PERENCANAAN DAN PENGANGGARAN APBD

Kesesuaian SSH & ASB/ HSPK dan Implementasi ASB/ HSPK

Info Nilai: Menunggu verifikasi

1. Jika sudah ada kesesuaian SSH

dengan ASB diberikan nilai 25%
2. Jika sudah ada kesesuaian SSH
dengan Harga Satuan Pokok
Kegiatan (HSPK) maka diberikan
nilai 25%
3. Jika ASB sudah masuk dalam
aplikasi dan digunakan sebagai
dasar perkiraan penghitungan
usulan dalam perencanaan APBD
maka dKiberikan nilai 25%
4. Jika Harga Satuan Pokok Kegiatan
(HSPK) sudah masuk dalam
aplikasi dan digunakan sebagai
dasar perkiraan penghitungan
usulan dalam perencanaan APBD
maka diberikan nilai 25%
Jika keseluruhannya terpenuhi maka
diberikan nilai 100%

Info Lampiran:
Kesesuaian SSH dengan ASB dan Harga
Satuan Pokok Kegiatan (HSPK)

1. Pastikan bahwa SSH saling

berkesuaian dengan ASB dan
Harga Satuan Pokok Kegiatan
(HSPK)
2. Dalam memastikan kesesuaian
SSH dengan ASB dan Harga
Satuan Pokok Kegiatan (HSPK)
dapat dilakukan dengan meminta
paparan OPD terkait dan melihat
dari hasil reviu Inspektorat.
3. Berikan rekomendasi jika masih
terdapat hal yang kurang sesuai.
Implementasi ASB dan Harga Satuan
Pokok Kegiatan (HSPK)

1. Pastikan bahwa ASB dan Harga

Satuan Pokok Kegiatan (HSPK)
sudah diimplementasikan
(dimasukkan dalam aplikasi
perencanaan APBD sebagai dasar
penghitungan nilai usulan)
2. Dalam memastikan SSH dengan
ASB dan Harga Satuan Pokok
Kegiatan (HSPK) telah
diimplementasikan, dapat
dilakukan dengan meminta
paparan OPD terkait dan melihat
dari hasil reviu Inspektorat.
3. ASB dan Harga Satuan Pokok
Kegiatan (HSPK) diharapkan
sudah masuk dalam menu
perencanaan APBD dan
digunakan sebagai dasar dalam
pengukuran nilai usulan yang
diajukan baik oleh masyarakat,
anggota dewan, maupun OPD.
4. Berikan rekomendasi jika masih
terdapat hal yang kurang sesuai.
Kesesuaian SSH dengan ASB dan
HSPK
5. Hasil reviu Inspektorat atas
kesesuaian SSH dengan ASB dan
Harga Satuan Pokok Kegiatan
(HSPK)
6. Penjelasan yang menggambarkan
bahwa ASB dan Harga Satuan
Pokok Kegiatan (HSPK) disusun
dengan memperhatikan SSH
Implementasi ASB dan Harga Satuan
Pokok Kegiatan (HSPK)

