Modul Ak2 Versi Abss 2022

KATA PENGANTAR
ABSS Premier V.20 merupakan software yang digunakan untuk mengolah data
akuntansi. Software ini memudahkan Anda melihat arus keuangan, baik pribadi maupun
perusahaan. Hal ini tentu akan memudahkan Anda dalam proses pencatatan akuntansi dengan
tingkat ketelitian yang tinggi.
Software ABSS Premier V.20 tidak hanya digunakan bagi orang/perusahaan yang
bergerak di bidang akuntansi, tetapi semua orang/perusahaan yang membutuhkan proses
pencatatan akuntansi secara terkomputerisasi dengan tingkat ketelitian yang tinggi. Software
ABSS Premier V.20 adalah software yang sangat mudah digunakan dan memliki banyak
kemampuan untuk mengelola berbagai macam transaksi keuangan.
Kami menyadari masih begitu banyak kekurangan dalam modul ini baik dari segi
materi, penyusunan, bahasan, dan penulisan. Oleh karena itu kami berharap kritik dan saran
yang sifatnya membangun khususnya kepada para pengajar nantinya yang dapat dikirimkan
via email: sifa.saz@bsi.ac.id, wati.wti@bsi.ac.id, nani.nna@bsi.ac.id, dan
denny.dea@bsi.ac.id cc: kaprodi.sia@bsi.ac.id guna perbaikan agar modul ini dapat lebih
baik nantinya.
Jakarta, Juni 2022
Unit Pengembangan Akademik
Sistem Informasi Akuntansi
ii
DAFTAR ISI
Cover ............................................................................................................ i
Kata Pengantar ............................................................................................................ ii
Daftar Isi ............................................................................................................ iii
Ketentuan Project ........................................................................................................... iv
PERTEMUAN I Perkenalan ABSS Premier 20 dan Data Perusahaan Baru

Konsep Single Currrency ............................................................................................. 1
PERTEMUAN II Setup Master Data Perusahaan Menggunakan Konsep Single

Currrency ............................................................................................................ 34
PERTEMUAN III Transaksi Dengan Konsep Single Currency ................................. 48
PERTEMUAN IV Transaksi Jurnal dan Analisa Laporan Keuangan Konsep

Single Currency ............................................................................................................ 75
PERTEMUAN V Database Perusahaan Baru Dengan Konsep Multi Currency .......... 87
PERTEMUAN VI Setup Master Data Perusahaan Menggunakan Konsep Multi

Currency ………………. .............................................................................................. 116
PERTEMUAN VII Transaksi Dengan Konsep Multi Currrency ................................. 132
PERTEMUAN VIII Tidak Ada UTS ........................................................................... 156
PERTEMUAN IX Transaksi Jurnal dan Analisa Laporan Keuangan Menggunakan

Konsep Multi Currrency ................................................................................................ 157
PERTEMUAN X Tugas Mandiri (Study Kasus Single Currency) ............................. 168
PERTEMUAN XI Tugas Mandiri (Study Kasus Multi Currency) ............................... 173
PERTEMUAN XII Review Materi............................................................................... 179
PERTEMUAN XIII-XIV Presentasi Project ................................................................ 180
Daftar Pustaka ........................................ ..................................................................... 181
iii
KETENTUAN PROJECT
A. Penjelasan Project
Bentuk projek terdiri dari dua macam (masing-masing kelompok silahkan pilih salah
satu jenis project), yaitu:
1. Trainner Offline
Project Offline bagi kelompok yang ingin menuangkan ilmu penerapan Aplikasi
Komputer Akuntansi II kepada masyarakat. Teknis lebih rinci sebagai berikut:
a. Dosen mengarahkan pembentukan kelompok pada pertemuan pertama, setiap
kelompok beranggotakan maksimal 5 mahasiswa/i.
b. Masing-masing kelompok wajib membuat modul studi kasus Multi Currency
perusahaan dagang dan jasa dan dilengkapi dengan pembahasan.
