DATA AWAL PERUSAHAAN

1. IDENTITAS PERUSAHAAN
Dalam mebuat identitas awal perusahaan tekan CREAT pada Myob, kemuadian masukan
semua informasi perusahaan sesuai dengan keterangan disoal.

Isian yang penting harus diisi:

 Company Name = nama perusahaan

 Address = alamat perusahaan
NEXT…

Untuk mengisi dibagian “Accounting Information”

 Current Financial Year = tahun berjalan terjadinya transaksi, lihat di bukti transaksi, terjadi
pada tahun berapa?
 Last Month of Financial Year = bulan tutup buku atau bulan terakhir dalam tahun berjalan,
lihat di kebijakan akuntansi disebutkan “Periode akuntansi dimulai dari …. sampai ….” maka
bulan terakhirnya apa?
 Conversion Month = bulan berjalan atau bulan terjadinya transaksi, lihat di bukti transaksi,
terjadi pada bulan apa?
 Number of Accounting Periods = jumlah periode akuntansi, lihat di kebijakan akuntansi
disebutkan periode akuntansi 12 bulanan atau 13 bulanan?
.

Nita Susanti,S.Ak
Periksa kembali periode akuntansi, jangan sampai salah, karena bagian ini tidak bisa diubah setelah
company file selesai dibuat.
Your financial year is ………. to ………….. = sama dengan kebijakan akuntansi
Your conversion month is …………….. = yaitu bulan terjadinya transaksi
“You will not be able to enter any transaction before this date” = maksudnya:
tanggal Conversion adalah tanggal pertama yang dapat mencatat transaksi, tidak dapat mencatat
transaksi sebelum tanggal ini. Jangan sampai salah memilih Conversion month  karna harus sesuai
dengan soal kasus terjadi transaksi pada bulan apa? (lihat bukti transaksi)

“Build your accounts list”

pilih yang KEDUA yaitu: “I would like to import a list of accounts provided by my accountant
after I’m done creating my company file”
Pilihan yang kedua ini akan menyediakan lebih sedikit akun-akun standar dari MYOB, sehingga kita
tidak akan terlalu banyak menghapus akun-akun yang tidak diperlukan.

Nita Susanti,S.Ak
Tekan CHANGE untuk menyimpan file difolder yang kalian inginkan kemudian tekan NEXT… pilih
COMMAND CENTRE.

2. MENYUSUN DAFTAR AKUN

Berikut adalah saldo normal akun pada MYOB

Kelompok Saldo
Kode akun Arti
akun normal

1 Aset Harta Debit

2 Liability Utang Kredit

3 Equity Modal Kredit

4 Income Pendapatan Kredit

Harga pokok
5 Cost of sale Debit
penjualan

6 Expense Beban Debit

8 Other income Pendapatan lain Kredit

9 Other expense Beban lain Debit

A. Cara Membuat Daftar Akun (Akun List) pada MYOB
ACCOUNTS – ACCOUNT LIST
 Membuat Akun Kelompok Assets (1-xxxx)
Pada kelompok Asset ada akun yang bisa diganti yaitu : Cheque Account ganti dengan Bank
xxx dan Trade Debtors dengan Account Receivable (jangan lupa ubah no akunnya juga!!!),
sisanya di New
 Membuat Akun Kelompok Liabilities (2-xxxx)
Pada kelompok Liabilities ada akun yang bisa diganti yaitu : Trade Creditors dengan
Account Payable (jangan lupa ubah no akunnya juga!!!), Sisanya di New

 Membuat Akun Kelompok Equity (3-xxxx)

Nita Susanti,S.Ak
 Pada kelompok Equity ada akun yang bisa diganti yaitu : retained earning kalian tinggal
ganti nomor akunya saja. Sisanya di New

 Membuat Akun Kelompok Income (4-xxxx), Cost Of Good Sold (5-xxxx), Expense (6-
xxxx), Other Income (8-xxxx), Other Expense (9-xxxx) semuanya di New
Pada saat mengisi Trial Balance apabila ada saldo akun kontra maka diberi tanda minus (-),
saldo akun kontra adalah saldo posisi akun yang tidak sesuai dengan saldo normal akun
tersebut.

