PEMERINTAH KABUPATEN SUMENEP

DI NA S KESEHATAN
Jl. Dr.Cipto No.33 Telp. (0328) ...............
Email : dinkessumenep@gmail.Com
SUMENEP Kode Pos.69417

Sumenep,1 Juli 2016

Nomor : 440/1026/435.102/2015 Kepada

Sifat : Rahasia / Segera Yth. Bapak Bupati Sumenep
Lampiran : 1 ( satu ) berkas di
Perihal : Tanggapan Laporan Hasil Pemeriksaan SUMENEP
Inspektorat Kabupaten Sumenep

Menindaklanjuti hasil LARWASDA Inspektorat tanggal 30 Juni 2016 serta Surat

sebelumnya dari Yth. Bapak Bupati Kabupaten Sumenep tanggal 16 Juni 2015 Nomor :
x700/1279/435.201/2015 Perihal Laporan Hasil Pemeriksaan Inspektorat Kabupaten
Sumenep pada Dinas Kesehatan Kabupaten Sumenep, maka dengan ini disampaikan
tanggapan dari Laporan Hasil Pemeriksaan Inspektorat Kabupaten Sumenep Tahun
Anggaran 2014 adalah sebagai berikut :

1. Temuan :
Rekapitulasi absensi bulan Januari dari seluruh PNS di lingkungan Dinas
Kesehatan belum dilaporkan.

Rekomendasi,
Untuk itu diminta Sdr. Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Sumenep
memerintahkan kepada Kasubag Umum dan Kepegawaian agar melaporkan
rekapitulasi absensi/daftar hadir PNS di lingkungan Dinas Kesehatan pada
Badan Kepegawaian Pendidikan dan Pelatihan.

Tanggapan :
Untuk itu telah dilaporkan ( di tanggapi ) dan Telah selesai

2. Temuan :
Sampai dengan pemeriksaan Kasubag Umum dan Kepegawaian / petugas
yang menangani kepegawaian belum menyusun Daftar Urut Kepangkatan
(DUK).

Rekomendasi,
Untuk itu diminta Sdr. Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Sumenep untuk
merintahkan kepada Petugas yang menangani agar menyusun Daftar Urut
Kepangkatan (DUK) dari seluruh Pegawai Negeri Sipil di lingkungan Dinas
Kesehatan setiap bulan Desember.

Tanggapan :
Untuk itu telah dilaporkan ( di tanggapi ) dan Telah selesai

3. Temuan :
Sampai dengan pemeriksaan penyampaian permohonan untuk mendapatkan
tunjangan keluarga model C / KP4 dari seluruh PNS dilingkungan Dinas
Kesehatan.

Rekomendasi,
 2

Untuk itu diminta Sdr. Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Sumenep

memerintahkan kepada :
a. Petugas yang menangani untuk melaporkan Surat Keterangan untuk
mendapatkan Tunjangan (KP.4) kepada pejabat yang berwenang serta
selanjutnya bukti pengantar penyampaian formulir KP.4 tersebut
dilampirkan dalam tanggapan LHP.
b. Pegawai Negeri Sipil dimaksud yang mempunyai anak dalam batas usia
yang berhak menerima Tunjangan Keluarga serta masih kuliah dengan
usia di atas 21 Tahun sampai dengan batas maksimal 25 tahun untuk
melengkapi Surat Keterangan Kuliah, apabila tidak melampirkan surat
keterangan kuliah tunjangan keluarga dihentikan pembayarannya. (06)

Tanggapan :
Untuk itu telah dilaporkan ( di tanggapi ) dan Telah selesai

4. Temuan :
Buku Penjagaan kenaikan berkala dicatat secara transaksional dalam arti
belum menunjukkan penjagaan bagi PNS yang akan mendapatkan kenaikan
gaji berkala.
Rekomendasi,
Untuk itu diminta Sdr. Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Sumenep segera
memerintahkan kepada petugas yang menangani administrasi kepegawaian
untuk mengisi dan memutakhirkan buku penjagaan kenaikan gaji berkala serta
selalu dilakukan evaluasi terhadap perkembangan dan perubahan gaji
Pegawai Negeri Sipil sebagai tertib administrasi sesuai dengan Peraturan
Perundang-Undangan yang berlaku.