c. Modul dan pembahasan tersebut wajib diajarkan kepada masyarakat, misalnya
siswa-siswi SMK/SMA/MA, Karang Taruna.
d. Masing-masing kelompok sudah merancang tugas perindividu pada saat
melaksanakan sebagai trainer (data terlampir: Lampiran 1).
e. Pertemuan 3 masing-masing kelompok sudah mencari target SMK/SMA/MA atau
karang taruna dan menyerahkan proposal kepada dosen pengajar (data terlampir:
Lampiran 2) . Untuk surat pengantar yang ditunjukan kepada Kepala Sekolah/Ketua
Program Studi/Ketua Karang Taruna bisa lihat di contoh surat pengantar (data
terlampir: Lampiran 3)
f. Teknis pelaksanaan trainner
Setelah mendapat persetujuan dari sekolah/karang taruna untuk melaksanakan
trainning ABSS, masing-masing kelompok wajib:
1) Memberitahukan tanggal, tempat, waktu pelaksanaan kepada dosen pengajar.
2) Membawa laptop yang sudah terinstal ABSS Premier V. 20.
3) Pada saat memberikan training menggunakan pakaian sopan (dilarang
mengenakan kaos), sepatu tertutup dan almamater UBSI.
4) Mempersiapkan materi studi kasus dan pembahasan.
5) Kelompok mempersiapkan form absensi peserta trainer dan wajib ditanda
tangani peserta (data terlampir: Lampiran 4).
iv
6) Kelompok yang sedang melakukan trainning, wajib mendokumentasikan
dalam bentuk foto maupun video atau koleksi foto dibuat video.
7) Kelompok membawa Form penilaian (kuisioner) yang wajib diisi oleh
peserta (siswa-siswi SMK/SMA/MA, Karang Taruna) pada saat pelaksanaan
trainning selesai (data terlampir: Lampiran 5). Hasil penilaian kuiesioner di
rekap kedalam file Microsoft Excel (data terlampir: Lampiran 5).
8) Setelah selesai melakukan pelatihan, Kelompok meminta Surat Keterangan
(SK) dari tempat training.
9) Dokumen pembagian tugas kelompok, absensi peserta pelatihan, kuesioner,
Surat Keterangan (SK) dari tempat trainer, dan foto dokumentasi di
lampirkan pada dokumen Laporan. (dokumen laporan terlampir: Lampiran
6)
10) Pengumpulan project dilakukan pada pertemuan 12, masing-masing
kelompok menyerahkan dokumen kepada dosen pengampuh, sebagai
berikut:
a) Proposal yang sudah dijilid.
b) Laporan yang sudah dijilid.
c) Form penilaian kuesioner dari peserta pelatihan.
d) Form absensi peserta pelatihan.
e) Surat keterangan (SK) yang menyatakan anggota kelompok
menyelesaikan tugas training ABSS dengan konsep Multi Currency
dari tempat training.
f) Folder File dengan nama: “AKA II_kelas_urutan kelompok”, yang
berisikan:
 Kumpulan foto maupun video atau koleksi foto dibuat video.
 File proposal (format word)
 File Laporan (format word)
 File Materi (format Word)
 File Scanan: Form penilaian quesioner, Form absensi peserta, dan
Surat Keterangan dari tempat training.
g) Hasil dari pelaksanaan kegiatan trainer/pelatihan di presentasikan pada
pertemuan 13 s/d 15.
v
2. Training Online
Bentuk project Online, kelompok mempublikasikan hasil keilmuannya, pemikirannya
melalui jaringan internet yang dapat diwakili melalui blog dan youtube. Teknis lebih
rinci sebagai berikut:
a. Dosen mengarahkan pembentukan kelompok pada pertemuan pertama, setiap
kelompok beranggotakan maksimal 5 mahasiswa/i.
b. Masing-masing kelompok sudah merancang tugas perindividu pada saat
melaksanakan sebagai trainer (data terlampir: Lampiran 1).
