PEMERINTAH KOTA PALANGKA R A Y A

INSPEKTORAT
Jalan Tjilik Riwut No. 98 Telp./Fax (0536) 3231463
P A L A N G K A R A Y A 73112

Kepada

Nomor LIHPAfU/l.c/INSP/2019 Yth. Walikota Palangka Raya

Lampiran 1 (satu) lampiran di-

Hal Laporan Ikhtisar Hasil Palangka Raya.

Pengawasan atas
Penyelenggaraan Pemerintah
Daerah Kota Palangka Raya
Tahun 2018

Inspektorat Kota Palangka Raya sesuai visi, misi, tujuan, tugas dan fungsinya
berdasarkan peraturan berikut:
1. Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 tanggal 19 Juni 2004 tentang Pemeriksaan
Pengelolaan dan tanggung Jawab Keuangan Negara (Lembaran Negara Republik
Indonesia Tahun 2004 Nomor 66);
2. Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintah Daerah (Lembaran
Negara Republik Indonesia Tahun 2014 Nomor 244, Tambahan Lembaran Negara
Nomor 5587);
3. Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara Nomor 53 Tahun 2014 tentang
Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja, dan Tata Cara Reviu atas
Laporan Kinerja Instansi Pemerintah;
4. Peraturan Pemerintah Nomor 60 Tahun 2008, tentang Sistem Pengendalian Intern
Pemerintah antara lain menyatakan bahwa Pimpinan Instansi Pemerintah wajib
menciptakan dan memelihara lingkungan pengendalian yang baik.

Berkaitan dengan pelaksanaan tugas fungsi tersebut diatas maka Inspektorat Kota
Palangka Raya:
1. Berdasarkan Peraturan Daerah Kota Palangka Raya Nomor 11 Tahun 2016
tentang Struktur Organisasi dan Tata Kerja Perangkat Daerah Kota Palangka
Tugas Pokok dan Fungsi Inspektorat Kota Palangka Raya adalah melaksanakan
pengaduan atas penyimpangan atau penyalahgunaan di bidang pemerintahan,
pembangunan, perekonomian, kesejahteraan rakyat dan sosial serta pembinaan
aparatur;
2. Sesuai dengan Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara dan
Reformasi Birokrasi Nomor: 42 Tahun 2011 tentang Petunjuk Pelaksanaan
Penyusunan Ikhtisar Laporan Hasil Pengawasan Aparat Pengawasan Intern
Pemerintah, dan penjelasan lampiran Bab II huruf A dan B Peraturan tersebut
Inspektorat Kota Palangka Raya diharuskan menyusun dan menyampaikan
Ikhtisar Laporan Hasil Pengawasan atas penyelenggaraan Pemerintahan Daerah
kepada Walikota Palangka Raya dengan tembusan kepada Menteri Negara
Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi selambat-lambatnya
tanggal 1 Maret tahun berikutnya;
3. Untuk mewujudkan sistem pelaporan yang terpadu dan bersinergi antara hasil
pengawasan A P I P Pusat dan Daerah, disamping juga untuk mempermudah
pelaksanaan evaluasi nasional tentang hasil pengawasan intern yang
dilaksanakan oleh A P I P sekaligus sebagai bahan utama penyusunan laporan
berkala evaluasi hasil pengawasan intern pemerintah kepada Presiden, maka
perlu disusun suatu Ikhtisar Laporan Hasil Pengawasan Aparat Pengawasan
Intern Pemerintah dengan mekanisme pelaporan yang mengacu kepada
Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi
Birokrasi Nomor : 42 Tahun 2011 tentang Petunjuk Pelaksanaan Penyusunan
Ikhtisar Laporan Hasil Pengawasan Aparat Pengawasan Intern Pemerintah;
4. Pada Tahun 2018 Inspektorat Kota Palangka Raya telah melakukan pemeriksaan
berdasarkan Program Kerja Pengawasan Tahunan ( P K P T ) Tahun 2018 dimana
pemeriksaan audit kinerja dilakukan di S O P D - S O P D Kota Palangka Raya dan
Puskesmas, Reviu Laporan Keuangan Pemerintah Daerah dan Evaluasi L K I P
terhadap 36 (tiga puluh satu) objek pemeriksaan. Sehingga jumlah keseluruhan
yang diperiksa 114 objek pemeriksaan. Disamping melaksanakan Pemeriksaan
Khusus atas pengaduan masyarakat dengan mengacu pada Peraturan
Pemerintah Nomor 53 Tahun 2010 tentang Disiplin Pegawai Negeri Sipil atas
masalah yang terkait kepegawaian dan Peraturan Presiden Nomor 76 Tahun 2013
tentang Pengelolaan Pengaduan Pelayanan Publik serta Peraturan Menteri
Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 3 Tahun 2015
tentang Roadmap Pengembangan Sistem Pengelolaan Pengaduan Pelayanan
Publik Nasional atas masalah nonkepegawaian.

Atas pelaksanaan hasil pengawasan yang telah Inspektorat Kota Palangka Raya
laksanakan Periode Tahun 2018, berikut kami lampirkan Laporan Hasil Ikhtisar
Pengawasan Penyelenggaraan Pemerintah Daerah periode tahun 2018, demikian
disampaikan untuk menjadi bahan tindak lanjut yang diperlukan sebagaimana mestinya,
terima kasih.

Palangka Raya, £1 Januari 2019

T U R KOTATPALANGKA RAYA,

IAN, S.H., M.H.

Tembusan kepada Yth.:

1. Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi
Birokrasi Rl di Jakarta;
2. Wakil Walikota Kota Palangka Raya di Palangka Raya;
3. Sekretaris Daerah Kota Palangka Raya di Palangka Raya.
IKHTISAR LAPORAN HASIL PENGAWASAN
ATAS
PENYELENGGARAAN PEMERINTAHAN
DAERAH KOTA PALANGKA RAYA
(PROVINSI KALIMANTAN TENGAH)
TAHUN 2018

PEMERINTAH KOTA PALANGKA RAYA

INPEKTORAT
J L . Tjilik Riwut No. 98 Telp./Fax (0536) 3231463 Palangka Raya,
Kalimantan Tengah, Kode Pos 73112
 KATA PENGANTAR

Puji dan syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa karena atas rahmat dan karunia-Nya
maka "Ikhtisar Laporan Hasil Pengawasan Atas Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah
Kota Palangka Raya Tahun 2018" ini dapat diselesaikan dalam waktu yang telah ditentukan.

Penulisan dan Pelaporan atas Ikhtisar ini adalah bagian dan" Pelaksanaan Tugas atas
Peraturan Menteri Dalam Negeri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi
Nomor 42 Tahun 2011, materi penulisan di dalam Ikhtisar Laporan Hasil Pengawasan Atas
Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah Kota Palangka Raya Tahun 2018 ini berdasarkan
atas hasil Kegiatan Pengawasan yang dilaksanakan oleh Aparat Pengawasan Intern
Pemerintah (APIP) khususnya pada Pemerintah Kota Palangka Raya selama kurun waktu
Tahun 2018.