1. Screenshot menu dan hasil input

ASB dan Harga Satuan Pokok
Kegiatan (HSPK) dalam aplikasi
penganggaran sesuai tahun
berjalan
 2. Alur yang berisi screenshoot dan
penjelasan penggunaan ASB
dalam aplikasi perencanaan
tahun berjalan
3. Hasil Reviu Inspektorat yang
menjelaskan Implementasi ASB
dan Harga Satuan Pokok Kegiatan
(HSPK)
Kesesuaian dan Implementasi
SSH, ASB, HSPK 1. Jika sudah ada
kesesuaian SSH dengan ASB
diberikan nilai 25%
4. Jika sudah ada kesesuaian SSH
dengan Harga Satuan Pokok
Kegiatan (HSPK) maka diberikan
nilai 25%
5. Jika ASB sudah masuk dalam
aplikasi dan digunakan sebagai
dasar perkiraan penghitungan
usulan dalam perencanaan APBD
maka diberikan nilai 25%
6. Jika Harga Satuan Pokok Kegiatan
(HSPK) sudah masuk dalam
aplikasi dan digunakan sebagai
dasar perkiraan penghitungan
usulan dalam perencanaan APBD
maka diberikan nilai 25%
Jika keseluruhannya terpenuhi maka
diberikan nilai 100%
Reviu Atas Dokumen Perencanaan Pembangunan dan Anggaran Daerah
Tahunan & Tindak Lanjutnya
Info Nilai: Terverifikasi
0%
Reviu Atas Dokumen Perencanaan
Keterangan
Pembangunan dan Anggaran Daerah
data dukung tidak sesuai kriteria
Tahunan
mengingat yang disampaikan reviu
RKPD bukan atas dokume perencanaan
1. Jika inspektorat belum
melakukan Reviu maka diberikan pembangunan dan anggaran daerah
tahunan
nilai 0%.
2. Jika Inspektorat sudah
melakukan Reviu Atas Dokumen
Perencanaan Pembangunan dan
Anggaran Daerah Tahunan
 diberikan nilai 50%
Penilaian hanya 0% atau 50%

Tindak Lanjut Reviu Atas Dokumen

Perencanaan Pembangunan dan
Anggaran Daerah Tahunan

1. Jika BPKAD sudah melakukan

tindak lanjut atas rekomendasi
Hasil Reviu maka baru dapat
diberikan penilaian.
2. Penilaian dihitung dengan
membandingkan berapa % TL
atas temuan dibandingkan
dengan jumlah temuan
seluruhnya dikalikan 50%
Misalnya:
Dari seluruh rekomendasi, BPKAD baru
menindaklanjuti 50% maka % yang
diberikan:
50% dari 50% = 25%

Info Lampiran:

1. Laporan hasil reviu Dokumen

Perencanaan Pembangunan dan
Anggaran Daerah Tahunan yang
dilakukan Inspektorat tentang
kesesuaian perencanaan dengan
anggaran yang akan ditetapkan.
Laporan hasil reviu ditujukan kepada
Kepala Daerah.

2. Laporan Tindak Lanjut

Rekomendasi Hasil Reviu yang
disusun oleh BPKAD.
3. Dokumen yang menunjukkan
Penilaian Inspektorat yang
menggambarkan prosentase
Tindak Lanjut Rekomendasi Hasil
Reviu.

Reviu RKPD & Tindak Lanjutnya

Info Nilai: Terverifikasi
50 %
Reviu RKPD
Keterangan
1. Jika inspektorat belum sudah terdapat laporan reviu tanpa
rekomendasi, sehingga tidak ada TL
melakukan Reviu RKPD maka
diberikan nilai 0%. dikarenakan tidak ada rekomendasi
inspektorat yang harus dijalankan
2. Jika Inspektorat sudah
melakukan Reviu RKPD diberikan
nilai 50%
Penilaian hanya 0% atau 50%

Tindak Lanjut Reviu RKPD

1. Jika Bappeda sudah melakukan

tindak lanjut atas rekomendasi
Hasil Reviu RKPD maka baru
dapat diberikan penilaian.
2. Penilaian dihitung dengan
membandingkan berapa % TL
atas temuan dibandingkan
dengan jumlah temuan
seluruhnya dikalikan 50%
Misalnya:
Dari seluruh rekomendasi, Bappeda
baru menindaklanjuti 50% maka % yang
diberikan:
50% dari 50% = 25%

Catatan:
• Nilai SAKIP Pemda dapat digunakan
sebagai pembanding
• Makin ada kesesuaian antara RKPD
dengan RPJMD maka makin baik nilai
SAKIP Pemda

Info Lampiran:

1. Laporan hasil reviu RKPD yang

dilakukan Inspektorat tentang
kesesuaian program dan kegiatan
(Rencana Tahunan/ RKPD)
dengan RPJMD.
Laporan hasil reviu ditujukan kepada
Kepala Daerah.