Tanggapan :
Untuk itu telah dilaporkan ( di tanggapi ) dan Telah selesai

5. Temuan :
Terdapat PNS yang mendapatkan ijin cuti besar ibadah haji ketanah suci atas
nama SITI HATIJAH NIP. 19710422 199002 2 001 selama dua bulan sejak 24
september sampai dengan 06 Nopember 2014 namun dalam daftar gaji sejak
bulan berikutnya (Oktober s/d Nopember) tunjangan fungsional masih
terbayarkan sebesar Rp. 500.000 x 2 bln.

Rekomendasi,
Untuk itu diminta Sdr. Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Sumenep
memerintahkan kepada Sdri. SITI HATIJAH melalui Bendahara Gaji untuk
mengembalikan Tunjangan Fungsional sebesar Rp. 1.000.000,- dan
melampirkan fotocopy Surat Tanda Setor dan Rekening Koran yang
telah dilegalisir oleh Dinas Pengelolaan Keuangan, Kekayaan dan Aset
Kabupaten Sumenep dalam tanggapan LHP.

Tanggapan :
Untuk itu telah dilakukan penyetoran ke kas daerah copy laporan terlampir
awal Rp. 500.000,- Tangal 30 Juni 2016 disetorkan kembali ke kasda sisa Rp
500.000,-

6. Temuan :
Belum dilakukannya pendokumentasian PNS yang mendapatkan sanksi
hukuman disiplin ke dalam Kartu Hukuman Disiplin sebanyak 13 orang.

Rekomendasi,
Untuk itu diminta Sdr. Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Sumenep melalui
petugas yang menangani agar segera mencatat/ mendokumentasikan Pegawai
Negeri Sipil yang mendapat Sanksi Hukuman Displin Pegawai Negeri Sipil
dalam Kartu hukuman disiplin sesuai dengan peraturan yang berlaku.
 3

Tanggapan :
Untuk itu telah dilakukan pencatatandan mendokumentasi Pegawai Negeri
Sipil yang mendapatkan sangsi Hukuman Disiplin PNS copy laporan terlampir

7. Temuan :
Laporan Mutasi Barang sudah dibuat dan dilaporkan namun pengisiannya
belum menunjukkan data perolehan barang inventaris hasil pengadaan
semester II tahun 2014.

Rekomendasi,
Untuk itu diminta Sdr. Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Sumenep
memerintahkan kepada petugas yang menangani agar membuat dan
melaporkan Laporan Mutasi Barang semester II tahun 2014 dengan
melengkapi dengan data perolehan barang inventaris hasil pengadaan
semester II tahun 2014.

Tanggapan :
Untuk itu telah dilaporkan copy laporan terlampir

8. Temuan :
Terdapat kelebihan honor panitia berdasarkan Surat Keputusan Kepala Dinas
Kesehatan, dengan rincian sebagai berikut :
Jabatan Dlm Biaya
No Nama
Kepanitian Realisasi Perbup Selisih
1. H. Winarno, SKM 2 Ketua 2 x 350.000 2 x 350.000 600.000
3 Wkl Ketua 3 x 300.000 3 x 300.000
3 Anggota 3 x 200.000 = 1.600.000
= 2.200.000
2. Moh. Agus 7 Anggota 7 x 200.000 5 x 200.000 400.000
Suryadinata, S.Kep, = 1.400.000 1.000.000
Ns
3. Kartini 3 Ketua 3 x 350.000 3 x 350.000 200.000
1 Wkl Ketua 1 x 300.000 1 x 300.000
2 Anggota 2 x 200.000 1 x 200.000
= 1.750.000 = 1.550.000
4. Hj. Susilowati, SST 5 Ketua 5 x 350.000 5 x 350.000 400.000
2 Anggota 2 x 200.000 = 1.750.000
= 2.150.000
5. Mulyadi 2 Sekretaris 2 x 300.000 2 x 300.000 200.000
4 Anggota 4 x 200.000 3 x 200.000
= 1.400.000 = 1.200.000
6. Abd. Kadir, Amd KL 6 Anggota 6 x 200.000 5 x 200.000 200.000
= 1.200.000 = 1.000.000
Jumlah 39.300.000 25.250.000 2.000.000