Pihak APIP Kota Palangka Raya juga mengucapkan terima kasih yang sebesar-
besarnya kepada semua pihak yang telah banyak membantu dalam penyusunan Ikhtisar
Laporan Hasil Pengawasan Atas Penyelenggaraan Pemerintah Daerah Kota Palangka Raya
Tahun 2018 ini. Diharapkan dengan adanya Ikhtisar Laporan ini dapat menjadi bahan acuan
bagi kegiatan pengawasan selanjutnya.

Palangka Raya,$4 Januari 2019

T/vPALANGKA RAYA,

IAN, S.H., M.H.

 BAB I
INFORMASI UMUM

A. Dasar Hukum

Kedudukan Inspektorat Kota Palangka Raya berdasarkan Peraturan Menteri Dalam

Negeri Nomor 64 Tahun 2007 adalah sebagai berikut:
1. Inspektorat Kota adalah unsur Perangkat Pemerintah Daerah di bidang pengawasan;
2. Inspektorat Kota dipimpin oleh seorang Inspektur Kota yang diangkat dan
diberhentikan oleh Walikota sesuai dengan Peraturan Perundang-undangan yang
berlaku;
3. Inspektorat Kota dalam pelaksanaan tugas operasional bertanggung jawab kepada
Walikota;
4. Inspektorat Kota dalam pelaksanaan tugas selain tugas pengawasan mendapat
pembinaan dari Sekretaris Daerah.

Sesuai dengan ketentuan Pasal 5 ayat (3) Peraturan Pemerintah Nomor 41 Tahun
2007 dan ketentuan Pasal 4 Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 64 Tahun 2007 bahwa
Inspektorat mempunyai fungsi:
1. Perencanaan program pengawasan;
2. Perumusan kebijakan dan fasilitasi pengawasan;
3. Pemeriksaan, pengusutan, pengujian dan penilaian tugas pengawasan terhadap
pelaksanaan urusan pemerintahan, pembangunan dan kemasyarakatan di daerah
Kota Palangka Raya;
4. Melaksanakan reviu laporan keuangan pemerintah daerah dan evaluasi kinerja;
5. Melakukan pengawasan dan pembinaan terhadap pelaksanaan urusan
pemerintahan, pembangunan dan kemasyarakatan di daerah Kota Palangka Raya;
6. Melaksanakan monitoring dan evaluasi percepatan pemberantasan korupsi;
7. Melaksanakan pelayanan teknis administratif dan fungsional;
8. Menyelenggarakan urusan kesekretariatan Inspektorat.

V
Dalam melaksanakan tugas-tugas dimaksud, Inspektorat Kota menyelenggarakan
fungsi dan kewenangannya melalui:
1. Pemeriksaan berkala atau sewaktu-waktu maupun pemeriksaan terpadu;
2. Pengujian terhadap laporan berkala dan atau sewaktu-waktu dari unit/satuan kerja
perangkat daerah;
3. Pengusutan atas kebenaran laporan mengenai adanya indikasi terjadinya
penyimpangan, korupsi, kolusi, dan nepotisme;

Ikhtisar Hasil Pengawasan Inspektorat Kota Palangka Raya

Tahun 2018
 4. Penilaian atas manfaat dan keberhasilan kebijakan, pelaksanaan program kegiatan;
5. Monitoring dan evaluasi pelaksanaan urusan pemerintahan di daerah.

B. Struktur Organisasi

Struktur organisasi Inspektorat Kota Palangka Raya dibuat berdasarkan Peraturan

Daerah Kota Palangka Raya Nomor 11 Tahun 2016 tentang Susunan Organisasi dan Tata
Kerja Pemerintah Kota Palangka Raya, Peraturan Walikota Nomor 48 Tahun 2016 tentang
Kedudukan, Susunan Organisasi, Tugas, Fungsi, dan Tata Kerja Badan Kota Palangka Raya
serta Peraturan Walikota Nomor 54 Tahun 2016 tentang Uraian Tugas Jabatan Struktural di
Lingkungan Badan Daerah Kota Palangka Raya sesuai Peraturan Menteri Dalam Negeri
Nomor 64 Tahun 2008, sebagaimana Bagan berikut:

Bagan 1. Struktur Organisasi Inspektorat Kota Palangka Raya

INSPEKTUR

SEKRETARIS
ELOMPOK |
JABATAN Kasubbag Kasubbag.
FUNGSIONA! Perencanaan, Umum Evaluasi dan
dan Ksuangan Pelaporan

Inspektur Inspektur
Pembantu Wilayah Pembantu Wilayah
II III

Bagan diatas secara naratif dapat dijelaskan sebagai berikut:

1. Inspektur merupakan eselon ll/b, dijabat oleh : ALMAN P. PAKPAHAN, S.H., M.H.
il
^L/Sekretaris (eselon Ill/a), dijabat oleh: Ir. HAMBALI, M.M., yang mana membawahi:
a. Kepala Sub Bagian Perencanaan, Keuangan dan Umum (eselon IV/a), dijabat oleh:
UMAR AMBERI
b. Kepala Sub Bagian Evaluasi dan Pelaporan (eselon IV/a) dijabat oleh:
NORHAINI, S.E., M.Si.
3. Inspektur Pembantu Wilayah I (eselon Ill/a), dijabat oleh: Drs. ADRIS, M.Si. (Inpassing
ke jabatan P2UPD per 01 Desember 2018)
4. Inspektur Pembantu Wilayah II (eselon Ill/a), dijabat oleh: SURIYANI, S.E., M.M.

Ikhtisar Hasil Pengawasan inspektorat Kota Palangka Raya

Tahun 2018
 5. Inspektur Pembantu Wilayah III (eselon Ill/a), dijabat oleh: Dra. EMMY SRI
PRASETYANINGSIH, M.Si. (Purna Tugas per 01 Desember 2018)
6. Sedangkan untuk Kelompok jabatan Fungsional ditempati oleh Para Pejabat Fungsional
Auditor dan P2UPD.

C. Tujuan Penyusunan Ikhtisar Pelaporan

Tujuan dari Penyusunan Ikhtisar Laporan Hasil Pengawasan Aparat Pengawasan
Intern Pemerintah Tahun 2018 ini tidak lain adalah untuk meningkatkan efektivitas dan
efisiensi pengawasan intern pemerintah, yang memerlukan koordinasi pengawasan secara
menyeluruh dengan meliputi suatu tahapan berupa perumusan kebijakan perencanaan,
pelaksanaan, pelaporan, dan pemantauan tindak lanjut hasil pengawasan yang dilaksanakan
oleh Aparat Pengawasan Intern Pemerintah (APIP).
Untuk mewujudkan sistem pelaporan yang terpadu dan bersinergi antara hasil
pengawasan APIP Pusat dan Daerah, disamping juga untuk mempermudah pelaksanaan
evaluasi nasional tentang hasil pengawasan intern yang dilaksanakan oleh APIP sekaligus
sebagai bahan utama penyusunan laporan berkala evaluasi hasil pengawasan intern
pemerintah kepada Presiden, maka perlu disusun suatu Ikhtisar Hasil Pengawasan Aparat
Pengawasan Intern Pemerintah dengan mekanisme pelaporan yang mengacu kepada
Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor:
42 Tahun 2011 tentang Petunjuk Pelaksanaan Penyusunan Ikhtisar Laporan Hasil
Pengawasan Aparat Pengawasan Intern Pemerintah.

