PELAKSANAAN PEMBIAYAAN DANA KREDIT USAHA RAKYAT

MELALUI AKAD MURABAHAH DI BANK SYARIAH INDONESIA (BSI)

KANTOR CABANG PEMBANTU SAROLANGUN

SKRIPSI

Diajukan Untuk Melengkapi Syarat-syarat

Guna Memperoleh Gelar Sarjana Strata Satu (S.1)
Dalam ilmu Perbankan Syariah
Pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam

Oleh :

AZHARUDIN
NIM: 502171842

PROGRAM STUDI PERBANKAN SYARIAH

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM
UNIVERSITAS ISLAM NEGERI
SULTHAN THAHA SAIFUDDIN JAMBI
1443 H / 2021
i
ii
iii
 MOTTO

”“Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu saling memakan harta

sesamamu dengan jalan yang batil, kecuali dengan jalan perniagaan yang
Berlaku dengan suka sama-suka di antara kamu. dan janganlah kamu membunuh
dirimu”.1(Q.S An-Nisaa’ : 29)

1
QS. An- Nissa (4) : 29.

iv
 PERSEMBAHAN

‫الر ِحي ِْم‬

َّ ‫الرحْ َم ِن‬
َّ ِ‫ّللا‬
‫س ِم ه‬
ْ ‫ِب‬

Puji syukur atas karunia-Mu Yaa Allah.Amanah ini telah selesai, sebuah langkah
usai sudah.Cita telah ku gapai, namun itu bukan akhir dari perjalananku,
melainkan awal dari sebuah perjalanan. Tiada cinta yang paling suci selain kasih
sayang AyahdanIbu setulus hati. Kini diriku telah menyelesaikan studiku dengan
kerendahan hati yang tulus, bersama keridhaan-Mu ya Allah, kupersembahkan
karya tulis ini untuk yang tercinta

Ayah Asnawi dan Rosdianti

Kupanjatkan do’a kepada Allah SWT, semoga Allah membalas semua jerih payah
mereka dengan pahala yang berlipat ganda. Amin ya robbal’alamin

v
 ABSTRAK
Penelitian ini menggunakan metode kualitatif dengan penyajian secara
deskriptif. Proses pengumpulan data dengan cara wawancara. Setelah data didapat
maka akan dianalisis tentang Pelaksanaan Pembiayaan Dana Kredit Usaha Rakyat
Melalui Akad Murabahah Di Bank Syariah Indonesia. Program pemerintah saat
ini yang sedang berlangsung dalam rangka pengembangan usaha mikro, kecil dan
menengah dikenal dengan nama “Kredit Usaha Rakyat (KUR)”. Kredit Usaha
Rakyat (KUR) adalah kredit/pembiayaan kepada UMKM-K (Usaha Mikro Kecil
Menengah dan Koperasi) dalam bentuk pemberian modal kerja dan investasi yang
didukung fasilitas penjaminan untuk usaha produktif. Kredit Usaha Rakyat (KUR)
adalah pembiayaan modal kerja atau investasi kepada debitur individu/perorangan
maupun kelompok usaha produktif dan layak namun belum memiliki agunan
tambahan atau agunan tambahan belum cukup.
Hasil dari penelitian ini adalah Mekanisme akad Murabahah dalam produk
pembiayaan dimulai dari melengkapi persyaratan dalam pengajuan pembiayaan
Murabahah Bank Syariah Indonesia Sarolangun. Tahapan alur proses pembiayaan
dimulai dari inisiasi, pengumpulan data, evaluasi pembiayaan, keputusan
pembiayaan dan akad pembiayaan.Kendala dalam ketidak tercapainya target
nasabah dalam sektor perdagangan yaitu calon nasabah yang mengajukan
Pembiayaan KUR Mikro sudah memiliki fasilitas pembiayaan di bank lain dengan
tujuan modal kerja dan riwayat pembiayaan nasabah yang pernah ada masalah,
baik karena kemacetan atau keterlambatan bayar sehingga proses tidak dapat
dilanjutkan. Solusi yang dilakukan oleh pihak Bank salah satunya memperluas
jaringan dan meningkatkan pengetahuan masyarakat.Selain pihak bank juga
berencana untuk melakukan pengembangan pada produk agar tidak kalah dengan
produk pembiayaan KUR yang ada pada bank konvensional dan juga menerapkan
strategi market mix.

Kata kunci : Kredit Usaha Rakyat, Murabahah

vi
 KATA PENGANTAR

‫الر ِحي ِْم‬

َّ ‫الرحْ َم ِن‬
َّ ِ‫ّللا‬
‫س ِم ه‬
ْ ِ‫ب‬
Alhamdulillah, puji syukur penulis panjatkan ke hadirat Allah Subhanahu
Wata’alayang mana dalam penyelesaian skripsi ini penulis selalu diberikan
kesehatan dan kekuatan, sehingga dapat menyelesaikan skripsi ini dengan baik. Di
samping itu, tidak lupa pula iringkan shalawat serta salam penulis sampaikan
kepada junjungan Nabi Muhammad Shallallahu Alaihi Wasallam.
Skripsi ini dengan judul:“Pelaksanaan Pembiayaan Dana Kredit Usaha
Rakyat Melalui Akad Murabahah Di Bank Syariah Indonesia (BSI) Kantor
Cabang Pembantu Sarolangun”. Skripsi ini disusun sebagai salah satu syarat
untuk memperoleh gelar Sarjana Strata Satu (S.1) Program Perbankan Syariah
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Universitas Islam Negeri Sulthan Thaha
Saifuddin Jambi.
Pada kesempatan ini dengan setulus hati penulis mengucapkan terima
kasih kepada :
1. Prof. Dr. H. Suaidi Asy’ari, MA. Ph.D selaku Rektor Universitas Islam
Negeri Sulthan Thaha Saifuddin Jambi,
2. Dr.A.A.Miiftah, M.Ag. selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam
Universitas Islam Negeri Sulthan Thaha Saifuddin Jambi,
3. Dr. Rafidah, S.E.,M.E.I selaku Wakil Dekan I, Titin Nengsih S.E.,ME.,P.Hd
selaku Wakil Dekan II, dan Dr. Sucipto,MA selaku Wakil Dekan III Fakultas
Ekonomi dan Bisnis Islam Universitas Islam Negeri Sulthan Thaha Saifuddin
Jambi,
4. Bambang Kurniawan, S.P,ME dan Muhammad Subhan,S.Ag,M.E.selaku
Ketua dan sekretaris Program Studi Perbankan Syariah Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Islam Universitas Islam Negeri Sulthan Thaha Saifuddin Jambi,
5. Drs. H, Sissah, S.Ag., M.HI selaku Pembimbing I dan Muhammad Subhan,
S.Ag.,M.E, selaku Pembimbing II, Terimakasih atas arahan dan
bimbingannya semoga Allah senantiasa membalas kebaikannya,

vii
6. Bapak dan Ibu dosen serta Asisten Dosen yang telah memberikan materi
pendidikan yang berharga selama proses perkulihan di Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Islam Universitas Islam Negeri Sulthan Thaha Saifuddin Jambi,

Jambi, November 2021

Penulis

Azharudin
NIM : 502171842

viii
 DAFTAR ISI

NOTA DINAS ......................................................................Error! Bookmark not defined.

LEMBAR PERNYATAAN ORISINALITAS .....................Error! Bookmark not defined.
LEMBAR PENGESAHAN ..................................................Error! Bookmark not defined.
MOTTO ..............................................................................................................................iv
PERSEMBAHAN ............................................................................................................... v
ABSTRAK ..........................................................................................................................vi
KATA PENGANTAR .......................................................................................................vii
DAFTAR ISI.......................................................................................................................ix
BAB I PENDAHULUAN .................................................................................................. 1
A. Latar Belakang Masalah.......................................................................................... 1
B. Identifikasi Masalah .............................................................................................. 12
C. Batasan Masalah ................................................................................................... 12
D. Rumusan Masalah ................................................................................................. 12
E. Tujuan Penelitian .................................................................................................. 12
F. Manfaat Penelitian ................................................................................................ 13
G. Sistematika Penulisan ........................................................................................... 13
BAB II KAJIAN PUSTAKA DAN STUDI RELEVAN .................................................. 15
A. Kajian Pustaka ...................................................................................................... 15
1. Murabahah ........................................................................................................ 15
2. Implementasi Pembiayaan KUR ....................................................................... 20
3. Kredit Usaha Rakyat (KUR) ............................................................................. 22
B. Studi Relevan ........................................................................................................ 28
BAB III METODE PENELITIAN ................................................................................... 32
A. Objek Penelitian .................................................................................................... 32
B. Metode Penelitian ................................................................................................. 32
C. Jenis dan Sumber Data .......................................................................................... 32
D. Teknik Pengumpulan Data .................................................................................... 33
E. Metode Analisis Data ............................................................................................ 36
BAB IV HASIL PENELTIAN DAN PEMBAHASAN .................................................. 37

ix
 A. Gambaran Umum Objek Penelitian ...................................................................... 37
B. Hasil Penelitian ..................................................................................................... 55
C. Pembahasan Hasil Penelitian ................................................................................ 58
BAB V PENUTUP ........................................................................................................... 78
A. Kesimpulan ........................................................................................................... 78
B. Implikasi ............................................................................................................... 78
C. Saran ..................................................................................................................... 79
DAFTAR PUSTAKA ....................................................................................................... 81
CURRICULUM VITAE ................................................................................................... 84
LAMPIRAN...................................................................................................................... 85

x
 BAB I
PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah

Lembaga keuangan perbankan syariah merupakan salah satu lembaga
ekonomi yang berfungsi sebagai lembaga pemberi jasa keuangan yang
mendukung kegiatan sektor riil dan bagian dari sistem perbankan nasional yang
memiliki peranan penting dalam perekonomian. kemunculan bank syariah
cenderung lebih disebabkan karena keinginan masyarakat untuk melaksanakan
transaksi perbankan ataupun kegiatan ekonomi secara umum yang sejalan dengan
nilai dan prinsip syariah, selain itu perbankan syariah juga menyediakan suatu
produk seperti produk tabungan, pembiayaan dan lain sebagainya.2
Selain sektor perbankan, Usaha Mikro Kecil Menengah (UMKM) juga
memiliki peranan besar dalam perekonomian Indonesia Karena sektor ini telah
terbukti memberikan lapangan kerja, meningkatkan kesejahteraan dan
memberikan kesempatan bagi UKM untuk berkembang di masyarakat.
Keberadaaan UMKM tidak dapat diragukan karena terbukti mampu bertahan dan
menjadi penggerak ekonomi, terutama setelah krisis ekonomi tahun 1997. Disisi
lain, UMKM juga menghadapi masalah, yaitu keterbatasan modal kerja. Sumber
daya manusia yang rendah dan kurang cakapnya penguasaan ilmu pengetahuan
dan teknologi, 3 oleh karena itu, memberdayakan UMKM merupakan sutau
tantangan yang harus ditingkatkan dan harus memberikan kontribusi yang baik,
termasuk dukungan pembiayaan dalam program Kredit Usaha Rakyat yang ada di
perbankan termasuk di BSI.
Bank Syariah Indonesia (BSI) merupakan salah satu anak perusahaan dari
PT.Bank Rakyat Indonesia, Tbk. (persero) yang bergerak dibidang industri
perbankan dengan berlandaskan prinsip-prinsip syariah. Sesuai dengan visinya

2
Achmad Hizazi, Susfayetti dan Sri Rahayu, “Analisis Penerapan Akuntansi Syariah Di BMT
Al-Ishlah Kota Jambi”. (Jurnal, Universitas Jambi vol 12, nomor 2), juli- desember 2010, 47.
3
Sudaryono dan Anifatul Hanim, “Evaluasi Kesiapan UKM Menyongsong Pasar bebas Asean
(AFTA): Analisis perspektif dan Tinjauan Teoritis”, Jurnal Ekonomi Akuntansi dan Manajemen,
Vol 1 No. 2, Desember 2002, 1.

1
 2

saat ini, Bank BSI sebagai Kantor Layanan Syariah dalam mengembangkan bisnis
yang berfokus pada kegiatan menghimpun dana masyarakat dan kegiataan
consumer berdasarkan prinsip syariah.4 Bank BSI mempunyai produk pembiayaan
yang bernama Kredit Usaha Rakyat atau yang sering disebut KUR. KUR adalah
salah satu cara untuk memberdayakan UMKM demi meningkatkan kesejahteraan
sehingga kemiskinan dapat berkurang. KUR dikenal sebagai kredit SBY karena
KUR direncanakan dalam orde pemerintahan presiden Susilo Bambang
Yudhoyono. Krisis ekonomi tahun 1997 mengakibatkan presentase kemiskinan
melonjak 24,2%, pemerintah mampu menekan angka kemiskinan melalui
beberapa program pembangunan salah satunya KUR5.
Dalam penyaluran KUR dapat disalurkan secara langsung dari bank ke
nasabah UMKM. Tetapi dapat juga tidak langsung dengan melibatkan kerja
samaantara bank pelaksana KUR dengan lembaga keuangan lainnya seperti BPR,
LKM, Lembaga Perkreditan Desa (LPD) dan lain-lainnya. Penyesuaian dalam
pengembangan KUR sudah dijelaskan pada peraturan yang dikeluarkan
pemerintah dengan kerjasama antara bank penyalur KUR. Sudah ada format
cicilan yang tetap dan sudah disesuaikan dengan besarnya pinjaman dana di awal
sehingga akan lebih mudah nasabah untuk melakukan angsuran karena sudah pasti
ada proses pembayaran. Diberikan jumlah atau nominal pinjaman yang beragam
sehingga kreditur bisa menyesuaikan dengan kebutuhan. Dengan penyesuaikan
tersebut tidak akan terjadi pinjaman yang beragam sehingga nasabah bisa
menyesuaikan dengan kebutuhan. Demikian keunggulan dalam KUR BSI .Jenis
KUR Syariah ada 4 (empat), yaitu : KUR Mikro, KUR Kecil, KUR Penempatan
TKI,dan KUR Khusus.6

4
https://www.brisyariah.co.id/tentang_kami.php?f=sejarah Di akses pada tanggal, 12 oktober
2020 pukul, 08.45 wib
5
Jawa Pos, Juni 2011
6
Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian RI, Sekretariat Komite Kebijakan
Pembiayaan bagi Usaha Mikro Kecil dan Menengah, Brosur KUR Syariah.
 3

Landasan operasional KUR adalah Instruksi Presiden Nomor 5 Tahun 2008

tentang Fokus Program Ekonomi Tahun 2008-2009 untuk menjamin perepatan
pelaksanaan KUR dan MoU anatara Departemen Teknis/Pemerintah (Menteri
Negara Koperasi dan UKM, Menteri Keuangan, Menteri Kelautan dan Perikanan,
Menteri Perindustrian, Menteri Pertanian, Menteri Kehutanan), Perusahaan
Penjamin dan Perbankan. 7 Ada beberapa peraturan perundang-undangan yang
menjadi landasan hukum KUR yaitu8:
1. Keputusan Presiden No. 19 Tahun 2015 (KEPRES)
Keputusan presiden No. 19 Tahun 2015 sebagai revisi Keputusan
Presiden No 14 tahun 2015 tentang Komite Kebijakan Pembiayaan Bagi
Usaha Mikro, Kecil dan Menengah yang ditetapkan pada tanggal 15 Juli 2015
2. Peraturan Menteri Koordinator Bidan Perekonomian (PERMENKO)
a. Permenko No 6 tahun 2015 tentang Pedoman Pelaksanaan KUR
diundangkan 7 Agustus 2015
b. Permenko No 8 tahun 2015 tentang Pedoman Pelaksanaan KUR
diundangkan 26 Oktober 2015
c. Permenko No 13 tahun 2015 tentang perubahan atas permenko 8 tahun
2015
3. Peraturan Menteri Keuangan (PMK)
a. Peraturan menteri keuangan No. 146/PMK.05/2015 tentang Tata Cara
Pembayaran Subsidi Bunga Kredit Usaha Rakyat, diundangkan tanggal 30
Juli 2015
Didalam Peraturan Menteri Koordinator Bidang Perekonomian Republik
Indonesia Selaku Ketua Komite Kebijakan Pembiayaan Bagi Usaha Mikro, Kecil,
dan Menengah Nomor 9 Tahun 2016 tentang Perubahan Kedua atas Peraturan
Menteri Koordinator Bidang Perekonomian Republik Indonesia Selaku Ketua
Komite Kebijakan Pembiayaan Bagi Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah Nomor 8
Tahun 2015 tentang Pedoman Pelaksanaan Kredit Usaha Rakyat. Pada pasal 1
yang berbunyi :
7
Inpres No. 5 Tahun 2008.
8
Indra Idris, “Kajian Dampak Kredit Usaha Rakyat (KUR)”, Jurnal Ekonomi Vol 5, Agustus:
49-73, hal. 55
 4

1. Kredit Usaha Rakyat yang selanjutnya disingkat KUR adalah

kredit/pembiayaan modal kerja dan/atau investasi kepada debitur usaha
yang produktif dan layak namun belum memiliki agunan tambahan atau
agunan tambahan belum cukup.
2. Penyaluran KUR adalah Lembaga keuangan atau koperasi yang ditunjuk
untuk menyalurkan KUR.
3. Lembaga keuangan adalah Lembaga keuangan yang berdasarkan prinsip
konvensional maupun Syariah yang diawasi oleh Otoritas Jasa Keuangan
sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan dibidang otoritas
jasa keuangan.
4. Koperasi adalah koperasi simpan pinjam (KSP) dan/atau koperasi simpan
pinjam pembiayaan Syariah (KSPS) yang diawasi oleh kementrian
koperasi dan usaha kecil dan menengah sesuai ketentuan peraturan
perundang-undangan dibidang koperasi.
5. Penjamin adalah kegiatan pemberian jaminan atas pemenuhan kewajiban
finansial debitur KUR oleh penjamin KUR baik berdasarkan prinsip
konvensional maupun Syariah.
6. Penjamin KUR adalah perusahaan penjamin dan perusahaan lain yang
ditunjuk untuk memberikan penjamin KUR.
7. Suka Bunga/ Marjin adalah tingkat bunga/marjin yang dikenakan dalam
pemberian KUR.
8. Subsidi Bunga/ Subsidi Marjin adalah selisih antara tingkat bunga/marjin
yang diterima oleh Penyalur KUR dengan tingkat bunga/marjin yang
dibebankan kepada penerima KUR.
9. Marjin untuk akad murabahah adalah besaran keuntungan atau istilah lain
sesuai akad Syariah yaitu imbalan bagi hasil atau lainnya yang ditetapkan
dalam rangka pemberian KUR Syariah.
Kredit Usaha Rakyat (KUR) yang ada di perbankan syariah menggunakan
akad Murabahah, yaitu jual beli.Sebagaimana diterangkan dalam Al-Qur’an
Surat An-nissa (4) ayat 29, yang berbunyi:
 5

“Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu saling memakan harta

sesamamu dengan jalan yang batil, kecuali dengan jalan perniagaan yang
Berlaku dengan suka sama-suka di antara kamu. dan janganlah kamu membunuh
dirimu”.9
BRI Syariah memberikan sistem Murabahah yaitu jual beli yang dilakukan
antar bank syariah dengan nasabah (end user) dengan margin per tahun setara
dengan yang ditetapkan pemerintah sebesar 7% 10 . Produk ini dikeluarkan agar
para pelaku UMKM yang feasible tapi belum bankable dapat mengakses
pembiayaan di bank syariah.11Maksudnya adalah usaha tersebut memiliki prospek
bisnis yang baik dan memiliki kemampuan untuk pengembalian.
Menurut Heri Sudarsono, akad murabahah adalah akad jual beli barang pada
harga asal dengan tambahan keuntungan yang disepakati antara pihak bank dan
nasabah. Dalam akad murabahah penjual menyebutkan harga pembelian barang
kepada pembeli kemudian ia mensyaratkan atas laba dalam jumlah
tertentu.12Praktek perbankan syariah saat ini masih sangat didominasi oleh produk
murabahah.Hal ini dapat dibuktikan dari beberapa hasil survey, ternyata bank-
bank syariahpada umumnya banyak menerapkan murabahah sebagai metode
pembiayaan mereka yang utama, meliputi kurang lebih tujuh puluh lima persen
(75%) dari total kekayaan mereka.13

9
QS. An- Nissa (4) : 29.
10
Mohammad Rifky Baihaqi, 2019, “Implementasi Program Kredit Usaha Rakyat (KUR)
BRI Syariah KCP Bojonegoro Pada UMKM Di Kecamatan Sugihwaras Kabupaten Bojonegoro”,
Skripsi: Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang, 32-34.
11
Hauriatul Jannah, “Analisis Kelayakan Pembiayaan Dalam Meminimalisir Risiko
Pembiayaan Kredit Usaha Rakyat (KUR) Mikro Ib (Studi Kasus Pada PT. BRISyariah Kantor
Cabang Banda Aceh, 2019), 4.
12
Henri Sudarsono, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah (Yogyakarta; Ekonesia),62.
13
Anita Rahmawaty, “Ekonomi Syariah: Tinjauan Kritis Produk Murabahah dalam
Perbankan Syariah di Indonesia”, Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 1, No. 2, Desember 2007, 188.
 6

Fatwa Dewan Syariah Nasional (DSN No. 4/DSN-MUI IV/2000) tentang

murabahah yang menyatakan “Bank membeli barang yang diperlukan nasabah
atas nama bank sendiri dan pembeli ini harus sah dan bebas dari
riba”.14Sedangkan dalam praktiknya “bank selaku penjual memberikan kebebasan
terhadap pihak nasabah untuk mencari sendiri barang atau kendaraan yang
diinginkan.Oleh karena itu, DSN memandang perlu menetapkan fatwa tentang
Murabaha untuk dijadikan pedoman oleh bank syariah. Ketentuan umum
Murabahah dalam bank syariah yang tercantum dalam fatwa DSN MUI No:
04/DSN-MUI/IV/2000 diantaranya15:
1. Bank dan nasabah harus melakukan akad Murabahah yang bebas riba
2. Barang yang diperjualbelikan tidak diharamkan oleh syari’ah Islam
3. Bank membiayai sebagian atau seluruh harga pembelian barang yang
telah disepakati kualifikasinya
4. Bank membeli barang yang diperlukan nasabah atas nama bank sendiri,
dan pembelian ini harus sah dan bebas riba
5. Bank harus menyampaikan semua hal yang berkaitan dengan pembelian,
misal jika pembelian dilakukan secara utang
6. Bank kemudian menjaul barang tersebut kepada nasabah (pemesan)
dengan harga jual senilai harga beli plus keuntungannya. Dalam kaitan
ini bank harus memberitahu secara jujur harga pokok barang kepada
nasabah berikut biaya yang diperlukan
7. Nasabah membayar harga barang yang telah disepakati tersebut pada
jangka waktu tertentu yang telah disepakati
8. Untuk mencegah terjadinya penyalahgunaan atau kerusakan akad
tersebut, pihak bank dapat mengadakan perjanjian khusus dengan
nasabah