Rekomendasi,
Untuk itu diminta Sdr. Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Sumenep agar
memberikan teguran terhadap Petugas yang menangani dan selanjutnya
mengembalikan honorarium tim/pelaksana kegiatan dimaksud sebesar Rp.
2.000.000,- ke Kas Daerah dan melampirkan fotocopy Surat Tanda Setor dan
Rekening Koran yang telah dilegalisir oleh Dinas Pengelolaan Keuangan,
Kekayaan dan Aset Kabupaten Sumenep dalam tanggapan LHP.

Tanggapan :
Untuk itu telah dilakukan penyetoran dan copy setoran terlampir

9. Temuan :
Terdapat susunan panitia pelaksana kegiatan yang ditetapkan dengan
keputusan pengguna anggaran sebagai penanggung jawab tidak sesuai
dengan peraturan yang berlaku, dengan rincian sebagai berikut :
No Kegiatan Pelaksana Biaya
1. Penunjukan Panitia OJT Klinik VCT Dr. Hj. Dwi Regnani, M.Si, M.Kes Rp. 350.000
Jumlah Rp. 350.000
 4

Rekomendasi,
Untuk itu diminta Sdr. Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Sumenep agar
memberikan teguran terhadap Petugas yang menangani dan selanjutnya
mengembalikan honorarium penanggungjawab kegiatan dimaksud sebesar Rp.
350.000,- ke Kas Daerah dan melampirkan fotocopy Surat Tanda Setor dan
Rekening Koran yang telah dilegalisir oleh Dinas Pengelolaan Keuangan,
Kekayaan dan Aset Kabupaten Sumenep dalam tanggapan LHP.

Tanggapan :
Untuk itu telah dilakukan setoran ke kasda copy setoran terlampir

10. Temuan :
Terdapat susunan panitia pelaksana kegiatan yang ditetapkan dengan
keputusan pengguna anggaran sebagai 2 orang ketua pada kegiatan
Penyelenggaraan Pemeriksaan Kesehatan Jamaah Calon Haji tidak sesuai
dengan peraturan yang berlaku, dengan rincian sebagai berikut :
No Pelaksana Biaya
1. Agus Mulyono, MCH, DFN 300.000
2. Dr. Hj. Dwi Regnani, M.Si, M.Kes 300.000
Jumlah 600.000

Rekomendasi,
Untuk itu diminta Sdr. Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Sumenep agar
memberikan teguran terhadap Petugas yang menangani dan selanjutnya
mengembalikan honorarium 1 orang ketua kegiatan dimaksud sebesar Rp.
300.000,- ke Kas Daerah dan melampirkan fotocopy Surat Tanda Setor dan
Rekening Koran yang telah dilegalisir oleh Dinas Pengelolaan Keuangan,
Kekayaan dan Aset Kabupaten Sumenep dalam tanggapan LHP.

Tanggapan :
Untuk itu telah disetorkan ke kas daerah copy setoran terlampir

11. Temuan :
Terdapat belanja perjalanan dinas luar daerah untuk survei alat kesehatan pada
tanggal 15 September 2014 yang tidak efektif dan efisien yang dikembalikan ke
Kas Daerah sebesar Rp. 800.000,-
No Nama Jabatan Biaya
1. Soepardi - 450.000
2. Erfin Sukayati - 350.000

Rekomendasi
Untuk itu diminta Sdr. Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Sumenep agar
memberikan teguran terhadap Petugas yang menangani dan selanjutnya
mengembalikan biaya perjalanan dinas dimaksud sebesar Rp. 800.000,- ke
Kas Daerah dan melampirkan fotocopy Surat Tanda Setor dan Rekening Koran
yang telah dilegalisir oleh Dinas Pengelolaan Keuangan, Kekayaan dan Aset
Kabupaten Sumenep dalam tanggapan LHP.