D. Program Pengawasan dan Realisasinya

Program kerja pengawasan yang akan dilakukan adalah sesuai dengan program kerja
pengawasan semesteran serta realisasinya pada Tahun 2018 ini, baik yang berdasarkan
PKPT maupun Non PTKP yang dapat diuraikan pada Tabel 1, berikut ini:
>

4,

Ikhtisar Basil Pengawasan Inspektorat Kota Palangka Raya

Tahun 2018
 Tabel 1
Program Kerja Pengawasan dan Realisasinya
Berdasarkan P K P T dan Non P K P T
Semester 2 Tahun 2018
Ion PKF
Realisasi
Target Pengawasan Realisasi Pengawasan
Pengawasan
Kegiatan
No.
i d 1 V|CI W CI OCT 11
Jumlah dana
Jumlah dana OP Jumlah dana OP Jml
Jml Jml OP yang
yang diawasi (Rp) yang diawasi (Rp) OP
OP OP diawasi (Rp)

2 ? A K if 7 8
Audit o
1

• Kinerja 10 503.536.875.403 3 409.354.246.221

• ADTT

B. Reviu 6 1.214.954.441.616,71 4 1.214.954.441.616,71

:
Evaluasi LKIP 36 1.520.000.000 36 1.479.540.227,07

Pemantauan 36 167.574.000

Kegiatan 42 151.590.000
Pengawasan
Lainnya (Riksus)
Jumlah 52 1.720.011.317.019,71 43 1.625.788.228.064,78 78 319.164.000

4 CS
Keterangan:
V
a. OP = Objek Pengawasan
b. Realisasi pengawasan diisi berdasarkan jumlah laporan hasil pengawasan yang diterbitkan.
c. ADTT = Audit Dengan Tujuan Tertentu.

Ikhtisar Basil Pengawasan Inspektorat Kota Palangka Raya

Tahun 2018
 BAB III
HASIL PENGAWASAN

A. Audit

Bab ini menginformasikan kegiatan pengawasan yang dilaksanakan baik berdasarkan

Program Kerja Pengawasan Tahunan (PKPT) maupun Non PKPT, hasil kegiatan
pengawasan yang dilaporkan meliputi:
1. Audit Kinerja
a. Jumlah Kejadian per masing-masing sub kelompok temuan, dapat dilihat pada Tabel
2 berikut ini:
Tabel 2
Temuan Hasil Audit Kinerja APIP
Semester 2 Tahun 2018
Jumlah
No. Sub Kelompok Temuan Kode Kejadian % Niiai (Rp)

2 3 4 5 6
Temuan Ketidakpatuhan terhadap 1.00.0
Peraturan 0

i
Kerugian negara/daerah atau kerugian 1.01.00 - :-;-?r-;:-..'--r--
negara/daerah yang terjadi pada
perusahaan milik negara/daerah ; ; V D 4 4 4 r 4 r . ; 4 4 ; 4 4 : : 4 K c;v4;4;{

PotAnQi k p n i n i a n n<=*n£ir£i/H£ip>r£ih £)t£)ii 1.02.00

r u i c i loi r\d Uwicti I i icucu a/ucjci ai i aiau
kerugian negara/daerah yang terjadi pada
3. perusahaan
Kekurangan milik negara/daerah
penerimaan negara/daerah 1 rn nn
atau perusahaan milik negara/daerah

Administrasi 1.04.00 4 144.500.000,00

Indikasi tindak pidana 1.05.00

Subtotal Kejadian 4 144.500.000,00

Temuan Kelemahan Sistem 2.00.00
Pengedalian Intern
1. Kelemahan sistem pengendalian 2.01.00 10 625.000.000,00
akuntansi dan pelaporan

Kelemahan sistem pengendalian 2.02.00 10

pelaksanaan anggaran pendapatan dan
belanja
3. Kelemahan struktur pengendalian intern 2.03.00 35 47.482.486.016,00

Subtotal Kejadian 55 48.107.486.016,00

Temuan 3 E 3.00.00

Ketidakhematan/pemborosan/ketidak 3.01.00
• v>
harmonisan
Ketidakefisienan 3.02.00

Ikhtisar Basil Pengawasan Inspektorat Kota Palangka Raya

Tahun 2018
 Jumlah
Sub Kelompok Temuan Kode Kejadian

Ketidakefektifan 3.03.00 10
Subtotal Kejadian 10 0 Rp-
Jumlah Kejadian 69 48.251.986.016,00

b. Jumlah Kejadian per masing-masing sub kelompok Rekomendasi disajikan sesuai

Tabel 3 berikut ini:
Tabel 3
Rekomendasi Temuan Hasil Audit Kinerja APIP
Semester 2 Tahun 2018

Jumlah Nilai Temuan

No. Sub Kelompok Rekomendasi %

2
Kejadian
3 4
H I (rp)
5
H
1
1. Penyetoran ke kas negara/daerah, Kas

H
BUMN/D, dan masyarakat
Pengembalian barang kepada negara,
daerah, BUMN/D, dan masyarakat
Perbaikan fisik barang/jasa dalam
proses pembangunan atau penggantian
barang/jasa oleh rekanan
Penghapusan barang milik
npti a ra/d a p ra h
5. Pelaksanaan sanksi administrasi - -
kepegawaian
6. Perbaikan laporan dan penertiban 30
administrasi/kelengkapan administrasi
7. Perbaikan sistem dan prosedur 5
akuntansi dan pelaporan
8. Peningkatan kualitas dan kuantitas 13
sumber daya manusia pendukung
sistem pengendalian
9. Perubahan atau perbaikan prosedur, 21
peraturan dan kebijakan
10. Perubahan atau perbaikan struktur
< 11.
organisasi
Koordinasi antar instansi termasuk juga 4
penyerahan penanganan kasus kepada
instansi yang berwenang
12. Pelaksanaan penelitian oleh Tim khusus
atau audit lanjutan oleh unit pengawas
intern
13. Pelaksanaan sosialisasi 1
14. Lain-lain 23
Jumlah 97 100 -
S h i i
Ikhtisar Hasil Pengawasan inspektorat Kota Palangka Raya
Tahun 2018
2. Audit Dengan Tujuan Tertentu (ADTT)
Realisasi Audit Dengan Tujuan Tertentu dapat dilihat pada Tabel 4 berikut ini:

Tabel 4
Realisasi Audit Dengan Tujuan Tertentu Berdasarkan Jenis Audit
Semester 2 Tahun 2018

Non PKPT
Target Audit Realisasi Audit Realisasi Audit
Kegiatan
Jumlah Jumiah jumian
Audit Dengan
No. dana OA dana OA dana OA
Tujuan Jml Jml Jml
yang yang yang
Tertentu OA OA OA
diawasi diawasi diawasi
/pn\
lKP) \KP)
1 Z 3 4 5 6 7 8
Audit
A.
Investigatif
Audit atas hal-
hal lain di
B.
bidang
keuangan
Audit atas hal-
hal lain di
C.
bidang
kepegawaian
D. Audit
Kegiatan
Pengawasan
E. Lainnya
- _„
Jumlah

Keterangan:
OA = Objek Audit
Realisasi audit diisi berdasarkan jumlah laporan hasil audit yang diterbitkan.