14
Juliana, “Analisis Fatwa DSN-MUI Nomor 4 /DSN-MUI/IV/2000 Tentang Penerapan Hak
Milik dalam Akad Murabahah (Studi pada BMT Dana Mulya Syariah Jalan raya Sidoluhur No. 45
Sidoasri Kecamatan Candipuro Lampung Selatan)” Thesis : Fakultas Syariah, UIN, 2015.
15
Zainuddin Ali, Hukum Perbankan Syariah, Jakarta: Sinar Grafika, 2008, 247
 7

9. Jika bank hendak mewakilkan kepada nasabah untuk membeli barang

dari pihak ketiga, akad jual beli Murabahah harus dilakukan setelah
barang, secara prinsip, menjadi milik bank.
Dalam praktiknya tentang murabahah bahwa masyarakat banyak memerlukan
bantuan penyaluran dana dari bank berdasarkan prinsip jual-beli. Dalam rangka
membantu masyarakat guna melangsungkan dan meningkatkan kesejahteraan dan
berbagai kegiatan, bank Syariah perlu memiliki fasilitas murabahah bagi yang
memerlukannya, yaitu menjual suatu barang dengan menengaskan harga belinya
kepada pembeli dan pembeli membayarnya dengan harga yasng lebih sebagai
laba.
Ditahun 2016, BSI mewujudkan strategi akselerasi bisnis tersebut melalui
berbagai upaya.Salah satunya adalah mengambil langkah besar untuk menjadi
bank syariah pertama penyalur KUR dengan skema syariah di Indonesia.Tak
hanya dari segi produk, BSI juga terus mengakselerasi sistem pemasaran yang
dilakukan dengan utilisasi media yang optimal.
Pada penelitian yang akan dilakukan peneliti ialah pada BSI Sarolangun,
berdasarkan wawancara pribadi saya dengan Bapak Deka Ade Saputra selaku
Pimpinan Cabang Pembantu Bank Syariah Kantor Cabang Sarolangun
bahwasanya pemerintah mengeluarkan dana untuk pembiayaan dana Kredit Usaha
Rakyat (KUR) di BSI Kantor Cabang Sarolangun dengan jumlah limid sebesar 6
Milyar setiap tahunnya.16
Fenomena yang juga saya teliti berdasarkan wawancara pribadi saya dengan
Bapak Deka Ade Saputra selaku Pimpinan Cabang Pembantu Bank Syariah
Kantor Cabang Sarolangun adalah Bank menawarkan pembiayaan kepada
nasabah yang mengajukan pembiayaan KUR dengan melampirkan dokumen
seperti ktp, kk, surat nikah, dan surat keterangan usaha dari historis setempat
kelurahan atau kecamatan, legalitas usaha (jika ada), perizinan usaha, catatan
keuangan dan sebagainya. Kemudian Bank melakukan survey lapangan ke tempat
usaha nasabah. Setelah itu Bank BSI mengevaluasi/analisa kelayakan usaha

16
Ade Eka Saputra, Pimpinan Cabang Pembantu, Wawancara : Sarolangun, 18 November
2020
 8

nasabah berdasarkan permohonan Usaha Mikro, Kecil, Menengah dan Koperasi

(UMKMK) tersebut, misalnya memeriksa BI checking, BI checking adalah
Informasi Debitur Individual (IDI) Historis yang mencatat lancar atau macetnya
pembayaran kredit (kolektibilitas). Menurut Bank usaha nasabah layak maka bank
menyetujui permohonan KUR, Bank dan nasabah sebagai debitur (penerima dana
KUR) menandatangani perjanjian Kredit/Pembiayaan. Setelah itu bank melakukan
pencairan dana, setelah cair nasabah wajib membayar kewajiban pengembalian
KUR Bank BSI sampai lunas.17
Tabel 1.1
Target Jumlah Nasabah setiap Sektor pada
Bank BSI Kantor Cabang Sarolangun

Sektor Target Nasabah

Perdagangan 50 nasabah

Peternakan 50 nasabah
Produksi
Perikanan 50 nasabah

Industri Makanan 50 nasabah

Pedagang kaki

Perdagangan lima 70 nasabah

Sumber : Deka Ade Saputra, Pimpinan CabangPembantu. PT.BSI Kantor Cabang

Pembantu Sarolangun

17
Ade Eka Saputra, Pimpinan Cabang Pembantu, Wawancara : Sarolangun, 18 November
2020
 9

Tabel 1.2
Tabel Jumlah Nasabah Pembiayaan KUR
Berdasarkan Sektor-Sektor Tahun 2018-2019

TAHUN JUMLAH
SEKTOR PEMBIAY
2018 2019
AAN
Perdagangan 55 nasabah 57 nasabah
Peternakan 53 nasabah 55 nasabah
PRODUKSI Perikanan 51 nasabah 56 nasabah
Maks Rp.
Industri
50.000.000,
Makanan 58 nasabah 60 nasabah
/ Nasabah
Pedagang kaki
PERDAGANGAN lima 40 nasabah 55 nasabah

Sumber :Deka Ade Saputra, Pimpinan Cabang Pembantu, PT. BSI Kantor
Cabang Sarolangun Tahun 2018-2019 (data diolah)

Berdasarkan data yang peneliti olah dari sektor produksi, perdagangan itu
dapat berupa seperti pedagang buah-buahan yang membeli buah dalam skala besar
(truk ) untuk dijual kembali secara eceran (kiloan) atau distributor kripik yang
mengumpulkan kripik yang diproduksi oleh beberapa ibu rumah tangga, untuk
kemudian dikemas, diberi label, dan dijual secara eceran pula seperti (kripik
jange, kripik tempe, kripik tahu dan kripik asoi). Pada sektor perternakan seperti
peternakan ayam, dan ikan.Dan pada sektor pertanian mencakup jenis petani
jagung, petani sayuran dan petani sawah.Dalam sektor industri makanan
mencakup jenis usaha restoran, rumah makan, jasa boga (catering), pusat
penjualan makanan (food court), kafe, dan sebagainya.
Fenomena yang saya teliti selanjutnya, dari data jumlah nasabah pembiayaan
KUR berdasarkan sektor pada tahun 2018 dan 2019 mengalami peningkatan
jumlah nasabah BSI tersebut ,namun pada sektor perdagangan tetap belum
 10

mencapai target, serta dari data sektor yang saya teliti tersebut yang paling banyak
diberikan pembiayaan KUR adalah sektor Produksi di setiap tahunnya, sedangkan
sektor perdagangan dibawah target jumlah nasabah18
Dari kesimpulan data di atas bahwasanya sektor perdagangan disetiap
tahunnya pada tahun 2018 memiliki jumlah nasabah sebanyak 40 nasabah dan
2019 berjumlah 55 nasabah tidak mencapai target 70 nasabah yang ditetapkan
oleh Bank BSI Kantor Cabang Sarolangun. Hal ini disebabkan karena masyarakat
di sektor perdagangan tidak mau menggunakan produk pembiayaan Kredit Usaha
Rakyat (KUR) Mikro di BSI, mereka lebih memilih pembiayaan di bank BRI
konvensional.
Fenomena yang saya teliti berikutnya, di dalam penyaluran pembiayaan Kredt
Usaha Mikro (KUR) Mikro terdapat kendala yang dialami oleh calon nasabah
yaitu persyaratan atau legalitas dari calon nasabah yang tidak terakreditasi di dup
capil seperti KTP yang belum terdaftar secara online, dan usaha yang dijalankan
belum memenuhi persyaratan rata-rata usahanya masih 3 bulan.19
Studi terdahulu yang dilakukan oleh Yeni Alpiyani pada tahun 2019, Hasil
penelitian ini menunjukkan bahwa implementasi akad murabahah pada produk
pembiayaan KUR Mikro IB di BSI Kantor Cabang Pembantu Sarolangun
Kebumen adalah Bank sebagai penjual dan nasabah sebagai pembeli. Bank
melakukan akad murabahah dengan nasabah dan pada saat yang sama adanya
akad wakalah (mewakilkan) kepada nasabah untuk membeli sendiri barang yang
diinginkan. Kemudian nasabah yang diberi kuasa akan diberi waktu untuk
menyerahkan bukti pembelian kepada Bank BSI sebagai bukti. BSI juga
menggunakan aspek penilaian 5C (Character, Capacity, Capital, Collateral and
Condition of Economy).20

18
Ade Eka Saputra, Pimpinan Cabang Pembantu, Wawancara : Sarolangun, 18 November
2020
19
Ade Eka Saputra, Pimpinan Cabang Pembantu, Wawancara : Sarolangun, 18 November
2020
20
Yeni Alpiyani, Implementasi Akad Murbahah pada Produk Pembiayaan KUR (Kredit
Usaha Rakyat) Mikro Ib di PT. BRI Syariah KCP Kebumen. Tugas Akhir: Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Islam IAIN Purwokerto, 2019.
 11

Di samping itu Sariani Simatupang pada tahun 2019, yang Hasil

penelitiannya menunjukkan dalam pengajuan Pembiayaan KUR ini ada beberapa
tahap yang harus di ikuti oleh calon nasabah, yakni: tahap pengajuan pembiayaan,
tahap BI Checking, tahap survey, tahap analisa pembiayaan, tahap pemberian
putusan pembiayaan, tahap pencairan/akad, dan yang terakhir adalah tahap
monitoring. Sektor-sektor dalam pembiayaan KUR ada 5, yaitu: Pertanian,
Perikanan, Perdagangan, Industri Pengolahan dan Jasa-jasa. Dari kelima sektor
tersebut sektor perikanan yang paling sedikit memiliki nasabah, yaitu hanya
memiliki 29 nasabah.Ini dikarenakan nasabah sektor perikanan lebih memilih
melakukan pembiayaan di bank BRI konvensional dibandingkan di BSI.
Akibatnya pendapatan Bank dari sektor perikanan sedikit dan seperti yang
disampaikan oleh Deputi Bidang Koordinasi Ekonomi Makro dan Kementerian
Koordinator (Kemenko) yaitu berupa pengurangan plafon KUR dari jumlah
plafon yang diajukan Bank.21
Berdasarkan uraian diatas, penulis tertarik untuk mengkaji mengenai
penerapan akad jual beli (murabahah) yang terdapat dalam produk pembiayaan
KUR (Kredit Usaha Rakyat) di BSI Kantor Cabang Pembantu Sarolangun, hal ini
merupakan produk yang banyak diminati nasabah.Pembiayaan ini merasa perlu
diterapkan pada masyarakat yang mempunyai bekal usaha dan ingin
mengembangkannya. Dalam penerapanya bank juga memberikan kuasa kepada
nasabah untuk membeli barang yang dibutuhkan namun bank akan tetap
melakukan pengawasan terhadap barang-barang yang akan dibeli oleh nasabah
supaya tidak keluar dari koridor transaksi jual beli yang ada dalam syariat Islam
dengan judul “Pelaksanaan Pembiayaan Dana Kredit Usaha Rakyat melalui
Akad Murabahah di Bank Syariah Indonesia (BSI) Kantor Cabang
Pembantu Sarolangun”.

21
Sariani Simatupang, “Implementasi Produk Pembiayaan Kredit Usaha Rakyat (KUR)
Mikro iB Pada PT. Bank Rakyat Indonesia Syariah Tbk. Binjai Sudirman” Skripsi : Fakultas
Ekonomi dan Bisnis Islam Universitas Islam Negeri Sumatera Utara Medan, 2019.
 12

B. Identifikasi Masalah
Identifikasi masalah yang peneliti temukan pada saat penelitian adalah :
1. Sektor perdagangan pada tahun 2018 memiliki jumlah nasabah sebanyak
40 dan pada tahun 2019 memiliki jumlah nasabah sebanyak 55 dari target
yang diingikan perusahaan yaitu 70.
2. Persyaratan untuk mengajukan pembiayaan KUR belum standard atau
belum sesuai dengan standard perusahaan contohnya KTP calon nasabah
yang belum terdaftar secara online dan usaha yang dilakukan nasabah
baru berjalan 3 bulan.
C. Batasan Masalah
Untuk memudahkan dalam penulisan karya ilmiah sehingga mendapatkan
hasil yang diharapkan, maka penulis memberikan batasan masalah membahas
mengenai Pelaksanaan Pembiayaan Dana Kredit Usaha Rakyat Mikro melalui
Akad Murabahah di BSI Cabang Pembantu Sarolangun.
D. Rumusan Masalah
Berdasarkan latar belakang masalah yang telah penulis jelaskan sebelumnya,
maka penulis mengidentifikasi masalah-masalah yang akan menjadi pokok
pembahasan dalam penelitian ini adalah sebagai berikut:

1. Bagaimana prosedur pelaksanaan akad Murabahah pada produk

pembiayaan Kredit Usaha Rakyat (KUR) di Bank Syariah Indonesia
(BSI) Kantor Cabang Pembantu Sarolangun?
2. Apa penyebab tidak tercapainya target nasabah pada sector perdagangan?
3. Solusi apa yang akan dilakukan BSI Kantor Cabang Pembantu
Sarolangun agar sector perdagangan itu mencapai targetnya?
E. Tujuan Penelitian
Dari adanya perumusan masalah diatas, diharapkan penelitian ini
mempunyai tujuan yang bemanfaat untuk pribadi sendiri atau untuk orang lain.
Diantara tujuan yang diharapkan adalah :
1. Untuk Untuk mengetahui penyebab tidak tercapainya target nasabah pada
sektor perdagang.
 13

2. Untuk mengetahui Solusi apa yang akan dilakukan BSI agar sector
perdagangan itu mencapai targetnya
3. mengetahui prosedur pelaksanaan akad Murabahah pada produk
pembiayaan Kredit Usaha Rakyat (KUR) di BSI Kantor Cabang Pembantu
Sarolangun
F. Manfaat Penelitian
Penelitian mengenai Pelaksanaan Pembiayaan Dana Kredit Usaha Rakyat
melalui Akad Murabahah di BSI Kantor Cabang Pembantu Sarolangun ini
diharapkan dapat memberikan manfaat, sebagai berikut:
1. Peneliti ini sebagai studi awal yang dapat menjadikan suatu pengalaman
dan wawasan bagi penulis sendiri tentang pelaksanaan pembiayaan dana
kredit usaha rakyat melalui akad murabahah di BSI Kantor Cabang
Pembantu Sarolangun.
2. Sebagai salah satu persyaratan untuk mendapatkan gelar sarjanan Strata
Satu (S1) di Fakultas Ekonomi & Bisnis Islam (FEBI) UIN Sulthan Thaha
Saifuddin Jambi.
3. Penelitian ini dapat menjadi bahan bacaan untuk di Fakultas Ekonomi &
Bisnis Islam khususnya jurusan Perbankan Syariah dan dosen-dosen
Fakultas Ekonomi & Bisnis Islam lainnya.
4. Sebagai sumber referensi dan saran pemikiran bagi akademisi dan praktisi
masyarakat di dalam menunjang penelitian selanjutnya akan bermanfaat
sebagai bahan perbandingan bagi peneliti yang lain.
G. Sistematika Penulisan
Tujuan sistematika penulisan ini adalah memberikan gambaran secara umum
mengenai isi dari penelitian ini. Sehingga dapat terlihat kesinambungan antara bab
lainnya. Adapun sitematika penulisan dalam penelitian ini adalah sebagai berikut:
BAB I PENDAHULUAN
Bab ini pada hakikatnya menjadi pijakan bagi penulis skripsi, baik mencakup
background, pemikiran tentang tema yang dibahas.Bab I mencakup latar
belakang masalah, identifikasi masalah, batasan masalah, rumusan masalah,
tujuan penelitian, manfaat penelitian, dan sistematika penelitian.
 14

BAB II KAJIAN PUSTAKA DAN STUDI RELEVAN

Dalam bab ni peneliti menguraikan teori-teori berdasarkan pendekatan secara
konvensional dan ekonomi syariah terkait dengan masalah penelitian dan
hasil-hasil penelitian yang pernah di lakukan orang lain.

BAB III METODE PENELITIAN

Pada bab ini peneliti membahas mengenai objek penelitian, metode
penelitian, jenis dan sumber data, serta metode analisis data.
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
Bab ini membahas tentang gambaran umum dan objek penelitian serta pada
bab ini menjelaskan inti dari penelitian, hasil analisis data dan pembahasan.
Pada bab ini data-data yang telah dikumpulkan, dianalisis dengan
menggunakan alat analisis yang telah disiapkan.
BAB V PENUTUP
Pada bab ini merupakan bagian akhir yang penting berisikan tentang
kesimpulan dan berisi saran-saran yang direkomendasikan kepada pihak-
pihak tertentu serta penulis mengungkapkan keterbatasan penelitian, kata
penutup serta dilengkapi dengan Daftar Pustaka, Lampiran dan Curicullum
Vitae.
 BAB II
KAJIAN PUSTAKA DAN STUDI RELEVAN
A. Kajian Pustaka
1. Murabahah
a. Pengertian Murabahah
Secara termonologi fiqh jual beli disebut dengan al-bai’ yang berarti
menjual, mengganti dan menukar sesuatu dengan sesuatu yang lain. Lafal al-
bai’dalam terminologi fiqh terkadang dipakai untuk pengertian lawannya,
yaitu lafalal-syira yang berarti membeli.Dengan demikian, al-
bai’mengandung arti menjualsekaligus membeli atau jual beli.Menurut
hanafiyah pengertian jual beli (al-bay) secara definitif yaitu tukar menukar
harta benda atau sesuatu yang diinginkan dengan sesuatu yang
sepadanmelalui cara tertentu yang bermanfaat. Adapun menurut Malikiyah,
Syafiiyah, danHanabilah, bahwa jual beli (al-bai’) yaitu tukar-menukar harta
dengan harta puladalam bentuk kepemindahan milik dan kepemilikan22.
Murabahah adalah akad jual beli barang dengan menyatakan harga
perolehan dan keuntungan (margin) yang disepakati oleh penjual dan
pembeli.
Selain itu dalam perbankan islam murabahah juga merupakan jasa
pembiayaan oleh bank melalui transaksi jual beli barang dengan nasabah
dengan cara cicilan.
Dalam hal ini bank membiayai pembelian barang yang dibutuhkan oleh
nasabahdengan menambahkan biaya keuntungan dan ini dilakukan melalui
perundingan terlebih dahulu antara bank dengan pihak nasabah yang
bersangkutan 23 .Murabahah diartikan sebagai suatu perjanjian antara bank
dengan nasabahdalam bentuk pembiayaan pembelian atas suatu barang yang

22
Mardani, FIQH Ekonomi Syariah (Prenadamedia Group, Jakarta:2012) hlm. 101
23
Faturrahman Djamil, Penyelesaian Pembiayaan Bermasalah Di Bank Syariah (Sinar
Grafika, Jakarta: 2012) hlm. 64

15
 16

dibutuhkan nasabah.Objeknya bisa berupa barang modal seperti mesin-mesin

industri,maupun barang untuk kebutuhan sehari-hari seperti sepeda motor24.
Murabahah mengacu pada membeli dan menjual barang dengan harga
asli dan memperoleh keuntungan tambahan yang disepakati. Dalam
Murabahah, penjual harus menyebutkan harga produk yang dibelinya dan
menentukan tingkat keuntungan sebagai tambahan Persyaratan Bai` Al
Murabahah adalah sebagai berikut: Penjual memberi tahu pelanggan tentang
biaya dana. Kontrak pertama harus sah menurut rukun-rukun yang
disyaratkan Kontrak harus bebas dari riba. Setelah pembelian, jika barang
memiliki cacat, penjual harus menjelaskan kepada pembeli.
Menurut hanafiyah pengertian jual beli (al-bay) secara definitif yaitu
tukar menukar harta benda atau sesuatu yang diinginkan dengan sesuatu yang
sepadan melalui cara tertentu yang bermanfaat. Adapun menurut Malikiyah,
Syafiiyah, dan Hanabilah, bahwa jual beli (al-bai’) yaitu tukar-menukar harta
dengan harta pula dalam bentuk kepemindahan milik dan kepemilikan.Dan
menurut pasal 20 ayat 2 Komplikasi Hukum Ekonomi Syariah, bai adalah
jual beli antara benda dengan benda, atau pertukaran benda dengan uang.25
Murabahah diartikan sebagai suatu perjanjian antara bank dengan
nasabah dalam bentuk pembiayaan pembelian atas suatu barang yang
dibutuhkan nasabah.Objeknya bisa berupa barang modal seperti mesin-mesin
industri, maupun barang untuk kebutuhan sehari-hari seperti sepeda motor.26
Salah satu bentuk penyaluran dana pada bank syariah adalah melalui
produk pembiayaan murabahah. Murabahah adalah jual-beli barang pada
harga asal dengan tambahan keuntungan yang sudah disepakati. Karakteristik
murabahah adalah bahwa penjual harus memberi tahu pembeli mengenai

24
Kotibul Umam dan Setiawan Budi Utomo, Perbankan Syariah (Rajawali Pers, Jakarta :
2016)
25
Mardani, FIQH Ekonomi Syariah (Prenadamedia Group, Jakarta:2012) hlm. 101
26
Kotibul Umam dan Setiawan Budi Utomo, Perbankan Syariah (Jakarta :Rajawali Pers,
2016) hlm. 103
 17

harga pembelian produk dan menyatakan jumlah keuntungan yang

ditambahkan pada biaya (cost) tersebut.27
Landasan syariah dibolehkannya murabahah adalah QS. An-Nisa’ : 29,
QS. Al-Baqarah : 275 yang artinya sebagai berikut:28

“Wahai orang-orang yang beriman! Janganlah kamu saling memakan harta

sesamamu dengan jalan yang batil (tidak benar), kecuali dalam perdagangan
yang berlaku atas dasar suka sama suka di antara kamu.” QS. An- Nisa : 29.

“Orang-orang yang makan (mengambil) riba[174] tidak dapat berdiri

melainkan seperti berdirinya orang yang kemasukan syaitan lantaran
(tekanan) penyakit gila. Keadaan mereka yang demikian itu, adalah
disebabkan mereka berkata (berpendapat), sesungguhnya jual beli itu sama
dengan riba, padahal Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan
riba. Orang-orang yang telah sampai kepadanya larangan dari Tuhannya,
lalu terus berhenti (dari mengambil riba), maka baginya apa yang telah
diambilnya dahulu (sebelum datang larangan); dan urusannya (terserah)
kepada Allah. Orang yang kembali (mengambil riba), maka orang itu adalah
penghuni-penghuni neraka; mereka kekal di dalamnya” QS.Al-Baqarah:275.