2. Laporan Tindak Lanjut

Rekomendasi Hasil Reviu RKPD
(disusun Bappeda).
3. Dokumen yang menunjukkan
Penilaian Inspektorat yang
menggambarkan prosentase
Tindak Lanjut Rekomendasi Hasil
Reviu RKPD
4. Nilai SAKIP Pemda atas APBD
Tahun 2020
Reviu SSH, ASB, dan Harga Satuan Pokok Kegiatan (HSPK) & Tindak
Lanjutnya
Info Nilai: Terverifikasi
20 %
Reviu SSH
Keterangan
dari laporan reviu inspektorat terlihat
1. Jika Inspektorat belum
melakukan Reviu SSH, ASB, dan tidak ada data ssh dan hspk yang
direviu.
Harga Satuan Pokok Kegiatan
(HSPK) maka tidak diberikan Terdapat dua rekomendasi namun
belum di TL
nilai 0%
2. Jika inspektorat telah melakukan
Reviu SSH, ASB, dan Harga Satuan
Pokok Kegiatan (HSPK) dengan
ruang lingkup:
• Proses penetapannya
• Besarannya (apakah masih
dalam batas kewajaran);
• Kesesuaian Standar Satuan
Harga dengan Analisis Standar
Biaya dan Harga Satuan Pokok
Kegiatan (HSPK); dan
• Pemanfaatannya dalam aplikasi
penganggaran APBD. SSH
digunakan sampai dengan
pertanggungjawaban keuangan,
digunakan sebagai dasar
pencairan anggaran
Maka diberikan nilai 50%

Tindak Lanjut Reviu SSH, ASB, dan HSPK

1. Jika belum ada tindak lanjut atas

 reviu tidak diberikan nilai (0%)
2. Jika sudah ada tindak lanjut maka
dilakukan penghitungan:
Berapa % rekomendasi yang
ditindaklanjuti dikalikan 50%
Misalnya:
Jika % tindak lanjut reviu baru 50%,
maka diberikan nilai 25%

Info Lampiran:
Laporan hasil reviu inspektorat tentang
SSH, ASB, dan Harga Satuan Pokok
Kegiatan (HSPK) yang sekurang-
kurangnya mencakup:

1. Proses penetapannya
2. Besarannya (apakah masih dalam
batas kewajaran);
3. Kesesuaian Standar Satuan Harga
dengan Analisis Standar Biaya
dan Harga Satuan Pokok Kegiatan
(HSPK); dan
4. Pemanfaatannya dalam aplikasi
penganggaran APBD. SSH
digunakan sampai dengan
pertanggungjawaban keuangan,
digunakan sebagai dasar
pencairan anggaran
Laporan tindak lanjut rekomendasi atas
hasil reviu SSH yang menggambarkan %
tindak lanjut atas hasil reviu SSH

Catatan:
MCP 2021 maka Reviu SSH, ASB dan
Harga Satuan Pokok Kegiatan (HSPK)
untuk standar nilai yang berlaku di
tahun 2021

PERENCANAAN BARANG DAN JASA

Reviu Kinerja UKPBJ dan Tindak Lanjutnya

Info Nilai: Belum ada laporan
Reviu Kinerja UKPBJ
Terdapat 5point yang harus ada dalam
laporan:

1. UKPBJ Struktural dan

Pembentukan Pokja UKPBJ
Mandiri dan Permanen
2. Pelaksanaan Tupoksi UKPBJ
3. Ketersediaan Perangkat
Pendukung (Kode Etik, SOP, TPP
Khusus UKPBJ)
4. Penayangan SIRUP
5. Evaluasi pelaksanaan PBJ
(ketepatan waktu, kendala dan
hambatan kegiatan PBJ)
Masing-masing memiliki nilai 10%
Jika seluruh point terpenuhi maka
diberikan nilai 50%

Tindak Lanjut Reviu Kinerja UKPBJ

Dihitung dengan:
Jumlah rekomendasi yang
ditindaklanjuti dibandingkan dengan
jumlah rekomendasi seluruhnya
dikalikan 50%.