£7 V
Untuk Audit Investigatif dapat dilaporkan hal-hal sebagaimana dinyatakan dalam Tabel 5
berikut ini:
Tabel 5
Jumlah Objek Audit Investigatif
Semester 2 Tahun 2018

Jumlah objek audit investigatif H H H I

Jumlah audit investigatif berindikasi Tindak Pidana Korupsi (TKP)
% audit investigatif berindikasi Tindak Pidana Korupsi (TKP) 2%
Jumlah 40 ; 2%

Ikhtisar Basil Pengawasan Inspektorat Kota Palangka Raya

Tahun 2018
 Untuk Hasil Audit Investigatif berindikasi Tindak Pidana Korupsi (TKP) yangj dilimpahkan
dilimpahkan
ke Instansi Penyidik dapat dilaporkan sebagaimana dinyatakan dalam Tabel 6 berikut ini:
Tabel 6
Audit Investigatif yang Dilimpahkan ke Instansi Penyidik
Semester 2 Tahun 2018

Potensi Kerugian Negara

Instansi Penyidik Kasus %
Runiah Valas
1 2 3 4 5

Kepolisian 1

Kejaksaan 1

KPK -
4 W •

Jumlah 2

Untuk Tindak Lanjut Kasus oleh penyidik atas kasus yang dilimpahkan ke instansi penyidik dapat
dilaporkan sebagaimana Tabel 7 berikut ini:
Tabel 7
Tindak Lanjut oieh Instansi Penyidik
Semester 2 Tahun 2018

Potensi Kerugian
Status Kasus % Negara Keterangan
Rupiah Valas
1 2 3 4 5 6
Penyelidikan
Penyidikan
Dihentikan
Dilimpahkan ke pengadilan
Penuntutan
Diproses**)
Jumlah
*) jika sudah diputuskan oleh pengadilan maka potensi kerugian diisi dengan nilai putusan final
pengadilan

Ikhtisar Hash Pengawasan Inspektorat Kota Palangka Raya

Tahun 2018
 Untuk Kode etik dan standar audit yang digunakan dapat dilihat pada Tabel 8 berikut ini:
Tabel 8
Kode Etik dan Standar Audit yang Digunakan
Kode Etik dan Standar Audit Dasar Peraturan Perundang-Undangan
1 2
Kedudukan Inspektorat Kota Palangka Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 64
Raya Tahun 2007
Organisasi dan Tata Kerja Peraturan Daerah Kota Palangka Raya Nomor
11 Tahun 2016

B. Reviu

Bagian ini menginformasikan kegiatan Reviu Penyerapan dan Pengadaan

Barang/Jasa Pemerintah Kota Palangka Raya Triwulan I sesuai dengan Laporan Hasil
Pelaksanaan Penyerapan dan Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah Kota Palangka Raya
Triwulan III Tahun 2018 Nomor: LHR-PAPBJ/204/V.C/INSP/2018 tanggal 28 Mei 2018.
Adapun jumlah objek reviu dan jumlah pernyataan reviu untuk masing-masing objek dapat
dilihat pada Tabel 9 berikut ini:

Tabel 9
Jumlah Objek Reviu dan Jumlah Pernyataan Reviu
Semester 2 Tahun 2018

Keterangan Jumlah

1 2

Jumlah objek yang seharusnya direviu 40

Jumlah objek yang direviu 40

Objek yang mendapat pernyataan tanpa paragraf penjelas

Objek yang mendapat pernyataan dengan paragraf penjelas

Jumlah 40

C. Evaluasi

Pada Periode Tahun 2018 ini Inspektorat Kota Palangka Raya mengadakan Evaluasi
Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah Tahun Penilaian 2017 dengan target pengawasan
berjumlah = 36 OP dan Realisasi pengawasannya berjumlah = 36 OP (sesuai penjabaran
jenis kegiatan pengawasan pada Tabel 1).

Ikhtisar Hasil Pengawasan Inspektorat Kota Palangka Raya

Tahun 2018
 Untuk mengetahui hasil Evaluasi Akuntabilitasi Kinerja Instansi Pemerintah Kota 1
Palangka Raya Tahun 2017 ini dapat diinformasikan sesuai dengan Tabel 10. Rekapitulasi
Kertas Kerja Evaluasi berikut ini:

Rekapitulasi Kertas Kerja Evaluasi

Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah Kota Palangka Raya
Tahun 2017

Penilaian
Penilaian
Oleh
No. Instansi/Op SKPD Total Control Ref Kategori Interpretasi
Pemeriksa
Y/T Nilai Y/T Nilai
1 2 3 4 5 6 7 8 9 l_ 10 11
1. Sekretariat T Y 35,75 C Kurang, Sistem
Daerah Kota dan tatanan
Palangka Raya kurang dapat
HianHalkan
UlCJI lUCllfS.Cu 1,
memiliki sistem
untuk manajemen
kinerja tapi perlu
banyak perbaikan
minor dan
perbaikan yang
2. Sekretariat DPRD T Y 28,12 D 11 Id IvJCIOCII
Sangat .
Kurang,
Kota Palangka Sistem dan
Raya tatanan tidakdapat
diandaikan untuk
npnprpin?in
|JCI Id dJJal 1
manajemen
kinpria* nprlu
Id JO, pel IU
banyak perbaikan,
sebagian
3. Inspektorat Kota T - - - Y 71,93 BB perubahan
Sangat Baik, yang
Palangka Raya sangat
Akuntabel, mendasar.
berkinerja baik,
memiliki sistem
manajemen
kinerja yang
andal.
4. Dinas Pendidikan T - - - Y 51,73 CC Cukup
Kota Palangka (memadai),
Raya A 1/i i nio F\i lif o p
AKuniaDiiiias
kinerjanya cukup
baik, taat
kebijakan,
memiliki sistem
yang dapat
digunakan untuk
memproduksi
informasi kinerja
untuk
pertanggung
jawaban, perlu
banyak perbaikan
tidak mendasar.
5. Dinas Kesehatan T Y 61,42 B Baik,
Kota Palangka Akuntabilitas
Raya kinerja sudah
baik, memiliki
sistem yang dapat

Ikhtisar Hash Pengawasan inspektorat Kota Palangka Raya

Tahun 2018
 5
No.

1
Instansi/Op

2
Penilaian

3
SKPD
Y/T Nilai
4
Total

5
Control

6
Ref

7
Penilaian

8
Oleh
Pemeriksa
Y/T Nilai
9
Kategori

10
r !
i
Interpretasi

11 Interpretasi
digunakan untuk
manajemen
kinerja, dan perlu
sedikit perbaikan
6. Dinas Sosial Kota T Y 52,59 CC Cukup
Palangka Raya (memadai),
Akuntabilitas
kinerjanya cukup
baik, taat
kebijakan,
memiliki sistem
yang dapat
digunakan untuk
11 id i ipi L/vJUrvoi