Produk murabahah ini merupakan produk pembiayaan di mana pihak

bank dapat sebagai mediasi antara pihak yang berekepentingan, yaitu nasabah
27
Bagya Agung Prabowo, “Konsep Akad Murabahah Pada Perbankan Syariah (Analisa Kritis
Terhadap Aplikasi Konsep Akad Murabahah di Indonesia dan Malaysia)”, Jurnal Hukum No. 1
Vol. 16 Januari 2009.hlm. 108.
28
An-Nisa (4) : 29, Al-Baqarah (2) : 275.
 18

dan developer atau pemasok, maksudnya dalam hal ini adalah apabila
nasabah menginginkan memiliki atau membeli sesuatu barang dari developer
sementara nasabah belum memiliki dana yang cukup untuk dapat
membelinya, maka bank dalam hal ini memberikan bantuan berupa
pembiayaan dengan cara membeli barang yang diinginkan oleh nasabah
terlebih dahulu dari developer, kemudian pihak bank menjual kembali barang
tersebut kepada nasabah dengan harga sesuai dengan pembelian pihak bank
dari pihak developer dengan metode angsuran dan ditambah keuntungan bagi
pihak bank yang telah disepakati antara pihak bank dan pihak nsabah sebelum
transaksi jual-beli dilakukan.29
Penjual harus menyediakan segala sesuatu yang berkaitan dengan
pembelian misalnya jika pembelian itu berhutang.Murabahah adalah jual beli
barang pada harga asal dengan tambahan keuntungan yang disepakati. Dalam
Murabahah, penjual harus memberi tahuharga produk yang ia beli dan
menentukan suatu tingkat keuntungan sebagai tambahannya. Adapun syarat
Bai’ Al-Murabahah adalah sebagai berikut:
a. Penjual memberi tahu biaya modal kepada nasabah.
b. Kontrak pertama harus sah sesuai dengan rukun yang ditetapkan.
c. Kontrak harus bebas dari riba.
d. Penjual harus menjelaskan kepada pembeli bila terjadi cacat atas
barang sesudah pembelian.
e. Penjual harus menyampaikan semua hal yang berkaitan dengan
pembelian, misalnya jika pembelian dilakukan secara utang.
Secara prinsip, jika syarat dalam (a), (d), atau (e) tidak dipenuhi, pembeli
memiliki pilihan:
a. Melanjutkan pembelian seperti apa adanya,
b. Kembali kepada penjual dan menyatakan ketidak setujuan atas barang
yang dijual.
c. Membatalkan kontrak.
29
Bagya Agung Prabowo, “Konsep Akad Murabahah Pada Perbankan Syariah (Analisa Kritis
Terhadap Aplikasi Konsep Akad Murabahah di Indonesia dan Malaysia), Jurnal Hukum No. 1 Vol.
16 Januari 2009, 109.
 19

a. Cara Pelaksanaan Pembiayaan Murabahah

Secara sederhana cara pelaksanaan pembiayaan murabahah adalah:
1. Bank mengangkat nasabah sebagai agenbank.
2. Nasabah dalam kepasitasnya sebagai agen bank, melakukan
pembelianbarangatasbahanbakuproduksiatasnamabankdansebelumdebitur
melunasi pembiayaan ini maka sertifikat pembelian atas nama barang-
barang tersebuut dipegang oleh bank.
3. Bank menjual barang atau bahan baku tersebut kepada nasabah dengan
harga sejumlah harga beli ditambah dengan keuntunganbank.
4. Nasabah membeli barang atau bahan tersebut dan pembayarannya
dengan cara tangguh (pada tanggal jatuhtempo)30.
b. Keunggulan Pembiayaan dari Produk Murabahah
Keunggulan pembiayaan dari produk murabahah adalah bahwa nasabah
dapat membeli sesuatu barang sesuai dengan keinginan, dan kemampuan
ekonominya, di samping itu pembiayaannya dilakukan dengan angsuran
sehingga tidak memberatkan pihak nasabah itu sendiri adapun keunggulan
yang lain adalah bahwa dalam produk murabahah tidak mengenal riba atau
sistem bunga tetapi dalam hal ini adanya keterbukaan antara pihak bank dan
nasabah bahwa bank sebelumnya memberikan informasi atas barang yang
akan dibeli sesuai dengan keinginan nasabah dan harga yang telah ditentukan
oleh developer telah diketahui oleh pihak nasabah, kemudian pihak bank
menjual kembali kepada nasabah sesuai dengan harga pembelian dari pihak
developer, dan ditambah keuntungan bagi pihak bank. Tambahan keuntungan
bagi pihak bank ini, diperjanjikan diawal transaksi yang didasarkan atas
kesepakatan bersama antara pihak bank dengan nasabah, jadi dalam hal ini
tidak terjadi unsur saling mendzalimi.31

30
Sumitro, Asas-asas perbankan islam dan lembaga-lembaga terkait(Jakarta, Gaya
MediaPratama: 2001) hlm. 160
31
Bagya Agung Prabowo, “Konsep Akad Murabahah Pada Perbankan Syariah (Analisa
Kritis Terhadap Aplikasi Konsep Akad Murabahah di Indonesia dan Malaysia), Jurnal Hukum No.
1 Vol. 16 Januari 2009.hlm. 109.
 20

2. Implementasi Pembiayaan KUR

a. Pengertian Implementasi
Pelaksanaan atau implementasi, dalam Kamus Besar Bahasa Indonesia
diartikan sebagai pelaksanaan atau penerapan. Sedangkan menurut Fullan
bahwa Implementasi adalah suatu proses peletakan dalam praktik tentang
suatu ide, program atau seperangkat aktivitas baru bagi orang lain dalam
mencapai atau mengharapkan suatu perubahan. 32 Implementasi menurut
Muhammad Joko Susila bahwa implementasi merupakan suatu penerapan
ide-konsep, kebijakan, atau inovasi dalam suatu tindakan praktis sehingga
mendapatkan dampak, baik berupa perubahan pengetahuan, keterampilan,
maupun sikap.33
Implementasi (Penerapan) KUR Mikro adalah Bank memberikan
pembiayaan kepada nasabah yang mengajukan pembiayaan KUR dengan
melam pirkan dokumen seperti leglitas usaha (jika ada), perizinan usaha,
catatan keuangan dan sebagainya.Kemudian Bank melakukan survey
lapangan ke tempat usaha nasabah. Dan seterusnya bank BRISyariah
mengevaluasi/analisa kelyakan usaha nasabah berdasarkan permohonan
UMKMK tersebut, misalnya memeriksa BI checking. BI checking adalah
Informasi Debitur Individual (IDI) Historis yang mencatat lancar atau
macetnya pembayaran kredit (kolektibilitas).Apabila menurut Bank usaha
nasabah layak maka bank menyetujui permohonan KUR, keputusan
pemberian KUR sepenuhnya merupakan kewenangan bank. Bank dan
nasabah sebagai debitur (penerima dana KUR) menandatangani Perjanjian
Kredit/Pembiayaan. Setelah itu bank melakukan pencairan dana, setelah cair
nasabah wajib membayar/mengangsur kewajiban pengembalia KUR kepada
Bank BSI sampai lunas.34

32
Abdul Majid, Implementasi Kurikulum 2013 Kajian Teoritis dan Praktis,
(Bandung:Interes Media, 2014), hlm. 6.
33
Muhammad Fhaturrohman dan Sulistyorini, Implementasi Manajemen PeningkatanMutu
Pendidikan Islam Peningkatan embaga Pendidikan Islam Secara Holistik, (Yogyakarta:Teras,
2012), hlm. 189-191.
34
Ade Eka Saputra, Pimpinan Cabang Pembantu, Wawancara : Sarolangun, 18 November
2020
 21

b. Pengertian Pembiayaan
Menurut Ismail, pembiayaan adalah aktivitas bank syariah dalam
manyalurkan dana kepada pihak lain yang membutuhkan dana berdasarkan
prinsip syariah, dengan menggunakan aturan sesuai hokum
islam.35Menyalurkan pembiayaan kepada masyarakat adalah salah satu fungsi
pokok bank syariah sebagaimana diatur dalam Undang-Undang Perbankan
Syraih Nomor 21 Tahun 2008 “Pembiayaan adalah penyediaaan dana atau
tagihan yang dipersamakan dengan itu berupa transaksi bagi hasil dalam
bentuk Mudharabah dan Musyarakah, transaksi sewa-menyewa dalam bentuk
ijarah untuk transaksi multijasa, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan
anatar Bank Syariah dan diberi fasilitas dana untuk mengembalikan dana
tersebut setelah berjangka waktu tertentu dengan imbalan margin, ijrah, tanpa
imbalan, atau bagi hasil.
Pembiayaan syariah adalah penyediaan uang atau tagihan yang
dipersamakan dengan itu berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara
bank dengan pihak yang dibiayai untuk mengembalikan uang atau tagihan
tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan bagi hasil .
Pemberian pinjaman /pembiayaan bagi nasabah berdasarkan prinsip bagi
hasil,jual beli, atau sewa beli yang terbebas dari penetapan bunga dan
memberikan rasa aman,karena yang diberikan kepada nasabah adalah barang
bukan uang dan tidak ada beban bunga yang ditetapkan di muka.36
Pembiayaan dalam perbankan syariah menurut Al–Harran terbagi
menjadi 3 :
1. Return bearing financing, yaitu secara bentuk pembiayaan yang
secara komersial menguntungkan ketika pemilik modal mau
menanggung resikokerugian dan nasabah juga memberikan
keuntungan.

35
Ismail, Perbankan Syariah, (Jakarta: Prenadamedia Group, 2011) hlm. 115.
36
Rudy Badrudin dan Subagyo, “Pembiayaan Syariah Koperasi Simpan Pinjam dan
Pembiayaan Syariah”, hlm 124
 22

2. Retrun free financing, yaitu bentuk pembiayaanya tidak semata- mata

mencari keuntungan yang ditujukan kepada orang yang
membutuhkan, dan tidak ada keuntungan yang didapat.
3. Charity financing, yaitu bentuk pembiayaan yang tidak ada klaim
pokok mencari keuntungan dan ditujukan kepada orang miskin yang
membutuhkan. (Ascarya :122)
Menurut sifat penggunaanya pembagian pembiayaan terbagi menjadi
dua:
1. Pembiayaan produktif
Pembiayaan produktif ditujukan untuk memenuhi kebutuhan
kapasitas produksi diantaranya untuk peningkatan usaha, baik usaha
produksi, perdagangan, maupun investasi.Pembiayaan ini terbagi menjadi
2 jenis, diantaranya :
a) Pembiayaan modal kerja, Pembiayaan untuk memenuhi
kebutuhan produksi dalam meningkatkan keuangan, jumlah hasil
produksi secara kuantitatif dan secara kualitatif meningkatkan
mutu hasil produksi untuk keperluan perdagangan dan
peningkatan utility of place dari suatu hasil produksi yang berupa
barang.
b) Pembiayaan investasi, Pembiayaan untuk memenuhi suatu
kebutuhan seperti modal (capital goods) bertujuan peningkatan
fasilitas – fasilitas terkait.
2. Pembiayaan konsumtif, Pembiayaan konsumtif ditujukan untuk
memenuhi kebutuhan konsumsi dimana kapasitasnya akan habis
saat digunakan.

3. Kredit Usaha Rakyat (KUR)

a. Pengertian Kredit Usaha Rakyat
Kredit berasal dari bahasa Italia, credere yang artinya kepercayaan, yaitu
kepercayaan dari kreditur bahwa debiturnya akan mengembalikan pinjaman
beserta bunganya sesuai dengan perjanjian kedua belah pihak. Tegasnya,
 23

kreditur percaya bahwa kredit itu tidak akan macet. Kredit secara umum
adalah cara penjualan barang dengan pembayaran tidak secara tunai
(pembayaran ditangguhkan atau diangsur).
Program pemerintah saat ini yang sedang berlangsung dalam rangka
pengembangan usaha mikro, kecil dan menengah dikenal dengan nama
“Kredit Usaha Rakyat (KUR)”. Menurut Peraturan Menteri Keuangan, Kredit
Usaha Rakyat (KUR) adalah kredit/pembiayaan kepada UMKM-K (Usaha
Mikro Kecil Menengah dan Koperasi) dalam bentuk pemberian modal kerja
dan investasi yang didukung fasilitas penjaminan untuk usaha produktif.
Kredit Usaha Rakyat (KUR) adalah pembiayaan modal kerja atau investasi
kepada debitur individu/perorangan maupun kelompok usaha produktif dan
layak namun belum memiliki agunan tambahan atau agunan tambahan belum
cukup.
Tujuan KUR Syariah yaitu meningkatkan dan memperluas akses
pembiayaan kepada sektor pruduktif, meningkatkan kapasitas daya saing
usaha mikro, kecil dan menengah, dan mendorong pertumbuhan ekonomi dan
peneyrapan tenaga kerja. Sumber dana KUR Syariah bersumber dari dana
Lembaga Keuangan Syariah penyalur KUR Syariah.
Upaya meningkatkan akses pada sumber pembiayaan antara lain
dilakukan dengan memberikan kredit bagi UMKM (Usaha Mikro Kredit
Menengah) melalui Kredit Usaha Rakyat (KUR). Pada tanggal 5 November
2007, Presiden meluncurkan Kredit Usaha Rakyat (KUR), dengan fasilitas
penjamin kredit dari pemerintah melalui PT. Askrindo dan Perum Jamkrindo.
KUR Mikro Syariah adalah pembiayaan yang diperuntukkan bagi
individu (perorangan) yang melakukan usaha produktif dan layak dengan
jumlah pembiayaan maksimal Rp. 50.000.000 (lima puluh lima juta rupiah)
per nasabah.KUR Mikro Syariah menggunakan akad murabahah dengan
margin yang merupakan besaran keuntungan atau imbalan bagi hasil yang
ditetapkan dalam pemberian KUR Mikro Syariah.terdapat subsidi margin dari
pemerintah yaitu selisih antara tingkat margin yang diterima oleh penyalur
 24

KUR Mikro Syariah dengan tingkat margin yang dibebankan kepada

penerima KUR Mikro Syariah.
Kredit berasal dari bahasa Italia, credere yang artinya kepercayaan, yaitu
kepercayaan dari kreditur bahwa debiturnya akan mengembalikan pinjaman
beserta bunganya sesuai dengan perjanjian kedua belah pihak. Tegasnya,
kreditur percaya bahwa kredit itu tidak akan macet. Kredit secara umum
adalah cara penjualan barang dengan pembayaran tidak secara tunai
(pembayaran ditangguhkan atau diangsur).37
Program pemerintah saat ini yang sedang berlangsung dalam rangka
pengembangan usaha mikro, kecil dan menengah dikenal dengan nama
“Kredit Usaha Rakyat (KUR)”. Menurut Peraturan Menteri Keuangan, Kredit
Usaha Rakyat (KUR) adalah kredit/pembiayaan kepada UMKM-K (Usaha
Mikro Kecil Menengah dan Koperasi) dalam bentuk pemberian modal kerja
dan investasi yang didukung fasilitas penjaminan untuk usaha produktif.
Kredit Usaha Rakyat (KUR) adalah pembiayaan modal kerja atau investasi
kepada debitur individu/perorangan maupun kelompok usaha produktif dan
layak namun belum memiliki agunan tambahan atau agunan tambahan belum
cukup.
Tujuan KUR Syariah yaitu meningkatkan dan memperluas akses
pembiayaan kepada sektor pruduktif, meningkatkan kapasitas daya saing
usaha mikro, kecil dan menengah, dan mendorong pertumbuhan ekonomi dan
peneyrapan tenaga kerja. Sumber dana KUR Syariah bersumber dari dana
Lembaga Keuangan Syariah penyalur KUR Syariah.
Upaya meningkatkan akses pada sumber pembiayaan antara lain
dilakukan dengan memberikan kredit bagi UMKM (Usaha Mikro Kredit
Menengah) melalui Kredit Usaha Rakyat (KUR). Pada tanggal 5 November
2007, Presiden meluncurkan Kredit Usaha Rakyat (KUR), dengan fasilitas

37
Mahmud Yunus Daulay M.A dan Nadlrah Naimi S.Ag, Studi Islam II, (Medan: RATU
JAYA, Cet. 1, 2012), 133.
 25

penjamin kredit dari pemerintah melalui PT. Askrindo dan Perum

Jamkrindo.38
KUR Mikro Syariah adalah pembiayaan yang diperuntukkan bagi
individu (perorangan) yang melakukan usaha produktif dan layak dengan
jumlah pembiayaan maksimal Rp. 50.000.000 (lima puluh lima juta rupiah)
per nasabah. 39 KUR Mikro Syariah menggunakan akad murabahah dengan
margin yang merupakan besaran keuntungan atau imbalan bagi hasil yang
ditetapkan dalam pemberian KUR Mikro Syariah.terdapat subsidi margin dari
pemerintah yaitu selisih antara tingkat margin yang diterima oleh penyalur
KUR Mikro Syariah dengan tingkat margin yang dibebankan kepada
penerima KUR Mikro Syariah.
b. Sektor Pembiayaan Kredit Usaha Rakyat
Berdasarkan Peraturan Menteri Koordinator Bidang Perekonomian
Selaku Ketua Komite Kebijakan Pembiayaan Bagi Usaha Mikro, Kecil Dan
Menengah Nomor 11 Tahun 2017 Tentang Pedoman Pelaksanaan Kredit
Usaha Rakyat, sektor yang dibiayai KUR adalah :
1) Sektor Pertanian, Perburuan dan Kehutanan
2) Sektor Industri Pengolahan
3) Sektor Konstruksi
4) Sektor Perdagangan
5) Jasa Produksi
Agunan dan Jaminan Distribusi KUR Mikro Syariah merupakan jaminan
tambahan yang dapat berupa barang bergerak maupun tidak bergerak, yang
diserahkan oleh pemilik agunan kepada Bank Syariah dan/atau UUS untuk
menjamin penyelesaian utang. nasabah yang menerima jaminan utama KUR
Mikro Syariah berupa objek komersial atau finansial. Pada saat yang sama,
tidak ada jaminan atau partisipasi tambahan yang diperlukan.
Sektor Pembiayaan dan Peminjaman Usaha Mikro KUR Syariah Mikro
memiliki prioritas di bidang usaha produksi, yaitu sektor produksi,
38
Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian RI, …., Brosur KUR Syariah.
39
Ade Eka Saputra, Pimpinan Cabang Pembantu, Wawancara : Sarolangun, 18 November
2020
 26

pengolahan, perikanan, pertanian, perburuan, dan jasa kehutanan. Penyalur

KUR Syariah Mikro wajib menyelesaikan penyaluran KUR Syariah Mikro
untuk perusahaan produksi, paling tidak untuk mencapai tujuan penyaluran
yang telah ditetapkan oleh komite kebijakan dalam forum rapat koordinasi
komite kebijakan.Penyalur KUR Syariah Mikro dapat memberikan
pembiayaan multi sektor bagi calon penerima manfaat yang beroperasi di
berbagai sektor.
Berikut ini adalah rincian usaha produktif menurut sektor ekonomi dan
sektor yang disponsori KUR (lihat laporan bank umum sektor ekonomi):
 Sektor pertanian: Semua usaha di sektor pertanian, termasuk
tanaman pangan, hortikultura, perkebunan dan ternak.
 Sektor Perikanan: Semua perusahaan di sektor perikanan, termasuk
perikanan dan budidaya ikan.
 Sektor manufaktur: Semua perusahaan di sektor industri dan
pengolahan, termasuk industri kreatif di bidang periklanan, fashion,
film, animasi, video, dan peralatan mesin, untuk mendukung
kegiatan keamanan pangan.
 Sektor Komersial: Semua usaha di sektor komersial, termasuk
pedagang eceran dan kuliner.
 Industri jasa: semua perusahaan di bidang akomodasi dan
penyediaan makanan, transportasi, penyimpanan dan industri
komunikasi, industri real estat, dll.
c. Agunan dan Penyaluran KUR Mikro syariah
Agunan adalah jaminan tambahan, baik berupa benda bergerak maupun
benda tidak bergerak yang diserahkan oleh pemilik agunan kepada Bank
Syariah dan/atau UUS, guna menjamin pelunasan kewajiban Nasabah
Penerima Fasilitas Agunan Pokok KUR Mikro Syariah berupa usaha atau
objek yang dibiayai. Sementara, agunan tambahan tidak diwajibkan dan tanpa
perikatan.
 27

d. Sektor-Sektor dalam Pembiayaan Kredit Usaha Rakyat Mikro

Penyaluran KUR Mikro Syariah diprioritaskan pada usaha produktif
yaitu sektor jasa produksi, industri pengolahan, sektor perikanan, sektor
pertanian, perburuan dan kehutanan. Penyalur KUR Mikro Syariah wajib
memenuhi porsi penyaluran KUR Mikro Syariah usaha produktif minimal
mencapai target porsi penyaluran yang ditetapkan oleh Komite Kebijakan
dalam forum Rapat Koordinasi Komite Kebijakan. Penyalur KUR Mikro
Syariah dapat memberikan pembiayaan multisektor kepada calon penerima
yang memiliki usaha lebih dari satu sektor.
Berikut adalah rincian usaha produktif per sektor ekonomi, sektor yang
dibiayai KUR (mengacu pada Laporan Bank Umum Sektor Ekonomi):40
1. Sektor Pertanian :Seluruh usaha di sektor pertanian, termasuk tanaman
pangan, tanaman holtikultura, perkebunan, dan peternakan.
2. Sektor Perikanan :Seluruh usaha di sektor perikanan, termasuk
penangkapan dan pembudidayaan ikan.
3. Sektor Industri Pengolahan :Seluruh usaha di sektor industry dan
pengolahan, termasuk industry kreatif dibidang periklanan, fashion,
film, animasi, video, dan alat mesin pendukung kegiatan ketahanan
pangan.
4. Sektor Perdagangan :Seluruh usaha di sektor perdagangan, termasuk
kuliner dan pedagang eceran.
5. Sektor Jasa-jasa :Seluruh usaha di sektor penyediaan akomodasi dan
penyediaan makanan, sektor transportasi, pergudangan, dan komuniksi,
sektor real estate, dll.