c. Masing-masing kelompok wajib membuat modul studi kasus multi currency
perusahaan dagang dan jasa dan dilengkapi dengan pembahasan kemudian di upload
pada blog dan membuat Video tutorial pembuatan studi kasus dan pembahasan yang
wajib di upload di youtube dengan subjek youtube: Aplikasi ABSS_UBSI_Asal
Kampus_kelas_urutan Kelompok dan link video tersebut dilampirkan di dalam
laporan (data terlampir: Lampiran 2).
d. Hasil dari pembuatan Modul dan video youtube tersebut wajib dipublikasikan juga
melalui blog kelompok tersebut atau dapat diwakili salah satu anggota kelompok
yang sudah memiliki blog pribadi.
e. Dokumen pembagian tugas kelompok, link youtube dan screen shoot tampilan
youtube, link blog dan screen shoot tampilan blog, dan foto dokumentasi dilampirkan
pada dokumen laporan.
f. Pengumpulan project dilakukan pada pertemuan 12, masing-masing kelompok
menyerahkan dokumen kepada dosen pengampuh, sebagai berikut:
1) Laporan yang sudah dijilid.
2) Folder File dengan nama: “AKA II_kelas_urutan kelompok”, yang berisikan:
a) File laporan (format word)
b) File Materi (format Word)
c) Foto-foto dokumentasi saat pengerjaan project (format JPEG).
d) Form pembagian tugas kerja Tim (versi word).
g. Hasil dari project online di presentasikan pada pertemuan 13 s/d 15.
vi
B. Contoh tema studi kasus perusahaan dagang dan jasa:
1. Toko sparepart dan bengkel
2. Toko alat kecantikan dan salon
3. Toko detergen dan laundry
4. Bridal shop dan event organizer
5. Toko komputer dan service center
6. Toko ATK dan Jasa fotocopy
7. Pet shop dan klinik hewan
8. Toko roti dan jasa catering
9. Apotek dan klinik
10. Toko Pulsa dan service handphone
C. Ketentuan Transaksi Yang Harus Ada Di Tugas Project

1. Transaksi kas masuk
2. Transaksi kas keluar
3. Transaksi penjualan kredit menggunakan mata uang Rupiah
4. Transaksi penjualan kredit menggunakan mata uang Asing
5. Transaksi penjualan tunai menggunakan mata uang Rupiah
6. Transaksi penjualan tunai menggunakan mata uang Asing
7. Transaksi pembelian kredit menggunakan mata uang Rupiah
8. Transaksi pembelian kredit menggunakan mata uang Asing
9. Transaksi pembelian tunai menggunakan mata uang Rupiah
10. Transaksi pembelian tunai menggunakan mata uang Asing
11. Transaksi pembayaran hutang menggunakan mata uang Rupiah/Asing
12. Transaksi pembayaran piutang menggunakan mata uang Rupiah/Asing
13. Transaksi retur pembelian menggunakan mata uang Rupiah/Asing
14. Transaksi retur penjualan menggunakan mata uang Rupiah/Asing
15. Transaksi Adjust Inventory
16. Laporan
a. Profit & Loss [Accrual]
b. Account Transaction [Accrual]
c. Standard Balance Sheet
d. Cash Disbursements
e. Cash Receipts
vii
PERTEMUAN I
PERKENALAN ABSS PREMIER V20 DAN DATA PERUSAHAAN BARU
KONSEP SINGLE CURRENCY
1.1. PERKENALAN ABSS PREMIER V20
ABSS Premier adalah sebuah aplikasi akuntansi yang diperuntukkan bagi usaha kecil
menengah (UKM) yang dibuat secara terpadu (integrated software). Memadukan beberapa
modul menjadi satu paket dengan harga yang cukup terjangkau untuk usaha kecil dan
menengah. Dikembangkan pertama kali oleh ABSS Limited Australia dan sekarang telah
dikembangkan dibeberapa negara lain, seperti di New Zealand, Asia, Amerika, Kanada, dan
United Kingdom. ABSS Premier dapat digunakan untuk perusahaan yang menggunakan sistem
multicurrency (banyak mata uang) dan multy user (banyak pengguna).