informasi kinerja
untuk
pertanggung
jawaban, perlu
banyak perbaikan
tidak mendasar.
7. Dinas T Y 60,66 B Baik,
Perhubungan Akuntabilitas
ixUlcl i a\a\ lyfvcl Ml IdJCI OUUdl 1
Raya baik, memiliki
sistem yang dapat
digunakan untuk
manajemen
kinerja, dan perlu
sedikit perbaikan
8. Dinas T - - - Y 12,64 D Sangat Kurang,
Kependudukan Sistem dan
dan Pencatatan tatanan tidak
Sipil Kota dapat diandaikan
i dialiyrva ixciyci
manajemen
kinerja; perlu
banyak perbaikan,
sebagian
perubahan yang
sangat mendasar.
9. Dinas T - - - Y 48,60 C Kurang, Sistem
Kebudayaan dan dan tatanan
Pariwasata Kota kurang dapat
Palangka Raya diandaikan,
llldlllllM Ololdll
untuk manajemen
kinerja tapi perlu
banyak perbaikan
minor dan
perbaikan yang
mendasar.
10. Dinas Pekerjaan T - Y 65,40 B Baik,
Umum dan Akuntabilitas
Penataan Ruang Kinerja suuari
Kota Palangka baik, memiliki
Raya sistem yang dapat
digunakan untuk
manajemen
kinerja, dan perlu
sedikit perbaikan
11. Dinas Perumahan T Y 63,07 B Baik,
Rakyat dan Akuntabilitas

ikhtisar Basil Pengawasan Inspektorat Kota Palangka Raya

Tahun 2018
 Penilaian
Penilaian
Oleh
No. Instansi/Op SKPD Total Control Ref Kategori interpretasi
Pemeriksa
Y/T Nilai Y/T Nilai
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
rxcivvciocii i kinerja sudah
Permukiman Kota baik, memiliki
Palangka Raya sistem yang dapat
digunakan untuk
manajemen
kinerja, dan perlu
sedikit perbaikan
1 2. Dinas T - - - Y 54,05 CC Cukup
Perindustrian dan (memadai),
Perdagangan Akuntabilitas
Kota Palangka kinerjanya cukup
Raya baik, taat
kebijakan,
memiliki sistem
yang dapat
digunakan untuk
mpmnrodttk^i
informasi kinerja
untuk
pertanggung
jawaban, perlu
banyak perbaikan
tidak mendasar.
13. Dinas Ketahanan T - - - Y 34,52 c Kurang, Sistem
Pangan dan dan tatanan
Pertanian Kota kurang dapat
Palangka Raya diandaikan,
mpmiliki ^i^fpm
1 1 I t ; I 1 11111X1 Q l O l t / 1 1 1

untuk manajemen
kinerja tapi perlu
banyak perbaikan
minor dan
perbaikan yang
mendasar.
14. Dinas Perikanan T - - - Y 34,34 c Kurang, Sistem
Kota Palangka dan tatanan
Raya kurang dapat
diandaikan,
mpmiliki sistpm
untuk manajemen
kinerja tapi perlu
banyak perbaikan
minor dan
perbaikan yang
mendasar.
15. Dinas Lingkungan T - - - - Y 50,15 CC Cukup
Hidup Kota (memadai),
Palangka Raya Akuntabilitas
kinerjanya cukup
baik, taat
kebijakan,
memiliki sistem
yang dapat
digunakan untuk
memproduksi
informasi kinerja
untuk
pertanggung
jawaban, perlu
banyak perbaikan
tidak mendasar.

Ikhtisar Hasil Pengawasan Inspektorat Kota Palangka Raya

Tahun 2018
 Penilaian
Penilaian
Oleh
No. Instansi/Op SKPD Total Control Ref Kategori Interpretasi
Pemeriksa
Y/T Nilai Y/T Nilai
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
16. Dinas Koperasi, T Y 55,75 CC Cukup
Usaha Kecil dan (memadai),
Menengah Akuntabilitas
Kota Palangka kinerjanya cukup
Raya baik, taat
kebijakan,
memiliki sistem
yang dapat
digunakan untuk
memproduksi
informasi kinerja
untuk
pertanggung
jawaban, perlu
banyak perbaikan
tidak mendasar.
17. Dinas T - - - Y 43,73 c Kurang, Sistem
Perpustakaan dan dan tatanan
Kearsipan Kota kurang dapat
Palangka Raya diandaikan,
memiliki sistem
untuk manajemen
kinerja tapi perlu
banyak perbaikan
minor dan
perbaikan yang
mendasar.
18. Dinas Tenaga T - - - Y 51,51 CC Cukup
Kerja Kota (memadai),
Palangka Raya Akuntabilitas
kinerjanya cukup
baik, taat
kebijakan,
memiliki sistem
yang dapat
digunakan untuk
memproduksi
informasi kinerja
untuk
pertanggung
jawaban, perlu
banyak perbaikan
tidak mendasar.
19. Dinas T - - - Y 48,12 c Kurang, Sistem
Kepemudaan dan dan tatanan
Olahraga Kota kurang dapat
Palangka Raya diandaikan,
jZ * memiliki sistem
untuk manajemen
kinerja tapi perlu
banyak perbaikan
minor dan
perbaikan yang
mendasar.
20. Dinas T Y 53,48 CC Cukup
Penaendalian (memadai),
Penduduk, Akuntabilitas
Keluarga kinerjanya cukup
Berencana, baik, taat
Pemberdayaan kebijakan,
Perempuan dan memiliki sistem
Perlindungan yang dapat

Ikhtisar Basil Pengawasan Inspektorat Rota Palangka Raya

Tahun 2018
 Penilaian
Penilaian
Oleh
No. Instansi/Op SKPD Total Control Ref Kategori Interpretasi
Pemeriksa
Y/T Nilai Y/T Nilai
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Anak Kota digunakan untuk
i QHSM iyixci rvciyci memproduksi
informasi kinerja
untuk
pertanggung
jawaban, perlu
banyak perbaikan
tidak mendasar.
21. Dinas Penanaman T - - - Y 49,31 C Kurang, Sistem
Modal dan dan tatanan
Pelayanan kurang dapat
Terpadu Satu diandaikan,
Pintu Kota memiliki sistem
1 III I U 1 \ U l u
untuk manajemen
Palangka Raya
kinerja tapi perlu
banyak perbaikan
minor dan
perbaikan yang
mendasar.
22. Dinas T - - - Y 45,35 c Kurang, Sistem
Komunikasi, dan tatanan
Informatika, kurang dapat
Statistik dan diandaikan,
PprconHjori Kota memiliki sistem
Palangka Raya untuk manajemen
kinerja tapi perlu
banyak perbaikan
minor dan
perbaikan yang
mendasar.
23. Dinas Pemadam T - - Y 59,08 CC Cukup
Kebakaran dan (memadai),
Penyelamatan Akuntabilitas
Kota Palangka kinerjanya cukup
Raya baik, taat
• kebijakan,
•
memiliki sistem
yang dapat
% digunakan untuk
( memproduksi
informasi kinerja
untuk
pertanggung
jawaban, perlu
banyak perbaikan
tidak mendasar.
24. Badan Pengelola T - - - - Y 55,52 CC Cukup
Pajak dan (memadai),
Retribusi Daerah Akuntabilitas
Kota Palangka kinerjanya cukup
Raya baik, taat
kebijakan,
memiliki sistem
yang dapat
digunakan untuk
memproduksi
informasi kinerja
untuk
pertanggung
jawaban, perlu
banyak perbaikan
tidak mendasar.