40
Ikatan Bankir Indonesia, Mengelola Bisnis Pembiayaan
 28

B. Studi Relevan
Tabel 2.1
Tinjauan Pustaka

No Peneliti Judul Metode Hasil

Penelitian Penelitian
1 Amalisa Implementasi Kualitatif Hasil penelitian ini menyatakan
Lisa (2018) pembiayaan bahwa, prosedur pembiayaan KUR
kredit usaha mikro syariah pada BSI Syariah
rakyat (KUR) KCP Lamongan dilakukan dengan
mikro syariah beberapa tahap, yaitu: tahap
dalam pengajuan pembiayaan, tahap BI
pengembanga Checking, tahap survey, tahap
n usaha analisis pembiayaan, tahap
mikro di BSI pemberian putusan pembiayaan,
Syariah KCP tahap pencairan/akad pembiayaan,
Lamongan tahap monitoring yang semuanya
disertai pertimbangan kaidah
syariah. Pembiayaan KUR mikro
syariah berperan membantu siklus
usaha mikro tetap berjalan,
perputaran usaha lancer, omzet
usaha mengingkat, serta dapat
mengembangkan usaha nasabah
lebih dari satu jenis.41
2 Anya Analisis Kualitatif Hasil penelitian ini menunjukkan
Kurniadi Kelayakan bahwa terdapat lima tahapan
Putri (2017) Pembiayaan prosedur pembiayaan KUR mikro iB
Kredit Usaha BSI Syariah. Pertama, tahap
Rakyat permohonan pembiayaan. Kedua,
(KUR) pada tahap analisis pembiayaan. Ketiga,
PT. Bank tahap pemberian putusan
Syariah pembiayaan. Keempat, tahap
Indonesia pencairan/akad pembiayaan. Kelima,
Kantor tahap monitoring. Dalam
Cabang BSD menganalisa kelayakan pembiayaan
City KUR mikro iB, BSI Syariah
mengacu pada 5C, yaitu Character,
Capital, Capacity, Condition,dan
Collateral.42
41
Amalia Lisa, Implementasi Pembiayaan Kredit Usaha Rakyat (KUR)mikro syariah
dalam pengembangan usaha mikro di BRI Syariah KCP Lamongan, Lamongan : Skripsi, 2018
42
Anya Kurniadi Putri, Analisis Kelayakan Pembiayaan Kredit UsahaRakyat (KUR) pada
PT. Bank Rakyat Indonesia Syariah Kantor Cabang BSD City, Jakarta : Skripsi UIN Syarif
Hidayatullah, 2017
 29

3 Muhammad Pembiayaan Kualitatif Hasil penelitian ini menyatakan

Turmudi Mikro BSI bahwa pembiayaan usaha mikro BSI
(2017) Syariah : Syariah merupakan produk
Upaya pembiayaan usaha yang
Pemberdayaa diperuntukkan bagi masyarakat
n dan menengah yang memiliki usaha kecil
Peningkatan (mikro) guna memenuhi kebutuhan
UMKM oleh modal dan juga investasi seperti
BRISyariah usaha sembako, pakaian, pedagang
Cabang pasar, masyarakat yang memiliki
Kendari toko, bengkel, dan lain sebagainya.
Perkembangan usaha mikro di
Indonesia tidak terlepas dari
berbagai masalah yang diantaranya
adalah keterbatasan dalam hal
financial baik untuk modal maupun
pengembangan usaha. Untuk
menjawab itu semua, maka Bank
BSI Syariah hadir dengan salah satu
fungsi utamanya menyalurkan dana
kepada masyarakat melalui
pembiayaan mikro yaitu Mikro 25
iB, Mikro 75 iB, dan Mikro 500
iB.43
4 Yeni Implementasi Kualitatif Hasil penelitian ini menunjukkan
Alpiyani akad bahawa implementasi akad
(2019) murabahah murabahah pada produk pembiayaan
pada produk KUR Mikro Ib di BSI Syariah KCP
pembiayaan Kebumen adalah Bank sebagai
KUR (Kredit penjual dan nasabah sebagai
Usaha pembeli. Bank melakukan akad
Rakyat) murabahah dengan nasabah dan pada
mikro IB di saat yang sama adanya akad wakalah
PT. BSI (mewakilkan) kepada nasabah untuk
Syariah KCP membeli sendiri barang yang
Kebumen. diinginkan. Kemudian nasabah yang
diberi kuasa akan diberi waktu untuk
menyerahkan bukti pembelian
kepada Bank BSI Syariah sebagai
bukti. BSI Syariah juga
menggunakan aspek penilaian 5C
(Character, Capacity, Capital,

43
Muhammad Turmudi, Pembiayaan Mikro BRISyariah : Upaya Pemberdayaan dan
Peningkatan UMKM oleh BRISyariah Cabang Kendari, Kendari : Jurnal Li Falah FEBI IAIN
Kendari, 2017.
 30

Collateral and Condition of

Economy).44
5 Sariani Implementasi Kualitatif Hasil penelitian menunjukkan dalam
Simatupang Produk pengajuan Pembiayaan KUR ini ada
(2019) Pembiayaan beberapa tahap yang harus di ikuti
Kredit Usaha oleh calon nasabah, yakni: tahap
Rakyat (Kur) pengajuan pembiayaan, tahap BI
Mikro Ib Checking, tahap survey, tahap
Pada Pt. analisa pembiayaan, tahap
Bank Syariah pemberian putusan pembiayaan,
Indonesia tahap pencairan/akad, dan yang
Syariah Tbk. terakhir adalah tahap monitoring.
Binjai Sektor-sektor dalam pembiayaan
Sudirman. KUR ada 5, yaitu: Pertanian,
Perikanan, Perdagangan, Industri
Pengolahan dan Jasa-jasa. Dari
kelima sektor tersebut sektor
perikanan yang paling sedikit
memiliki nasabah, yaitu hanya
memiliki 29 nasabah. Ini
dikarenakan nasabah sektor
perikanan lebih memilih melakukan
pembiayaan di bank BRI
konvensional dibandingkan di BSI
Syariah. Akibatnya pendapatan Bank
dari sektor perikanan sedikit dan
seperti yang disampaikan oleh
Deputi Bidang Koordinasi Ekonomi
Makro dan Kementerian Koordinator
(Kemenko) yaitu berupa
pengurangan plafon KUR dari
jumlah plafon yang diajukan Bank.45

Dari beberapa hasil penelitian di atas, maka dapat digambarkan beberapa

persamaan dan perbedaannya yaitu Persamaan penelitian ini dengan hasil-hasil
penelitian sebelumnya adalah pada produk yang digunakan yaitu Produk

44
Yeni Alpiyani, Implementasi Akad Murbahah pada Produk Pembiayaan KUR (Kredit
Usaha Rakyat) Mikro Ib di PT. BRI Syariah KCP Kebumen. Tugas Akhir: Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Islam IAIN Purwokerto, 2019.
45
Sariani Simatupang, Implementasi Produk Pembiayaan Kredit Usaha Rakyat (KUR)
Mikro iB Pada PT. Bank Rakyat Indonesia Syariah Tbk. Binjai Sudirman.Skripsi : Fakultas
Ekonomi dan Bisnis Islam Universitas Islam Negeri Sumatera Utara Medan, 2019.
 31

Pembiayaan Kredit Usaha Rakyat (KUR) Mikro. Sedangkan Perbedaan penelitian

ini dengan penelitian sebelumnya adalah Peneliti mengfokuskan pada pelaksanaan
pembiayanan melalui akad Murabahah.
 BAB III
METODE PENELITIAN
A. Objek Penelitian
Penelitian ini dilakukan di Bank Syariah Indonesia Kantor Cabang Pembantu
Sarolangun yang berlokasi di Jl. Lintas Sumatera, Gn. Kembang, Kecamatan
Sarolangun, Kabupaten Sarolangun, Jambi 37481.
B. Metode Penelitian
Dalam penelitian ini penulis menggunakan metode kualitatif yaitu untuk
46
mengetahui atau menggambarkan kenyataan dari kejadian yang diteliti.
Sehingga memudahkan penulis untuk mendapatkan data yang objektif dalam
rangka mengetahui pelaksanakan Pembiayaan Dana Kredit Usaha Rakyat Melalui
Akad Murabahah di BSI. Menurut Sugiyono menyatakan bahwa “Metode
penelitian kualitatif adalah metode penelitian yang digunakan untuk meneliti pada
kondisi objek yang alamiah, (sebagai lawanya adalah eksperimen) dimana peneliti
adalah instrument kunci.47
Kualitatif adalah suatu rencana dan cara yang akan digunakan peneliti untuk
meneliti pada kondisi objek yang alamiah, (sebagai lawannya adalah ekperimen)48
dimana peneliti adalah sebagai instumen kunci, teknik pengumpulan data
dilakukan secara triangulasi (gabungan), analisis data bersifat induktif atau
kualitatif, dan hasil penelitian kualitatif lebih menekankan makna dari pada
generalisasi.
C. Jenis dan Sumber Data
Jenis data yang digunakan meliputi data primer dan data sekunder. Adapun
jenis data dalam penelitian ini adalah sebagai berikut:
1. Data Primer adalah data dalam bentuk verbal atau kata-kata yang
diucapkan secara lisan, gerak-gerik atau perilaku yang dilakukan oleh

46
Umar, Metode Penelitian Untuk Skripsi dan Tesis Bisnis, (Jakarta: PT Raja Grafindo
Persada, 2011), 22.
47
Sugiyono, Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R & D, (Bandung: Alfabeta, 2009),
9.
48
Sugiyono, Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif ….,9.

32
 subjek yang dapat dipercaya. 49 Data yang penulis ambil dari informasi
dilapangan melalui observasi dan wawancara dilokasi penelitian, data
primer yang dimaksud dalam penelitian ini adalah: 1 (satu) Kepala Bank
BSI, 5 (lima) pegawai bank BRI Syariah, dan 4 (empat) nasabah bank
BSI.
2. Data sekunder, yaitu sumber yang tidak langsung memberikan data
kepada pengumpulan data.50 Sumber data sekunder dalam penelitian ini
adalah segala data yang tidak berasal dari sumber data primer yang dapat
memberikan dan melengkapi serta mendukung informasi terkait dengan
obyek penelitian baik yang berbentuk buku, karya tulis, dan tulisan
maupun artikel yang berhubungan dengan objek penelitian.
D. Teknik Pengumpulan Data
Teknik pengumpulan data merupakan cara yang digunakan peneliti untuk
mendapatkan data dalam suatu penelitian. Pengumpulan data dapat diperoleh dari
hasil observasi, wawancara, dokumentasi, dan gabungan. 51 Pada penelitian ini
peneliti menggunakan teknik pengumpulan data dengan cara observasi,
wawancara dan dokumentasi. Yang akan dijelskan sebagai berikut :
1. Observasi
Dalam observasi ini, penulis terlibat dengan kegiatan sehari-hari orang
yang sedang diamati atau yang digunakan sebagai sumber data penelitian.
Hartinis Yamin menyatakan bahwa “dalam observasi partisipatif penelitian
mengamati apa yang dikerjakan orang, mendengarkan apa yang mereka
52
ucapkan, dan berpartisipasi aktif dalam aktivitas mereka”. Penelitian
partisipatif ini kemudian dikhususkan lagi menjadi partisipasi pasif passive
participation artinya peneliti datang ke tempat kegiatan orang yang diamati,
tetapi tidak ikut terlibat dalam kegiatan tersebut.

49
Jonatan Sarwonoo, Metode Penelitian Kuantitaif dan Kualitatif, (Yogyakarta: Graha Ilmu,
2006), 16.
50
Jonatan Sarwonoo, Metode Penelitian …, 8.
51
Sugiyono, Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif …., 225.
52
Hartinis Yamin, Metodologi Penelitian Pendidikan dan Sosial Kualitatif dan Kuantitatif,
(Jakarta: Komplek Kejaksaan Agung, Cipayung, 2009), 79.
 Alasan penggunaan pengamatan adalah karena teknik pengamatan ini
didasarkan atas pengalaman secara langsung.Kedua karena teknik
pengamatan memungkinkan melihat dan mengamati sendiri, kemudian
mencatat perilaku dan kejadian sebagaimana yang terjadi pada keadaan
sebenarnya.Ketiga, teknik pengamatan memungkinkan peneliti mencatat
peristiwa dalam situasi yang berkaitan dengan pengetahuan proposisional
maupun pengetahuan yang langsung diperoleh dari data. Keempat, dapat
mencegah bisa yang biasanya terjadi pada proses wawancara. Kelima, teknik
pengamatan memungkinkan peneliti mampu memahami situasi yang rumit.
Dalam penelitian ini, sesuai dengan objek penelitian maka, penulis
memilih observasi partisipan.Observasi partisipan yaitu suatu teknik
pengamatan dimana peneliti ikut ambil bagian dalam kegaiatan yang
dilakukan oleh objek yang diselidiki. Observasi ini dilakukan dengan
mengamati dan mencatat langsung terhadap objek penelitian, yaitu dengan
meminta pandangan mengamati kegiatan-kegiatan yang dilakukan oleh
pelaksanaan pembiayaan dana kredit usaha rakyat melalui akad murabahah
di BSI yang bertempat di Kantor Cabang Pembantu Sarolangun.
2. Wawancara
Syamsudin dan Vismaia S. Damainti menyatakan wawancara adalah
pertemuan dua orang untuk bertukar informasi dan ide melalui tanya jawab,
sehingga dapat dikontruksikan makna dalam suatu topik
tertentu. 53 Wawancara digunakan apabila peneliti ingin melakukan studi
pendahuluan untuk menemukan permasalahan yang diteliti, tetapi juga
apabila peneliti ingin mengetahui hal-hal dari responden yang lebih
mendalam.Wawancara yang digunakan dalam penelitian ini adalah
wawancara semi terstruktur semistructure interview di mana pelaksanaannya
lebih bebas bila dibandingkan dengan wawancara terstruktur. Wawancara
terstruktur yaitu bila peneliti atau pengumpul data telah mengetahui dengan
pasti tentang informasi apa yang akan diperoleh. 54 Oleh karena itu dalam

53
Syamsudin dan Vismaia S. Damainti, Metode Penelitian Pendidikan Bahasa, 238.
54
Syamsudin dan Vismaia S. Damainti, Metode Penelitian…, 39.
melakukan wawancara, pengumpulan data telah menyiapkan instrument
penelitian berupa pertanyaan-pertanyaan tertulis yang alternatif jawabannya
telah disiapkan.Bedanya dengan semi terstruktur di sini adalah tidak memakai
alternative jawaban, namun pihak yang diajak wawancara diminta pendapat
dan ide-idenya.
Dalam skripsi ini, penulis menggunakan metode wawancara yang
dilakukan kepada subyek dengan menggunakan dokumentasi catatan
lapangan.
Adapun pedoman wawancara yang telah disusun sebagai berikut:
1) Latar belakang, lingkungan dan aktivitas dalam pelaksanaan
pembiayaan dana KUR melalui akad murabahah di bank BSI yang
bertepat di Kantor Cabang Pembantu Sarolangun.
2) Kegiatan dan aktivitas pelaksanaan pembiayaan dana kredit usaha
rakyatmelalui akad murabahah di Bank Syariah Indonesia yang
bertempat di Kantor Cabang Pembantu Sarolangun.
3) Berlangsungnya pelaksanaan pembiayaan dana kredit usaha rakyat
melalui akad murabahah di Bank Syariah Indonesia yang bertempat
di Kantor Cabang Pembantu Sarolangun.
4) Faktor pendukung pelaksanaan pembiayaan dana kredit usaha
rakyatmelalui akad murabahah di Bank Syariah Indonesia yang
bertempat di Kantor Cabang Pembantu Sarolangun.
5) Kondisi sarana dan sumberdaya
6) Hasil pencapaian dan harapan.
3. Dokumentasi
Analisis dokumentasi dilakukan untuk mengumpulkan data yang
bersumber di Bank Syariah Indonesia yang bertempat di Kantor Cabang
Pembantu Sarolangun, dari arsip dan dokumen baik yang berada di Bank
Syariah Indonesia yang bertempat di Kantor Cabang Pembantu Sarolangun,
yang ada hubungannya dengan penelitian tersebut. Nasution menyatakan
dokumentasi adalah mengumpulkan data denagn cara mengalir atau
mengambil data-data dari catatan, dokumentasi, administrasi yang sesuai
 dengan masalah yang diteliti.55Dalam hal ini dokumentasi diperoleh melalui
dokumen-dokumen atau arsip-arsip dari lembaga yang di teliti.
Dokumentasi dalam penelitian sebagai sumber data karena dalam banyak
hal dokumen sebagai sumber data dimanfaatkan untuk menguji, menafsirkan,
bahkan untuk meramalkan.Teknik dokumentasi digunakan untuk
mengumpulkan data. Adapun di dalam skripsi ini penulis mengumpulkan data
mengenai sejarah, visi-misi, profil, serta bukti-bukti pelaksanaan pembiayaan
dana kredit usaha rakyat melalui akad murabahah di BSI yang bertempat di
Kantor Cabang Pembantu Sarolangun.
E. Metode Analisis Data
Pada penelitian ini peneliti memilih jenis penelitian kualitatif sehingga data
yang diperoleh harus mendalam, jelas dan spesifik.Bolgan dan Taylor
mendefiniskian penelitian kualitatif sebagai penelitian yang menghasilkan data
deskriptif berupa kata-kata tertulis atau lisan dari orang-orang dan perilaku yang
dapat diamati.56Metode analisis data penelitian ini menggunakan teknik analisis
data secara deskriptif, yaitu penelitian yang bertujuan untuk meneliti dan
menemukan informasi sebanyak-banyaknya dari suatu fenomena yang
menggambarkan kondisi objektif dari objek penelitian dan kemudian diuraikan
dalam bentuk kalimat berdasarkan data primer atau sekunder.Penelitian ini
menggunakan alat analisis berupa wawancara pihak BSI Sarolangun dan nasabah
pembiayaan KUR Syariah. Analisis yang digunakan adalah analisis yang
menggambarkan Pelaksnaaan pembiayaan dana KUR melalui akad murabahah.

55
Nasution, Metodologi Research Penelitian Ilmia, (Jakarta: Bumi AKSARA, 2003), hlm.
143.
56
Lexy J. Moloeng, Metodologi Penelitian Kualitatif, (Bandung : Remaja Rosdakarya,
2019), hlm. 9.
 BAB IV
HASIL PENELTIAN DAN PEMBAHASAN

A. Gambaran Umum Objek Penelitian

1. Sejarah PT Bank Syariah Indonesia
BRI Syariah adalah lembaga perbankan syariah. Bank ini berdiri pada
1969, dahulu bernama Bank Jasa Arta, lalu diambil alih Bank Rakyat
Indonesia, menjadi Bank Umum Syariah pada 2008. UUS Bank BRI
digabung pada 2009. Berawal dari akuisisi PT. Bank Rakyat Indonesia
(Persero), Tbk., terhadap Bank Jasa Arta pada 19 Desember 2007 dan setelah
mendapatkan izin dari Bank Indonesia pada 16 Oktober 2008 melalui
suratnya o.10/67/KEP.GBI/DpG/2008. Maka pada tanggal 17 November
2008 PT. BRI Syariah secara resmi beroperasi. Kemudian PT. BRI Syariah
mengubah kegiatan usaha yang semula beroperasional secara konvensional,
kemudian diubah menjadi kegiatan perbankan berdasarkan prinsip syariah
islam.
Dua tahun lebih PT. BRI Syariah hadir mempersembahkan sebuah bank
ritel modern terkemuka dengan layanan finansial sesuai kebutuhan nasabah
dengan jangkauan termudah untuk kehidupan lebih bermakna. Melayani
nasabah dengan pelayanan prima (service excellenceI) dan menawarkan
beragam produk yang sesuai harapan dengan prinsip syariah.
Kehadiran PT. BRI Syariah ditengah-tengah industri perbankan nasional
dipertegas oleh makna pender cahaya yang mengikuti logo perusahaan. Logo
ini menggambarkan keinginan dan tuntutan masyarakat terhadap sebuah bank
modern sekelas PT. BRI Syariah yang mampu melayani masyarakat dalam
kehidupan modern. Kombinasi warna yang digunakan merupakan turunan
dari warna biru dan putih sebagai benang merah dengan brand PT. Bank
Rakyat Indonesia (Persero), Tbk., aktivitas PT. BRI Syariah semakin kokoh
setelah pada 19 Desember 2008 ditandatangani akta pemisahan Unit Usaha
Syariah PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk., untuk melebur ke dalam
PT. BRI Syariah (proses spin off) yang berlaku efektif pada tanggal 1 Januari

37
 38

2009. Penandatanganan dilakukan oleh Bapak Sofyan Basir selaku Direktur

Utama PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk., dan Bapak Ventje Raharjo
selaku Direktur Utama PT. BRI Syariah.
Saat ini PT. BRI Syariah menjadi bank syariah ketiga terbesar
berdasarkan aset PT. BRI Syariah tumbuh pesat baik dari sisi aset, jumlah
pembiayaan dan perolehan dana pihak ketiga. Dengan berfokus pada segmen
menengah bawah, PT. BRI Syariah menargetkan menjadi bank ritel modern
terkemuka dengan berbagai ragam produk dan layanan perbankan.
Sesuai dengan visinya, saat ini PT. BRI Syariah merintis sinergi dengan
PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk., dengan memanfaatkan jaringan
kerja PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk., sebagai Kantor Layanan
Syariah dalam mengembangkan bisnis yang berfokus kepada kegiatan
penghimpunan dana masyarakat dan kegiatan consumer berdasarkan prinsip
syariah.
Setalah tumbuh berkembang selama bertahun-tahun BSI akhirnya
membuka cabang di Jambi, salah satunya di Kabupaten Sarolangun atau yang
biasa di sebut BSI Kantor Cabang Pembantu Sarolangun, BSI Kantor Cabang
Pembantu Sarolangun Sarolangun berdiri pada tahun 2016 yang dihadiri dan
diresmikan oleh Kepala Daerah Sarolangun yaitu Bapak Drs. H. Cek Endra.
1 Februari 2021 bertepatan dengan 19 Jumadil Ahir 1442 H,
menunjukkan sejarah Bank Syariah Mandiri, BNI Syariah dan BRISyariah
yang terintegrasi menjadi satu kesatuan, Bank Syariah Indonesia (BSI).
Penggabungan tersebut akan menggabungkan kekuatan ketiga bank syariah
untuk memberikan layanan yang lebih lengkap, jangkauan yang lebih luas,
dan kapasitas permodalan yang lebih besar. Bank Rakyat Indonesia didorong
untuk bersaing di peringkat dunia, didorong sinergi dengan induk perusahaan
(Mandiri, BNI, BRI) dan komitmen pemerintah melalui Kementerian Badan
Usaha Milik Negara.
Penggabungan ketiga bank syariah tersebut telah menghasilkan Bank
Syariah yang diharapkan menjadi kebanggaan masyarakat, kekuatan baru
bagi pembangunan ekonomi nasional dan bermanfaat bagi masyarakat luas.
 39