Tanggapan :
Untuk itu telah disetorkan copy setoran terlampir

12. Temuan :
Terdapat pembayaran honor panitia pada kegiatan Bimtek tenaga kesehatan
yang terafiliasi tidak sesuai dengan peraturan perundangan yang berlaku,
dengan rincian sebagai berikut :
Seharusny
No Nama Jabatan Realisasi Selisih
a
1. Arman Endika Putra, Panitia Pelaksana Tim Penguji 2 x 350.000 1 x 350.000 350.000
SKM, M.Kes = 700.000
Jumlah 350.000

Rekomendasi,
 5

Untuk itu diminta Sdr. Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Sumenep agar
memberikan teguran kepada petugas yang menangani dan selanjutnya
mengembalikan kelebihan pembayaran honor panitia dimaksud sebesar Rp.
350.000,- ke Kas Daerah dan melampirkan fotocopy Surat Tanda Setor dan
Rekening Koran yang telah dilegalisir oleh Dinas Pengelolaan Keuangan,
Kekayaan dan Aset Kabupaten Sumenep dalam tanggapan LHP.

Tanggapan :
Untuk itu telah dilakukan penyetoran dan copy setoran terlampir

13. Temuan :
Terdapat perjalanan dinas ganda yang tidak sesuai dengan peraturan yang
berlaku dengan rincian sebagai berikut :
N Nama Kegiatan Tanggal Biaya Selisih
o
1. Hasan Pertemuan evaluasi prog. 19 s/d 21 Nov 2014 200.000
Penanggulangan masalah
kesehatan di rumah sakit
2. Hasan Reorientasi penyusunan & 20 s/d 22 Nov 2014 200.000 200.000
analisis kebijakan kesehatan
3. Halki, S.Sos SARS 16 Oktober 2014 60.000
4. Halki, S.Sos Kunjungan Evaluasi 16 Oktober 2014 60.000 60.000
Jumlah 260.000

Rekomendasi,
Untuk itu diminta Sdr. Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Sumenep
memerintahkan kepada Bendahara Pengeluaran Pembantu yang menangani
untuk mengembalikan biaya perjalanan dinas dalam daerah sebesar Rp.
260.000,- ke Kas Daerah dan melampirkan fotocopy Surat Tanda Setor dan
Rekening Koran yang telah dilegalisir oleh Dinas Pengelolaan Keuangan,
Kekayaan dan Aset Kabupaten Sumenep dalam tanggapan LHP.

Tanggapan :
Untuk itu telah dilakukan penyetoran ke kas daerah copy setoran terlampir

14. Temuan :
Terdapat kelebihan sewa yang tidak sesuai dengan peraturan yang berlaku,
dengan rincian sebagai berikut :
N Biaya
Kegiatan Nama Barang
o Realisasi Perbup Selisih
1. Upacara HKN pada Elekton 750.000 600.000 150.000
Promosi Kesehatan
2. Upacara HKN pada Kursi plastik 750 x 1.500 750 x 600 675.000
Promosi Kesehatan = 1.125.000 450.000
Jumlah 825.000

Rekomendasi,
Untuk itu diminta Sdr. Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Sumenep
memberikan teguran kepada petugas yang menangani dan selanjutnya untuk
memerintahkan kepada petugas yang menangani untuk mengembalikan
kelebihan biaya sewa dimaksud ke rekening kas daerah sebesar Rp. 825.000,-
melampirkan fotocopy Surat Tanda Setor dan Rekening Koran yang telah
dilegalisir oleh bank pemerintah yang ditunjuk dalam tanggapan LHP.
Tanggapan :
Untuk itu telah dilaporkan copy laporan terlampir