NOTE!!! Pada saat membuat LIST ACCOUNT pastikan TYPE akunnya benar, agar lebih
cepat mengerjakan bisa langsung memasukan nominal pada setiap akunnya.

Untuk memastikan balance atau tidaknya kalian lihat di Setup – Balance – Opening Balance.
Apabila ada akun yang tidak terpakai bisa di hapus saja.

3. MEMBUAT KODE PAJAK

List – Tax Code

Yang harus kita lakukan adalah menghapus semua kode pajak tersebut, kecuali: GST dan N-T
Cara menghapus kode pajak:
 KLIK KANAN pilih “Delete Tax Code”
Ubah Tax Code GST dan N-T Menjadi:
 GST

Nita Susanti,S.Ak
  Tax code = PPN
 Description = Pajak Pertambahan Nilai
 Linked account for Tax Collected = diisi akun PPN Keluaran/PPN Outcome/VAT Out
 Linked account for Tax Paid = diisi akun PPN Masukan/PPN Income/VAT IN
 selebihnya tidak perlu diubah. lalu OK
 N-T

 Description = Tidak Kena Pajak

 Linked account for Tax Collected = diisi akun PPN Keluaran/PPN Outcome/VAT Out
 Linked account for Tax Paid = diisi akun PPN Masukan/PPN Income/VAT In
 selebihnya tidak perlu diubah. lalu OK
4. MEMBUAT LINK ACCOUNT
SETUP – LINKED ACCOUNTS
A. ACCOUNT AND BANKING ACCOUNTS

Nita Susanti,S.Ak
1. Equity account for CURRENT EARNING = tidak bisa diubah*
2. Equity account for RETAINED EARNING = tidak bisa diubah*
3. Equity account for HISTORICAL BALANCING = biarkan, tidak perlu diubah
4. Equity account for ELECTRONIC PAYMENTS = biarkan tidak usah diubah
5. Equity account for UNDEPOSITED FUNDS = ubah jadi cash on hand / cash in bank /
akun bank
*tidak bisa diklik, karena settingan ini default dari MYOB, ingat pada saat membuat akun,
akun default ini sudah berubah sesuai dengan soal, yaitu:
 current year earning = income summary
 retained earnings = retained earnings (nomor akunnya sesuai soal)

B. SALES ACCOUNT

 Asset accounts for TRACKING RECEIVABLES = akun piutang dagang = ACCOUNTS

RECEIVABLE
 bank accounts for CUSTOMER RECEIPTS = akun kas untuk terima piutang = CASH IN
BANK / BANK “XYZ”
Bagian bawahnya bila perlu diceklis (sesuaikan kasus soal):

Nita Susanti,S.Ak
  I charge freight on sales = akun untuk biaya angkut penjualan = FREIGH
COLLECTED / OTHER INCOME
 I give discounts for early payments = akun untuk potongan penjualan/diskon =
SALE DISCOUNT
 I assess charges for lates payments = akun pendapatan untuk keterlambatan
piutang = LATE FEES COLLECTED / OTHER INCOME
C. PURCHASE ACCOUNTS

 Liability accounts for TRACKING PAYABLES = akun utang dagang = ACCOUNTS

PAYABLE
 Bank accounts for PAYING BILLS = akun kas untuk bayar utang dagang = CASH IN
BANK / BANK “XYZ”
Bagian bawahnya bila perlu diceklis (sesuaikan kasus soal):
 I pay freight on purchases = akun untuk beban angkut pembelian = FREIGHT
EXPENSE / MERCHANDISE INVENTORY
 I take discounts for early payment = akun untuk potongan pembelian/diskon =
PURCHASE DISCOUNT / COST OF GOOD SOLD
 I pay charges for late payment = akun untuk beban keterlambatan = LATE FEES
EXPENSE
D. PAYROLL ACCOUNT