Kehadiran Bank Syariah Indonesia bersifat modern dan universal, sekaligus

mencerminkan wajah bank syariah Indonesia yang memberikan kebaikan
kepada dunia (Rahmatan Lil'Aalamin).
Komitmen negara untuk meningkatkan ekonomi melalui BSI dikatakan
sebagai tenaga baru untuk pembangunan ekonomi negara. BSI adalah
cerminan undang-undang Syariah di Indonesia, yang moden, universal dan
tentunya baik untuk masyarakat secara keseluruhan. Selepas penggabungan
itu, Bank Syariah Indonesia akan menjadi bank syariah terbesar di Indonesia
dengan total aset Rs 239,56 triliun, cadangan lebih dari 1.000 dan 20.000
karyawan. BSI juga akan menjadi bank dengan peringkat 7 berdasarkan
jumlah aset yang dimilikinya.
BSI berdiri tidaksemata-mata untuk melayani golongan masyarakat
muslim saja, juga teruntuk seluruh lapisan nasabah. Pemberian nama syariah
pada BSI hanya memperlihatkan proses bisnis serta produk saja yang
mempunyai label syariah, namun siapapun dapat diakses dan manfaat jasa
keuangan berbasis syariah tersebut. Sekurang-kurangnya ada tujuh sebab
mengapa penggabungan bank-bank Syariah milik negara, yang terdiri
daripada BRI Syariah (BRIS), BNI Syariah (BNIS) dan Bank Syariah
Mandiri (BSM) adalah penting.
Pertama, dengan penggabungan ini, bank-bank Islam dapat menjadi lebih
cekatan dalam mengumpulkan, beroperasi, membiayai serta
membelanjakan.Ketua Pelaksana Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) 2015-
2020 Fauzi Ichsan “mengatakan aksi konsolidasi ini berdampak pada
pengurangan biaya penggalangan dana bagi bank syariah, sehingga
memungkinkan untuk memperluas jangkauan geraknya”. Menurut Fauzi
Ichsan “merger merupakan solusi untuk mengatasi tingginya biaya
operasional dan belanja modal (capex) yang sering dialami perbankan
syariah”. Dengan konsolidasi, biaya kenaikan DPK, biaya operasional, dan
capex dapat ditekan.
Kedua, “merger tersebut memberikan bukti bahwa bank syariah memiliki
prospek yang baik”. Bank syariah terbukti mampu bertahan di tengah impresi
 40

negatif merebaknya COVID-19. Menurut Fauzi Ichsan, kinerja perbankan

syariah bahkan lebih baik dari perbankan tradisional. Menurut Otoritas Jasa
Keuangan (OJK), pertumbuhan dana yang dibayarkan oleh Bank Umum
Syariah (PYD) mencapai 10,13% per tahun pada Juni 2020 (dibandingkan
tahun sebelumnya). dunia). Nilai ini mengungguli pertumbuhan kredit
tradisional 1,49 persen (tahun-ke-tahun) selama periode pelaporan. Bank
syariah telah mencatat peningkatan simpanan yang signifikan dibandingkan
bank tradisional. Sementara itu, pertumbuhan DPK bank syariah Indonesia
sebesar 9% (year-on-year), sedangkan bank tradisional sebesar 7,95% (year-
on-year). Dari sisi permodalan, rasio kecukupan modal (CAR) bank syariah
juga terjaga pada 21,20% per Juni 2020. Rasio ini jauh di atas ambang batas
solvabilitas yang ditetapkan otoritas, 12-14%.
Ketiga, Aset bank syariah semakin besar. Penggabungan tersebut akan
membawa bank syariah masuk 10 besar bank nasional dengan aset hingga Rp
240 triliun.
Keempat, Ketua Tim Project Management Office dan Wakil Direktur
Utama PT Bank Mandiri (Persero) Tbk, Hery Gunardi, mengatakan “bank
hasil merger berpotensi masuk 10 besar bank syariah global berdasarkan
kapitalisasi pasar”. Dengan catatan ini, liputan pasaran bank-bank Islam
semakin luas dan menjangkau pelbagai kumpulan. “Dengan total aset saat ini
sekitar Rp 220 triliun-Rp 225 triliun, diproyeksikan bahwa pada tahun 2025
aset bank dapat mencapai Rp. 335 triliun”.
Kelima, bank gabungan akan memiliki produk lengkap, mulai dari
pendanaan, pengguna, pembiayaan, UMKM, dengan berbagai produk dan
jasa yang dapat dipercaya.
Keenam, penggabungan bukan hanya usaha dan komitmen di
pembangunan ekonomi Islam. Tetapi itu juga jadi tonggak kekuatan
menjadikan Indonesia sebagai titik ekonomi serta kewangan Islam global.
Menurut Menteri Perusahaan Milik Negara (BUMN), Erick Thohir, Indonesia
akan mempunyai Bank Syariah Nasional yang kuat dan berskala global.
 41

Ketujuh, penggabungan ini memberi akses mudah bagi semua lapisan

masyarakat untuk mendapatkan perkhidmatan kewangan mengikut prinsip
syariah. Dengan jumlah penduduk yang ramai, pelayanan perbankan Islam
kurang dari 10 peratus. Menteri Erick Thohir mengatakan “bahwa pemerintah
telah merancang dengan teliti pertumbuhan bank perdagangan Islam pertama
di Indonesia”. Dengan populasi majoriti Muslim, Erick “menilai bahawa
potensi perbankan Islam masih sangat besar sambil memberikan pilihan
kepada orang yang lebih selesa menggunakan sistem perbankan Islam”.
Dengan eksistensi Bank Syariah Indonesia, lebih menurut sekedar aksi
korporasi. Bank Syariah Indonesia adalah butir menurut komitmen
pemerintah buat memajukan ekonomi syariah sekaligus menjadi langkah
strategis buat membuahkan Indonesia menjadi galat satu sentra keuangan
syariah pada dunia.57
2. Lokasi Penelitian
Jl. Lintas Tengah SumateraNo.34, Sarolangun Kembang, Kecamatan
Sarolangun, Kabupaten Sarolangun, Jambi, Indonesia.
3. Visi dan Misi PT BSI
a. Visi Bank Syariah Indonesia
“Menjadi bank ritel modern terkemuka dengan ragam layanan financial
sesuai kebutuhan nasabah dengan jangkauan termudah untuk kehidupan lebih
bermakna”
b. Misi Bank Syariah Indonesia
Adapun misi dari BSI adalah :
1) Memahami keragaman individu dan mengakomodasi beragam kebutuhan
financial nasabah.
2) Menyediakan produk dan layanan yang mengedepankan etika sesuai
prinsip-prinsip syariah.
3) Menyediakan akses ternyaman melalui brbagai sarana kapanpun dan
dimanapun.
57
Elidahafni, Skripsi, “Aplikasi Akad Musyarakah Dalam Produk Pembiayaan pada PT
Bank Rakyat Indonesia Syariah Kantor Cabang Pembantu Binjai Sudirman”, Universitas Islam
Negeri Sumatera Utara, 2017, hal. 29
 42

4) Memungkinkan setiap individu untuk meningkatkan kualitas hidup dan

menghadirkan ketentraman pikiran.
4. Logo BSI

Gambar 4. 1 Logo BSI

Pada logo BSI terdapat tanda bintang bersudut lima yang
mereprensentasikan 5 Pancasila dan 5 Rukun Islam. Hal ini menjelaskan
bahwa Bank Syariah Indonesia menjunjung tinggi Pancasila dan Rukun
Islam. Pancasila dan Rukun Islam nantinya dapat menjadi pandu dalam
bekerja dengan prinsip kesetaraan, kejujuran, dan inovasi.
5. Produk dan Layanan PT Bank Syariah Indonesia
a. Produk BSI
1. Produk Penghimpun Dana
a. BSI Tabungan Easy Wadiah
Tabungan dalam mata uang rupiah berdasarkan prinsip Wadiah yad
Dhamanah yang penarikan dan setorannya dapat dilakukan setiap saat
selama jam operasional kas dikantor bank atau melalui ATM. Syarat
pembukaan rekening yaitu KTP dan NPWP.
Keunggulan Produk :
 BEBAS biaya administrasi bulanan.
 GRATIS biaya Tarik tunai diseluruh ATM
 BEBAS biaya transaksi diseluruh EDC Bank di Indonesia dan EDC
berjaringan PRIMA.
 Kemudahan transaksi dengan mobile banking dan net banking \kartu
ATM dapat digunakan di seluruh ATM Bersama, ATM Prima, ATM
link dan ATM berlogo visa.
 Dapat dibuka melalui pembukaan rekening online.
 43

Tarif dan Biaya

 Setoran Awal Rp.100.000,- (Perorangan) dan Rp.1.000.000,- (Non-
Perorangan).
 Setoran minimum berikutnya Rp.50.000,- (Via Teller) dan Rp.1,-
(Via EChannel)
 Saldo minimum Rp.50.000,-
 Biaya Penutupan Rekening Rp.20.000,-
 Biaya Administrasi GRATIS
 Biaya Ganti Kartu Hilang/Rusak Rp.25.000,-
 Fasilitas Kartu Debit GPN dan VISA
 Biaya Dormant Account Rp.5.000,-
b. BSI Tabungan Easy Mudharabah
Tabungan dalam mata uang rupiah yang penarikan dan setorannya
dapat dilakukan setiap saat selama jam operasional kas di kantor bank
atau melalui ATM.
Keunggulan Produk :
 BEBAS biaya administrasi bulanan.
 GRATIS biaya Tarik tunai diseluruh ATM
 BEBAS biaya transaksi diseluruh EDC Bank di Indonesia dan EDC
berjaringan PRIMA.
 Kemudahan transaksi dengan mobile banking dan net banking \kartu
ATM dapat digunakan di seluruh ATM Bersama, ATM Prima, ATM
link dan ATM berlogo visa.
 Dapat dibuka melalui pembukaan rekening online.
Tarif dan Biaya
 Setoran Awal Rp.100.000,- (Perorangan) dan Rp.1.000.000,- (Non-
Perorangan).
 Setoran minimum berikutnya Rp.50.000,- (Via Teller) dan Rp.1,-
(Via EChannel)
 Saldo minimum Rp.50.000,-
 44

 Biaya Penutupan Rekening Rp.20.000,-

 Biaya Administrasi GRATIS
 Biaya Ganti Kartu Hilang/Rusak Rp.25.000,-
 Fasilitas Kartu Debit GPN dan VISA \
 Biaya Dormant Account Rp.5.000,-
Syarat dan Ketentuan Umum
 Syarat pembukaan rekening taitu KTP dan NPWP
 Pembukaan rekening melalui Cabang, Website.
c. BSI Tabungan Bisnis
Tabungan dengan akad mudharabah Muthlaqah dalam mata uang
rupiah yang dapat memudahkan transaksi segmen wiraswasta dengan
limit transaksi harian yang lebih besar dan fitur free biaya RTGS, transfer
SKN dan setoran kliring masuk melalui Teller dan Net Banking.
Keunggulan Produk
 Gratis biaya transfer RTGS dan SKN via teller dan Net Banking
(Minimal Saldo sebelum transaksi Rp.10.000.000,-)
 Gratis biaya titipan kliring via teller (Minimal saldo sebelum
transaksi Rp.10.000.000,-)
 Limit Transaksi Bisnis
Tarif dan Biaya
 Setoran awal Rp. 1.000.000,-
 Saldo minimal harian Rp.10.000,- dan saldo minimal bulanan
Rp.10.000.000,-.
 Biaya Adm Rp.10.000 jika rata-rata saldo bulana dibawah Rp.
10.000.000,-
 Biaya adm bulanan jika saldo dibawah Rp.10.000.000,- adalah
Rp.25.000,-.
 Biaya penutupan rekening Rp.50.000,-
 Biaya Penggantian Buku Hilang Rp.5.000,-
Syarat dan Ketentuan Umum
 45

 Perorangan : KTP,NPWP
 Non Perorangan : Sesuai badan hukum
Cara Pengajuan
 Pembukaan rekening melalui T24 dan EXA di Cabang
 Pembukaan rekening melalui burekol, web form dan e-form (sedang
dalam pengembangan)
d. BSI Tabungan Efek Syariah
Tabungan Efek Syariah dengan akad Mudharabah Muthlaqah
merupakan Rekening Dana Nasabah (RDN) yang diperuntukan untuk
nasabah perorangan uyntuk penyelesaian transaksi efek di pasar modal.
Keunggulan Produk
 Tidak ada biaya Administrasi
 Tidak ada setoran minimum
 Tidak ada saldo minimum
Tarif dan Biaya
 Mata Uang IDR
 Biayta administrasi bulanan : tidak dikenakan biaya
 Setoran awal : tidak dikenakan
 Saldo minim : tidak dikenakan
 Biaya dormant account : tidak dikenakan
Syarat dan ketentuan Umum
KTP, NPWP, Mengisi Formulir dan Surat Kuasa serta surat pernyataan
(Perorangan)
Cara Pengajuan
Request pembukaan rekening dilakukan oleh perusahaan efek.
e. Tabungan Haji Muda Indonesia
Tabungan perencanaan haji dan umroh yang berlaku untuk seluruh
usia berdasarkan prinsip Syariah dengan pilihan akad wadiah yad
dhamanah atau mudharabah muthlaqah. Tabungan ini dilengkapi fasilitas
 46

kartu ATM dan fasilitas E-Banking apabila telah terdaftar di Siskohat

(mendapat porsi).
Keunggulan Produk
 Setelah nasabah daftar porsi haji dilengkapi dengan BSI debit haji
Indonesia sebagai kartu ATM dengan menggunakan provider VISA.
 Ebanking (BSI Mobile dan BSI Net Banking)
 Pilihan notifikasi melalui SMS, Email, dan WA
 Membantu perencanaan ibadah haji dan umroh.
 Memudahkan untuk mendapatkan porsi keberangkatan haji dengan
system dilakukan secara online dengan Siskohat Kementrian Agama
dari minimal usia 12 Tahun.
 Bebas biaya penutupan rekening
 Pelunasan haji dapat dilakukan secara online
 Pembukaan rekening online.
Syarat dan Ketentuan
 Perorangan usia dibawah 17 Tahun dan tidak memilki Kartu
Identitas Diri (KTP)
 Kartu Identitas Diri (KTP) orangtua/ wali.
 NPWP orang tua/ wali (Nasabah yang tidak menyampaikan NPWP
wajib mengisi surat pernyataan)
 Kartu Keluarga (KK)/Akta kelahiran yang mencantumkan NIK
 Mengisi dan menandatangani formular pembukaan rekening anak
dengan data dan nama anak secara lengkap dan benar.
f. BSI tabungan Rencana
Tabungan dengan akad mudharabah muthalaqah yang diperuntukan
bagi segmen perorangan dalam merencanakan keuangannya dengan
system autodebet dan gratis perlindungan asuransi.
Keunggulan Produk
 Mendapatkan kepastian pencapaian target dana.
 Bagi hasil yang kompetitif hamper setara deposito nisbah papan.
 47

 Gratis perlindungan suransi Syariah (premi dibayar bank)

 System autodebet sehingga lebih disiplin dalam menabung
 Gartis biaya administrasi bulanan
 Mendapatkan perlindungan asuransi Syariah
Tarif dan Biaya
 Target dana Minimal Rp. 1.200.000,- dan maksimal
Rp.1.500.000.000,-
 Setoran bulanan minimal Rp.100.000,- kelipatan Rp.50.000,-
 Biaya administrasi GRATIS
 Biaya penutupan rekening Rp.50.000,- sebelum jatuh tempo dan
GRATIS setelah jatuh tempo.
Syarat dan Ketentuan Umum
 Syarat pembukaan rekening yaitu KTP dan NPWP
 Sudah mempunyai Tabungan/Giro sebagai rekening induk
Cara Pengajuan
 Pembukaan rekening melalui T24 di Cabang
 Pembukaan rekening melalui EXA, MSM, Webform, Eform sedang
dalam pengembangan.
g. BSI Tabungan Haji Indonesia
Tabungan perencanaan haji dan umroh berlaku untuk seluruh usia
berdasarkan prinsip syariah dengan akad wadiah dan mudharabah.
Tabungan ini tidak dikenakan biaya administrasi bulanan dan dilengkapi
fasilitas kartu ATM dan fasilitas E-Channel apabila tyelah terdaftar di
Siskohat (mendapat kursi)
h. BSI Tabungan Junior
Tabungan yang diperuntukan bagi anak-anak dan pelajar yang
berusia dibawah 17 tahun untuk mendorong budaya menabung sejak dini
dengan setoran awal minimal Rp.100.000,- dan saldo minimal
Rp.25.000,-.
 48

i. BSI tabungan Mahasiswa

Tabungan dengan akad wadiah dari para mahasiswa perguruan tinggi
negeri/ swasta (PTN/PTS) atau pegawai/ anggota perusahaan/ lembaga/
Assosiasi/ organisasi profesi yang bvekerja sama dengan bank.
j. BSI Tabungan Payroll
Tabungan khusus merupakan produk turunan dari Tab Wadiah/
Mudharabah regular yang di khususkan untuk nasabah payroll dan
nasabah migran.
k. BSI Tabungan Pendidikan
Tabungan dengan akad mudharabah muthlaqwah yang diperuntukan
bagi segmen perorangan dalam merencanakan Pendidikan dengan system
autodebet dan mendapatkan perlindungan asuransi.
l. BSI Tabungan Pensiun
Tabungan dengan pilihan akad wadiah yad dhamanah atau
mudharabah muthlaqah diperuntukan bagi nasabah perorangan yang
terdaftar dilembaga pengelolah pension yang telah bekerjasama dengan
bank.
m. BSI Tabungan Prima
Produk tabungan yang diperuntukan bagi segemen nasabah high
networth individuals berakad mudhrabah dan wadiah yang memberikan
fasilitas serta kemudahan.
n. BSI Tabungan Simpanan Pelajar
Tabungan dengan akad wadiah yad dhamanah untuk siswa yang
diterbitkan secara nasional oleh bank-bank syriah di Indonesia, dengan
persyaratanb mudah dan sederhana serta fitur yang menarik dalam rangka
edukasi dan inklusi keuangan untuk mendorong budaya menabung sejak
dini.
o. BSI Tabungan Smart
Basic Saving Account dengan akad wadiah yad dhamanah
merupaskan literasi dari OJK dengan persyaratan mudah dan rinbgan
 49

yang diterbitkan secara Bersama oleh bank-bank di Indonesia guna

menumbuhkan budaya menabung serta meningkatkan kesejahteraan
masyarakat.
p. BSI Tabungan Valas
Tabungan dengan pilihan akad wadiah yad dhamanah atau
mudharabah muthlaqah dalam mata uang dollar yang penarikan dan
setorannya dapat dilakukan setiap saat atau sesuai ketentuan bank.
q. BSI TabunganKu
Tabungan dengan akad wadiah yad dhamanah untuk perorangan
dengan persyaratan mudah dan ringan yang diterbitkan secara Bersama
oleh bank-bank di Indonesia guna menumbuhkan budaya menabung serta
meningkatkan kesejahteraan masyarakat.
r. BSI tapenas Kolektif
Tabungan perencanaan jangka pendek maupun jangka Panjang untuk
karyawan atau tenaga kontrak pada suatu institusi berdasarkan suatu
perjanjian Kerjasama.
2. Produk Penyalur Dana
a. BSI Gadai Emas
Gadai emas merupakan produk pembiayaan atas dasar jaminan
berupa emas sebagai salah satu alternatif memperoleh uang tunai dengan
cepat.
b. Bilateral Financing
Produk/ Jasa/ layanan pemberian fasilitas pembiayaan/ financing
dalam valuta rupiah atau valuta asing untuk kebutuhan modal kerja
jangka pendek maupun untuk tujuan lainnya kepada Lembaga keuangan
Bank dan/atau non bank. Yang memiliki keunggulan sebagai sumber
funding short term, princing kompetitif, trade underlying, dan yield
enhacement.
c. BSI Cash Collateral
Fasilitas pembiayaan yang dijamin dengan agunan likuid yaitu
jaminan dengan simpanan dalam bentuk deposito, giro, dan tabungan.
 50

d. BSI Distributor Financing

Pembiayaan modal kerja dengan skema Value Chain adalah
pembiayaan post financing (dana talang untuk membayar terlebih dahulu
invoice atas pekerjaan yang telah selesai) yang diberikan kepada supplier
yang merupakan supplier khusus yang mengerjakan kontrak kerja dengan
bouwheer, dimana sumber pengembalian pembiayaan adalah pembayaran
invoice dari bouwherr.
e. BSI Griyah Hasanah
Layanan pembiayaan kepemilikan rumah untuk ragam kebutuhan,
sebagai berikut :
 Pembelian rumah baru/ second/ ruko/ rukan/ apartemen.
 Pembelian kavling siap bangun
 Pembangunan/ renovasi rumah
 Ambil alih pembiayaan dari bank lain (Take Over)
 Refinancing untuk pemenuhan kebutuhan nasabah.
f. BSI Griya Mabrur
Program pembiayaan kepemilikina rumah berhadiah porsi haji
setelah pembayaran lancer selama 2 tahun.
g. BSI Griya Simuda
Layanan pembiayaan kepemilikan rumah untuk usia muda memiliki
rumah impian dengan plafond pembiayaan lebih tinggi dan angsuran
ringan.
h. BSI KPR Sejahtera
Fasilitas pembiayaan komsumtif untuk memenuhi kebutuhan hunian
subsidi pemerintah dengan prinsip Syariah.
i. BSI KUR Kecil
Fasilitas pembiayaan yang diperuntukan bagi usaha mikro, kecil, dan
menengah untuk memenuhi kebutuhan modal kerja dan investasi dengan
plafond diatas Rp.50.000.000,- sampai dengan Rp.500.000.000,-
 51

j. BSI KUR Mikro

Fasilitas pembiayaan yang diperuntukan bagi usaha mikro, kecil, dan
menengah untuk memenuhi kebutuhan modal kerja dan investasi dengan
plafond diatas Rp.10.000.000,- sampai dengan Rp.50.000.000,-.
k. BSI KUR Super Mikro
Fasilitas pembiayaan yang diperuntukan bagi usaha mikro kecil dan
menengah untuk memenuhi kebutuhan modal kerja dan investasi dengan
plafond dampai dengan Rp.10.000.000,-.
l. BSI Mitra Beragun Emas (Non Qard)
Pembiayaan untuk tujuan komsumtif maupun produktif yang
menggunakan akad Murabahah/ musyarakah muitanaqishah/ ijarah
dengan angunan berupa emas yang diikat dengan akad rahn, dimana
emas yang diagunkan disimpan oleh bank selama jangka waktu tertentu.
m. BSI Mitraguna Berkah
Pembiayaan untuk tujuan multiguna tanpa agunan dengan berbagai
manfaat dan kemudahan bagi pegawai payroll di BSI. Limit pembiayaan
Dokter sampai dengan Rp. 2.000.000.000,- dan tenor sampai dengan 15
tahun.
n. BSI Multiguna Hasanah
Fasilitas pembiayaan konsumtif untuk pembelian barang kebutuhan
konsumtif seperti renovasi rumah, pembelian perlengkapan/furniture
rumah. Pembelian manfaat jasa seperti wedding organizer untuk
pernikahan, perawatan dirumah sakit, Pendidikan, jasa travel agent.
Penghalihan atau pemindahan utang pembiayaan konsumtif dilembaga
keunagan lain yang memiliki underlying asset.
o. BSI OTO
Layanan pembiayaan kepemilikan kendaraan (mobil baru, mobil
bekas dan motor baru) dengan cara mudah dan angsuran tetap.
p. BSI pension Berkah
Pembiayaan yang diberikan kepada para penerima manfaat pension
bulanan, diantaranya adalah pensiuanan ASN dan Pensiunan Janda ASN,
 52

Pensiunan BUMN/BUMD, Pensiunan dan Pensiunan Janda ASN/PNS

yang belum memasuki TMT pension namun telah menerima SK Pensiun.
Dengan limit pembiayaan sampai dengan Rp.350.000.000 dengan tenor
sampai dengan 15 Tahun.
q. BSI Umrah
Fasilitas pembiayaan konsumtif untuk memenuhi kebutuhan
pembelian jasa paket perjalanan Ibadah Umroh melalui bank yang telah
bekerja sama dengan travel agent sesuai dengan prinsip Syariah.
r. Mitraguna Online
Pembiayaan tanpa agunan untuk tujuan multiguna atau apasaja
dengan berbagai manfaat dan kemudahan bagi pegawai yang memilioki
keunggulan memiliki akses lebih mudah melalui mobile, real-time
approval, dan sesuai prinsip Syariah. Dengan syarat nasabah pegawai
yang menerima penggajian melalui BSI dan nasabah pengguna aktif BSI
mobile.
b. Layanan BSI
1. Bersikap Ramah
Setiap karyawan harus melayani nasabahnya dengan sikap yang
ramah agar nasabah tersebut merasakan kenyamanan ketika
melakukan aktifitas yang berhubungan dengan perbankan seperti
pembukaan rekening baru,konsultasi tentang produk, keluhan dan
lain-lain. Dan mengawali komunikasi dengan memberikan salam
yang hangat kepada nasabah.
2. Komunikatif
Setiap karyawan harus memiliki keahlian dibidang
komunikasi, keahlian tersebut merupakan salah satu keahlian
yangharus diperhatikan karena karyawan pada bidang berhadapan
langsung oleh nasabah yang memiliki karakteristik yang berbeda-
beda. Selain itu penting juga diperhatikan gaya komunikasi yang jelas
dan terarh agar tidak timbul kesalah pahaman.
 53