Tindak lanjut dilakukan atas hasil Reviu

Kinerja tahun sebelumnya.
Jika tidak ada audit tahun sebelumnya
maka tidak diberikan nilai tindak lanjut

Info Lampiran:
Reviu Kinerja UKPBJ oleh Inspektorat
sesuai tahun berjalan atas kepatuhan
PBJ yang memuat:

1. UKPBJ Struktural dan

Pembentukan Pokja UKPBJ
Mandiri dan Permanen
2. Pelaksanaan Tupoksi UKPBJ
3. Ketersediaan Perangkat
Pendukung (Kode Etik, SOP, TPP
 Khusus UKPBJ)
4. Penayangan SIRUP
5. Evaluasi pelaksanaan PBJ
(ketepatan waktu PBJ, kendala
dan hambatan kegiatan PBJ)
Catatan:
Laporan Kepatuhan PBJ Tahun
2021
Laporan Tindak Lanjut Rekomendasi
Reviu Kinerja UKPBJ yang
menggambarkan berapa Reviu Kinerja
UKPBJ yang telah ditindaklanjuti
Catatan:
Laporan Tindak Lanjut Rekomendasi
atas Reviu Kinerja UKPBJ Tahun
sebelumnya

Reviu HPS
Info Nilai: Belum ada laporan
Penilaian Reviu HPS dilakukan atas 10
Kegiatan PBJ dengan nilai terbesar
(hasil reviu HPS pada 1 paket PBJ
bernilai 10%)

Info Lampiran:
Laporan Hasil Reviu HPS pada 10
Proyek Strategis yang memuat:

1. Pendahuluan, maksud dan tujuan,

waktu pelaksanaan, pelaksana
2. Tabel sinkronisasi Tabel
sinkronisasi SSH, ASB/ Harga
Satuan Pokok Kegiatan (HSPK),
nilai/ harga pasar yang berlaku
saat pelaksanaan kegiatan PBJ,
dan HPS
Efisiensi keuangan daerah yang
diperoleh atas Reviu HPS (nilai rupiah
hasil koreksi reviu HPS)
PERIZINAN

Reviu Kinerja dan Tindak Lanjutnya

Info Nilai: Belum ada laporan
 1. Jika Pemda tidak melakukan
Reviu Kinerja mengenai
penyelenggaran perizinan maka
beri nilai 0%
2. Terdapat 10point yang harus
masuk dalam laporan. Masing-
masing memiliki nilai 5%. Nilai
total laporan Hasil Reviu Kinerja
Penyelenggaraan Pelayanan
Perizinan dan Non Perizinan
50%.
3. Jika sudah ada Laporan Tindak
Lanjut atas Hasil Reviu Kinerja
Penyelenggaraan Perizinan dan
Non Perizinan diberikan nilai
50%
4. Jika sudah ada Laporan dan Telah
ada Tindak Lanjut maka
diberikan nilai berdasarkan
berapa % laporan telah
ditindaklanjuti.
Jika seluruhnya telah
ditindaklanjuti maka diberikan
nilai 50%
Jika tindak lanjut baru 50% maka
dihitung 50% dari 50%, nilainya
25%
Info Lampiran:

1. Laporan Hasil Reviu Kinerja

Penyelenggaraan Pelayanan
Perizinan dan Non Perizinan
dengan ruang lingkup:

 Pendelegasian kewenangan
 Rekomendasi teknis
 Transparansi Informasi
 Penggunaan Aplikasi Perizinan
 Pelaksanaan Kode Etik dan SOP
 Ketepatan waktu pemrosesan
 perizinan
 Standar pelayanan Perizinan
mengenai sarana dan prasana
 Ketersediaan Regulasi mengenai
Perizinan
 Pelaksanaan KSWP atas proses
perizinan
 Rekomendasi

2. Laporan Tindak Lanjut atas Hasil

Reviu Kinerja Penyelenggaraan
Perizinan dan Non Perizinan
Referensi:
Permendagri 23 Tahun 2020
Reviu Kinerja termasuk kegiatan
mandatory pengawasan (harus
dilakukan oleh Inspektorat Daerah)