Nita Susanti,S.Ak
 Cash payments = akun kas untuk pembayaran tunai = CASH IN BANK / BANK XYZ
 Cheque payments = akun kas untuk pembayaran berupa cek = CASH IN BANK / BANK XYZ
 Electronic payments = akun kas untuk pembayaran secara elektronik/transfer = CASH IN
BANK/BANK XYZ
 Employer expense = akun untuk biaya tenaga kerja/gaji lain = OTHER EMPLOYER
EXPENSE / SALARIES PAYABLE
 Wages expense = akun untuk beban gaji pokok = WAGES & SALARIES EXPENSES /
GENERAL SALARIES EXPENSE
 Tax/Deductions payable account = akun utang untuk potongan/pajak atas gaji ataupun biaya
lain yang terdapat potongan = ACCOUNTS PAYABLE / BANK LOAN

5. MEMBUAT NERACA SALDO AWAL

SETUP – BALANCE – ACCOUNT OPENING BALANCE

6. MEMBUAT DATA CUSTOMER DAN SUPPLIER

CARD FILE – CARD LIST / LIST - CARD

Nita Susanti,S.Ak
Akan muncul tampilan seperti dibawah ini

Untuk membuat baru, klik tombol NEW dibagian bawah (dilingkari merah)
A. Membuat Daftar Cutomer
Pilih Card Type yang diinginkan Customer untuk Pelanggan

Setelah semua data yang dimasukan lengkap kemudian pilih Selling Detail

Nita Susanti,S.Ak
*Untuk bagian Customer term information (termin) bisa dilihat dalam table daftar saldo piutang
dalam soal, setelah selesai klik New

 Payment is Due = In a given of day

 Discount Days = jumlah hari untuk mendapatkan diskon
 Balance Due Days = Jatuh Tempo Pembayaran
 % Discount For Early Payment = besarnya diskon yang diberikan
Contoh: 2/10 N/30 artinya 2% diskon untuk pembayaran dalam jangka waktu 10 hari
dan jumlah penuh yang harus dibayar dalam waktu 30 hari.

B. Membuat Daftar Supplier

Pilih Card Type yang diinginkan Supplier untuk Pemasok

Setelah semua data yang dimasukan lengkap kemudian pilih Buying Detail

Nita Susanti,S.Ak
 *Untuk bagian Supplier term information (termin) bisa dilihat dalam table daftar saldo Utang
dalam soal, setelah selesai klik New

 Payment is Due = In a given of day

 Discount Days = jumlah hari untuk mendapatkan diskon
 Balance Due Days = Jatuh Tempo Pembayaran
 % discount for early payment = besarnya diskon yang diberikan
Contoh: 1/10 N/30 artinya 1% diskon untuk pembayaran dalam jangka waktu 10 hari
dan jumlah penuh yang harus dibayar dalam waktu 30 hari.

7. MEMASUKAN SALDO AWAL PIUTANG DAN UTANG DAGANG

A. Saldo Awal Piutang
SETUP – BALANCE – CUSTOMER BALANCE – ADD SALE

Pastikan data yang dimasukan sudah benar kemudian klik record

*Klik Tanda Panah Kebawah Pada Cutomer Detail Untuk Memilih Customer Selanjutnya.
Setelah saldo piutang dimasukan semua pastikan muncul “congratulation…..”

Nita Susanti,S.Ak
 B. Saldo Awal Utang
SETUP – BALANCE – SUPPLIER BALANCE – ADD PURCHASE

Pastikan data yang dimasukan sudah benar kemudian klik record

*Klik Tanda Panah Kebawah Pada supplier Detail Untuk Memilih Supplier Selanjutnya.
Setelah saldo piutang dimasukan semua pastikan muncul “congratulation…..”

8. MEMBUAT DATA PERSEDIAAN

INVENTORY – ITEM LIST - NEW

Isikan keterangan barang sesuai dengan keterangan disoal!

Contoh pengisian dibawah ini..