3. Name Tag yang Selalu Diperhatikan

Pada bagian ini merupakan hal yang kecil namun berdampak
cukup besarbagi pelayanan yng diberikan. Tujuan seorang
memperlihatkan kartu identitas berupa name tag agar nasabh
mengenali karyawan tersebut. Jika suatu saat pelayana yang diberikan
kepada nasabah kurang positif, maka nasabah bisa melaporkan
karyawan tersebut untuk mengevaluasi kinerjanya cukup dengan
menyebutkan nama dari karyawan itu sendiri.
6. Struktur Organisasi
Agar tujuan yang terlah di tetapkan dapat tercapai, maka dibutuhkan
suatu struktur organisasi yang jelas dengan orang yang berkerja dalam suatu
organisasi harus mengetahui dan mengerti akan tugas, bertanggung jawab dan
wewenangnya untuk menggambarkan seara sistematis hubungan kerja atau
unsur-unsur organisasi. Adapaun struktur organisasi pada PT. BSI Kantor
Cabang Pembantu Sarolangun adalah sebagai berikut :
 54

STRUKTUR ORGANISASI PT. BANK SYARIAH INDONESIA KCP SAROLANGUN

Pimpinan Cabang
Pembantu
DEKA ADE
SAPUTRA

Unit Head Branch Operasional

dan Supervisor
LUSYA
GUSNAVERA

Account Officer Sales Officer

Customer Service Teller
M.n WIDYANDRIE SIGIT GUNAWAN
RUNI KARTIKA ADI ANGGORO
SYARIF HIDAYAT EVELIN VEBRINA
ANNISA KUSUMA
ABDUL RAJIB

Security Pramubhakti

SABRI RIDHO
MUHARRAM
KHAIRI CHANDRA
B. Hasil Penelitian
1) Pelaksanaan Pembiayaan Dana KUR
Berdasarkan hasil wawancara dengan Pimpinan Cabang Bank BSI KCP
Sarolangun yaitu Bapak Ade Eka Saputra tetang bagaimana mekanisme calon
nasabah dalam mengajukan Pembiayaan Kredit Usaha Rakyat (KUR)58 :
“Pertama-tamaNasabah datang ke Bank untuk membuat permohonan,
kemudian nasabah diminta untuk mengisi aplikasi pembiayaan, setelah
itu nasabah diminta untuk menyiapkan dokumen seperti KTP, KK, Buku
Nikah, Foto Copy NPWP (diatas Rp 50.000.000) surat keterangan, jika
nasabah belum menikah, umur nasabah minimal diatas 21 tahun disertai
surat keterangan dari daerah setempat, setelah semua terpenuhi nasabah
diminta untuk melakukan slip OJK, kemudian permohonan nasabah akan
diproses, nasabah hanya diminta untuk menunggu panggilan dari bank”

Adapun sektor yang terdapat dalam pembiayaan di Bank BSI

Sarolangun kata bapak Ade Eka Saputra yaitu sebagai berikut59:
“Sektor-sektor yang terdapat dalam pembiayaan di BSI Sarolangun
yaitu terdiri dari sektor Produksi yang meliputi perdagangan,
perternakan, perikanan, industri makanan. Selain itu, terdapat juga di
sektor perdagangan yang terdiri dari pedagang sembako, dan pedagang
kaki lima ”

Rata-rata pencapaian target Nasabah dalam Produk Pembiayaan KUR

dari berbagai sektor menurut Bapak Ade Eka Saputra adalah sebagai
berikut60:
“Pencapaian rata-rata lebih dari 10% dari target yang ditetapkan,
pencapaian ini berasal dari sektor produksi, sedangkan sektor perdagangan
belum mencapai 10%, sektor perdagangan kurang mencapai target karena
disebabkan masyarakat lebih banyak menggunakan bank Konvensional ”

Adapun kendala yang dialami dari tidak tercapainya target Nasabah

menurut Bapak Ade Eka Saputra adalah sebagai berikut61:

58
Wawancara Langsung dengan Bapak Ade Eka Saputra Selaku Pimpinan Cabang Bank BSI
KCP Sarolangun Mei 2021
59
Wawancara Langsung dengan Bapak Ade Eka Saputra Selaku Pimpinan Cabang Bank BSI
KCP Sarolangun Mei 2021
60
Wawancara Langsung dengan Bapak Ade Eka Saputra Selaku Pimpinan Cabang Bank BSI
KCP Sarolangun Mei 2021
 “Tidak tercapainya target Nasabah disebabkan oleh kurangnya
pengetahuan masyarakat terhadap sektor perdagangan pada BSI
sehingga mereka banyak menggunakan KUR pada sektor perdagangan
di Bank Konvensional ”

2) Pelaksanaan Akad Murabahah

Namun dari hasil penelitian,dapat disimpulkan bahwa penerapan
pembiayaan murabahah yang dilakukan oleh Bank BSI ialah menggunakan
akad murabahah bil wakalah,walaupun disini untuk akad wakalah nya sendiri
dilakukan secara internal saja, yaitu antara pihak bank dan nasabah atau biasa
disebut dengan akad dibawah tangan, artinya untuk akad wakalah ini tidak
dinotariilkan.Akad murabahah bil wakalah ini juga merupakan multiakad
yang menggunakan rangkaian berurutan (akad pertama diikuti dengan akad
kedua dan seterusnya).Dalam multiakad ini, semua rukun dan syarat harus
dipenuhi secara formal dan tartib dan setiap akad harus ada ijab qabul-
nya.Dalam hal ini,Pembiayaan KUR dengan akad murabahah bil wakalah
menurut penulis dibolehkan dalam islam asal syarat syari’ahnya jelas dan
62
dipenuhi .Prosedur pelaksanaan dari Akad Murabahah pada Produk
Pembiayaan KUR. Menurut Bapak Ade Eka Saputra beliau menggatakan
bahwa63:
“Akad KUR Syariah sama seperti pembiayaan Syariah lainnya,
menggunakan Akad Murabahah yaitu akad jual beli prosedur yang
ditetapkan yaitu sesuai dengan prosedur Islam dengan berlandaskan
al’qur’an dan hadist”

Adapun tahapan-tahapan pelaksanaan dari Akad Muranahah pada

Pembiayaan KUR di BSI menurut Bapak Ade Eka Saputra adalah sebagai
berikut64:

61
Wawancara Langsung dengan Bapak Ade Eka Saputra Selaku Pimpinan Cabang Bank BSI
KCP Sarolangun Mei 2021
62
Sahroni dan Hasanuddin.FIKIH MUAMALAH “Dinamika Teori Akad danImplementasinya
dalam Ekonomi Syariah” (PT. RajaGrafindo, Jakarta:2016) hlm. 208
63
Wawancara Langsung dengan Bapak Ade Eka Saputra Selaku Pimpinan Cabang Bank BSI
KCP Sarolangun Mei 2021
64
Wawancara Langsung dengan Bapak Ade Eka Saputra Selaku Pimpinan Cabang Bank BSI
KCP Sarolangun Mei 2021
 “Tahapan pembiayaan yang telah disetujui oleh bank yang meliputi akad
(dengan penanda tanganan berkas), SP3 (Surat pemberitahuan
persetujuan pembiayaan), nasabah menyerahkan biaya-biaya, dan
setelah selesai nasabah menunggu pencairan”.

Alasan Bank BSI menggunakan akad murabahah bil wakalah dalam

pembiayaan KUR mikro adalah supaya memudahkan para nasabah dalam
membayar angsuran untuk pembelian barang modal kerja dengan margin
yangsudah ditetapkan yaitu 7 persen pertahun. Melalui pembiayaan KUR ini
jugadapat mempercepat perputaran modal bank yang disertai dengan
pendapatan bank BSI KCP Sarolangun.
3) Mekanisme Penerapan Akad Murabahah Di Bank BSI
Praktik mekanisme akad murabahah bil wakalah Bank BSI KCP
Sarolangun adalah bank hanya sebagai kontributor, namun pada saat
pelaksanaan akad, bank dan calon nasabah akan menandatangani dua akad
yaitu akad murabahah. Kontrak Varkala. Akad wakalah akan menjadi surat
kuasa untuk membeli barang dari pelanggan. Padahal, secara teori,
sebagaimana disebutkan di atas, bank seharusnya tidak hanya menjadi
pemodal, tetapi juga pemilik aset, bahkan dalam waktu singkat.
4) Penerapan Margin
Mengenai penetapan syarat setiap akad pembiayaan dan penetapan
simpanan, hukum Syariah BSI juga berlaku untuk sebagian besar bank, yang
didasarkan pada kesepakatan salah satu pihak, yaitu bank itu
sendiri.Meskipun ada negosiasi, keputusan akhir dibuat oleh bank.
5) Penalti dan Diskon
Dalam hal penalti dan diskon, Bank BSI KCP Sarolangun menurut bapak
Ade Eka Saputra menerapkan yaitu:
“Pihakbank tidak menerapkan adanya penalti namun dalam hal diskon
penerapannyaada walaupun hanya sebatas usulan saja karena Bank BSI
berprinsipbahwa potongan harga itu diperbolehkan, tapi tidak boleh
diperjanjikan berapanominalnya dan tidak boleh diakadkan, hal itu
dikarenakan islam sendiri punmengajarkannya seperti itu”.
C. Pembahasan Hasil Penelitian
1. Syarat Pengajuan Pembiayaan KUR
Sebelum melakukan pembiayaan KUR nasabah harus menyerahkan
beberapa persyaratan yang sudah ditentukan oleh pihak bank. Menurut Bapak
Syarif Hidayat selaku Account Officer di Bank BSI KCP Sarolangun
mengatakan bahwa :65
“Persyaratan pokok harus menyerahkan fotocopy KTP Pemohon dan
Pasangan, Fotocopy KK, Akta Nikah, fotocopy NPWP, SIUP (Surat Izin
Usaha Perdagangan), Jaminan, telah melakukan usaha secara aktif
maksimal selama 6 bulan”

Hal tersebut juga disampaikan oleh Bapak Sigit Gunawan selaku Salles
Officer di Bank BSI KCP Sarolangun mengatakan bahwa :66
“Yang harus dipenuhi oleh nasabah yaitu nasabah wajib melampirkan
Fotocopy KTP Pemohon dan pasangan, Fotocopy KK, Akta Nikah,
Fotocopy NPWP, SIUP (Suarat Izin Usaha Perdagangan), Jaminan,
serta telah melakukan usaha secara aktif minimal 6 bulan”.

2. Prosedur Pembiayaan KUR Syariah

Nasabah yang ingin mengajukan pembiayaan KUR harus mengikuti
beberapa prosedur KUR. Menurut Ade Eka Sputra selaku pimpinan cabang
bank BSI KCP Sarolangun menggatakan67:
“Nasabah bisa mengajukan pembiayaan, melengkapi Form dan
menyerahkan persyaratan tersebut ke BSI KCP Sarolangun. Selanjutnya
pihak bank akan melakukan verifikasi kelengkapan dokumen untuk
memahami syarat-syarat pembiayaan KUR mikro Syariah. adalah
melakukan verifikasi DHN dan Dukcapil ke CS. Pastikan KTP harus
terdaftar di Dukcapil, kemudian CS melakukan verifikasi DHN melalui
BI Checking kemudian melaporkannya ke cabang pemasaran (on site)
atau melihat langsung lokasi usaha customer yang Perhatikan ketentuan
ini Di saat itu bank melakukan analisis 5C terhadap nasabah yaitu:
personality, capacity, capital, guarantee dan economic situation.
Langkah selanjutnya adalah melaksanakan akad murabahah. Pada
tahap ini, klien akan bertemu dengan perwakilan bank untuk

65
Wawancara Langsung dengan Bapak Syarif Hidayat Selaku Account Officer Bank BSI
KCP Sarolangun Mei 2021
66
Wawancara langsung dengan Bapak Sigit Gunawan selaku Salles Officer Bank BSI
Syariah KCP Sarolangun Mei 2021
67
Wawancara Langsung dengan Bapak Ade Eka Saputra Selaku Pimpinan Cabang Bank BSI
KCP Sarolangun Mei 2021
 menandatangani kontrak, yang juga akan disaksikan oleh notaris. Buat
pembiayaannya. Pembayaran pembiayaan akan dikreditkan ke rekening
klien dan klien harus mengumpulkan jumlah nosional pembiayaan.
pelanggan harus memberikan RAB (rencana anggaran biaya) sebelum
pembayaran, dan pelanggan harus memberikan struk pembelian setelah
pembayaran.”

Sedangkan menurut Bapak Sigit Gunawan selaku Sales Officer BSI

KCP Sarolangun mengatakan bahwa :68
“Pertama nasabah mengajukan permohonan pembiayaan, mengisi
formular dan menyerahkan syarat-syarat tersebut ke BSI KCP
Sarolangun .lalu pihak bank memverivikasi kelengkapan berkas tersebut.
yang pertama kali saya mengecek DHN dan dukcapil ke CS dan
memastikan KTP nasabah sudah terdaftar di Dukcapil kemudian CS
melakukan cek DHN melalui BI Checking. Setelah itu pertimbangan dan
penilaian berkas tersebut telah lengkap dan memenuhi syarat maka
pihak bank akan memproses pembiayaan tersebut dengan mensurvei
kelapangan atau melihat tempat usaha nasabah dan jaminan. Kemudian
pihak vank melakukan analisis terhadap nasabah. Dan setelah itu syarat-
syarat tersebut di inpuit kemudian komite pembiayaan akan mengecek
Kembali dan akan memberikan keputusan atas pembiayaan tersebut, ada
dua kemungkinan yaitu bisa jadi ditolak atau disetujui pembiayaan yang
diajukan. Selanjutnya apabila disetujui dilaksanakan akad
murabahah.Pencairan pembiayaan akan dimasukan kerekening nasabah
dan nasabah wajib mengambil nominal pembiayaan tersebut”.

Skema Pembiayaan KUR

Bank Penjamin Pemerintah

Nota Kesepahaman Bersama
Kredit Pengembalian
Imbalan Jasa
Kredit Pinjaman
UMKMK Penjaminan KUR Perusahaan
Penjamin

68
Wawancara Langsung dengan Bapak Sigit Gunawan Selaku Sales Officer Bank BSI KCP
Sarolangun Mei 2021
 3. Mekanisme Pengajuan KUR dengan Menggunakan Sistem 5C69
a. Character
Character adalah keadaan watak/sifat dari nasabah, baik dalam
kehidupan pribadi maupun dalam lingkungan usaha. Kegunaan dari
penilaian terhadap karakter ini adalah untuk mengetahui sampai
sejauh mana iktikad/kemauan nasabah untuk memenuhi kewajibannya
(willingness to pay) sesuai dengan perjanjian yang telah ditetapkan 70 .
Suatu pemberian kredit didasari atas dasar kepercayaan yang
berasal dari pihak bank bahwa si peminjam mempunyai moral, watak
maupun sifat-sifat pribadi yang positif dan kooperatif. Di samping
itu, peminjam mempunyai rasa tanggung jawab, baik dalam
kehidupan pribadi sebagai manusia, kehidupannya sebagai anggota
masyarakat ataupun dalam menjalankan kegiatan usahanya. Karakter
ini merupakan faktor yang dominan sebab walaupun calon nasabah
tersebut cukup mampu untuk menyelesaikan utangnya, tetapi kalau
tidak mempunyai iktikad baik tentu akan membawa berbagai
kesulitan bagi bank di kemudian hari. Dalam dunia white collar
crime, ciri-ciri seseorang yang mempunyai bakat kriminal justru diluar
dugaan kita semua. Ciri-ciri tersebut antara lain:
1. Orang yang pandai bergaul
2. Orang yang cerdas
3. Orang yang mempunyai motivasi, tinggi serta suka menghadapi
tantangan.
4. Umur relatif muda sampai 45 tahun Sebagai alat untuk memperoleh
gambaran tentang karakter dari calon nasabah tersebut, dapat
ditempuh melalui upaya antara lain :
a. Meneliti riwayat hidup calon nasabah.
b. Meneliti reputasi calon nasabah tersebut dilingkungan usahanya.

69
Wawancara Langsung dengan Bapak Syarif Hidayat Selaku Account Officer Bank BSI
KCP Sarolangun Mei 2021
70
Ibrahim. Johannes, “Cross Default & Cross Corrateral sebagai Upaya Penyelesaian
Kredit Bermasalah”, Bandung: Refika Aditama, 2014.
 c. Meminta Bank to Bank information.
d. Mencari informasi kepada asosiasi-asosiasi usaha dimana calon
nasabah berada.
e. Mencari informasi apakah calon nasabah suka berjudi
f. Mencari informasi apakah calon nasabah memiliki hobi berfoya-
foya.
Dalam wawancara dengan calon nasabah ketika menilai karakter
seseorang, perlu diperhatikan nilai-nilai yang terdapat dalam dirinya.
Adapun nilai (value) yang perlu diamati adalah71 :
1) Sosial Value.
2) Theoritical value
3) Esthetical value
4) Economical value
5) Religion value
6) Political value
Seorang calon nasabah yang mempunyai value yang sangat
dominandibidang economical value dan political value akan ada
kecendrunganmempunyai nilai-nilai (values) yang berimbang dalam diri
pribadinya.
b. Capital
Capital adalah jumlah dana/modal sendiri yang dimiliki oleh calon
nasabah. Semakin besar modal sendiri dalam perusahaan tentu semakin
tinggi kesungguhan calon nasabah dalam menjalankan usahanya dan
Bank akan merasa lebih yakin dalam memberikan kredit. Kemampuan
modal sendiri merupakan benteng yang kuat agar tidak mudah mendapat
gancangan dari luar, misalnya jika terjaddi kenaikan suku
bungu,komposisi modal sendiri ini perlu ditingkatkan. Penilaian atas
besarnya modal sendiri merupakann hal yang penting mengingat kredit

71
Prof. Dr. H. Veithzal Rivai, Andria Permata Veithzal, B. Acct, Credit
ManagementHandbook, (Jakarta : PT RajaGrafindo Persada, 2006), hlm. 289-290
 bank hanya sebagai tambahan pembiayaan dan bukan untuk membiayai
seluruh modal yang diperlukan72.
Modal sendiri juga diperlukan Bank sebagai alat kesungguhan dan
tanggung jawab nasabah dalam menjalankan usahanya karena ikut
menanggung resiko terhadap gagalnya usaha. Dalam praktik,
kemampuan capital ini didefenisikan dalam bentuk kewajiban untuk
menyediakan Self financing, yang sebaiknya jumlah besar dari kredit
yang diminta kepada Bank. Bentuk dari Self-financing ini tidak selalu
harus berupauang tunai, namun juga dalam bentuk barang modal seperti
tanah, bangunan, mesin-mesin. Besar kecilnya capital ini dapat
dilihatdari neraca perusahaan pada komponen “Owner equity”, laba yang
ditahan, dan lain-lain. Untuk perorangan, dapat dilihat dari daftar
kekayaan yang bersangkutan setelah dikurangi utang-utangnya.
c. Capacity
Capacity adalah kemampuan yang dimiliki calon nasabah dalam
menjalankan usahanya guna meperoleh laba yang diharapkan.
Kegunaan dari penilaian ini adalah untuk mengetahui/ mengukur
sampaisejauh mana calon nasabah ampu untuk mengembalikan atau
melunasi utang-utangnya (ability to pay) secara tepat dari usaha yang
diperolehnya 73 .Pengukuran capacity tersebut dapat dilakukan melalui
berbagai pendekatan berikut ini :
1. Pendekatan historis, yaitu menilai past performance, apakah
menunjukkan perkembangan dari waktu.
2. Pendekaan financial, yaitu menilai latar belakang Pendidikan para
pengurus. Hal ini sangat penting untuk perusahaan-perusahaan yang
menghendaki keahlian teknologi tinggi atau perusahaan yang
memerlukan profesionalisme tinggi seperti rumah sakit,
birokonsultan, dan lain-lain.

72
Kasmir, Dasar-dasar Perbankan, Jakarta: PT RajaGrafindo Persada, 2011, 67.
73
Widiyono. Try, Agunan Kredit dalam Financial Engineering, Bogor: Ghalia Indoneisa,
2009,78.
 3. Pendekatan yuridis, yaitu seccara yuridis apakah calon nasabah
mempunyai kapasitas untuk mewakili badan usaha yang diwakilinya
untuk mengadakan perjanjian kredit dengan bank.
4. Pendekatan managerial, yaitu menilai sejauh mana kemampuan dan
keterampilan nasabah melaksanakan fungsi-fungsi manajemen
dalammemimpin perusahaan.
5. Pendekatan teknis, yaitu untuk menilai sejauh mana kemampuan
calon nasabah mengelola factor-faktor prouksi seperti tenaga kerja,
sumber bahan baku, peralatan-peralatan/ mesin- mesin,dan
keuangan,industrial relation sampai pada kemampuan merebut pasar.
d. Collateral
Collateral adalah barang-barang yang diserahkan oleh nasabah
sebagai agunan terhadap kredit yang diterimanya. Collateral tersebut
harus dinilai oleh Bank untuk mengetahui sejauh mana risiko kewajiban
financial nasabah Bank. Penilaian terhadap jaminan ini meliputi
jenis,lokasi, bukti pemilikan, dan status hukumnya74.
Pada hakikatnya bentuk collateral tidak hanya bentuk
kebendaan,kebendaan, tetapi juga collateral yang tidak berwujud seperti
jaminan pribadi (Borgtocht), letter of guarantee, latter of comfort,
rekomendasi,dan avails. Penilaian terhadap collateral ini dapat ditinjau
dari dua segi sebagai berikut :
1. Segi ekonomis/ yaitu nilai ekonomis dari barang-barang yang akan
digunakan.
2. Segi yuridis, yaitu apakah jaminan tersebut memnuhi syarat-syarat
yuridis untuk dipakai sebgai jaminan. Risiko pemberian kredit dapat
dikurangi sebagian atau seluruhnya dengan meminta collateral
yangbaik kepadda nasabah.