Tanggapan :
Untuk itu telah dilakukan setroran ke kasda dan copy setoran terlampir

15. Temuan :
 6

Terdapat kelebihan makan minum perjalanan dinas yang tidak sesuai dengan
peraturan yang berlaku pada kegiatan pemberantasan wabah penyakit, dengan
rincian sebagai berikut :
No Tanggal Biaya
1. 09 Oktober 2014 45.000
2. 15 Oktober 2014 67.500
3. 23 Oktober 2014 67.500
Jumlah 180.000

Rekomendasi,
Untuk itu diminta Sdr. Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Sumenep agar
memberikan teguran terhadap Petugas yang menangani dan selanjutnya
mengembalikan kelebihan uang makan dimaksud sebesar Rp. 180.000,- ke
Kas Daerah dan melampirkan fotocopy Surat Tanda Setor dan Rekening
Koran yang telah dilegalisir oleh Dinas Pengelolaan Keuangan, Kekayaan dan
Aset Kabupaten Sumenep dalam tanggapan LHP.

Tanggapan :
Untuk itu telah dilakukan setoran ke kasda copy setoran terlampir

16. Temuan :
Terdapat kelebihan biaya perjalanan dinas dalam daerah yang tidak sesuai
dengan peraturan yang berlaku, dengan rincian sebagai berikut :
Biaya
No Kegiatan Pelaksana Tujuan
Realisasi Perbup Selisih
Ahmad Obaidi Masalembu 400.000 350.000 50.000
M. Hedar S, S.Kep, Ns Masalembu 400.000 350.000 50.000
Saiful Bakrie, Amd, Kep Sapeken 300.000 250.000 50.000
Mabnu, Amd, Kep Sapeken 300.000 250.000 50.000
Samsul Huda Kangayan 300.000 250.000 50.000
Peningkatan Meidiya Kurniansyah Arjasa 300.000 250.000 50.000
Pelayanan
Nur Afni Arjasa 300.000 250.000 50.000
1. kegawat
daruratan Hermanto Raas 250.000 200.000 50.000
Hasbullah, S.Kep, Ns Raas 250.000 200.000 50.000
Halik Novendra Nonggunong 250.000 200.000 50.000
Encung Haryono Nonggunong 250.000 200.000 50.000
Yunna Andika Dewi Gayam 250.000 200.000 50.000
Munika, Amd, Kep Gayam 250.000 200.000 50.000
Jumlah 650.000

Rekomendasi,
untuk itu diminta Sdr. Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Sumenep
memerintahkan kepada Bendahara Pengeluaran yang menangani untuk
mengembalikan kelebihan biaya perjalanan dinas sebesar Rp. 650.000,-
dimaksud ke Kas Daerah dan melampirkan fotocopy Surat Tanda Setor
dan Rekening Koran yang telah dilegalisir oleh Dinas Pengelolaan
Keuangan, Kekayaan dan Aset Kabupaten Sumenep dalam tanggapan
LHP.

Tanggapan :
Untuk itu telah dilakukan setoran ke kasda copy setoran terlampir

17. Temuan :
Terdapat belanja APBD yang tidak dilengkapi dengan bukti administrasi yg
lengkap, dengan rincian sebagai berikut :
No Kegiatan Tanggal Biaya Keterangan
1. Makan Minum kegiatan 25 Agustus 2014 540.000 Daftar hadir
upaya kesehatan
masyarakat
2. Makan Minum kegiatan 01 Oktober 2014 4.200.000 Daftar hadir
penyusunan ISO
puskesmas pamolokan,
pejabat pengadaan ISO
3. Sewa ruang pertemuan 13 s/d 22 Oktober 2014 18.000.000 Kwitansi tidak
kegiatan pelatihan ditanda
standarisasi SDIDTK tangani
4. Makan minum pertemuan 8 - 22 Oktober 2014 3.480.000 Surat pesanan
kegiatan pelatihan
standarisasi SDIDTK
5. Makan minum pertemuan 10,15,18,22 Oktober 2014 4.800.000 Surat pesanan
kegiatan pelatihan
standarisasi SDIDTK
 7

