Informasi Keuangan PT.

Sumber Jaya

PT. Sumber Jaya

Neraca Saldo

Periode 31 Desember 2013

Nama Akun Ref Debit Kredit

Harta

Harta Lancar

Kas Kecil Rp4.000.000,00 Rp

Bank Rp210.500.000,00 Rp

Surat Berharga Rp89.405.000,00 Rp

Piutang Usaha Rp181.500.000,00 Rp

Cadangan Kerugian Piutang Rp- Rp10.840.000,00

Piutang Karyawan Rp2.100.000,00 Rp

Piutang Lain-Lain Rp- Rp

Persediaan Barang Dagang Rp860.000.000,00 Rp

Persediaan Perlengkapan Kantor Rp3.380.000,00 Rp

Persediaan Perlengkapan Toko Rp5.900.000,00 Rp

PPN Masukan Rp18.700.000,00 Rp

PPN BM

Pajak Dibayar Dimuka Rp25.000.000,00 Rp

Asuransi Dibayar Dimuka Rp30.300.000,00 Rp

Iklan Dibayar Dimuka Rp3.000.000,00 Rp

Harta Tetap

Tanah Rp165.000.000,00 Rp

Banguna Rp210.000.000,00 Rp

Akumulasi Penyusutan Bangunan Rp- Rp105.000.000,00

Kendaraan Rp155.000.000,00 Rp

Akumulasi Penyusutan Kendaraan Rp- Rp107.822.305,00

Peralatan Rp220.000.000,00 Rp

Akumulasi Penyusutan Peralatan Rp- Rp188.240.740,00

Hutang

Hutang Lancar

Hutang Usaha Rp- Rp196.000.000,00

Biaya Gaji Yang masih Harus Dibayar Rp- Rp

Biaya Listrik,Air,Dan Telpon Yang Masih Harus Dibayar Rp- Rp

PPN Keluar Rp- Rp23.521.000,00

Hutang Pajak Penghasilan Rp- Rp

Hutang Deviden Rp- Rp

Hutang Lain-Lain Rp- Rp

Utang Jangka Panjang

Hutang Bank Rp- Rp301.909.436,00

Modal

Modal Saham Rp- Rp800.000.000,00

Laba Ditahan Rp- Rp542.000.000,00

Deviden Rp- Rp

Laba Tahun Berajalan Rp- Rp

Pendapatan

Penjualan Rp- Rp975.700.000,00

Potongan Penjualan Rp12.757.000,00 Rp

Retur Penjualan Rp31.271.000,00 Rp

Harga Pokok Penjualan

Harga Pokok Penjualan Rp739.000.000,00 Rp

Potongan Pembelian Rp- Rp

Retur Pembelian Rp- Rp

Ongkos Angkut Pembelian Rp- Rp

Biaya Usaha
Biaya Penjualan

Biaya Gaji dan Upah penjualan Rp50.000.000,00 Rp

Biaya Penyusutan Kendaraan Rp- Rp

Biaya Iklan dan Promosi Rp- Rp

Biaya Asuransi Rp- Rp

Biaya Perlengkapan Toko Rp- Rp

Biaya Lain-Lain Penjualan Rp- Rp

Biaya Adminitrasi dan Umum

Biaya Gaji dan Upah adminitrasi dan umum Rp150.000.000,00 Rp

Biaya Listrik, Air, dan Telpon Rp12.700.000,00 Rp

Biaya Pemeliharaan dan Perbaikan Rp7.350.000,00 Rp

Biaya Entertain Rp3.600.000,00 Rp

Pajak Penghasilan Rp- Rp

Biaya Perlengkapan Kantor Rp- Rp

Biaya Penyusutan Peralatan Rp- Rp

Biaya Penyusutan Bangunan Rp- Rp

Biaya Lain-Lain Adminitrasi dan umum Rp- Rp

Pendapatan Lain-Lain

Pendapatan Jasa Giro Rp- Rp3.500.000,00

Pendapatan Deviden Rp- Rp10.000.000,00

Pendapatan Denda keterlambatan Rp- Rp

Laba Penjualan Surat-Surat Berharga Rp- Rp

Laba Penjualan Aktiva Tetap Rp- Rp

Pendapatan Lain-Lain Rp- Rp

Biaya Lain-lain

Biaya Adminitrasi Bank Rp70.000,00 Rp

Biaya Bunga Bank Rp74.000.481,00 Rp

Rugi Penjualan Surat-Surat Berharga Rp- Rp

Rugi Penjualan Aktiva Tetap Rp- Rp

