PEMERINTAH KABUPATEN DOMPU

BADAN PENGELOLAAN DAN PENDAPATAN DAERAH

Jalan. Bhayangkara No. 1 Dompu

Dompu, Oktober 2018

Nomor : 900/ / Bappenda/2018
Lamp : - Kepada
Perihal : Penyampaian Tanggapan Yth. Kepala Inspektorat kab. Dompu
Laporan Hasil Pemeriksaan Operasional di. –
( LHP ) Inspektorat Kab. Dompu Dompu

Berdasarkan Laporan Hasil Pemeriksaan ( LHP) Operasional Tim Inspektorat Nomor : LHP.
IR-III/700/2018, Pada bulan Oktober 2018, Dengan ini kami sampaikan Tanggapan atas
LHP tersebut sebagaiberikut :

I. Standar Operasional Prosedur ( SOP ) terkait Pelaksanaan Kegiatan SKPD belum di

buat.
II. Rencana Strategis ( Renstra ) belum sesuai keteantuam yang berlaku.
III. Laporan akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah ( LAKIP ) belum sesuai ketentuan
yang berlaku.
IV. Terdapat Jabatan lowong.
V. Pengelolaan Administrasi Keuangan belum sesuai dengan ketentuan.
VI. Terdapat kesalahan Pertanggung Jawaban Keuangan, hal ini dapat kami jelaskan dan
dengan bukti- bukti sbb :

1. Surat Pertanggung jawaban (SPJ) NBK : 900/404/Bappenda/2018, tanggal 29 Juni

2018 Belanja Pemeliharaan Gedung dan Bangunan Rp.3.000.000, ( Tiga Juta
Rupiah ). Belum di lengkapi Kwitansi, Nota Kontan dll. Terhadap temuan
tersebut sudah bendahara lengkapi bukti terlampir
2. Surat Pertanggung Jawaban (SPJ) NBK : 414 dan 415 tgl 29 Juni 2018 An.Sri
Hastuti Handayani dan Anita Pertiwi, melakukan penagihan terhadap Perusahaan
Penunggak PBB-P2 Kab. Dompu di Mataram. berdasarkan Laporan Hasil
Pemeriksaan ( LHP) lebih besar Pengeluaran Pembayaran Perjalanan dari pada
besar tagihan,
Klarifikasi atas LHP tersebut kami nyatakan tidak benar mengingat jumlah
tagihan yang kami dapat melebihi besaran biaya perjalanan dinas yaitu sebesar
Tp. 89.963.469,-untuk Tunggakan tahun 2017 dan sampai dengan tanggal
Oktober 2018.
3. Surat Pertanggung Jawaban ( SPJ ) NBK : 419 tgl 29 Juni 2018, Makan minum
Kegiatan Rapat Rekonsiliasi Penerimaan Per SKPD senilai Rp. 4.050.000 ( Empat
Juta Lima Puluh Ribu Rupiah ) bukti daftar hadir tidak sesuai pesanan.
Atas temuan tersebut secara administrasi kami sudah membuat daftar hadir
sesuai dengan jumlah undangan (pesanan makanan dan minuman), adapun
kehadiran peserta rekonsiliasi yang tidak sesuai dengan jumlah undangan,
 merupakan diluar tanggungjawab kami, mengingat kami sudah
mengundangnya.
4. Surat Pertanggung Jawaban ( SPJ ) NBK : 418 tgl 29 Juni 2018, Makan Minum
kegiatan Rapat Rekonsiliasi Penerimaan Per SKPD senilai Rp. 3.500.000 ( Tiga
Juta Lima Ratus Ribu Rupiah) Jumlah daftar hadir tidak sesuai pesanan.
Atas temuan tersebut secara administrasi kami sudah membuat daftar hadir
sesuai dengan jumlah undangan (pesanan makanan dan minuman), adapun
kehadiran peserta rekonsiliasi penerimaan per SKPD yang tidak sesuai dengan
jumlah undangan, merupakan diluar tanggungjawab kami, mengingat kami
sudah mengundangnya.