Ikhtisar Basil Pengawasan Inspektorat Kota Palangka Raya

Tahun 2018
 Penilaian
Penilaian
Oleh
No. Instansi/Op SKPD Total Control Ref Kategori Interpretasi
Pemeriksa
Y/T Nilai Y/T Nilai
1 2 oo A
5 6 7 o
O 10 11
4
25 Badan T Y 60,29 B Baik,
Perencanaan Akuntabilitas
Ppmhanounan kinerja sudah
baik, memiliki
1 I I I KJCA 1 I U U I 1C4 1 1

Kota Palangka
sistem yang dapat
Raya
digunakan untuk
manajemen
kinerja, dan perlu
sedikit perbaikan
26. Badan T - Y 70,22 BB Sangat Baik,
Kepegawaian, Akuntabel,
Pendidikan dan berkinerja baik,
Pelatihan Kota memiliki sistem
Palangka Raya manajemen
kinerja yang
andal.
27. Badan Kesatuan T - - - Y 41,57 C Kurang, Sistem
Bangsa dan dan tatanan
Politik Kota kurang dapat
Palangka Raya diandaikan,
memiliki sistem
untuk manajemen
kinerja tapi perlu
' v ; banyak perbaikan
minor dan
perbaikan yang
mendasar.
28. Badan Pengelola T - - - Y 47,26 C Kurang, Sistem
Keuangan dan dan tatanan
Aset Daerah Kota kurang dapat
Palangka Raya diandaikan,
memiliki sistem
untuk manajemen
kinerja tapi perlu
banyak perbaikan
minor dan
perbaikan yang
mendasar.
29. Badan Penelitian T - - - Y 55,62 CC Cukup
dan (memadai),
Pengembangan Akuntabilitas
Kota Palangka kinerjanya cukup
Raya baik, taat
kebijakan,
memiliki sistem
yang dapat
digunakan untuk
,4*. memproduksi
informasi kinerja
untuk
pertanggung
jawaban, perlu
banyak perbaikan
tidak mendasar.
30. Badan T Y 40,00 c Kurang, Sistem
Penanggulangan dan tatanan
Bencana Daerah kurang dapat
Kota Palangka diandaikan,
Raya memiliki sistem
untuk manajemen
kinerja tapi perlu
banyak perbaikan

Ikhtisar Basil Pengawasan Inspektorat Kota Palangka Raya

Tahun 2018
 Penilaian
Penilaian
Oleh
No. Instansi/Op SKPD Total Control Ref Kategori Interpretasi
Pemeriksa
Y/T Nilai Y/T Nilai
10 11
minor dan
perbaikan yang
mendasar.
31. Satuan Polisi 63,80 Baik,
Pamong Praja Akuntabilitas
Kota Palangka kinerja sudah
Raya baik, memiliki
sistem yang dapat
digunakan untuk
manajemen
kinerja, dan perlu
sedikit perbaikan
32. Kecamatan 1,89 D Sangat Kurang,
Rakumpit Sistem dan
tatanan tidak
dapat diandaikan
untuk penerapan
manajemen
kinerja; perlu
banyak perbaikan,
sebagian
perubahan yang
sangat mendasar.
33. Kecamatan Bukit 43,01 Kurang, Sistem
Batu dan tatanan
kurang dapat
diandaikan,
memiliki sistem
untuk manajemen
kinerja tapi perlu
banyak perbaikan
minor dan
perbaikan yang
mendasar.
34. Kecamatan Jekan 52,82 CC Cukup
Raya (memadai),
Akuntabilitas
kinerjanya cukup
baik, taat
kebijakan,
memiliki sistem
yang dapat
digunakan untuk
memproduksi
informasi kinerja
untuk
pertanggung
jawaban, perlu
banyak perbaikan
tidak mendasar.
35. Kecamatan 45,11 Kurang, Sistem
Sabangau dan tatanan
kurang dapat
diandaikan,
memiliki sistem
untuk manajemen
kinerja tapi perlu
banyak perbaikan
minor dan
perbaikan yang
mendasar.

Ikhtisar Hasil Pengawasan Inspektorat Kota Palangka Raya

Tahun 2018
 Penilaian
Penilaian
Oleh
No. Instansi/Op SKPD Total Control Ref Kategori interpretasi
Pemeriksa
Y/T Nilai Y/T Nilai
8 10 11
36. Kecamatan 23,99 D Sangat Kurang,
Pahandut Sistem dan
tatanan tidak
dapat diandaikan
untuk penerapan
manajemen
kinerja; perlu
banyak perbaikan,
sebagian
perubahan yang
sangat mendasar.

D. Pemantauan

Pada periode Tahun 2018 ini Inspektorat Kota Palangka Raya telah melaksanakan
sebanyak 68 (enam puluh delapan) kali pemantauan tindak lanjut hasil pengawasan pada 39
(tiga puluh sembilan) entitas di lingkungan Pemerintah Kota Palangka Raya dengan progress
sebagaimana terlampir pada Lampiran Rekap Pemantauan TLRHP Reguler Inspektorat Kota
Palangka Raya dan Rekap Pemantauan TLRHP BPK Rl.

E. Kegiatan Pengawasan Lainnya

Pada periode Tahun 2018 Inspektorat Kota Palangka Raya mengadakan beberapa
kegiatan pengawasan lainnya.

Tabel 11
Laporan Hasil Pengawasan Lainnya
Semester 2 Tahun 2018

Beianja (Rp) Keluaran

No. Kegiatan Anggaran Realisasi Ket.
Rencana Realisasi Satuan
(Rp.OO) (Rp,00)
1 2 3 4 5 6 7 8
1. Sosialisasi
mengenai
25 2 Kali
pengawasan

2. Pendidikan dan
pelatihan
340.000.000 338.827.707 24 37 Kali
pengawasan

3. Pembimbing dan
konsultasi 3 3 Kali

Ikhtisar Hasil Pengawasan Inspektorat Kota Palangka Raya

Tahun 2018
 Pengelolaan
hasil
283.000.000 282.904.000 25
pengawasan

Pemaparan hasil
pengawasan 9.000.000 9.000.000 25 25 Kali

Jumlah 349.000.000 347.827.707

Dalam melaksanakan audit dan evaluasi terhadap Sistem Pengendalian Intern auditor
harus memahami dan menguji serta mengungkapkan dalam laporan hasil audit dan evaluasi,
informasi yang dilaporkan tersebut, sebagaimana Tabel 12.

Tabel 12
Jumlah Objek Audit/Evaluasi yang telah/belum menerapkan SPI
Semester 2 Tahun 2018

Keterangan Jumlah
1 2
Jumlah objek yang di audit/evaluasi 10
Jumlah objek yang telah menerapkan SPI sesuai ketentuan 3
Jumlah objek yang belum menerapkan SPI sesuai ketentuan 7
Jumlah 10

Pada periode Tahun 2018 ini Inspektorat Kota Palangka Raya tidak melaksanakan
audit dan evaluasi terhadap Sistem Pengendalian Intern secara terperinci, namun tertuang
dalam komponen pemeriksaan Audit Kinerja Tahun 2018.
Dalam Laporan Hasil Peningkatan Maturitas Penyelenggaraan SPIP pada Pemerintah
Kota Palangka Raya yang diakomodir oleh BPKP Nomor: LEV-500/PW/15/3/2017 tanggal 30
November 2017 berikut beberapa hal yang perlu diperbaiki secara umum pada tingkat
"terdefinisi" adalah:
1. Melakukan evalusi secara berkala atas efektifitas pedoman, prosedur serta pengendalian
intern yang berlaku pada instansi pemerintah;
2. Melakukan pemantauan ke dalam kegiatan secara otomatis melalui sistem informasi yang
terintegrasi.