PENGAWASAN APIP

Kecukupan SDM
Info Nilai: Terverifikasi
0%
Kecukupan APIP Keterangan
Prosentase hasil jumlah penghitungan mohon dilampirkan rekomendasi BPKP
ketersediaan Fungsional APIP (yang agar dapat dilakukan penilaian
melakukan tugas pengawasan baik
bersertifikat maupun belum (Menunggu verifikasi)
bersertifikat) dibandingkan dengan
jumlah kebutuhan APIP berdasarkan
ANJAB ABK dikalikan 50%

Ketersediaan APIP/ Kebutuhan APIP x

50%

Sertifikasi APIP
Prosentase hasil perhitungan jumlah
ketersediaan APIP bersertifikat
dibandingkan dengan kebutuhan APIP
dikalikan 50%

Ketersediaan APIP Bersertifikat/

Kebutuhan APIP x 50%

Nilai total dengan menjumlahkan hasil

penghitungan kecukupan APIP dan
Sertifikasi APIP

Info Lampiran:

1. Data ABK APIP yang disahkan

oleh Sekda
2. Data ketersediaan APIP riil tahun
berjalan baik yang sudah
bersertifikat maupun belum
bersertifikat yang ditandatangani
oleh Inspektur (Termasuk
Inspektur dan Irban)
Catatan:
Fungsional APIP = JFA + P2UPD +
Audiwan
APIP adalah seluruh SDM Inspektorat
yang ditugaskan melakukan audit, baik
bersertifikat maupun belum
bersertifikat

Ketersediaan Anggaran
Info Nilai:
Kesesuaian dengan Regulasi
Prosentase hasil perhitungan Jumlah
anggaran APIP dibandingkan dengan
Jumlah Anggaran APIP sesuai
Permendagri 64 Tahun 2020 dikalikan
50%
Efektivitas Anggaran
1. Jika terdapat anggaran untuk
pelatihan maka mendapatkan
nilai 25%
2. Jika terdapat anggaran untuk
sarana & prasarana maka
mendapatkan nilai 25%
Jika keduanya terpenuhi maka
mendapatkan nilai 50%
Info Lampiran:
Kesesuaian dengan Regulasi
Dokumen/ Laporan yang
menggambarkan ketersediaan anggaran diatas nilai minimal Rp 15 M.
Terverifikasi
100 %
Keterangan
data dukung :
1. Alokasi anggaran APIP
APBD Pemkab Ciamis tahun 2021
adalah sebesar Rp 2.384.001.949.000
Berdasarkan Permendagri, Pemerintah
Daerahmengalokasikan anggaran yang
ditetapkan berdasarkan besaran dari
total belanja daerah, dengan klasifikasi
sebagai berikut :Pemkab/Pemkot yang
memiliki total belanja diatas
Rp2.000.000.000.000,00 (dua triliun
rupiah) paling sedikitsebesar 0,50%
(nol koma lima puluh persen) dari total
belanja daerah dan diatas
Rp15.000.000.000,00 (lima belas
miliar rupiah).
Pemkab Ciamis mengalokasikan
anggaran untuk Inspektorat sebesar Rp
17.373.059.000. Alokasi ini berada
APIP, memuat: Penilaian : Rp
17.373.059.000./Rp2.384.001.949.000
• Jumlah APBD secara keseluruhan dan =0,78% (sesuai permendagri)
jumlah anggaran APIP (berapa %
anggaran APIP dibandingkan dengan terfapat Alokasi sarana dan prasarana
APBD secara keseluruhan) di anggaran APIP
• Kepatuhan terhadap Permendagri 64
Tahun 2020
• Jika tidak sesuai dengan Permendagri
sertakan dokumen keberatan yang
dibuat dan persetujuannya dari
Kemendagri.