5. Surat Pertanggung Jawaban ( SPJ ) NBK : 409 tgl 28 Juni 2018, Pemeliharaan
jaringan Komputer / LAN senilai Rp. 1.600.000 ( Satu juta enam ratus ribu
rupiah) pembayaran bukan pada toko dengan ijin jaringan.
Atas temuan tersebut kami nyatakan tidak benar mengingat UD. ALL-Aisyah
tempat bendahara melakukan belanja telah memiliki ijin secara resmi untuk
menjual atau melakukan pemeliharaan jaringan computer/LAN (Copy ijin UD.
ALL-Aisyah terlampir).
6. Surat Pertanggung Jawaban ( SPJ ) NBK : 364 tgl 30 Mei 2018, Pemeliharaan
jaringan Komputer /LAN senilai Rp. 4.700.000 ( Empat Juta Tujuh Ratus Ribu
Rupiah) pembayaran bukan pada toko dengan iji jaringan LAN.
Atas temuan tersebut kami nyatakan tidak benar mengingat UD. ALL-Aisyah
tempat bendahara melakukan belanja telah memiliki ijin secara resmi untuk
menjual atau melakukan pemeliharaan jaringan computer/LAN (Copy ijin UD.
ALL-Aisyah terlampir).
7. Surat Pertanggung Jawaban ( SPJ ) NBK : 863 tgl 30 Mei 2018, Pemeliharaan
jaringan Komputer /LAN senilai Rp. 25.300.000 ( Dua Puluh Lima Juta Tiga
Ratus Rupiah) pembayaran bukan pada toko dengan ijin jaringan LAN.
Atas temuan tersebut kami nyatakan tidak benar mengingat UD. ALL-Aisyah
tempat bendahara melakukan belanja telah memiliki ijin secara resmi untuk
menjual atau melakukan pemeliharaan jaringan computer/LAN (Copy ijin UD.
ALL-Aisyah terlampir).
8. Surat Pertanggung Jawaban ( SPJ) NBK : 350 tgl Mei 2018, Makan Minum
Kegiatan Rapat Evaluasi Retribusi Senilai Rp.4.000.000,- (Empat Juta Rupiah)
jumlah daftar hadir tidak sesuai pesanan. Atas temuan tersebut secara
administrasi kami sudah membuat daftar hadir sesuai dengan jumlah
undangan (pesanan makanan dan minuman), adapun kehadiran peserta Rapat
Evaluasi Retribusi yang tidak sesuai dengan jumlah undangan, merupakan
diluar tanggungjawab kami, mengingat kami sudah mengundangnya.
9. Surat Pertanggung Jawaban (SPJ) NBK: 353 tanggal Mei 2018, Copy dan Jilid
pada UD ALL-Aisyah, senilai Rp.5.800.000,- ( Lima Juta Delapan Ratus Ribu
Rupiah ), terdapat kemahalan harga foto copy.
Atas temuan tersebut kami nyatakan benar mengingat harga foto copy sesuai
Keputusan Bupati Dompu tentang standar harga terlalu rendah. Sehingga
bendahara melakukan pembayaran atas foto copy sesuai dengan standar harga
pada toko UD. ALL – Aisyah.
10. Surat Pertanggung Jawaban ( SPJ ) NBK : 361 tgl Mei 2018, bahan dan alat
kebersihan Rp.1.400.000,- hasil LHP indikasi salah bayar.
Atas temuan tersebut kami nyatakan tidak benar mengingat bendahara telah
melakukan Pembayaran dan belanja sesuai Standar harga.
11. Surat Pertanggung Jawaban ( SPJ ) NBK: 393 tgl 30 Mei 2018, klarifikasi
SPPD Jakarta an. Arif Hidayatullah, SE Rp. 9.080.100,- Kelebihan pembayaran
 biaya hotel Rp.800.000,-, terdapat pemesanan Bil Hotel lewat online yang
dilakukan oleh Irin Hariah.
Atas temuan tersebut dapat kami jelaskan bahwa memang benar yang pesan
Bil Hotel lewat online adalah sdri Irin Hariah tapi yang melakukan
Penginapan An. Arif Hidayatullah,SE bukti Bil, sehinggga tidak terjadi
kesalahan pembayaran, biaya hotel (bukti terlampir).
12. Surat Pertanggung Jawaban ( SPJ ) NBK : 361 tgl 30 Mei 2018, bahan dan alat
kebersihan Rp.1.400.000,- hasil LHP indikasi salah bayar.
Atas temuan tersebut kami nyatakan tidak benar mengingat bendahara telah
melakukan Pembayaran dan belanja sesuai Standar harga.