6. Pertemuan peningkatan, 29 Sept 2014 800.000 Jadwal Acara

pemantapan dan evaluasi
gizi buruk dan gizi kurang
berstandar WHO 2005 :
- SALAMET HARIYADI
- EVI KUSUMAWATI
7. Pertemuan konsultasi dan 10 Juli 2014 800.000 Jadwal Acara
evaluasi program gizi :
- SRI SUKARSI
- PRIYADI SUGIHARTO
8. Pembinaan Guru UKS 20 Nov 2014 4.000.000 Jadwal Acara
SD/MI se Kabupaten
Sumenep :
- AUNUR RAFIQ
- RIFMI UTAMI
- EKO HANDONO
- HOSNI TAMRIN
- NOR HADI

Rekomendasi,
Untuk itu diminta Sdr. Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Sumenep segera
memerintahkan kepada Bendahara Pengeluaran untuk selanjutnya untuk
melengkapi setiap penggunaan dana APBD dengan surat perjanjian dari pihak
ketiga, Daftar hadir, berita acara, jadwal acara sesuai dengan peraturan
perundangan yang berlaku.

Tanggapan :
Untuk itu telah dilakukan perjanjian dengan pihak ke tiga dan daftar hadir copy
terlampir

18. Temuan :
Terdapat penggunaan dana APBD yang tidak dilakukan pembayaran pajak
sebesar Rp. 498.181,- dengan rincian sebagai berikut :
Jumlah PPh
No Tanggal Uraian PPh 22 PPN
belanja 21
1. 6 Oktober 2014 Alat Percontohan Kit SDIDTK 4.000.000 54.545 363.636
2. 19 Agustus 2014 Jasa Narasumber pertemuan 800.000 80.000
penyusunan anggaran a/n
Dr. H. Fatoni, M.Si
Ratna Indrati, SKM
Jumlah 4.800.000 54.545 80.000 363.636

Rekomendasi,
Untuk itu diminta Sdr. Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Sumenep
memerintahkan petugas yang menangani untuk segera memngut dan
menyetorkan pajak dan melampirkan foto copy Surat Setoran Pajak (SSP)
terhadap pajak yang sudah disetor dalam tanggapan LHP.

Tanggapan :
Untuk itu telah disetorkan copy setoran terlampir

19. Temuan :
Pada pelaksanaan pekerjaan jasa konsultansi ditemukan beberapa hal sebagai
berikut :
Nama
No Uraian Pekerjaan Biaya (Rp) Keterangan
Pelaksana
1 Survailance Audit PT. Surveyor 41.000.000,- - Tidak ada laporan :
Puskesmas Guluk2 Indonesia 1. Antara ;
2. Pendahuluan.
- Dasar menentukan biaya
sertifikasi sebesar Rp.
20.000.000,-
2. Belanja jasa CV. Luccicons 32.000.000,- - Hasil pekerjaan tidak ada ;
konsultansi Engineering - Lap. Invoice tidak dibuat.
pengawasan (pemb.
Rawat jalan puskesmas
gapura)
3. Belanja modal jasa CV. Wijaya 48.000.000,- - Hasil pekerjaan tidak ada ;
konsultansi perenc. - Lap. Invoice tidak dibuat.
Rehab. rawat jalan
puskesmas gapura
4. Perenc. Teknis rehab. CV. Aji Karya 10.600.000,- - KAK tidak ada ;
sedang/berat pustu Consultant - Hasil pekerjaan tidak ada ;
lenteng barat - Lap. Invoice tidak dibuat.
 8

Rekomendasi,
Untuk itu diminta Sdr. Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Sumenep selaku
Pengguna Anggaran memerintahkan Pejabat Pembuat Komitmen (PPK) yang
berwenang segera melengkapi laporan dimaksud.