Nita Susanti,S.Ak
 *setelah sudah diisi semua klik NEW pada bagian bawah

9. MEMBUAT SALDO AWAL PERSEDIAAN

INVENTORY – COUNT INVENTORY

Nita Susanti,S.Ak
Pada kolom Counted Masukan Quantity barang persediaan , setelah dimasukan
Quantity barang persediaan lalu pilih Adjust Inventory

Pilih akun merchandise inventory kemudian pilih Continue

Nita Susanti,S.Ak
Pilih Opening Balance kemudian masukan Tanggal awal persediaan (*apabila di soal tanggal 1 maka
tanggal nya 01/MM/YYYY, apabila disoal misalnya 31/8/2021 maka tanggalnya 1/9/2021), Tikan
Memo “Persediaan Awal”, kemudian masukan unit cost atau harga barang. Kemudian Record

10. MENGECEK KEBENARAN DATA PERUSAHAAN

ACCOUNT – COMPANY DATA AUDITOR

Pada transaksion review Masukan Start Date : tanggal awal bulan transaksi kemudian End
Date : tanggal akhir bula transaksi kemudian Run Review apabila sudah ceklis semua itu
berarti data yang anda masukan benar.

Nita Susanti,S.Ak
 TRANSAKSI LAPORAN KEUANGAN PADA MYOB

1. PEMBELIAN (PURCHASES) *lihat Pengirim Faktur

A. PEMBELIAN TUNAI DAN KREDIT
PURCHASE – ENTER PURCHASE
- Ubah layout menjadi ITEM
- Hilangkan tanda ceklis pada tax inclusive
- Masukan semua data sesuai dengan faktur, mulai dari termin, nomor faktur, tanggal,
jumlah pembelian barang, nama barang, harga, pastikan pajak yang digunakan adalah
PPN
- Apabila ada ongkos pengiriman masukan pada kolom “freight”
- Apabila pembelian tunai maka kolok “paid today”diisi.
- Setelah dipastikan total amount sama dengan faktur dalam soal maka di record

B. PEMBAYARAN UTANG DAGANG

Pada Saat kita melakukan pembelian secara kredit maka akan muncul hutang yang musti
dibayar kepada Supplier.
Biasanya pada saat pembayaran hutang pada faktur ada tulisan “Bukti Kas Keluar” dan pada
keterangan dibayar kepada itu terdapat nama supplier.

PURCHASE – PAYBILL
- Pilih nama Supplier
- Masukan semua keterangan yang terdapat pada faktur, mulai dari no bukti, tanggal,
jumlah yang dibayar.

Nita Susanti,S.Ak
 - Memo “keterangan pada Soal”
- Apabila ada denda telat bayar maka dimasukan pada kolom “finance charge”
- Lihat pada faktur pembayaran utang untuk pembelian tanggal berapa/atas faktur no
berapa maka pada saat memasukan nominal pada “amount applied” harus sejajar dengan
transaksi tersebut.
- Apabila out of balance sudah sama dengan nol maka di record.

C. RETURN PEMBELIAN
PURCHASE – ENTER PURCHASE
Untuk mengentri transaksi pengembalian barang caranya sama dengan mengentri transaki pembelian,
hanya saja pada saat memasukan kuantitas barang diberi tanda minus (-) setelah dipastikan total
amount sama dengan disoal maka record

Nita Susanti,S.Ak
PURCHASE – PURCHASE REGISTER – RETURN DEBITS – APPLY TO PURCHASE

Nita Susanti,S.Ak
 *Pada saat memasukan nominal pada “Amount Applied” pastikan sejajar dengan tanggal/no faktur
atas barang yang dikembalikan yang tertera disoal.

Contoh:

*faktur Pembelian Kredit

Nita Susanti,S.Ak
 *Faktur Pembayaran Utang Dagang

*Nota Kredit (return Pembelian)

2. PENJUALAN (SALES) *lihat pengirim faktur

A. PENJUALAN TUNAI DAN KREDIT
SALES – ENTER SALES

Nita Susanti,S.Ak
 a. Pilih nama customer
b. Tax inclusive dihilangkan ceklisnya
c. Masukan No invoice, dan tanggal transaksi
d. Masukan jumlah barang, nama barang, harga barang yang dijual
e. Apabila ada ongkos pengiriman masukan pada kolom “freight”
f. Pastikan total amount sama dengan disoal
g. Apabila penjualan tunai paid today diisi.