MYOB (Mind Your Own Busines ) dimulai di Australia pada tahun 1991 dan merupakan
salah satu perusahaan yang sukses mengenali kebutuhan yang unik dari perusahaan kecil-
menengah sampai perusahaan menengah-besar akan sistem manajemen bisnis (business
management systems) yang powerful, mudah dan terjangkau. Banyak penghargaan diterima
oleh jajaran produk MYOB sejak tahun 1991 sampai sekarang. Sukses ini kemudian
berkembang ke seluruh dunia. MYOB pada tahun itu juga memenangkan 1991 MacWorld
Award untuk kategori Best Accounting Software dan kategori Best Newcomer Software.Tahun
1996, ABSS Inc., terus berkembang dan bergerak dibawah payung MYOB Limited. MYOB
kemudian mengembangkan 6 cabang untuk meng-cover pemasaran MYOB di seluruh dunia,
yaitu MYOB US, Inc., MYOB Canada Inc., MYOB Australia Pty Ltd., MYOB New Zealand,
MYOB UK Ltd. dan MYOB Asia, yang saat ini terus berkembang dengan munculnya versi
khusus negara lainnya, versi Malaysia adalah yang pertama dia Asia, sebelum munculnya versi
Singapura, Hongkong dan Asia-International, dan sekarang telah lebih banyak lagi versi negara
yang tersedia.
Tahun 1999, saham MYOB Limited mulai diperdagangkan di pasar saham Australia dan
menjadi ‘most successful stock listing di Australian Stock Exchange. Sampai tahun ini MYOB
telah terjual sebanyak hampir 1 juta copies !!!. Di Asia, Perkembangan MYOB mengalami
percepatan yang luar biasa dan diharapkan akan mendekati kecepatan perkembangan
penggunaan MYOB di Australia, Amerika, Eropa, dan region lain di dunia, hal tersebut ditandai
1
dengan berkembangnya MYOB Asia yang sekarang telah dipecah menjadi MYOB Malaysia,
MYOB Singapura dan MYOB Hongkong.
Mulai tanggal 1 Januari 2018, MYOB South Asia telah berganti nama menjadi ABSS
(Asian Business Software Solutions). Mulai tanggal 1 Januari 2019, ABSS telah menghentikan
supports untuk software MYOB Accounting v24 dan MYOB Premier v19 ke bawah.
(https://www.net21plus.co.id/).
Beberapa pertimbangan menggunakan software ini sebagai alat (tools) yang membantu
proses pekerjaan akuntansi supaya menjadi lebih cepat dan tepat di antarannya adalah
1. User friendly (mudah digunakan).
2. Tampilan menu dan aliran transaksi yang sederhana dan mudah. Mudah diingat dan
dimengerti oleh orang awam yang kurang mengetahui secara mendalam tentang komputer
dan akuntansi.
3. Tingkat keamanan (security) yang valid untuk setiap user.
4. Kemampuan explorasi semua laporan ke program Excel tanpa melalui proses export dan
impor file yang merepotkan.
5. Kemampuan trash back semua laporan ke sumber dokumen dan sumber transaksi.
6. Dapat di aplikasikan untuk 105 jenis perusahaan yang telah direkomendasikan oleh ABSS.
7. Menampilkan laporan keuangan komparasi (perbandingan) serta menampilkan analisis
laporan dalam bentuk grafik.
8. Bisa dijalankan secara offline maupun online.
9. Software tersebut telah teruji karena program tersebut dikembangkan di negara lain, seperti
Amerika yang negara tersebut merupakan gudang software yang terkenal dan hebat.
Berikut kegunaan ABSS Premier v.20 dalam kegiatan administrasi perusahaan:
1. Alat bantu orang – orang untuk menyelesaikan pekerjaan akuntansi.
2. Menghemat waktu dalam mengelola dan menjalankan pembukuan.
3. Mengerti lebih dalam bisnis.
4. membantu kita dalam proses penjualan dan pembelian, track piutang dagang (receivable),
hutang dagang (payables) and pajak (GST), email your quotes dan invoice dan banyak lagi –
semuanya hanya dengan meng-klik beberapa tombol saja.