Tanggapan :
Untuk itu telah dilaporkan copy laporan terlampir

20. Temuan :
Terdapat kelebihan biaya jasa konsultansi sebesar Rp. 4.300.000,- untuk
pekerjaan rehabilitasi rawat jalan puskesmas gapura dengan pelaksana CV.
WIJAYA dengan rincian sebagai berikut :
No. Uraian Volume SPJ (Rp) Perbub (Rp) Selisih (Rp)
1. Koordinator tim 1 9.500.000 8.200.000 1.300.000
2. Surveyor/drafter 2 3.500.000 2.400.000 2.200.000
3. Estimator 1 2.500.000 1.700.000 800.000
Jumlah 4 15.500.000 12.300.000 4.300.000

Rekomendasi,
Untuk itu diminta Sdr. Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Sumenep selaku
Pengguna Anggaran agar memberikan teguran kepada Pejabat Pembuat
Komitmen (PPK) yang berwenang supaya mengecek kebenaran biaya yang
tercantum dalam RAB sesuai dengan ketentuan, dan selanjutnya
mengembalikan kelebihan biaya jasa konsultansi sebesar Rp. 4.300.000,-
(Empat Juta Tiga Ratus Ribu Rupiah) ke Kas Daerah dan melampirkan
fotocopy Surat Tanda Setor dan Rekening Koran yang telah dilegalisir
oleh Dinas Pengelolaan Keuangan, Kekayaan dan Aset Kabupaten
Sumenep dalam tanggapan LHP. (01)

Tanggapan :
Untuk itu telah dilakukan penyetoran ke kasda copy setoran terlampir

21. Temuan :
Pada pelaksanaan pekerjaan pengadaan pusling laut dengan pelaksana CV.
NURIS :
a. Gambar rencana / desain tidak dibuat secara rinci dan detail ;
b. Faktur pajak tidak ada pada termin ke 3.

Rekomendasi,
Untuk itu diminta Sdr. Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Sumenep selaku
Pengguna Anggaran :
a. Memerintahkan Pejabat Pembuat Komitmen (PPK) yang berwenang untuk
melengkapi gambar rencana / desain dimaksud ;
b. Melalui bendahara penerimaan untuk menegur rekanan / pelaksana
dimaksud, segera membayar pajak sesuai ketentuan yang telah ditetapkan
dan menyerahkan faktur pajaknya.

Tanggapan :
Untuk itu telah dilengkapi gambar rencana/desain dan faktur pajak copy
terlampir

22. Temuan :
Pada pelaksanaan pekerjaan pekerjaan fisik ditemukan :
a. Pekerjaan pembersihan kurang sempurna pada pekerjaan puskesmas
gapura ;
b. Terdapat kesalahan harga satuan pada pekerjaan plesteran pada
puskesmas gapura ;
c. Terdapat perbedaan biaya antara SPK dengan penawaran ;
d. Terdapat beberapa item pekerjaan yang tidak sesuai dengan spesifikasi
teknis, yaitu : plesteran 1Pc : 4Psr, plesteran 1Pc : 7 Psr, plesteran 1Pc :
2Psr, pintu double teakwood, lantai keramik, kait angin, batu palimanan
serta rabatan bawah lantai ;
e. Terdapat beberapa item pekerjaan yang tidak dikerjakan, yaitu : engsel
pintu swing, politur, stop kontak AC, dinding bagian belakang pada
puskesmas gapura serta papan reuter dan pipa PVC AW pada puskesmas
pasongsongan ;
f. Terdapat kekurangan volume pada pekerjaan stop kontak dan lampu
pijar ;
 9

