PROSEDUR TETAP PENGELOLAAN DANA ANGGARAN BELANJA LANGSUNG (APBD II)

UPT PUSKESMAS PURWOSARI

I.

Dokumen No.

: PT-05/01

Revisi No. : 0 Tanggal Berlaku Berlaku : 25 April April 2011 2011 Halaman

: 1 dari 3

Disiapkan Oleh :

Ditinjau Oleh :

Disetujui Oleh :

BUDI PRAPTOMO. Bendahara Pengeluaran Pembantu

KUNTOYO, AMd. Gizi Ketua

SUMARTANA, SKM. Penanggung jawab

TUJUAN

II. RUANG LINGKUP

III. URAIAN UMUM

Sebagai acuan kerja Bendahara Pengeluaran Pembantu dalam mengelola dana anggaran alokasi langsun
(APBD II) agar dapat berjalan lancar dan dapat dipertanggung-jawabkan sebagaimana mestinya

Acuan prosedur kerja Bendahara Pengeluaran Pembantu dalam : mengelola dana anggaran alokasi
langsun (APBD II) di UPT Puskemas Purwosari Dana anggaran alokasi langsun (APBD II) adalah dana
operasional : kegiatan rutin Puskesmas yang bersumber dari APBD II Kab. Gunungkidul Pengelolaan dana
anggaran alokasi langsun (APBD II) adalah seluruh proses kegiatan mulai dari penerimaan, pencatatan,
pendistribusian, pembelanjaan, sampai pertanggungjawaban dan pengarsipan SPJ.

IV. Prosedur / Langkah : 1. Petugas mengambil Slip Pencairan dana dari Bag. Keuangan Dinkes Kab GK 2.
Petugas mencairkan dana di Bank 3. Petugas menerima uang dan mencocokan jumlah uang 4. Petugas
mencatat penerimaan uang di Buku Kas Penerimaan 5. Petugas mendistribusikan mendistribusikan uang
ke Pelaksana program sesuai alokasi 6. Petugas mencatat pengeluaran uang di Buku Kas Pengeluaran
dan penerima uang memaraf 7. Pelaksana program belanja barang* /belanja jasa / melaksanakan
kegiatan 8. Pelaksana program menyerahkan barang belanja* ke Bendahara Barang 9. Bendahara
Barang menerima barang sesuai Proptap Penerimaan Barang 10. Pelaksana program membuat SPJ 11.
Pelaksana program menyerahkan SPJ ke Petugas Petugas 12. Petugas mengecek kelengkapan SPJ dan
mencatat di Buku Kas Umum 13. Petugas membuat berkas: a. Lap. Pertanggungjawaban bend.
Pengeluaran b. Rekap. Realisasi Belanja c. Buku Kas Umum Bend. d. Register Penutupan Kas. e. Rekap
Pengeluaran Per Rincian Objek f. Mengset SPJ 14. Petugas mengajukan berkas SPJ ke Ka. Puskesmas
untuk mendapatkan pengesahan (ttd) 15. Petugas mengambil berkas SPJ yg sdh ditandatangani Ka
Puskesmas 16. Petugas mengecap SPJ, mengset SPJ, membuat pengantar surat, mengemas dalam
stopmap Polio 17. petugas 17. petugas menyimpan 1bendel berkas SPJ sebagai arsip 18. Petugas
mengirim berkas SPJ ke Dinkes Kab. Gunungkidul 19. Penerima SPJ memaraf di Buku Ekspedisi Surat
Keluar

V. BAGAN/ALUR (APBD II)

PENGELOLAAN

Petugas mengambil Slip Pencairan dana dari Bag. Keuangan Dinkes Kab GK

Petugas mencatat pengeluaran uang dan penerima uang memaraf di Buku Kas Pengeluaran Pelaksana
program belanja barang* / belanja jasa / melaksanakan kegiatan Pelaksana program menyerahkan
barang belanja* ke Bendahara Barang

Bendahara Barang menerima barang sesuai Proptap Penerimaan Barang

Bendahara Barang Mendistribusikan / menyimpan barang sesuai Protap

Arsip Dokumen SPJ

DANA

ANGGARAN

BELANJA

LANGSUNG
Petugas mencairkan dana di Bank

Petugas menerima uang dan mencocokan jumlah uang

Petugas mendistribusikan uang ke pelaksana program sesuai alokasi

Petugas mencatat penerimaan uang di Buku Kas Penerimaan

Pelaksana program membuat SPJ

Petugas membuat berkas: 1. Lap. Pertanggungjawaban bend. Pengeluaran 2. Rekap. Realisasi Belanja 3.
Buku Kas Umum Bend. 4. Register Penutupan Kas. 5. Rekap Pengeluaran Per Rincian Objek 6. Mengset
SPJ

Petugas mengecap SPJ, mengset SPJ, membuat pengantar surat, mengemas dalam stopmap Polio

Petugas mengirim berkas SPJ ke Dinkes Kab. GK

Pelaksana program menyerahkan SPJ Ke Petugas

Petugas mengecek kelengkapan SPJ dan mencatat di Buku Kas Umum

Petugas mengajukan berkas SPJ ke Kepala Puskesmas untuk mendapatkan pengesahan (ttd)

Petugas mengambil berkas SPJ yg sdh ditandatangani Kepala Puskesmas

Penerima SPJ memaraf di Buku Ekspedisi Surat Keluar

Dok. No. Revisi Tgl Berlaku

:::

DT-05/01-01 0 25 April 2011

DAFTAR TILIK PROSES DANA ANGGARAN BELANJA LANGSUNG (APBD II)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

15 16 17 18 19 20

URAIAN KEGIATAN YA TIDAK TB Petugas memahami protap pengelolaan dana APBD II Petugas
mengambil Slip Pencairan dana dari Bag. Keuangan Dinkes Kab GK Petugas mencairkan dana di Bank
Petugas menerima uang dan mencocokan jumlah uang Petugas mencatat penerimaan uang di Buku Kas
Penerimaan Petugas mendistribusikan uang ke Pelaksana program sesuai alokasi Petugas mencatat
pengeluaran uang di Buku Kas Pengeluaran dan penerima uang memaraf Pelaksana program belanja
barang* /belanja jasa / melaksanakan kegiatan Pelaksana program menyerahkan barang belanja* ke
Bendahara Barang Bendahara Barang menerima barang sesuai Proptap Pelaksana program membuat
SPJ Pelaksana program menyerahkan SPJ ke Petugas Petugas mengecek kelengkapan SPJ dan mencatat
di Buku Kas Umum Petugas membuat berkas: a. Lap. Pertanggungjawaban bendahara Pengeluaran b.
Rekap. Realisasi Belanja c. Buku Kas Umum Bend. d. Register Penutupan Kas. e. Rekap Pengeluaran Per
Rincian Objek f. Mengset SPJ Petugas mengajukan berkas SPJ ke Ka. Puskesmas untuk mendapatkan
pengesahan (ttd) Petugas mengambil berkas SPJ yg sdh ditandatangani Ka Puskesmas Petugas mengecap
SPJ, mengset SPJ, membuat pengantar surat, mengemas dalam stopmap Polio Petugas menyimpan
1bendel berkas SPJ sebagai arsip Petugas mengirim berkas SPJ ke Dinkes Kab. Gunungkidul Penerima SPJ
memaraf di Buku Ekspedisi Surat Keluar Ditetapkan di : Purwosari Pada Tanggal : 25 April 2011 Kepala
UPT Puskesmas Purwosari
SUMARTANA, SKM NIP. 19672703 199003 1 004