000 51,510,000

Menyetor PPh Pasal 4 ayat 2 atas pembayaran Sewa

31 25-04-2016 5 2 2 01 05 20
Penginapan untuk program LDK
150,000 51,360,000

Menyetor PPN atas pembayaran Sewa Penginapan

32 25-04-2016 5 2 2 01 05 20
untuk program LDK
150,000 51,210,000

Menyetor PPN atas pembayaran Honorarium/Jasa

33 23-04-2016 5 2 2 01 14 21
Psikolog untuk Test Peminatan
1,500,000 49,710,000

Saldo Akhir Bulan 49,710,000

Saldo BKU............................... Sebesar : ...............................

Terdiri dari :.......................
 Saldo Tunai
Saldo Bank :.......................

Mengetahui, Balangan, Nopember 2017

Kepala SMAN 1 Tebing Tinggi Bendahara BOSDA

Eko Prayitno, S.Pd Achmad Ariansyah, S.Pd

NIP. 19820430 200904 1 002 NIP. 19840829 200904 1 001

1 Kolom 1, diisi dengan nomor urut

2 Kolom 2, diisi dengan tanggal transaksi dana BOS (Dana Non Fisik) atau BOS (Daerah)
3 Kolom 3, diisi dengan Kode Rek. pendapatan atau belanja dana bos bila dtransaksikan merupakan realisasi pendapatan
atau belanja bila bukan cukup dikosongkan
4 Kolom 4, diisi dengan No.Bukti dokumen/surat pertanggungjawaban yg sah (bukti SPJ)
5 Kolom 5, diisi dengan uraian transaksi dana BOS (Dana Non Fisik) atau BOS (Daerah)
6 Kolom 6, diisi dengan jumlah rupiah BOS (Dana Non Fisik) atau BOS (Daerah) yg diterima bendahara
7 Kolom 7, diisi dengan jumlah rupiah BOS (Dana Non Fisik) atau BOS (Daerah) yg dikeluarkan bendahara
8 Kolom 8, diisi dengan jumlah saldo dari saldo sebelum ya ditambah penerimaan/pengeluaran pada saat transaksi
 BUKU PEMBANTU KAS
Bulan: ........................

Nama Sekolah : ………………………………………..

Desa/Kecamatan : ………………………………………..
Kabupaten : ………………………………………..
Provinsi : ………………………………………..

Pengeluaran
No. Tanggal Kode BKU No. Bukti Uraian Penerimaan (Debit) (Kredit) Saldo

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

4 April 2017 BPK 1 menarik Dana BOS 100,000,000 100,000,000

1
 Mengetahui, ........................,.....................................
Kepala Sekolah, Bendahara BOS,

(........................................) (........................................)
NIP. NIP.

tata cara pengisian Format Buku Pembantu Kas

1 Kolom 1, diisi dengan nomor urut
2 Kolom 2, diisi dengan tanggal transaksi dana BOS (Dana Non Fisik) atau BOS (Daerah)
3 Kolom 3, diisi dengan Kode BKU
4 Kolom 4, diisi dengan No.Bukti dokumen/surat pertanggungjawaban yg sah (bukti SPJ)
5 Kolom 5, diisi dengan uraian transaksi dana BOS (Dana Non Fisik) atau BOS (Daerah)
6 Kolom 6, diisi dengan jumlah rupiah BOS (Dana Non Fisik) atau BOS (Daerah) yg diterima bendahara
7 Kolom 7, diisi dengan jumlah rupiah BOS (Dana Non Fisik) atau BOS (Daerah) yg dikeluarkan bendahara
8 Kolom 8, diisi dengan jumlah saldo dari saldo sebelum ya ditambah penerimaan/pengeluaran pada saat transaksi
 BUKU PEMBANTU BANK
Bulan: .................

Nama Sekolah : ………………………………………..

Desa/Kecamatan : ………………………………………..
Kabupaten : ………………………………………..
Provinsi : ………………………………………..