B. NOTA KREDIT (RETUR PENJUALAN)

Untuk mengentri transaksi pengembalian barang caranya sama dengan mengentri transaki
penjualan, hanya saja pada saat memasukan kuantitas barang diberi tanda minus (-) ,

Nita Susanti,S.Ak
 klik tanda panah pada Item Number kemudian Ubah income account for tracking sale menjadi
“Sales Return and Allowance” setelah dipastikan total amount sama dengan disoal maka record.

*setelah direcord masuk ke Register

SALE – SALE REGISTER – RETURN & CREDITS – APPLY TO SALE

Nita Susanti,S.Ak
*Masukan ID, tanggal, dan pastikan Nominal Barang yang Diretur pada kolom amount applied sejajar
dengan tanggal transaksi/ invoice barang yang direturn.

*jangan Lupa ubah kembali Income Account for tracking sales menjadi sales kembali, rubahnya di
item list – klik tanda panah pada number item.

C. PENERIMAAN PIUTANG

Pada Saat kita melakukan penjualan secara kredit maka akan muncul piutang yang kita miliki di
customer. Biasanya pada saat penerimaan Piutang pada faktur ada tulisan “Bukti Kas Masuk”.

SALE – RECEIVE PAYMENT

Masukan semua keterangan yang ada dalam soal mulai dari nama customer, jumlah yang diterima, ID,
dan tanggalnya. Pada saat memasukan nominal pada Amount Applied pastikan sesuai dengan
keterangsn pembayaran untuk transaksi tanggal berapa atau atas faktur no berapa.

Nita Susanti,S.Ak
Contoh:

*Faktur Penjualan Kredit

*Faktur Penjualan Tunai

Nita Susanti,S.Ak
*Faktur Penerimaan Piutang

*Return Penjualan

Nita Susanti,S.Ak
3. PENGELUARAN KAS
BANKING – SPEND MONEY
Dalam mengentri transaksi pengeluaran disini hanya berkaitan dengan beban-beban yang
dibayarkan oleh perusahaan kepada selain Suplier seperti bayar listrik, bayar transport, bayar
utang pajak, maupun utang bank BUKAN untuk bayar UTANG DAGANG

- Pay From Account = apabila keterangan faktur “Bukti Kas Keluar” maka dari Cash In Bank /
Bank XYZ apa bila keterangan difaktur “Voucher Cach Kecil” maka dari “Petty Cash”
- Payee yang menerima pembayaran
- Memo = keterangan pembayaran
- Amount = jumlah yang dibayarkan
- Acct# = akun yang digunakan untuk menjurnal transaksi tersebut.

Nita Susanti,S.Ak
 MENGENTRI JURNAL TRANSAKSI PENYESUAIAN

ACCOUNT – RECORD JOURNAL ENTRY

Langkah pertama adalah munculkan dulu Trial Balance kemudian diminimize

Report – Index to Report – Account – Trial Balance – Customise - Display

1. Aktiva Tetap (Depresiasi Penyusutan Aset Tetap)

Harga perolehan
Umur Ekonomis x 12
Depreciation Expense (D)
Accumulated Depreciation of ….(K)
2. Beban Dibayar Dimuka
Apabila dalam soal keterangannya tersisa maka dihitung, kalau terpakai maka langsung dijurnal.
Contoh : Sewa dibayar dimuka Rp. 20.000.000 masih tersisa 5 bulan, bulan desember belum
disesuaikan.
Rp . 20.000 .000
Maka Cara Menghitungnya: = 4.000.000/bulan
5 bulan
Rent Expense xxx
Prepaid Rent xxx
3. Pelengkapan

Apabila dalam soal keterangannya tersisa maka dihitung, kalau terpakai maka langsung dijurnal.