Efektivitas Anggaran
Dokumen/ Laporan yang menjelaskan
proporsi anggaran APIP untuk:

• Pelatihan APIP (jumlah dan %)

• Sarana dan prasarana APIP (jumlah
dan %)

Saluran WBS
Info Nilai: Terverifikasi
0%
Terdapat evidence atas keberadaan Keterangan
saluran Pengaduan, sosialisasi dan WBS ini diperuntukkan hanya untuk
administrasi atau dokumentasi laporan pihak internal (pelapor asn
Pengaduan Masyarakat dengan gradasi: Pemkab Ciamis) atau untuk
masyarakat umum ??
1. Terdapat saluran Pengaduan 50% Kemudian bisakah dibuat alur
2. Dilakukan sosialisasi 30% pengaduan WBS ini step by step untuk
memastikan bahwa saluran oengaduan
3. Administrasi dan dokumentasi
tersebut memang berfungsi ketika
Pengaduan 20%
whistle blower menyampaikan
Info Lampiran: pengaduan

1. Bukti keberadaan saluran (Menunggu verifikasi)

Pengaduan Masyarakat
2. Bukti sudah disosialisasikan
saluran Pengaduan masyarakat
3. Laporan administrasi penerimaan
laporan Pengaduan masyarakat
yang memuat:
4. Jenis saluran Pengaduan
5. Pelaksanaan sosialisasi
 Pengaduan Masyarakat
6. Rekapitulasi Jumlah Pengaduan
Masyarakat
Tindak Lanjut Pengaduan Masyarakat
Info Nilai: Menunggu verifikasi
Tindak lanjut atas Pengaduan
Masyarakat berupa Laporan Hasil
Klarifikasi dan atau Laporan Hasil Audit
atas Informasi dari Pengaduan
Masyarakat dibanding jumlah
Pengaduan yang diterima
Jumlah TL / Total Pengaduan x 100%

Info Lampiran:
Laporan Tindak Lanjut atas Pengaduan
masyarakat yang memuat:

1. Hasil klarifikasi atas Pengaduan

masyarakat, dan atau
2. Laporan hasil audit atas
informasi dari Pengaduan
masyarakat
Keterangan:
Berapa % tindak lanjut atas Pengaduan
Masyarakat yang ditindaklanjuti selama
tahun 2021

Laporan Hasil Probity Audit

Info Nilai:
Setiap Laporan Probity Audit yang
memadai menurut professional
judgement diberikan nilai 20%
Info Lampiran:
Terverifikasi
0%
Keterangan
sebelum dilakukan penilaian, mohon
disampaikan daftar 10 paket strategis
dengan nilai terbesar di tahun 2021

1. Rekapitulasi pelaksanaan probity

audit
2. Laporan Hasil Probity Audit
Inspektorat menyampaikan 5 Laporan
hasil Probity Audit yang merupakan
bagian 10 dari Proyek Strategis dengan
nilai terbesar di Pemda
Laporan Hasil Probity Audit yang
dimaksud adalah pada tahap
Pelaksanaan Kontrak

Laporan Hasil Pemeriksaan Khusus

Info Nilai: Terverifikasi
60 %
Setiap Laporan Audit Khusus terkait Keterangan
Pemberantasan tindak pidana korupsi dari 5 lhp yang diminta, telah
diberikan nilai 20% disampaikan 3 lhp.
Pemkab diharapkan menyampaikan 2
Info Lampiran: lhp lainnya
(Menunggu verifikasi)
1. Rekapitulasi pelaksanaan
pemeriksaan khusus terkait
pemerantasan tindak pidana
korupsi
2. Laporan Hasil Pemeriksaan
Khusus
Kriteria Pemeriksaan Khusus salah satu
dari:

 Permintaan APH
 Tindak Lanjut Pengaduan TPK
 Penyalahgunaan Keuangan
Daerah
 Pemeriksaan Khusus Lainnya
terkait TPK
% Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan Internal dan Eksternal
Info Nilai: Belum ada laporan
Hasil penghitungan antara tindaklanjut
tahun berjalan dibagi dengan total
rekomendasi hasil audit per 31
Desember 2020 dikalikan 100%

Info Lampiran:
Laporan yang menggambarkan Tindak
Lanjut Hasil Pemeriksaan Internal dan
Eksternal yang memuat:

1. Rekapitulasi Jumlah Rekomendasi

Yang Disampaikan
2. Rekapitulasi Jumlah Tindak
 Lanjut
3. Rekapitulasi jumlah keuangan
daerah yang berhasil
dikembalikan
Keterangan:
Berapa % rekomendasi yang
ditindaklanjut selama tahun 2021