5. Mengelola barang dagangan.
6. Untuk memenuhi kebutuhan akuntansi perusahaan,dan lain-lain.
2
A. CARA MENGINSTALL ABSS PREMIER 20
Langkah-langkah menginstall ABSS Premier 20 sebagai berikut:
1. Klik dua kali pada ABSS_Launcher
2. Jendela install akan tampil. Kemudian klik Install ABSS Premier
3. Jendela INTL Setup akan tampil > klik Next
4. Klik I accept the terms in the License Agreement > Klik Next
3
5. Jendela pilihan INTL Setup akan ditampilkan (biarkan standar, tidak perlu diubah) > klik
Typical
6. Jendela pilihan folder program akan ditampilkan (biarkan standar, tidak perlu diubah) > klik
Next
4
7. Jendela persiapan install ditampilkan > klik Install
8. Proses install sedang berlangsung
5
9. Proses install selesai > klik Finish
B. Pengenalan Jendela Awal ABSS Premier 20

Berikut ini adalah tampilan awal dari ABSS Premier 20.
Keterangan:
Tombol Keterangan
Berfungsi untuk membuka data perusahaan yang sebelumnya
Open
sudah tersedia
Create Berfungsi untuk membuat data perusahaan baru
Explore Berfungsi untuk menampilkan data contoh yang telah disediakan
Berfungsi untuk menampilkan file.html yang berisi berita terbaru
What’s New
dalam versi ABSS Premier 20
Exit Berfungsi untuk mengakhiri program bisnis
6
Pada layar ini anda akan memalui bebebrapa tahapan yaitu:
1. Introduction
Seperti halnya manusia yang bertemu lalu berkenalan atau memperkenalkan diri. ABSS
Juga memperkenalkan diri kepada Usernya. Disini ABSS juga menginformasikan kepada
user untuk mengisi data yang dibutuhkan. Pilih saja Next.
2. Company Information
Menu ini ABSS memint anda mengisi serial number (Kosongkan saja jika anda hanya
memakai Trial, Kalau pake yang asli atau ori baru isiin serial numbernya), Pada bagian
company information isikan saja bagian Company Name (Nama perusahaan), GST( No
pajak), Address, Phone, fax. Setelah selasai Pilih Next.
3. Accounting Information
Meminta anda mengisi periode akuntansi perusahaan anda. Current financial year
merupakan tahun berjalan permbukuaan anda, Last month financial year merupakan bulan
akhir dari periode akuntansi anda, Conversion month isikan dengan bulan anda akan mulai
menginput transaksi, Number of accounting period isikan dengan Periode akuntansi yang
digunakan perusahaan anda. Pilih Next kalau sudah diisi semua. Lalu tampil informasi
ABSS menegaskan mengenai periode akuntansi dari perusahaan anda. Pilih saja Next kalau
sudah selesai dibaca.
4. Accounts List
Pada menu ini ABSS menanyakan cara pembuatan akun list yang akan anda pergunakan.
- I would like to start with one of the lists provided by ABSS Premier, Jika anda mau
memakai akun list yang disediakan oleh ABSS.
- I would like to import to list of account provided by my accountant ofter I’m done
creating my company file, jika anda mau mengimport akun list dari excel.
7
- I would like to buil my accounts list one I begin using ABSS, jika anda mau membuat
satu per satu akun yang ada dalam akun list anda.
5. Company file
Lokasi penyimpanan Data Perusahaan yang anda buat.
6. Conclusion
Berisi Ucapan selamat dan terima kasih dari ABSS karena sudah menggunakan software
ini. Lalu ABSS menanyakan mau ke Setup assistant atau ke Command Centre. Pilih setup
asistant jika mau ke easy setup atau setting sederhana dari ABSS jd lebih cepat dari manual
yang satu satu. Pilih Command centre jika mau langsung ke modul-modul dalam ABSS.
Kalau mau belajar sebaiknya pilih command center jadi lebih paham tidak pakai jalan
pintas.