g. Terdapat kelebihan volume pada pekerjaan keramik 30/30 di puskesmas

pragaan ;
h. Terdapat beberapa item pekerjaan yang pecah pada pekerjaan plesteran,
rabatan, keramik lantai dan dinding ;
i. SLO konsuil tidak ada di puskesmas gapura.
Total temuan sebagai berikut :
No Nama Pekerjaan Pelaksana Belum Pengembalian
diKerjakan (Rp)
(Rp)
1. Pemb. RJ Pusk. Gapura CV. Karimata 1.911.347,65- 4.030.028,93,-
2. Rehabilitasi Pusk. CV. Adi Usaha 1.709.513,19- 8.449.730,59,-
Pasongsongan
3. Rehabilitasi Pusk. CV. Permata Berlian - 324.689,43,-
Pragaan
4. Rehab. Atap Puskesmas CV. Karimata - 471.880,50,-
Bluto
Jumlah 3.620.860.84,- 13.276.329,45,-
Rincian dari masing masing kegiatan terlampir

Rekomendasi,

Untuk itu diminta Sdr. Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Sumenep selaku
Pengguna Anggaran melalui Pejabat Pembuat Komitmen (PPK) yang
berwenang memerintahkan rekanan / pelaksana pekerjaan untuk :
a. Membersihkan hasil pekerjaan yang kurang sempurna ;
b. Merevisi besaran biaya sesuai dengan Dokumen Penawaran ;
c. Menyetorkan ke Kas Daerah senilai Rp. 13.267.329,45 (Tiga Belas Juta
Dua Ratus Enam Puluh Tujuh Ribu Tiga Ratus Dua Puluh Sembilan
Rupiah Empat Puluh Lima Sen) untuk pekerjaan yang tidak sesuai
dengan spesifikasi teknis, item pekerjaan yang tidak dikerjakan,
kekurangan volume, kelebihan volume pekerjaan yang melebihi volume
yang diperlukan dan melampirkan fotocopy Surat Tanda Setor dan
Rekening Koran yang telah dilegalisir oleh Dinas Pengelolaan
Keuangan, Kekayaan dan Aset Kabupaten Sumenep dalam
tanggapan LHP.
d. Memperbaiki pekerjaan senilai Rp 3.620.860,84 (Tiga Juta Enam Ratus
Dua Puluh Ribu Delapan Ratus Enam Puluh Rupiah Delapan Puluh
Empat Sen) untuk pekerjaan pembersihan dan pengecatan dinding yang
kurang sempurna serta menyiapkan SLO ;
e. Memperbaiki pekerjaan plesteran yang pecah, rabatan serta keramik
lantai dan dinding yang pecah.

Tanggapan :
Untuk itu telah dilakukan perbaikan dan penyetoran ke kasda copy setoran
terlampir
Dengan rincian sebagai berikut :
No Nama Pekerjaan Pelaksana Belum Pengembalian
diKerjakan (Rp)
(Rp)
1. Pemb. RJ Pusk. Gapura CV. Karimata 1.911.347,65- 4.030.028,93,-
2. Rehabilitasi Pusk. CV. Adi Usaha 1.709.513,19- 8.449.730,59,-
Pasongsongan
3. Rehabilitasi Pusk. CV. Permata Berlian - 324.689,43,-
Pragaan
4. Rehab. Atap Puskesmas CV. Karimata - 471.880,50,-
Bluto
Jumlah 3.620.860.000,- 13.276.329,45,-
 10

Demikian untuk menjadi maklum.

Kepala Dinas Kesehatan

Kabupaten Sumenep

dr. H. Fatoni, M.Si.

Pembina
NIP. 19631221 200003 1 001

Tembusan :
Yth. 1. Sdr. Kepala Badan Pemeriksa Keuangan RI
Kantor Perwakilan Provinsi Jawa Timur
Jl. Raya Juanda Sidoarjo Jawa Timur
Telp. 031-8669244, Fax. 031-8669206
di - SIDOARJO
2. Sdr. Inspektur Provinsi Jawa Timur
Jl. Raya Juanda No. 8 Kode Pos. 61256
Telp. 031-8540616, Fax. 031-8548153
di - SIDOARJO
3. Arsip.