13. Klarifikasi LHP Surat Pertanggung Jawaban ( SPJ) NBK : 76,77,78,80,81,87
terdapat perpecahan belanja dan menghindari pajak serta kekurangan pajak PPn
senilai Rp.781,338 , ( Tujuh Ratus Delapan Puluh Satu Ribu Tiga Ratus Tiga
Puluh Delapan Rupiah) NBK 76,77,78,80,81,87
Atas temuan tersebut kami nyatakan tidak benar kaerena Rekeningnya
berbeda, untuk NBK: 77,78,81 merupakan rekening Belanja ATK Kegiatan
Adminintrasi Perkantoran dan pembagiannya di masing2 Bidang dan NBK :
80 merupakan rekening Belanja Pengganti Peralatan dan Perlengkapan, NBK:
87 merupakan rekening Belanja Modal peralatan dan mesin, sedangkan NBK :
76 ATK Kegiatan Intensifikasi dan Eksentifikasi Sumber-sumber PBB-BPHTB
Daerah.
14. Surat Pertanggung Jawaban ( SPJ) NBK : 455 tgl 30 Juni 2018, Pembelian 3 Unit
AC 2 PK x 10.000.000 = Rp. 30.000.000,- pada servis Elektronik Burhanuddin
Kel. Dorotangga.
Atas temuan tersebut kami sadari telah terjadi kekeliruan dalam Penataan
Administrasi pembelian AC. Karena pada saat pembelian tidak secara langsung
kami menandatangani bukti kwitansi pembelian sehingga untuk memperbaiki
itu kami telah merubah bukti pembelian yang dimaksud sesuai dengan Toko
tempat belanja, SPJ terlampir.
15. Surat Pertanggung Jawaban ( SPJ ) NBK: 391 tgl 21 Juni 2018 , SPPD Jakarta
an. Rasulludin, SE , tidak ditemukan SPT/SPPD serta laporan.
Atas temuan tersebut bendahara telah melengkapi LHP, bukti terlampir.
16. Surat Pertanggung Jawaban ( SPJ ) NBK: 392 tgl 2018 , SPPD Surabaya an.
Armansyah , M.Si tidak ditemukan Tiket Bima- Surabaya.
Atas temuan tersebut bendahara telah melengkapi LHP, bukti terlampir.
17. Surat Pertanggung Jawaban ( SPJ ) NBK : 21 tgl 6 Maret 2018, Kegiatan Makan
Minum Rapat intern 100 snak dan nasi, bukti daftar hadir kurang.
Atas temuan tersebut secara administrasi kami sudah membuat daftar hadir
sesuai dengan jumlah undangan (pesanan makanan dan minuman), adapun
kehadiran peserta Rapat intern yang tidak sesuai dengan jumlah undangan,
merupakan diluar tanggungjawab kami, mengingat kami sudah
mengundangnya.
18. Surat Pertanggung Jawaban ( SPJ ) NBK: 63 tgl 30 Maret 2018. Pemeliharaan
Laptop pada UD. ALL-Aisyah sebesar Rp. 1.800.000,- UD All- Aisyah tidak
memiliki ijin Servis.
Atas temuan tersebut secara administrasi bendahara telah memperbaiki
kwitansi. Bukti terlampir
VII. Terdapat Penggunaan Uang Kas untuk kepentingan Pribadi Bendahara Pengeluaran
Senilai Rp. 25.744.138,- ( Dua Puluh Lima Juta Tujuh Ratus Empat Puluh Empat
Ribu seratus Tiga Puluh Delapan Rupiah ).
 Atas temuan tersebut kami jelaskan bahwa memang terjadi keterlambatan dalam
penyetoran namun hal ini sudah kami tindak lanjuti dengan melakukan
penyetoran sebagaimana bukti - bukti terlampir
1. Setoran Infak ke Kas Bazis senilai Rp. 24.520,938 ( Dua Puluh Empat Juta Lima
Ratus Dua Puluh Ribu Sembilan Ratus Tiga Puluh Delapan Rupiah ) Telah di
setor Oleh Bendahara Tanggal 9 Oktober 2018, bukti terlampir
2. Setoran Pemotongan Kinerja senilai Rp.1.223.200,- ( Satu Juta Dua Ratus Dua
Puluh Dua Tiga Ribu Dua Ratus Rupiah ) telah disetor oleh Bendahara Tanggal
4 Oktober 2018, bukti terlampir

Demikian Tanggapan kami atas Laporan Hasil Pemeriksaan (LHP) Tim Inspektorat pada
Bappenda Kabupaten Dompu.

Mengetahui :
Kepala Bappenda Kab. Dompu

Ir. Armansyah, M.Si

Nip.196612311993031207