74
Hermansyah, “Hukum Perbankan Nasional Indonesia”, Jakarta: Prenadamedia Group,
2014
 e. Condition Of Economy
Condition Of Economy, yaitu situasi dan kondisi politik, social,
ekonomi, budaya yang mempengaruhi keadaan perekonomian pada
saatyang kemungkinan mempengaruhi kelancaran usaha calon debitur.
Untuk mendapat gambaran mengenai hal terebut, perlu diadakan
penelitian mengenai hal-hal antara lain :
1. Keadaan Konjungtur.
2. Peraturan peraturan pemerintah.
3. Situasi politik dan perekonomian dunia.
4. Keadaan lain yang mempengaruhi pemasaran.
Kondisi ekonomi yang perlu disoroti mencakup hal-hal sebagai
berikut:
1. Pemasaran : kebutuhan, daya beli masyarakat, luas pasar,perusahaan
mode, bentuk persaingan, peranan barang substitusi, dan lain-lain.
2. Teknis produksi : perkembangan teknologi, tersedianya bahan baku,
cara penjualan dengan system tunai ataukredit.
3. Peraturan pemerintah : kemungkinan pengaruhnya terhadap
produkyang dihasilakan, misalnya larangan peredaran jenis obat
tertentu.
4. Proses Penerapan 5C Pada Alur Pembiayaan Kredit Usaha Rakyat
(KUR)
Sebelum nasabah melanjutkan ke tahap selanjutnya, nasabah wajib
mengikuti alur pembiayaan yang sudah ditetapkan oleh Bank BRI Syariah,
dimana alur pembiayaan tersebut meliputi :
a. Collecting Data
Collecting Data adalah proses pengumpulan data nasabah yang
terdiri dari data legalitas, financial, aplikasi permohonan dari nasabah,
dan dari dari sumber lainnya. Setelah data tersebut sudah terkumpul dan
setelah data tersebut diterima, maka langkah selanjutnya adalah
pemeriksaan SLIK dan DHN-BI.
b. SLIK dan DHN-BI
Sistem layanan informasi keuangan atau bias disebut SLIK
merupakan infrastruktur keuangan yang sangat penting untuk mengakses
kredit atau pembiayaan dan menyediakan informasi untuk kreditur
yangbisa membantu menurunkan tingkat resiko kredit bermasalah. SLIK
diluncurkan oleh OJK sebagai pengganti BI Checking. OJK meluncurkan
SLIK untuk memudahkan pemeriksaan skor kredit danakses masyarakat
dalam mendapatkan kredit dan pembiayaan. Aplikasiini akan
menyampaikan laporan debitur secara lengkap, akurat, terkini,utuh, dan
tepat waktu. SLIK akan menerima pelaporan data debitur,fasilitas
penyediaan dana, data angunan, dana terkait lainnya dari berbagai jenis
Lembaga keuangan serta memberikan layanan informasi debitur yang
dibutuhkan oleh Lembaga keuangan, masyarakat, Lembaga pengellaan
informasi pengkreditan, dan pihak lainnya.kemudian DHN-BI adalah
informasi mengenai identitas pemilik rekening yang melakukan
penarikan Cek dan/ atau Bilyet giro kosong baik melalui kliring maupun
loket Bank (Over the Counter). cek/bilyetgiro kosong adalah cek
dan/atau Bilyet Giro yang pada saat dicairkan dananya oleh pemegang
baik melalui kliring maupun melalui loket Bank secara langsung, ditolak
pembayarannya/ pemindah bukuannya oleh Bank dengan alas an “saldo
rekening giro tidak cukup” atau “ rekening giro telah ditutup”. SLIK dan
DHN sangat penting bagi nasabah. Syarat untuk SLIK dan DHN adalah :
1) Foto Copy KTP Suami Istri
2) FotoCopy KK, Buku Nikah
3) NPWP
c. Survey Tempat Usaha
Survey ini bertujuan untuk mengumpulkan semua informasi yang
diperlukan berdasarka nprinsip 5C calon nasabah, agar dapat dianalisis
dengan baik sehingga komite kredit dapat mengambil keputusan yang
tepat. Selain itu dengan survey juga dapat memastikan kembali informasi
 awal yang diberikan calon nasabah, sesuaikah dengan kondisi yang
sebenarnya (struktur kredit, tempat tinggal, lokasi usaha, dan lainlain.
d. Analisa RPC (Re Payment Capacity)
RPC bias diartikan kemampuan membayar nasabah atau
kemampuan nasabahdalam mengangsur pinjamannya kepada Bank.
Kemampuan nasabah dalam membayar bisa dilihat dari jenis usaha dan
keuntungan yang diperoleh perbulannya.Langkah-langkah pembuatan
pembiayaan (Re PaymentCapacity)75 :
1. MUP (Memorandum Usulan Pembiayaan).
2. MAP (Memorandum Analisa Pembiayaan).
3. LKN (Laporan Kunjungan Nasabah).
4. Laporan investigasi pembiayaan.
5. Checklist dokumen pembiayaan.
6. Aplikasi permohonan pembiayaan.
7. Surat persetujuan prinsip penbiayaan (S P 3)
e. Analisa Jaminan
Analisa Jaminan harus dinilai oleh Bank untuk mengetahui sejauh
mana resiko kewajiban financial nasabah kepada Bank. Penilaian
terhadap jaminan ini meliputi jenis, lokasi, bukti pemilikan, dan status
hukumnya.
f. Komite Pembiayaan
Suatu Lembaga yang berwenang untuk memberikan persetujuan
suatu permohonan fasilitas pembiayaan dari anggota/calon anggota.
5. Peningkatan Jaminan
Peningkatan jaminan ditujukan kepada perjanjian kredit antara
debitur dan kreditur dimana debitur menyerahkan jaminan atas
pemberian kredit dengan persyaratan tersebut, sementara kreditur
melaksanakan hak dan kewajibannya secara formal sesuai hokum yang
berlaku. Padda prakteknya penignkatan jaminan dapat dilakukan dengan
menggunakan 2 (dua) cara yaitu :

75
Dokumen dan Arsip PT. Bank BSI Kantor Cabang Sarolangun, 2020
 a. Penigkatan melalui akta nota rill atau akta otentil.
b. Peningkatan melalui akta dibawah tangan atau underhands.
6. Tahap Pemberian Putusan Pembiayaan
Tahap anugerah putusan pembiayaan biasa pula disebut termin
persetujuan pembiayaan. Pada BSI KCP Sarolangun pengambil keputusan
usulan Pembiayaan KUR Mikro Syariah merupakan Unit Mikro Syariah Head
(UH).AOM menginformasikan pada nasabah buat memastikan konfirmasi
persetujuan nasabah pembiayaan, yg lalu sebagai dasar buat menanda
tanganan perjanjian Pembiayaan KUR Mikro Syariah.
7. Pencairan
Sebelum melakukan pencairan dokumen diserahkan ke ADP untuk
memeriksa sebelum melakukan dokumen diserahkan ke ADP untuk
memeriksa dokumen data. Kemudian ADP memberikan intruksi kepada
bagian operational.
Dalam termin pencairan ini dilakukan perjanjian pembiayaan KUR
Mikro Syariah menggunakan jenis akad yg disepakati, dalam Bank BSI
Sarolangun pada penyalurannya memakai akad Murabahah bil Wakalah.
Akad Murabahah bil Wakalah ini tak jarang diterapkan pada pembiayaan
dalam bank syariah.Adanya akad Wakalah yg mendampingi murabahah ini
buat mencegah terjadinya kerusakan atau penyalahgunaan akad, yg adalah
perjanjian spesifik yg diadakan pihak bank menggunakan nasabah lantaran
bank hendak mewakilkan pada nasabah buat membeli barang. Nasabah
pembiayaan KUR bukan hanya mendapat dana berdasarkan BRI Syariah
tetapi wajib menjalankan jujur atau limpahan kuasa atas penggunaan dana
sinkron kebutuhan pada perjanjian yg sudah disepakati. Petugas Bank BSI
Sarolangun menaruh agama dalam nasabah Pembiayaan KUR. Pembiayaan
pada perindikasi tangani nasabah diatas 2 materai, yaitu pertama akad.
Wakalah dalam waktu pencairan dana& ke 2 akad Murabahah dalam
waktu penyetoran bukti pembelian barang kebutuhan nasabah. Hal ini sudah
sinkron menggunakan Fatwa DSN tentang ketentuan generik Murabahah
pada bank syariah, bila Bank Syariah mewakilkan pada nasabah buat
 membeli barang berdasarkan pihak ketiga, akad jual beli Murabahah wajib
dilakukan sesudah barang secara prinsip milik bank syariah.
Dalam tahap pencairan ini dilakukan perjanjian pembiayaan KUR Mikro
Syariah dengan jenis akad yang disepakati, pada Bank BSI Sarolangun dalam
penyalurannya menggunakan akad Murabahah bil Wakalah.Akad
Murabahah bil Wakalah ini sering diterapkan dalam pembiayaan pada bank
syariah.Adanya akad Wakalah yang mendampingi murabahah ini untuk
mencegah terjadinya kerusakan atau penyalah gunaan akad, yang merupakan
perjanjian khusus yang diadakan pihak bank dengan nasabah karena bank
hendak mewakilkan kepada nasabah untuk membeli barang. Nasabah
pembiayaan KUR bukan hanya menerima dana dari Bank BSI namun harus
menjalankan amanah atau limpahan kuasa atas penggunaan dana sesuai
kebutuhan dalam perjanjian yang telah disepakati. Petugas Bank BSI
Sarolangun memberikan kepercayaan pada nasabah Pembiayaan
KUR.Pembiayaan di tanda tangani nasabah diatas dua materai, yaitu pertama
akad.
Wakalah pada saat pencairan dana dan kedua akad Murabahah pada saat
penyetoran bukti pembelian barang kebutuhan nasabah. Hal ini telah sesuai
dengan Fatwa DSN mengenai ketentuan umum Murabahah dalam bank
syariah, jika Bank Syariah mewakilkan kepada nasabah untuk membeli
barang dari pihak ketiga, akad jual beli Murabahah harus dilakukan setelah
barang secara prinsip milik bank syariah76.
8. Kendala dalam Pencapaian Target Nasabah
Perkembangan Bank BRI KCP Sarolangun selain memiliki
kekuatannamun ada pula beberapa kendala yang dihadapi Bank BSI KCP
Sarolangun.Dalam proses pencapaian target nasabah dana KUR tidaklah
selalu berjalan dengan lancar. Akan ada masalah-masalah yang akan muncul
dalam proses penyalurannya. Masalah yang muncul akan menjadi faktor

76
Wawancara Langsung dengan Bapak Ade Eka Saputra Selaku Pimpinan Cabang Bank BSI
KCP Sarolangun Mei 2021
 penghambat dalam sebuah organisasi. Sebagaimana hasil wawancara dengan
Bapak Ade Eka Saputra mengatakan bahwa:77
“Kendala dalam pencapaian target, nasabah sepertnya sudah punya
pinjaman di bank lain, katakanlah ada nasabah mengajuakan terus di BI
Checking -nya itu ada terdaftar pinjaman status modalkerja sama
dengan bank lain itu tidak bisa diproses. Kalau secara garis besarnya
tidak ada,soalnya ini kan pemasarannya tergolong mudah soalnya
marginnya murah, dan masalah selanjutnya kadang ada nasabah yang
ingin mengajukan KUR tidak bisa karna KTP/NIKnya belum terdaftar
secara online sehingga proses tidak bisa kami lanjutkan,dan
kebanytakan juga usaha yang dijalankan baru 6 bulan belum mncpai
persaratan yang telah ditentukan,usaha yang boleh untuk pengajuan
KUR adalah sdah diatas 1 tahun berjalan”.

Menurut Bapak Sigit Gunawan selaku Sales Officer BSI KCP

Sarolangun mengenai kendala pencapaian target nasabah:78
“Kendala yang signifikan tidak ada, sering kali kendalanya saat calon
nasabah pengajuan itu beliau sudah mempunyai fasilitas pembiayaan di
Bank lain. Serta kadang nasabah yang belum paham mengenai produk
perbankan Syariah dan juga Ketika kami turun langsung kelapangan
dating kepada target kami rata-rata mengatakan sama saja bank Syariah
dan bank konvensional sama-sama pakai bunga”.

Adapun kendala-kendala lain yang sering dihadapi pihak Bank BSI KCP
Sarolangun adalah sebagai berikut:
a. Kurangnya SDM (sumber daya manusia) Pemasaran yang
Kompeten
Diakui oleh pihak Bank BSI KCP Sarolangun memang sudah
memiliki beberapa pemasar akan tetapi dirasa kurang mencukupidari
target yang diharapkan. Kurangnya sumber daya manusia pemasaran
yangkompeten ini disebabkan oleh beberapa hal, antara lain:
1) Tenaga pemasar bukan berasal dari latar belakang pemasar.
Pada saat perekrutan pegawai khususnya tenaga pemasaran
kadang latar belakang pemasaran tidak dijadikan tolak ukur dan

77
Wawancara Langsung dengan Bapak Ade Eka Saputra Selaku Pimpinan Cabang Bank
BSI KCP Sarolangun Mei 2021
78
Wawancara Langsung dengan Bapak Sigit GunawanSelaku Sales Officer Bank BRI
KCP Sarolangun Mei 2021
 acuan untuk dijadikan sebagai tenaga pemasar, akan tetapi lebih
pada pengalaman kerja, serta kemampuan lain yang dianggap
mampu dijadikan sebagai tenaga pemasar.Sehingga prinsip-
prinsip pemasaran yang dilakukan hanya berdasarpengalaman
tanpa studi empiris, dan dalam perjalanan pekerjaannya banyak
mengalami hambatan yang tidak diduga sebelumnya.
2) Alasan efisiensi biaya dan tenaga pemasar BSI KCP Sarolangun
bagian pemasaran memiliki multyple role atau peran ganda,
selain berperan sebagai marketing, tenaga pemasar juga bertugas
menganalisis kredit, menangani nasabah yang akan mengajukan
kredit dan melakukan penagihan kepada nasabah yang
bermasalah dalam kreditnya. Peran ganda ini diambil oleh pihak
Bank BSI KCP Sarolangun dengan alasan efisiensi,efisiensi
tenaga dan biaya pemasar. Kebijakan ini diambil oleh
perusahaan mengingat kemampuan dalam melakukan kontrol
serta penggajian.Diharapkan dengan memiliki sedikit tenaga
pemasar maka kontrol semakin mudah dan dapat memangkas
biaya tenaga pemasar. Akan tetapi BSI KCP Sarolangun kurang
memperhatikan keefektifan dari peran ganda tersebut.
Berdasarkan hasil wawancara dan pengamatan yang ada,dengan
adanya peran ganda, tenaga pemasar memiliki beban yang lebih.
Sehingga tujuan utama mencapai target pasar yang diharapkan menjadi
kabur atausulit dicapai.Akibatnya yang terjadi tenaga pemasar merasa
kelelahan dengan tugas yang begitu banyak, dan hilangnya motivasi.
Oleh karena itu sebaiknya selain memperhatikan efisiensi, BSI KCP
Sarolangun juga harus memperhatikan tingkat efektivitasnya, dan yang
tidak kalah pentingnya adalah adanya kontrol serta pelatihan yang
intensif dari pihak BSI KCP Sarolangun terhadap tenaga pemasar.
Sehingga motivasi yang hilang serta hambatan ketika menawarkan
produk dapat teratasi melalui kontrol dan pelatihan yang dilakukan.
Peningkatan insentif bagi tenaga pemasar yang berhasil juga perlu
 ditingkatkan, hal ini diharapkan memberikan motivasilebih bagi tenaga
pemasaran.
b. Loyalitas Nasabah Bank BSI KCP Sarolangun
Loyalitas merupakan sebuah kata yang mendeskripsikan keadaan
dimana nasabah berkomitmen dan setia dalam menggunakan produk
perbankan Syariah. Loyalitas nasabah memiliki korelasi yang positif
dengan perfoma di Bank Syariah.Loyalitas nasabah tidak hanya
meningkatkan nilai dalam bank tetapi juga menarik nasabah baru.79
Dalam mengembangkan nasabah yang menggunakan jasa Bank
Syariah, mereka terbagi menjadi dua kelompok nasabah, yaitu:
nasabah yang loyal kepada Bank Syariah karena ingin menegakkan
hukum Syariah. Oleh karena itu, Anda tidak akan mempersoalkan
bagaimana persentase bagi hasil yang ditawarkan oleh Bank BSI KCP
Sarolangun dibandingkan dengan suku bunga yang ditawarkan oleh bank
tradisional.
Nasabah yang tidak loyal kepada bank syariah, mereka menabung
di bank syariah dengan membandingkan persentase keuntungan bank
syariah peserta dengan tingkat suku bunga bank tradisional.Ada
perbedaan sekitar 2% (dengan suku bunga bank tradisional).Basis
pelanggan ini dapat beralih ke bank tradisional.
Dalam perkembangan nasabah yang menggunakan jasa Perbankan
Syariah terbagi atas dua segmen nasabah, yaitu:
1) Nasabah yang loyal terhadap Perbankan Syariah karena
semangatnya menegakkan syariat. Sehingga ia tidak akan
mempersoalkan berapa besaran presentase bagi hasil yang
diberikan oleh Bank BSI KCP Sarolangun jika dibandingkan
dengan besaran tingkat suku bunga yang ditawarkan oleh bank
konvensional.
2) Nasabah yang tidak loyal kepada Perbankan Syariah, dimana
mereka menabung di Bank Syariah dengan memperbandingkan

79
Soegeng Wahyoedi, Loyalitas Nasabah, Bank Syariah, 2019, 34.
 berapa besaran presentase bagi hasil di Bank Syariah dengan
tingkat suku bunga di Bank Konvensional. Dengan selisih
sekitar dua persen (dari tingkat bunga bank konvensional).
Segmen nasabah ini bisa berpindah ke bank konvensional.
Berdasarkan pengamatan dan hasil wawancara, Membangun
loyalitas nasabah merupakan kebijakan sangat strategis bagi Bank BSI
KCP Sarolangun, karena bank memandang loyalitas nasabah bagian dari
strategi Bank dalam menghadapi pesaing.Loyalitas nasabah sangat
dibutuhkan sebagai elemen dari strategi pemasaran yang
kompetitif.Tingginya loyalitas nasabah dinilai menjadi penopang utama
Bank BRI KCP Sarolangun tetap tumbuh progresif pada setiap tahunnya.
c. Pemasaran dan Promosi
Promosi yang dilakukan oleh Bank BSI KCP Sarolangun masih
kurang sehingga masih banyak masyarakat yang tidak mengerti
bagaimana mengakses layanan perbankan syariah. Aspek pendanaan
memang menjadi kendala utama dalam melakukan promosi di Bank
Syariah Indonesia cabang pembantu sarolangun,minimnya anggaran
promosi yang dimiliki menyebabkan kurang gencarnya promosi yang
dilakukan oleh Bank BSI KCP Sarolangun. Hal ini dapat disiasati dengan
dilakukan promosi bersama oleh seluruh Bank Syariah Indonesia yang
ada termasuk bekerja sama dengan Bank Indonesia.
d. Sosialisasi dan Edukasi Masyarakat
Ketidak tahuan masyarakat tentang dana KUR yang ditawarkan
oleh Bank BSI ini diakibatkan masih kurangnya sosialisasi dan edukasi
kepada masyarakat. Bank syariah Indonesia harus mampu membuat
strategi edukasi dan sosialisasi yang mampu mengenalkan Bank Syariah
kepada seluruh segmen masyarakat. Menurut Bank BSI KCP Sarolangun
kurangnya pemahaman konsumen tentang system perbankan syariah
Indonesia pada beberapa hal, antara lain:
1. Adanya asumsi bahwa perbankan syariah hanya untuk kalangan
tertentu.Memang tidak bisa dipungkiri dengan adanya brand
 (merk) syariah maka yang terdengar adanya ekonomi islam, dan
itu tentu berhubungan dan seolah-olah dikhususkan untuk
masyarakat islam. Padahal dalam kenyataannya yang diharapkan
dari prinsip syariah adalah terhindar dari system riba, bukan
berfokuspada pelakunya akan tetapi pada akad dan proses jual
belinya. Oleh karena itu perlu adanya edukasi baik melalaui
pendidikan formal maupun non formal.Pendidikan formal dapat
dilakukan melalui seminar-seminar maupun cara lainyang
menjelaskan tentang keberadaan prinsip syariah adalah untuk
semua golongan, selama tidak melanggar dengan prinsip-prinsip
syariah. Melalui pendidikan nonformal juga dapat dilakukan
misalnya dengan iklan yang menunjukkan kepada masyarakat
bahwasanya masyarkat non islam juga menggunakan produk
perbankan syariah. Tidak kalah pentingnya dari semua itu
adalah keterbukaan diri masyarakat untuk menerima informasi
tentang prinsip prinsip syariah dalam dunia perbankan.
2. Sistem bagi hasil dianggap kurang menguntungkan jika
dibandingkan dengan system bunga.Kebiasaan masyarakat pada
umumnya yang telah bertahun-tahun menggunakan system
bungan secara langsung sangat mempengaruhi dengan
keputusan untuk beralih ke system bagi hasil.Apalagi
masyarakat yang telah menggunakan system bunga selama
bertahun-tahun, untuk beralih kepada system bagi hasil bukan
merupakan perkara mudah, hal inilah yang sering dialami oleh
Bank BSI KCP Sarolangun. Masyarakat berasumsi bahwa
dengan bagi hasil lebihrumit dan tingkat kepastian yang kurang.
Padahal dalam kenyataannya sistem bagi hasil jauh lebih muda,
lebih fleksibel dan menguntungkan secara ekonomi untuk
jangka pendek dan jangka panjang. Karena dengan sistem bagi
hasil dengan semakin menigkatnya keuntungan perusahaan
maka semakin tinggi pula bagihasilnya berbeda dengan bunga
 yang hanya terpatok pada berapa bunga yangdisepakati tanpa
memperhatikan tingkat keuntungan bank.
Menurut pendapat saya, dengan adanya Bank BSI KCP Sarolangun
diharapkan ummat muslim tidak ragu-ragu lagi untuk menyimpan
dananya di bank. Bank juga harus menyambut rencana sejumlah banklain
yang juga akan beroperasi secara syariah, dan sama sekali tidak dianggap
sebagai pesaing, karena banyaknya bank syariah sekaligus berarti
meningkatkan sosialisasi Bank Syariah di Indonesia. Dan untuk
mengatasi semua kendala-kendala tersebut antara lain dengan melakukan
kegiatan promosi secara rutin setiap satu minggu sekali atau berapa hari
sekali, dan melakukan seminar-seminar di tempat-tempat yang dijadikan
target oleh bank syariah bersama dengan bank syariah lainnya untuk
memberikan penjelasan mengenai adanya bank syariah danproduk-
produknya, agar umat muslim bisa mengenal bank syariah secara nyata.
9. Solusi dalam Pencapaian Target Nasabah
Berdasarkan hasil wawancara dengan Bapak Ade Eka Saputra didapatlah
solusi yang ditawarkan oleh pihak Bank BSI KCP Sarolangun terhadap
ketidak sampaian target pencapaian nasabah yaitu:
“Solusi yang kami lakukan untuk sekarang salah satunya memperluas
jaringan karena memang banyak masyarakat yang masih menggunakan
KUR dari Bank Konvesnional karena mereka memang belum tau, jadi
sebisamungkin kita sosialisasikan kepada masyarakat agar mereka
mengetahui bahwa Bank BSI juga menyediakan pembiayaan KUR.
Selain itu kita juga berencana untuk melakukan pengembangan pada
produk agar tidak kalah dengan produk pembiayaan KUR yang ada
pada bank konvensional.” 80

Dalam meningkatkan pencapaian target nasabah ada beberapa strategi

yang harus diperhatikan dan diterapakan oleh BSI KCP Sarolangun dengan
menggunakan beberapa pendekatan yang disesuaikan dengan kebutuhan,
segmentasi pasar, dan sasaran yang dituju. Hal tersebut dianalisa dan

