PEMBUATAN SPJ

No. Dokumen : 002/SOP-16b/PKMBR/2022

No. Revisi : 01
SOP
Tanggal Terbit : 10 Januari 2022
Halaman : 1/3

PUSKESMAS dr. Nyayu Farial

BASUKI RAHMAT NIP.197302222002122006

1. Pengertian Pembuatan surat pertanggung jawaban adalah rangkaian kegiatan yang meliputi pelaporan
pertanggung jawaban anggaran yang dipakai dan berasal dari dana APBD dan APBN.

2. Tujuan Sebagai acuan penerapan langkah-langkah untuk semua kegiatan Puskesmas yang
menggunakan dana APBD dan APBN dapat dipertanggung jawabkan.

3. Kebijakan
SK Kepala Puskesmas Basuki Rahmat No. 440/021/PKMBR/2020
Tentang Pedoman Unit Tata Usaha Puskesmas Basuki Rahmat

4. Referensi Manual Mutu Puskesmas Basuki Rahmat Palembang.

1. Petugas menerima alokasi Dana Dinas Kesehatan Kota Palembang.

5. Prosedur / langkah -
2. Petugas membuat SPJ sesuai alokasi dana.
langkah
3. SPJ ditandatangani petugas pelaksana program / kegiatan.
4. Petugas menyerahkan SPJ kepada pimpinan untuk ditandatangani.
5. Mengirim ke Dinas Kesehatan Kota Palembang.
6. Petugas meminta tanda terima penyerahan SPJ.
7. Unit Tata Usaha mengarsipkan SPJ.

6. Bagan alir
Mulai

Petugas menerima alokasi dana

Membuat SPJ sesuai alokasi dana SPJ

SPJ Ditandatangani petugas pelaksana

Petugas menyerahkan SPJ kepada Kepala

Puskesmas
Mengirim SPJ ke Dinas Kesehatan Kota
Palembang

Meminta tanda terima SPJ Tanda Terima

SPJ

Mengarsip SPJ

Selesai

7. Hal-hal yang perlu

di perhatikan

SOP Pembuatan SPJ Hal 1 dari 3

8. Unit terkait Semua Unit di Puskesmas Basuki Rahmat

9. Dokumen terkait 1. Bukti atransaksi

2. Surat Pesanan
3. Berita Acara Serah Terima
4. dokumentasi

SOP Pembuatan SPJ Hal 2 dari 3

 DAFTAR TILIK
PEMBUATAN SPJ
No Langkah Kegiatan Ya Tidak
1. Apakah Petugas menerima alokasi dana Dinas Kesehata Kota
Palembang?
2. Apakah Petugas membuat SPJ sesuai alokasi dana?
3. Apakah SPJ ditandatangani petugas pelaksana program / kegiatan?
4. Apakah Petugas menyerahkan SPJ kepada pimpinan untuk
ditandatangani?
5. Apakah Petugas mengirim SPJ ke Dinas Kesehatan Kota Palembang?
6. Apakah Petugas meminta tanda terima penyerahan SPJ?
7. Apakah Unit tata usaha mengarsipkan SPJ?

CR: ………....% Palembang,………………….

Pelaksana/Auditor

………………………..

SOP Pembuatan SPJ Hal 3 dari 3