Total Rp3.264.533.481,00 Rp3.264.533.481,00

Daftar Piutang PT. Sumber Jaya

PT Sumber Jaya

Buku Besar Pembantu Piutang

Per 31 Desember 2013

Daftar Piutang

Kode Nama Pelanggan Jumlah Piutang Keterangan

CS-001 Framedia Digital Rp135.000.000,00 Tanggal 25 Oktober 2013, 2/10 n/30

CS-002 Fotogenik Studio Rp63.500.000,00 Tanggal 03 November 2013, 2/10 n/30

CS-003 Banurama Digital 2/10 N/30

Total Rp198.500.000,00

Daftar Piutang Karyawan

Kode Nama Pelanggan Jumlah Piutang

KR-001 Arsy Muftihab Rp1.200.000,00

KR-002 Selvia Anita Rp500.000,00

KR-003 Thariq

Total Rp1.700.000,00

PT Sumber Jaya

Buku Besar Pembantu Hutang

Per 31 Desember 2013

Daftar Hutang

Kode Nama Pelanggan Jumlah Utang Keterangan

SP-001 PT Merdeka jaya Rp175.000.000,00 Tanggal 26 November 2013, 3/10 n/30

Total Rp175.000.000,00
 PT Sumber Jaya

Buku Besar Persediaan

Per 31 Desember 2013

Kode Item Kuantitas Harga pokok/Unit Total Harga Pokok

N-001 Nicol-D500 14 Rp17.300.000,00 Rp242.200

N-002 Nicol-D005 23 Rp18.500.000,00 Rp425.500

N-003 Nicol-D004 7 Rp7.600.000,00 Rp53.200

Total 44 Rp43.400.000,00 Rp720.900.000,00

Transaksi PT. Sumber Jaya

PT. Sumber Jaya. No. = 001/BKK

Jalan Ki Hajar Dewantara no.45 Jakarta Tanggal = 01 Desember 2013

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Biaya Gaji dan Upah
Jumlah Bayar : tiga belas juta tujuh ratus enam puluh ribu rupiah
Keterangan : Pembayaran gaji bulan november 2013 dengan
rincian sebagai berikut:
 Sales 4.000.000
 General & administrative. 10.000.000
 PPh pasal 21 yang dipotong 240.000
Jumlah 13.760.000
PT. Sumber Jaya. No. = 002/BKK
Jalan Ki Hajar Dewantara no.45 Jakarta Tanggal = 03 Desember 2013

BUKTI KAS MASUK

Diterima dari : Framedia Digital, Fotogenik Studio
Jumlah Bayar : Seratus sembilan puluh delapan juta lima ratus ribu
rupiah
Keterangan : penerimaan pelunasan piutang dengan rincian
 Framedia Digital sebesar 135.000.000
 Fotogenik Studio sebesar 63.500.000

PT. Sumber Jaya. No. = 004/BKK

Jalan Ki Hajar Dewantara no.45 Jakarta Tanggal = 08 Desember 2013

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : PT Merdeka Jaya
Jumlah Bayar : seratus tujuh puluh lima juta rupiah
Keterangan : melunasi hutang kepada PT. Merdeka Jaya sebesar
175.000.000
PT. Sumber Jaya. No. = 005/BKK
Jalan Ki Hajar Dewantara no.45 Jakarta Tanggal = 09 Desember 2013

VOUCHER KAS KECIL

Dibayarkan kepada : Kantor Pos
Jumlah Bayar. : Seratus tiga puluh lima ribu rupiah
Keterangan : pembelian perlengkapan kantor Secara tunai

PT. Sumber Jaya. No. = 006/BKK

Jalan Ki Hajar Dewantara no.45 Jakarta Tanggal = 11 Desember 2013

BUKTI KAS MASUK

Diterima dari : Arsy Muftihab, Selvia Anita dan Thariq
Jumlah Bayar : satu juta tujuh ratus ribu rupiah
Keterangan : penerimaan pelunasan piutang karyawan sebesar
175.000.000