IMPLEMENTASI AKAD PADA

LEMBAGA KEUANGAN
N. Eva Fauziah, Dra. M.Ag.
 PRODUK BANK SYARIAH
SIMPANAN PEMBIAYAAN JASA
• Giro iB • Pembiayaan • Transfer
• Tabungan iB Konsumen iB • Kliring
• Rupiah • Rumah
• RTGS
• Dollar • Kendaraan
• Kiriman Uang
• Tabungan Haji • Komputer
iB
• Pembiayaan • Inkaso
• Tabungan Modal
Pendidikan iB • Internet banking
• Tabungan Emas • Pertanian
• Perkebunan • Phone Banking
iB
• Konstruksi
• Deposito iB
• Manufaktur
• Rupiah
• Perdagangan
• Dollar

2
 PRINSIP YANG DIGUNAKAN DALAM PRODUK PERBANKAN
SYARIAH
• Prinsip Titipan • Prinsip Penjaminan
• Wadiah – Kafalah, Rahn

• Prinsip Perwakilan
• Prinsip Bagi Hasil
– Wakalah
• Mudharabah, Musyarakah, Muzaraah,
Mukhabarah, Musaqat
• Prinsip Pertukaran
• Sharf
• Prinsip Jual Beli
• Murabahah, Salam, Istishna
• Prinsip Pinjaman
– Qardh, Qardhul Hasan
• Prinsip Sewa
• Ijarah, Ijarah Muntahia Bittamlik

3
 PRODUK BANK SYARIAH
AKAD AKAD PENYALURAN AKAD SEWA/
DANA (PEMBIAYAAN)
PENGHIMPUNAN JASA/PELENGKAP
DANA • Murabahah • Ijarah
• Wadiah • Salam
• IMBT
1. Yad Amanah • Istishna’
2. Yad Dlamanah • Musyarakah • Kafalah
• Mudlarabah • Musyarakah • Wakalah
mutanaqishah
1. Muthlaqah
2. Muqayyadah • Mudlarabah • Hiwalah
3. Musytarakah • Pembiayaan Modal • Rahn
• Pertanian
• Perkebunan • Qardl
• Konstruksi
•
•
Manufaktur
Perdagangan
• Sharf

4
 PENGHIMPUNAN DANA
Posisi Bank dan Nasabah dalam Penghimpunan Dana
PRODUK NASABAH BANK

Wadiah
Pemilik titipan Penerima titipan

Mudharabah Pemilik Modal/ Dana Pengelola Dana/

(Sahibul Mal) Mudlarib

Mudharabah Pemilik Modal/ Dana Mudharib/Wakil

(Sahibul Mal) Nasabah

Qardh Pemberi Pinjaman Peminjam

5
 PRODUK PEMBIAYAAN
Posisi Bank dan Nasabah dalam Pembiayaan/ Penyaluran Dana

PRODUK BANK NASABAH

Murabahah Penjual Pembeli

Salam Pembeli Penjual

Istishna Pembeli Penjual

Mudharabah Pemilik Modal/ Sahibul Mal Pengelola Dana/ Mudharib

Musyarakah Mitra Mitra

6
 PRODUK PEMBIAYAAN
Posisi Bank dan Nasabah dalam Pembiayaan/ Penyaluran Dana

PRODUK BANK NASABAH

Ijarah Mu’jir Musta’jir/Penyewa

Rahn Murtahin Rahin

Qardh Muqridh/Pemberi Muqtaridh/Peminjam

pinjaman

7

Definisi
Yang dimaksud jasa perbankan
adalah pelayanan bank terhadap
nasabah dengan tidak
menggunakan modal tunai. Untuk
pelayanan ini bank menerima
imbalan (fee). Jasa-jasa itu
berupa:
Pengiriman Uang (Transfer)
Pencairan cek (Inkaso)
Penukaran uang asing (Valas)
Kiriman uang/KU
Letter of Credit
Bank Garansi
Internet banking
Phone Banking
Kartu Debit & Kredit
JASA PERBANKAN
Akad yang digunakan
Wakalah (Perwakilan) Feature
Produk: Transfer, Inkaso,
Debit Card, L/C
Kafalah (Penjaminan)
Produk: Bank Guarantee,
L/C, Charge Card, Credit
Card
Hawalah (Pengalihan Piutang)
Produk: Bill Discounting,
Anjak Piutang, Post
Dated Check
Sarf (Pertukaran mata uang)
Produk: Jual beli Valuta
Asing.
Karena Bank menggunakan
dana/fasilitas bank sendiri,
pendapatan jasa perbankan tidak
ikut dibagikan kepada pemilik
simpanan
Apabila jasa-jasa itu melibatkan
pembiayaan atau komitmen dari
bank seperti letter of credit dan
bank guarantee, maka jasa-jasa
itu diikat dengan pembiayaan
lain berdasarkan kebutuhan
dananya, seperti murabahah,
mudharabah, musyarakah dan
lainnya.
8
 PRODUK PEMBIAYAAN/JASA
PRODUK BANK NASABAH

Kafalah Penjamin/ Kafil Yang dijamin/ Makful

Wakalah Wakil Yang Mewakilkan

Hiwalah Penerima pemindahan/ Yang memindahkan

Muhal piutang/hutang (Muhil)

Rahn Penerima Gadai Penggadai

Sarf Penjual Valas Pembeli