Ikhtisar Hasil Pengawasan Inspektorat Kota Palangka Raya

Tahun 2018
 Maturitas Penyelenggaraan SPIP
Skor Tingkat (Level) Skor Tingkat (Level)
Maturitas Maturitas Maturitas Maturitas
No. N a m a Pp m d s
{3 f.12.2017) (12.10.2012)
1 Prov. Kalimantan Tengah 2.7011 Berkembang 3,1102 Terdefinisi **)
2 Kota Palangka Raya 3.0080 Terdefinisi 3.0375 Terdefinisi *)
3 Kab. Barito Selatan 1.5534 Rintisan 3,1102 Terdefinisi **)
4 Kab. Barito Utara 1.1352 Rintisan 2,0284 Berkembang
5 Kab. Barito Timur 1.3716 Rintisan 2,5445 Berk em bang
6 Kab. Kotawaringin Barai 3.0829 Terdefinisi 3.0000 Terdefinisi *)
7 Kab. Kotawaringin Timur 30648 Terdefinisi 3.0375 Terdefinisi *)
8 Kab. Kapuas Z1909 Berkembang 2,7420 Berk em bang
9 Kab. IMurung Raya 1.6511 Rintisan 2,2966 Berkem bang
10 Kab. Pulang Pisau 2.0830 Berkembang 3,0977 Terdefinisi **)
11 Kab. Gunung Mas 2,1523 Berkembang 2,1523 Berkem bang
12 Kab. Lamandau 30830 Terdefinisi 3.0602 Terdefinisi *)
13 Kab. Sukamara 2.2818 Berkembang 2.2818 Berkem bang
14 Kab. Katingan 3.0034 Terdefinisi 3.0034 Terdefinisi Win<
15 Kab. Semyan 2.0489 Berkembang 3,111125 Terdefinisi **)
Jumlah
Sumber data: B P K P Perwakilan

Ikhtisar Basil Pengawasan Inspektorat Kota Palangka Raya

Tahun 2018
 B A B III
HASIL PEMANTAUAN TINDAK LANJUT

A. Pemantauan Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan B P K Rl

Pemerintah Kota Palangka Raya telah melakukan upaya Tindak Lanjut atas
rekomendasi hasil Pemeriksaan BPK Rl pada periode Tahun 2018 ini dengan hasil
sebagaimana dapat dilihat pada gambar di bawah, sesuai dengan risalah pembahasan tindak
lanjut tanggal 12 Desember 2018 (terlampir).
Tabel 14.
Progres Persentase Penyelesaian Tindak Lanjut Rekomendasi Hasil Pemeriksaan
BPK Rl dari tahun 2014 s.d. 2018
No Tahun Penyelesaian Tindak Lanjut Persentase Tindak Lanjut (Sesuai)
1. 2014 50,23%
2015 66,93%
3. 2016 80,70%
4. 2017 92,36%
5. 2018 93,16%

Progres P e n y e l e s a i a n Tindak Lanjut

R e k o m e n d a s i Hasil P e m e r i k s a a n BPK Rl

Persentase penyelesaian

- 2014 ' 2015 • 2016 * 2017 ~ 2018

Grafik 1. Progres Penyelesaian TLRHP BPK Rl

Ikhtisar Hasil Pengawasan Inspektorat Kola Palangka Raya

Tahun 2018
 STATUS T I N D A K LANJUT P E R 31 D E S E M B E R 2018

Gambar 8. Rekonsiliasi Tindak Lanjut Rekomendasi Hasil Pemeriksaan BPK Rl

Ikhtisar Hasil Pengawasan inspektorat Kota Palangka Raya

Tahun 2018
B. Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan B P K P Perwakilan Kalteng

Pemerintah Kota Palangka Raya juga telah melakukan upaya Tindak Lanjut atas
rekomendasi hasil Pemeriksaan BPKP Perwakilan Kalteng pada periode Tahun 2018 ini
dengan hasil sebagaimana dapat dilihat pada tabel di bawah ini.

Rekapitulasi T e m u a n dan Tindak Lanjut

Kabupaten/Kota Provinsi Kalimantan Tengah
TEMUAN TINDAKLANJUT SAIDO
mi Nliii Rp. •Kej NNti Rp. #Kej NIUiRp

'829MW.T7 346 •8 236 30986V

Provn* Kalimantan Tengah m vmwm:2 378 36 0410464.12 24 512 77516200

KA8 BARITO SELATAN 19 484150636.34 121 417794525.04 18 041031300

KAB BARiTO uTARA 93 73 1 727 964 561.07 20

'875 m 2631
KAB KAPUAS 29 2 7893(53613.87 187 IMUQMUt 51 106 490 650 00

KAB KOTAWARINGIN BARAT 19 1517B1947.71 136

wmwx 3 000

KA8 KOTAWARINGIN TIMUR 111 '.macaco 112 ' 30727823.52 X 2115021900

KOTA PALANGKA RATA 37/94S53877 10 3292174927 5 43712110.00

KAB BARiTO TiMUR 0 10223 450.82 71 163 507 3 0 . 0 12 271607.0

KAB MUPUNGRAVA M
unman 40 51501356,96 24 5285188790

KAB PUIANGPBAU i S3 2'48 57! 896,33 16 38019 402. M

KAB GUNUNG MAS n 0 80O546C83' 5 92 30 322 0

KAB SERUVAN 0 '017833409.63 81 99605157K.84 27 21751818379

KAB KA7WGAN 17? iK>»44?9« 14 I0461I7MM 9 348 383 1010

KAB LAMANDAU 56 « 3 07 756 14 41 008679014 14 32588 678 0

KAB SUKAMARA 1 2063215357 15 K878 641JC 10 184 7S3 32177

TOTAL: 2250 06195045604 •94/ 04344039837 303 mwao

Rekapitulasi Temuan dan tindak Lanjut Kota Palangka Raya

TEMUAN TINDAKLANJUT SAL DO
4*K«i Ntol Rp. Mtal Rp

KOTA PALANGKA RAYA

20«6 8 « »
MR • | 9 4* 300.0
C.00
0.00
. *>. •• '*fM
i?4»r4'ie IN W 4' 112
1413V 4 * 0 000
7069771004' 000
0.0 ooo

200* V0MHW 17 33D5MOO 0.00

2O10 •MUM » 071042* K 7)449530

2011 J4V 300.00 00
2012 00
201) 74 B) OS? 00
20M W566»'80U
201) )1»NT7flfl0 14 4111150
20)5
14 »» 000 30 ii

KOTA PALANGKA RAYA

Ikhtisar Hasil Pengawasan Inspektorat Kota Palangka Raya

Tahun 2018
Pemantauan Tindak Lanjut Hasil Pengawasan APIP

Pemerintah Kota Palangka Raya telah melakukan upaya Tindak Lanjut atas hasil
Pengawasan Inspektorat Kota Palangka Raya khususnya pada periode Tahun 2018 ini.
Rekapitulasinya dapat dilihat pada lampiran Rekapitulasi.