No. Penerimaan Pengeluaran

No. Tanggal Kode BKU Bukti Uraian (Debit) (Kredit) Saldo

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

1 4 april 2017 BPB 1
Menerima Dana BOS SMA dari Pusat 100,000,000 100,000,000

2 4 april 2017 BPB 2 Mendebet (menarik) Dana BOS dari Bank 50,000,000 50,000,000

3 15 april 2017 BPB 10 Mendebet (menarik) Dana BOS dari Bank 50,000,000 -

Mengetahui, ........................,.....................................
Kepala Sekolah, Bendahara BOS,

(........................................) (........................................)
NIP. NIP.
tata cara pengisian Format Buku Pembantu Kas
1 Kolom 1, diisi dengan nomor urut
2 Kolom 2, diisi dengan tanggal transaksi dana BOS (Dana Non Fisik) atau BOS (Daerah)
3 Kolom 3, diisi dengan Kode BKU
4 Kolom 4, diisi dengan No.Bukti dokumen/surat pertanggungjawaban yg sah (bukti SPJ)
5 Kolom 5, diisi dengan uraian transaksi dana BOS (Dana Non Fisik) atau BOS (Daerah)
6 Kolom 6, diisi dengan jumlah rupiah BOS (Dana Non Fisik) atau BOS (Daerah) yg diterima bendahara
7 Kolom 7, diisi dengan jumlah rupiah BOS (Dana Non Fisik) atau BOS (Daerah) yg dikeluarkan bendahara
8 Kolom 8, diisi dengan jumlah saldo dari saldo sebelum ya ditambah penerimaan/pengeluaran pada saat transaksi
 BUKU PEMBANTU PAJAK
Bulan: ........................

Nama Sekolah : ………………………………………..

Desa/Kecamatan : ………………………………………..
Kabupaten : ………………………………………..
Provinsi : ………………………………………..

Kode No. Penerimaan Pengeluaran

No. Tanggal BKU Bukti Uraian (Debit) (Kredit) Saldo

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

Pungut PPh 23 Konsumsi Lomba OSN TK
1 12 april 2017 BPP 1
Kab/Kota
100,000
2 12 april 2017 BPP 3 Punggut PPN 10% Sewa mobilitas lomba OSN 300,000
3 12 april 2017 BPP 3 Menyetor PPN 300,000
4 12 april 2017 BPP 5 Punggut pph 22 Sewa mobilitas lomba OSN 33,000
Memotong PPN atas pembayaran Penggandaan/
5 16 april 2017 BPP 9
cetak soal Ulangan Harian
750,000
6 16 april 2017 BPP 9 Menyetor PPN 750,000
Memotong PPh Pasal 23 atas pembayaran Sewa
7 18 april 2017 BPP 11
Genset untuk Daerah Terpencil
120,000
Memotong PPN atas pembayaran Sewa Genset
8 18 april 2017 BPP 11
untuk Daerah Terpencil
600,000
9 18 april 2017 BPP 11 Menyetor PPN 600,000
Memotong PPh Pasal 23 atas pembayaran Sewa
10 20 april 2017 BPP 12
Kendaraan/Bus untuk Kegiatan Siswa
40,000
Menyetor PPN atas pembayaran Sewa
11 21 april 2017 BPP 14
Kendaraan/Bus untuk Kegiatan Siswa
200,000
12 21 april 2017 BPP 14 Menyetor PPN
200,000
Memotong PPh Pasal 4 ayat 2 atas pembayaran
13 23-04-2016 BPP 16
Sewa Penginapan untuk program LDK
150,000
Memungut PPN atas pembayaran Sewa
14 23-04-2016 BPP 16
Penginapan untuk program LDK
150,000
15 23-04-2016 BPP 16 Menyetor PPN
150,000
Memotong PPh Pasal 23 atas pembayaran
16 23-04-2016 BPP 17 Honorarium/Jasa Psikolog untuk Test 300,000
Peminatan
 Memungut PPN atas pembayaran
17 23-04-2016 BPP 17 Honorarium/Jasa Psikolog untuk Test 1,500,000
Peminatan
18 23-04-2016 BPP 17 Menyetor PPN
1,500,000
Jumlah 4,243,000 3,500,000 -

Mengetahui, ........................,.....................................
Kepala Sekolah, Bendahara BOS,

(........................................) (........................................)
NIP. NIP.

tata cara pengisian Format Buku Pembantu Kas

1 Kolom 1, diisi dengan nomor urut
2 Kolom 2, diisi dengan tanggal transaksi dana BOS (Dana Non Fisik) atau BOS (Daerah)
3 Kolom 3, diisi dengan Kode BKU
4 Kolom 4, diisi dengan No.Bukti Pemotongan / penyetor Pajak
5 Kolom 5, diisi dengan uraian transaksi dana BOS
6 Kolom 6, diisi dengan jumlah rupiah Pemotongan Pajak
7 Kolom 7, diisi dengan jumlah rupiah Penyetor Pajak
8 Kolom 8, diisi dengan jumlah saldo dari saldo sebelum ya ditambah penerimaan/pengeluaran pada saat transaksi