MANAJEMEN ASN

Pengendalian Gratifikasi
Info Nilai: Menunggu verifikasi
Penilaian memperhatikan:
• Sosialisasi 30%
• Pelaporan Gratifikasi 70%

1. Sosialisasi (30%)
Jika sudah ada Laporan
Pelaksanaan Sosialisasi yang
mencakup:
• Pendahuluan
• Maksud dan Tujuan
• Waktu Pelaksanaan
• Pelaksana
• Peserta
• Dokumentasi
• Penutup
Maka diberikan nilai 30%
2. Pelaporan Gratifikasi (70%)
Jika ada Pelaporan Gratifikasi
diberikan nilai 70%
Info Lampiran:

1. Laporan Pelaksanaan Sosialisasi

Gratifikasi yang mencakup:
• Pendahuluan
• Maksud dan Tujuan
• Waktu Pelaksanaan
• Pelaksana
 • Peserta
• Dokumentasi
• Penutup
2. Pelaporan Gratifikasi
Evaluasi Benturan Kepentingan
Info Nilai: Belum ada laporan
Penilaian memperhatikan:
• Sosialisasi Regulasi Benturan
Kepentingan (50%)
• Evaluasi Benturan Kepentingan (50%)

Info Lampiran:

1. Laporan BKD tentang Sosialisasi

Regulasi Benturan Kepentingan
2. Laporan Inspektorat tentang
Evaluasi Benturan Kepentingan
Reviu Atas Rotasi, Promosi, Mutasi ASN
Info Nilai: Belum ada laporan

1. Laporan Hasil Reviu (50%)

Jika terdapat Laporan Hasil Reviu
maka diberikan nilai 50%
2. Tindak Lanjut Rekomendasi Hasil
Reviu (50%)
• Jika terdapat Laporan Tindak
Lanjut atas Rekomendasi Reviu
maka diberikan nilai 50%
• Tindak Lanjut Reviu dihitung
proporsional:
Berapa rekomendasi yang telah
ditindaklanjuti dibandingkan
rekomendasi seluruhnya dikalikan 50%

Info Lampiran:
Laporan Reviu Promosi, Rotasi, Mutasi
ASN

MANAJEMEN ASET DAERAH

Pengawasan
Info Nilai: Belum ada laporan
Terdapat 4point yang harus ada di
dalam Laporan Hasil Reviu Inspektorat
atas Kepatuhan Pengelolaan BMD.
Masing-masing memiliki nilai 25%

Nilai maksimal 100%

Info Lampiran:
Laporan reviu inspektorat terkait
kepatuhan pengelolaan BMD terhadap
regulasi pengelolaan BMD.

TATA KELOLA KEUANGAN DESA

Pengaduan Masyarakat
Info Nilai: Terverifikasi
30 %
1. Jika sudah ada media pengaduan Keterangan
masyarakat diberikan nilai 30% data yang disampaikan baru sop
penanganna pengaduan. Pemkab
2. Jika sudah ada SOP penanganan diharapkan menyampaikan data
pengaduan yang menjamin dukung lainnya
kerahasiaan pelapor diberikan
nilai 30% (Menunggu verifikasi)
3. Jika sudah ada rekapitulasi
penanganan pengaduan diberikan
nilai 40%.
Info Lampiran:

1. Bukti atas media pengaduan yang

dibangun
2. Dokumen SOP penanganan aduan,
termasuk yang menjamin
kerahasiaan pelapor
3. Rekapitulasi penanganan aduan
terkait keuangan desa 1 tahun
terakhir
Audit Keuangan Desa
Info Nilai: Belum ada laporan
(Menunggu verifikasi)
Sudah mengimplementasikan
SISWASKEUDES/ Risk Based Audit
nilainya 100%

Jika belum mengimplementasikan

SISWASKEUDES/ Risk Based Audit
nilainya 0%

Info Lampiran:

1. Dokumen yang menjelaskan

bahwa Audit Desa yang
didasarkan pemetaan risiko/
Implementasi Siswaskeudes
2. Rekapitulasi Temuan Hasil Audit
Keuangan Desa Tahun 2020 dan
Rekomendasinya