PEMERIKSAAN REGULER INSPEKTORAT KOTA

PALANGKA RAYA TAHUN 2018

Prosentase
i«*
SeJesai Tindak
Lanjut
Prosentaan Batum Tindak
Unjut
49k

Prosantaaa Paiam
Proa** Tindak W
Prosentaae Belum Undak Lanjut • Prosentase Dalam P r o s e s Tindak Lanjut Prosentase Selesai Tint!* e. Laitjui

Grafik 3. Status Tindak Lanjut Reguler Inspektorat Kota Palangka Tahun 2018

Ikhtisar Hasil Pengawasan Inspektorat Kota Palangka Raya

Tahun 2018
 B A B IV
HASIL PENANGANAN PENGADUAN MASYARAKAT

Inspektorat Kota Palangka Raya pada Periode Tahun 2018 ini telah melaksanakan
sebanyak 61 (enam puluh satu) pemeriksaan khusus atas pengaduan masyarakat terkait
kasus kepegawaian dan non kepegawaian (data terlampir).

LAPORAN HASIL PEMERIKSAAN KHUSUS TAHUN 2018

BCHUHL 1 Stirat Periritah Tugas yang

diterbftkan sebanyak 61
(enam puluh satu) Kasus

• Berdasarkan Sural Perintah Tugas yang

dlterbitkan terdapat 60 (enam puluh) Laporan
Hastl Pemeriksaan Khusus (LHP-K) yang telah
selesai dan 1 (satu) Laporan Hasil
Pemeriksaan Khusus (LHP-K) dalam proses
Pemeriksaan Tim Inspektorat

Sud&h, 60

Surnber Data: Rekapitutasi Pemeriksaan

Bulan Januari s.d Desember Tahun 2018

Grafik 4. Laporan Hasil Pemeriksaan Khusus Tahun 2018

Ikhtisar Hasil Pengawasan Inspektorat Kota Palangka Raya

Tahun 2018
Gambar 10. Cek Fisik oleh Tim Inspektorat Kota P. Raya dalam rangka Pemeriksaan Khusus

STATUS TINDAK LANJUT PEMERIKSAAN KHUSUS

PER DESEMBER 2018
f! Sudahditindaklanjuti(18) 1

Dalam Proses tindak lanjut (22)

Belum ditindaklartjuti (24)

Tidak dapat ditindaklanjuti (0)

Grafik 5. Status Tindak Lanjut Rekomendasi Pemeriksaan Khusus

Ikhtisar Hasil Pengawasan inspektorat Kota Palangka Raya

Tahun 2018
 BAB V
SIMPULAN, HAMBATAN DAN REKOMENDASI

A. Simpulan

Berdasarkan uraian kondisi APIP sebagaimana hasil-hasil yang dilaporkan di atas

maka dapat kami simpulkan:

1. Struktur organisasi Inspektorat Kota Palangka Raya dibuat berdasarkan Peraturan

Daerah Kota Palangka Raya Nomor 11 Tahun 2016 tentang Susunan Organisasi dan
Tata Kerja Pemerintah Kota Palangka Raya.
2. Program kerja pengawasan serta realisasinya pada periode Tahun 2018 ini
disesuaikan dengan kemampuan anggaran yang tersedia pada Tahun Anggaran
2018.
3. Telah terjadi kerugian Negara/Daerah dengan jumlah 7 (tujuh) Kejadian dengan nilai
sebesar Rp44.105.037,1 (empat puluh empat juta seratus lima ribu tiga puluh tujuh
rupiah satu sen) dan dalam proses tindak lanjut oleh SKPD.
4. Pada periode Tahun 2018 ini Inspektorat Kota Palangka Raya mengadakan Evaluasi
Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah dengan target pengawasan berjumlah = 30
(tiga puluh) Objek Pemeriksaan dan Realisasi pengawasan berjumlah = 25 (dua puluh
lima) Objek Pemeriksaan.
5. Pada periode Tahun 2018 ini Inspektorat Kota Palangka Raya belum melaksanakan
audit dan evaluasi terhadap Sistem Pengendalian Intern secara terperinci.
6. Pada Periode Tahun 2018 ini Pemerintah Kota Palangka Raya telah melakukan
upaya-upaya Tindak lanjut atas rekomendasi hasil pemeriksaan BPK Rl, BPKP dan
Inspektorat Provinsi Kalimantan Tengah sesuai dengan aturan dan arahan yang ada.
7. Pemerintah Kota Palangka Raya pada Periode Tahun 2018 ini telah melakukan
penanganan atas pengaduan masyarakat sebanyak 61 (enam puluh satu) kasus baik
yang diterima secara langsung oleh instansi Pemerintah/APIP maupun yang
disalurkan oleh BKPP Kota Palangka Raya serta instansi lainnya.

B. Hambatan

1. Pelaksanaan Pengawasan
a. Anggaran
Pelaksanaan pengawasan pada APIP selama ini masih berpatokan pada alokasi
anggaran yang telah disediakan sesuai RPJMD, sehingga berpengaruh

Ikhtisar Hasil Pengawasan Inspektorat Kota Palangka Raya

Tahun 2018
 terhadap Jumlah Objek pemeriksaan setiap tahun anggarannya masih sangat^L
rendah/sedikit. X
Waktu pemeriksaan
Jangka Waktu pemeriksaan memiliki keterkaitan dengan jumlah anggaran
kegiatan pengawasan, sehingga apabila anggaran kegiatan pengawasan ini
sedikit, maka jangka waktu pengawasan juga relatif sedikit.

2. Pemantauan Tindak Lanjut

Pada proses pemantauan tindak lanjut obyek pemeriksaan tidak memahami tentang
aturan/kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan. Hal ini menyebabkan
sering terlambatnya proses penyelesaian tindak lanjut.

3. Penanganan Pengaduan Masyarakat

Penanganan pengaduan masyarakat selama ini masih belum dilaksanakan secara
optimal, mengingat masih kurangnya sarana penunjang dan sumber daya untuk
melaksanakan hal tersebut.

C. Rekomendasi

1. Upaya dalam Pelaksanaan Pengawasan

Upaya APIP dalam rangka pelaksanaan pengawasan ini adalah dalam hal pengusulan
anggaran agar dapat tercukupinya alokasi kegiatan pengawasan secara memadai.
Dan diharapkan para Kepala Daerah dapat memperhatikan alokasi anggaran
pengawasan secara obyektif dan berkesinambungan.

2. Upaya dalam Pemantauan Tindak Lanjut

a. Upaya APIP dalam pemantauan tindak lanjut adalah sedini mungkin memberikan
penjelasan bagi objek pemeriksaan tentang pentingnya Sistem Pengendalian
Intern (SPI) dan Kepatuhan Terhadap Peraturan Perundang-Undangan.
b. Mengupayakan sedini mungkin untuk menyelesaikan sisa Temuan/ Rekomendasi
yang belum ditindaklanjuti dan belum selesai.
c. Mendampingi objek pemeriksaan dalam setiap langkah penyelesaian tindak lanjut
agar proses penyelesaian dapat terpantau dengan baik dan terlaksana tepat
waktu sesuai rencana aksi yang telah disepakati.

Ikhtisar Hasil Pengawasan inspektorat Kota Palangka Raya

Tahun 2018