80
Wawancara Langsung dengan Bapak Ade Eka Saputra Selaku Pimpinan Cabang Bank BSI
KCP Sarolangun Mei 2021
diimplementasikan dari bauran pemasaran (marketing mix) yaitu, produk,
harga, distribusi dan promosi.
a. Produk
Tujuan utama dari prinsip perbankan Syariah yaitu terhindar dari
riba, maka produk yang ditawarkan tentu saja berbeda dengan produk
bank konvensional, perbedaan utama terletak pada prinsip syariahnya.
Perbedaan dapat dilihat dari pengunaan akad yang digunakan serta bagi
hasil yang diberikan tidak melihat dari naik turunnya bunga bank yang
telah ditetapkan oleh Bank Indonesia. Adapun besarnya margin bagi hasil
sudah ditetapkan sebelumnya sesuai dengan kesepakatan dan kontrak
akad yang ditandatangi oleh kedua belah pihak yaitu nasabah dan bank.
b. Harga
Dalam menentukan harga jual baik yang beruapa akad maupun saldo
minimal setoran awal, Bank BSI KCP Sarolangun menerapakan beberapa
strategi yaitu dengan menerapkan harga sama dengan pesaing, karena
menurutnya pusat melalui manajemen pusatnya bahwa pesaing dunia
perbankan khususnya perbankan syariah cukup tinggi dan merupakan
suatu trend maka BSI KCP Sarolangun menerapkan harga sama dengan
para pesaing untuk produk-produk standar.
c. Distribusi
Saluran distribusi dibagi menjadi tiga jenis saluran yaitu :
1. Saluran distribusi langsung, dimana saluran distribusi yang tidak
melalui perantara, sehingga perantara terjadi secara langsung
berpindah dari Nasabah ke Bank. Bank BSI KCP Sarolangun
menyalurkan produknya secara langsung dimana nasabah datang
ke bank dan menemui customer service untuk melakukan
konfirmasi kemudian dilanjutkan oleh marketing untuk
memproses pembiayaan KUR.
2. Saluran distribusi tidak langsung, dimana saluran ini memiliki
satu atau dua perantara diantara nasabah dan bank. Dalam hal ini
BSI KCP Sarolangun menyalurkan produknya melalui
 rekomendasi dari pihak trertentu seperti perusahaan-perusahaan
untuk melakukan Kerjasama dengan Bank BSI KCP Sarolangun
dan melalui BRI link. Misalnya pada suatu perusahaan yang
ingin melakukan Kerjasama dengan Bank BSI KCP Sarolangun
untuk pengambilan gaji karyawan.
3. Saluran distribusi ganda, merupakan saluran yang menggunakan
lebih dari satu saluran distrubusi.
d. Promosi
Komunikasi pemasaran (promosi) meliputi :
1. Periklanan, Bank BSI KCP Sarolangun melakukan iklan melalui
media internet dan media sosial contohnya melalui internet
adalah membuat website dan media sosial adalah membuat akun
facebook (@briskcpsarolangun) dan Instagram
(@brisyariahkcpsarolangun). Namun Bank BSI KCP
Sarolangun tidak terlalu aktif dalam melakukan promosi melalui
media sosial. Sangat diharapkan kedepan BSI KCP Sarolangun
dapat aktif dimedia sosial karena promosi dimedia sosial sangat
bermanfaat bagi para nasabah dan meningkatkan jumlah
nasabah.
2. Personal selling, BSI KCP Sarolangun dengan cara karyawan
terutama marketingnya datang sendiri secara langsung
berkomunikasi dengan masyarakat contohnya seorang marketing
turun langsung kelapangan melihat target nasabah dan
berkomunikasi menawarkan produk KUR di Bank BSI KCP
Sarolangun serta menjelaskan prosedurnya.
3. Promosi penjualan, BSI KCP Sarolangun mengadakan acara
atau event-event tertentu, misalnya memberikan hadiah kepada
nasabah berupa sepeda motor, televisi, kipas angin dan
sebagainya dalam rangka acara HUT BSI KCP Sarolangun.
Dari hasil pengamatan dan wawancara serta konsep diatas
komunikasi pemasaran (promosi) merupakan salah satu strategi yang
dapat digunakan BSI Syariah KCP Sarolangun untuk meningkatkan
jumlah nasabah karena cara tersebut merupakan cara yang paling efektif
dan efesien yang dilakukan oleh bank. Masih banyak nasabah dan calon
nasabah yang belum mendapatkan informasi produk-produk di Bank BSI
Syariah KCP Sarolangun melalui media sosial karena media sosial sudah
menjadi kebutuhan dimasyarakat dalam berkomunikasi dan pengenalan
informasi yang paling dibutuhkan di era saat ini, dengan media sosial
tentunya masyarakat akan mudah mendapatkan informasi mengenai
produk-produk BSI Syariah dengan begitu akan lebih banyak menarik
nasabah baru dan menjadi peluang meningkatkan nasabah Bank BSI
KCP Sarolangun
Selain itu tantangan yang dihadapi Bank BSI KCP Sarolangun
dapat diatasi juka konsep dari strartegi pemasaran dapat dijalankan secara
maksimal. Seperti memperbaiki kualitas pelayanan, memberikan produk
dengan biaya administrasi rendah dan lainnya. Jika, Bank BSI KCP
Sarolangun dapat melaksanakan kegiatan pemsaran dengan baik, maka
tujuan dari pemasaran tersebut dapat tercapai dan tantangan dihadapi
oleh Bank BSI KCP Sarolangun untuk meningkatkan jumlah nasabah
juga terealisasikan dengan mudah.
 78

BAB V
PENUTUP
A. Kesimpulan
Dari pembahasan diatas maka kesimpulan yang diambil yaitu :
1) Mekanisme akad Murabahah dalam produk pembiayaan dimulai dari
melengkapi persyaratan dalam pengajuan pembiayaan Murabahah Bank
BSI KCP Sarolangun, yang terdiri dari syarat permohonan
pembiayaan perorangan dan syarat permohonan pembiayaan badan
hukum/badan usaha. Tahapan alur proses pembiayaan dimulai dari
inisiasi, pengumpulan data, evaluasi pembiayaan, putusan pembiayaan,
dan akad pembiayaan.
2) Kendala dalam ketidak tercapainya target nasabah dalam sektor
perdagangan yaitu calon nasabah yang mengajukan Pembiayaan KUR
Mikro sudah memilikifasilitas pembiayaan di bank lain dengan tujuan
modal kerja danriwayat pembiayaan nasabah yang pernah ada masalah,
baik karena kemacetan atau keterlambatan bayar sehingga proses tidak
dapat dilanjutkan
3) Solusi yang dilakukan oleh pihak Bank salah satunya memperluas
jaringan dan meningkatkan pengetahuan masyarakat karena memang
banyak masyarakat yang masih menggunakan KUR dari Bank
Konvesnional, jadi sebisamungkin untuk mengsosialisasikan kepada
masyarakat agar mereka mengetahui bahwa Bank BSI juga menyediakan
pembiayaan KUR. Selain pihak bank juga berencana untuk melakukan
pengembangan pada produk agar tidak kalah dengan produk pembiayaan
KUR yang ada pada bank konvensional dan juga menerapkan strategi
marketing mix.
B. Implikasi
Berdasarkan hasil penelitian tersebut dapat dikemukakan implikasi
secara teoritis dan praktis sebagai berikut:

78
 79

1. Implikasi Teoritis
a. Dana KUR yang diberikan kepada masyarakat dapat membantu
meringankan beban ekonomi masyarakat bagi masyarakat yang
memiliki usaha. Sehingga mereka dapat mengembangkan usaha
tersebut
b. Pemahaman masyarakat terhadap bantuan pembiayaan dana KUR
tersebut berpengaruh terhadap pengalokasian dana yang telah
diberikan kepada usaha yang hendak atau telah mereka jalankan.
Masyarakat dengan pemahaman akan bantuan tersebut tentunya
mempunyai rencana yang lebih baik terhadap pengalokasian dana.
Diharapkan masyarakat dapatmenumbuhkan pemahaman yang baik
sehingga masyarakat juga mampu meningkatkan perekonomian
dirinya sendiri dahulu.
c. Pendapatan yang baik akan juga menumbuhkan rasa syukur dalam
diri masyarakat atas apa yang telah mereka raih, dan dari pendapatan
yang layak inilah dapat memenuhi kebutuhan pokok rumah tangga
mereka tinggal kebutuhan rohani dari masyarakat itu sendiri.
s. Implikasi Praktis
Hasil penelitian ini digunakan sebagai masukan bagi peneliti dan dosen.
Dalam hal, Membenahi diri sehubungan dengan pelaksanaan pembiayaan
Dana KUR yang telahdilakukan denganmemperhatikan pengaruh-pemgaruh
internal dan eksternal dalam mendapatkan pembiayaan dana KUR itu sendiri.
C. Saran
Sebaiknya Dewan Pengawas Syariah lebih mengawasi jalannya
operasional Bank sehari-hari agar selalu sesuai dengan ketentuanketentuan
syariah. Hal ini karena transaksi yang berlaku dalam bank
syariah sangat khusus dibandingkan bank konvensional, Dewan Syariah
Nasional lebih meneliti dan memberi fatwa bagi produk-produk yang di
kembangkan oleh lembaga keuangan syariah (LKS). Jika dalam
prakteknya, akad yang telah ditetapkan ternyata rawan terhadap riba atau
tidak sesuai syariah, akad yang ditetapkan ternyata rawan terhadap riba
 80

atau tidak sesuai syariah, maka DSN harus cepat tanggap dan mencari
solusi yang tepat agar masyarakat awam tidak beranggapan bahwa bank
syariah sama dengan bank konvensional dan hanya beda namanya saja. Dan juga
penerapan media sosial juga sangat dibutuhkan karena di era milenial sekarang
orang-orang mencari informasi mengenai Bank melalui media sosial.
 DAFTAR PUSTAKA
A. Literatur
Al-Qur’an dan Terjemahnya, Bandung :Al-HAMBRA

Alpiyani Yeni, “Implementasi Akad Murabahah pada Produk Pembiayaan KUR

(Kredit Usaha Rakyat) Mikro Ib di PT. BRI Syariah KCP Kebumen,” Tugas
Akhir : Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Purwokerto, 2019.

Ayu Fauziah, “Pelaksanaan Pembiayaan Kredit Usaha Rakyat (KUR) Bank BRI
Syariah KC Bandung Citrarum ditinjau dari Hukum Ekonomi Syariah”,
Skripsi : Universitas Islam Negeri Sunan Gunung Djati Bandung Fakultas
Syariah dan Hukum, 2018.

Hauriatul Jannah, “Analisis Kelayakan Pembiayaan Dalam Meminimalisir Risiko

Pembiayaan Kredit Usaha Rakyat (KUR) Mikro Ib (Studi Kasus Pada PT.
BRISyariah Kantor Cabang Banda Aceh)” Skripsi : Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Islam UIN AR-RANIRY Banda Aceh, 2019.

Ismail, Perbankan Syariah, Jakarta : Prenadamedia Group, 2011.

Kasmir, Bank Dan Lembaga Keuangan Lainnya, Jakarta : Rajawali Pers, 2015.

Kotibul Umam dan Setiawan Budi Utomo, Perbankan Syariah (Jakarta :Rajawali
Pers, 2016)

Kurniadi Putri Anya, “Analisis Kelayakan Pembiayaan Kredit Usaha Rakyat

(KUR) pada PT. Bank Rakyat Indonesia Syariah Kantor Cabang BSD City,”
Jakarta : Skripsi UIN Syarif Hidayatullah, 2017.

Lexy J. Moloeng, Metodologi Penelitian Kualitatif, (Bandung : Remaja

Rosdakarya, 2019)

Lisa Amelia, “Implementasi Pembiayaan Kredit Usaha Rakyat (KUR) mikro

syariah dalam pengembangan usaha mikro di BRI Syariah KCP
Lamongan,” Skripsi : Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Sunan
Ampel, 2018.

Mahmud Yunus Daulay M.A dan Nadrah Naimi S.Ag., Studi Islam II, Medan :
RATU JAYA, Cet I, 2012.

Majid Abdul, Implementasi Kurikulum 2013 Kajian Teoritis dan Praktis,

Bandung : Interes Media, 2014.

Mardani, Fiqh Ekonomi Syariah, Jakarta : Prenada Media Group, 2012.

81
 82

Muhammad Fhaturohman dan Sulistyurini, Implementasi Manajemen

Peningkatan Mutu Pendidikan Islam Peningkatan Lembaga Pendidikan
Islam Secara Holistik, Yogyakarta : Teras, 2012.

Muhammad Rifqi, Akuntansi Keuangan Syariah, Yogyakarta : P3EI Press, 2008.

Nasution, Metodologi Research Penelitian Ilmiah, Jakarta : Bumi AKASARA,

2003.

Sahroni dan Hasanuddin.FIKIH MUAMALAH “Dinamika Teori Akad

danImplementasinya dalam Ekonomi Syariah” (PT. RajaGrafindo,
Jakarta:2016)

Sarwono Jonatan, Metode Penelitian Kuantitatif dan Kualitatif, Yogyakarta :

Graha Ilmu, 2006.

Simatupang Sariani, “Implementasi Produk Pembiayaan Kredit Usaha Rayat

(KUR) Mikro Ib pada PT Bank Rakyat Indonesia Syariah, Tbk. Binjai
Sudirman,” Skripsi : Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Universitas Negeri
Sumatera Utara Medan, 2019.

Sudarsono Heri, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah, Yogyakarta : Ekonesia,

2003

Sugiyono, Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R & D, Bandung :

Alfabeta, 2009

Soegeng Wahyoedi, dkk. Loyalitas Nasabah, Bank Syariah, 2019.

Syamsudin dkk, Metode Penelitian Pendidikan Bahasa, Bandung : Sekolah

Pascasarjana Universitas Pendidikan Indonesia dan PT Remaja Rosdakarya,
2009.

Umar, Metode Penelitian Untuk Skripsi dan Tesis Bisnis, Jakarta : PT Raja
Grafindo Persada, 2011.

Yamin Hartimis, Metodologi Penelitian Pendidikan dan Sosial Kualitatif dan

Kuantitatif, Jakarta : Komplek Kejaksaan Agung Cipayung, 2009.

B. Jurnal
Achmad Hizazi, Susfayeti dan Sri Rahayu, “Analisis Penerapan Akuntansi
Syariah Di BMT Al- Ishlah Kota Jambi,” Jurnal Universitas Jambi, Vol. 12,
No. 2, Juli- Desember 2010.
 83

Anita Rahmawaty, “Ekonomi Syariah : Tinjauan Kritis Produk Murabahah dalam

Perbankan Syariah di Indonesia,” Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 1 No. 2,
Desember, 2007.

Bagya Agung Prabowo, “Konsep Akad Murabahah Pada Perbankan Syariah

(Analisa Kritis Terhadap Aplikasi Konsep Akad Murabahah di Indonesia
dan Malaysia)”, Jurnal Hukum No. 1 Vol. 16 Januari 2009.
Sudaryono dan Anifatul Hanim, “Evaluasi Kesiapan UKM Menyongsong Pasar
Bebas Asean (AFTA): Analisis Perspektif dan Tinjauan Teoritis,” Jurnal
Ekonomi Akuntansi dan Manajemen, Vol. 1 No. 2, Desember 2002.
Turmudi Muhammad, “Pembiayaan Mikro BRISyariah : Upaya Pemberdayaan
dan Peningkatan UMKM Oleh BRISyariah Cabang Kendari, Jurnal Li
Falah FEBI IAIN Kendari, 2017.
C. Wawancara
Ade Eka Saputra, Pimpinan Cabang Pembantu, wawancara : Sarolangun 18
November 2020, Mei 2021.
Syarif Hidayat, Account Officer Bank BSI KCP Sarolangun, wawancara :
Sarolangun Mei 2021
Sigit Gunawan , Sales Officer Bank BSI KCP Sarolangun , wawancara :
Sarolangun, Mei 2021
D. Lain-lainnya
http://www.brisyariah.co.id/tentang_kami.php?f=sejarah
Inpres No. 5 Tahun 2008
Ikatan Bankir Indonesia, Mengelola Bisnis Pembiayaan

Kementerian Koordinator Bidang Ekonomi, Kumpulan Peraturan Kredit Usaha

Rakyat
Kementrian Koordinator Bidang Perekonomian RI, Sekretariat Komite Kebijakan
Pembiayaan Bagi Usaha Mikro Kecil dan Menengah, Brosur KUR Syariah.
 84

CURRICULUM VITAE
Informasi Diri
Azharudin dilahirkan di Sungai Petai, 02 Agustus
1996.Putra dari Asnawi dan Rosdiyanti.Alamat Azharudin
di Jalan Padang Lamo KM.23 Desa Sungai Petai
Kecamatan Tebo Ulu Kabupaten Tebo Provinsi Jambi.

Riwayat Pendidikan
Ijazah Madrasah Aliyah (MA) dari Pondok Pesantren Ainul Yaqin pada 2016,
Ijazah Madrasah Tsanawiyah (MTS) dari Pondok Pesantren Ainul Yaqin pada
2013 dan memperoleh ijazahSekolah Dasar (SD) dari SD Negeri 97 Sungai
Petaipada 2010.
 85

LAMPIRAN
Lampiran I
Pertanyaan Wawancara
1. Apakah prosedur pelaksanaan akad murabahah sudah sesuai dengan syariah?
Jika sudah bagaimana prosedur pelaksaannya dan jika belum kenapa belum
sesuai!
2. Bagaimana prosedur pelaksanaan dari akad murabahah pada produk
pembiayaan KUR?
3. Bagaimana mekanisme calon nasabah dalam mengajukan pembiayaan kredit
Usaha Rakyat (KUR)?
4. Apa saja syarat pengajuan KUR?
5. Bagaimana prosedur perhitungan bagi hasil pada produk KUR Dan berapa
persen untuk nasabah serta berapa persenun untuk perbankan?
6. Apa saja sektor yang Terdapat dalam produk pembiayaan KUR Di BSI KCP
sarolangun?
7. Berapa Rata-Rata Pencapaian Target Nasabah dalam produk pembiayaan
KUR dari berbagai sektor?
8. Apakah sektor perdagangan mencapai Target?
9. Apa kendala Yang Dialami dari tidak tercapainya Target Nasabah?
10. Dari Persoalan apa solusi Bank Rakyat Indonesia Syariah untuk
menanggulangi itu?

Jawaban Wawancara
1. Sejauh ini kami melaksanakan Pembiayaan dengan Akad Murabahah sesuai
dengan prosedur yang ditetapkan yaitu sesuai dengan prosedur Islam
2. Yaitu tahapan pembiayaan yang telah disetujui oleh bank yang meliputi akad
(dengan penanda tanganan berkas), SP3 (Surat pemberitahuan persetujuan
pembiayaan), nasabah menyerahkan biaya-biaya, dan setelah selesai nasabah
menunggu pencairan
3. Pertama-tama Nasabah datang ke Bank untuk membuat permohonan,
kemudian nasabah diminta untuk mengisi aplikasi pembiayaan, setelah itu
 86

nasabah diminta untuk menyiapkan dokumen seperti KTP, KK, Buku Nikah,
Foto Copy NPWP (diatas Rp 50.000.000) surat keterangan, jika nasabah
belum menikah, umur nasabah minimal diatas 21 tahun disertai surat
keterangan dari daerah setempat, setelah semua terpenuhi nasabah diminta
untuk melakukan slip OJK, kemudian permohonan nasabah akan diproses,
nasabah hanya diminta untuk menunggu panggilan dari bank.
Nasabah dapat mengajukan permohonan pembiayaan, mengisiformulir
dan menyerahkan syarat-syarat tersebut ke Bank BSI Sarolangun. Lalu pihak
bank akan memverifikasi kelengkapanberkas syarat-syarat pembiayaan KUR
Mikro Syariah tersebut.Pertama yang dilakukan oleh marketing adalah cek
DHN dan Dukcapil ke CS. Dipastikan KTP harus sudah terdaftar di Dukcapil
kemudian CS melakukan cek DHN melalui BI Checking, yang kemudian akan
dilaporkan marketing ke kantor cabang.Setelah dipertimbangkan dan dinilai
berkas tersebut telah lengkap dan memenuhi syarat maka pihak bank akan
memproses pembiayaan calon nasabah tersebut dengan mensurvei ke lapangan
(On TheSpot) atau melihat langsung ke tempatusaha nasabah yang akan
dibiayai. Dalam mempertimbangkan syarat-syarat tersebut, pihakbank
melakukan analisis 5C terhadap nasabah yaitu: Character,Capacity, Capital,
Collateral, Condition Of Economy. Selanjutnya pelaksanaan akad murabahah.
Pada tahap ini nasabah akan bertemu dengan perwakilan pihak bank untuk
melakukan akad yang jugaakan disaksikan oleh notaries. Realisasi
pembiayaan. Pencairan pembiayaan akan dimasukkan ke rekening nasabah
dan nasabah wajib mengambil nominal pembiayaan tersebut. Sebelum
dilakukan pencairan nasabah harus memberikan RAB (Rencana Anggaran
Biaya) dan setelah pencairan nasabah wajib memberikan kwitansi pembelian
barang
4. Sektor-sektor yang terdapat dalam pembiayaan di Bank BSI KCP Sarolangun
yaitu terdiri dari sektor Produksi yang meliputi perdagangan, perternakan,
perikanan, industri makanan. Selain itu, terdapat juga di sektor perdagangan
yang terdiri dari pedagang sembako, dan pedagang kaki lima
 87

5. KUR tidak berbentuk bagi hasil karena KUR itu sendiri menggunakan akad
jual beli

6. Pencapaian rata-rata lebih dari 10% dari target yang ditetapkan yang berasal
dari sektor produksi. Sedangkan sektor perdagangan belum mencapai target
7. Dari sektor perdagangan kurang mencapai target karena disebabkan
masyarakat lebih banyak menggunakan bank konvensional
8. Karena kurangnya pengetahuan masyarakat terhadap bantuan KUR di sektor
perdagangan di Bank BSI sehingga mereka banyak menggunakan bank
konvensional
9. Kendala dalam pencapaian target nasabah seperti sudah punya pinjaman di
bank lain, katakanlah ada nasabah pengajuan terus di BI Checking -nya itu ada
pinjaman status modal kerja itu ga bisa diproses. Kalau secara garis besarnya
ga ada soalnya ini kan pemasarannya tergolong mudah soalnya marginnya
murah.
10. Solusi yang kami lakukan untuk sekarang salah satunya memperluas jaringan
karena memang banyak masyarakat yang masih menggunakan KUR dari Bank
Konvesnional karena mereka memang belum tau, jadi sebisamungkin kita
sosialisasikan kepada masyarakat agar mereka mengetahui bahwa Bank BSI
Syariah juga menyediakan pembiayaan KUR. Selain itu kita juga berencana
untuk melakukan pengembangan pada produk agar tidak kalah dengan produk
pembiayaan KUR yang ada pada bank konvensional.
 88

Lampiran II

Dokumentasi di Lokasi Penelitian Bank BSI KCP Sarolangun

89
 90

Dokumentasi Pemberian Reward kepada Nasabah Bank BSI Syariah KCP

Sarolangun
 91

Media Sosial BSI Syariah KCP Sarolangun