Perlengkapan awal – sisa perlengkapan akhir (disoal)

Contoh : perlengkapan pada trial balance Rp. 20.000.000
Sisa perlengkapan Rp. 5.000.000
Maka Rp. 20.000.000 – Rp. 5.000.000 = Rp. 15.000.000
Office Supplies Expense xxx
Supllies xxx

4. Beban Piutang Tak Tertagih

….% x Account Receivable
- Dikurangi Allowance for bad dabt apabila hasil perkalian lebih besar dari Allowance
pada trial balance

Bad Debt Expense xxx

Allowance For bad debt xxx
5. Beban yang masih harus dibayar (Accrued Expense)
Contoh

Nita Susanti,S.Ak
 Beban gaji penjualan akan dibayarkan bulan desember sebesar Rp. 1.500.000
Maka jurnalnya:
Beban Gaji xxx
Utang Gaji xxx
6. Penutupan Pajak Pertambahan Nilai (VAT)
Pertama tampilkan dulu laporan pajaknya pada menu
Report – Index to Report – GST/Sales Tax – Tax Reconciliation (Detail) – Customise – Display
VAT Out – Vat In = Vat Recevable / Vat Payable
Apabila Vat In Lebih Besar
VAT Out xxx
VAT Receivable xxx
Vat in xxx

Apabila VAT Out Lebih Besar

VAT Out xxx
VAT In xxx
VAT Payable xxx

7. Penghapusan Piutang Tak Tertagih.

Contoh : Karena PT. TaeJin tidak bisa melunasi utangnya. Maka perusahaan menghapus piutang
tersebut sebesar Rp. 1.000.000
Jurnalnya:
Bad Debt Expense xxx
Account Receivable xxx

*Kemudian di add sale pada Customer Balance dengan Nominal piutang yang di hapusnya di
beri tanda minus (-)

8. Reconsiliasi bank

Contoh : berdasarkan rekening koran bank duito per 30 November 2019 semua sudah tercatat
pada rekening koran, lakukan rekonsiliasi bank dan catat beberapa transaksi yang belum muncul
di perusahaan.

- Pendapatan bunga Rp 250.250

- Beban administrasi bank Rp. 25.000

Jurnalnya :

Bank Duito Rp. 250.250

Nita Susanti,S.Ak
 Interest Income Rp. 250.250

Bank Charge Rp. 25.000

Bank Duito Rp. 25.000

MENCETAK LAPORAN KEUANGAN

REPORT – INDEX TO REPORT

1. GENERAL JOURNAL
Account – General Journal – Customise – (1 januari 20xx – 31 Desember 20xx) –
Display – Send to PDF
2. CASH DISBURSEMENT JOURNAL
Banking – Cash Disbursement – Customise – (1 januari 20xx – 31 Desember 20xx) –
Display - Send to PDF
3. CASH RECEIPT JOURNAL
Banking – Cash Receipt – Customise – (1 januari 20xx – 31 Desember 20xx) – Display -
Send to PDF
4. SALES & RECEIVABLE JOURNAL
Sales – Sales & Receivable Journal – Customise – (1 januari 20xx – 31 Desember 20xx) –
Display - Send to PDF
5. PURCHASE AND ACCOUNT PAYABLE JOURNAL
Purchases – Purchase & Payable Journal – Customise – (1 januari 20xx – 31 Desember
20xx) – Display - Send to PDF
6. STANDAR BALANCE SHEET
Account – Standar Balance sheet – Customise – (Desember) – Display - Send to PDF
7. PROFIT & LOSS (ACCRUAL)
Account – Profit & Loss (Accrual) – Customise – (1 Januari 20xx – 31 Desember 20xx) –
Display - Send to PDF
8. STATEMENT OF CASH FLOW
Banking – Statement Of Cash Flow – Customise – (1 januari 20xx – 31 Desember 20xx)
– Display - Send to PDF.

Nita Susanti,S.Ak