Setelah selesai dan anda masuk ke dalam menu command center maka anda akan melihat
beberapa modul yang disediakan ABSS. Dimana terdapat beberapa modul dan masing-masing
fingsinya berbeda. Pada saat ini memakai ABSS versi 20.0 Dalam satu modul ABSS terdapat
beberapa menu modul. Adapun Modul-Modul dalam ABSS Yaitu:
1. Accounts:
Send to Accountant Account list
Record Journal Entry Company Data Auditor
Transfer Money Transaction Journal
alurnya dimulai dari daftar account yang dibuat, Lalu jika ada transaksi pada perusahaan
akan dipilih ke record journal entry. Menu Transaction Jurnal digunakan untuk melihat
jurnal yang telah direcord atau dicatat. Transfer money digunakan untuk mentransfer
dana dari kas di tangan (on hand) dengan kas di bank(In Bank), demikian sebaliknya.
Company data auditor digunakan untuk rekonsiliasi bank, lalu backup data, mereview
transaksi, dan mengecek review perpajakan. Record Journal entry kalau dalam
pembukuan manual seperti jurnal umum jadi dipakai di perusahaan jasa atau untuk
penyesuaian dan koreksi saja.
Untuk masuk ke modul ini tekan ctrl+1, untuk melihat rekapitulasi dari jurnal yang
dibuat tekan ctrl+r, dan jalan pintas yang paling sering dipakai yaitu untuk merecord
setiap transaksi yaitu pilih CTRL+O.
2. Banking
Dalam modul banking digunakan untuk transaksi yang berhubungan dengan pengeluaran
kas dan penerimaan kas. Kalau mau mengeluarkan uang pilih sub-modul Spend Money,
8
dan untuk menerima uang pilih modul Receive money. Dan saat rekonsiliasi bisa juga
lewat sini (sub-modul Reconcile account).
3. Sales
Modul ini digunakan untuk transakasi yang berhubungan dengan penjualan secara kredit.
Dari menu enter sales. Menu receive payment digunakan untuk menerima pembayaran
piutang dagang. Transaction journal digunakan untuk melihat daftar transaksi yang
sudah direcord. Sales register digunakan untuk melihat invoice, Quote, Order, Retur, dan
status invoice yang sudah closed atau masih open. Kalau retur dari modul ini juga hanya
quantitynya dikasih tanda minus (-).
4. Purchase
Modul ini digunakan untuk transaksi yang berhubungan dengan pembelian secara
kredit. Cara merecord transaksinnya lewat menu enter purchase. Menu pay bills
digunakan untuk mencatat pembayaran utang. Purchase register digunakan untuk
melihat invoice, Quote, Order, Retur, dan status invoice yang sudah closed atau masih
open. Kalau retur dari modul ini juga Cuma quantitynya dikasih tanda minus (-).
5. Inventory
Modul ini digunakan untuk mncatat persediaan barang dagang
6. Card File
Modul ini digunakan untuk mencatat kartu customer dan supplier juga karyawan.
C. Language Setting
Sebelum menjalankan aplikasi ABSS Premier 20, setting terlebih dahulu format tanggal
dengan cara klik START kemudian CONTROL PANEL Pilih Region Format Klik
Additional setings
9
10
11
1.2. DATABASE PERUSAHAAN BARU KONSEP SINGLE CURRENCY
CV. Fun Balita, perusahaan yang bergerak dalam bidang penjualan. Data perusahaan
sebagai berikut :
Nama Perusahaan : CV. Fun Balita
Alamat : Jl. Suruur No. 28, Bogor
Telp : 0251 – 8353009
Fax : 0251 – 8353008
Email : funbalita@gmail.com
Periode Akuntansi : Januari s/d Desember 2020
A. PEMBUATAN DATA PERUSAHAAN BARU

1. Klik Create
2. Selanjutnya akan tampil jendela windows sebagai ucapan selamat datang di ABSS
Premier 20 > Klik Next
3. Akan tampil kotak dialog Company Information, kemudian isi data perusahaan secara
lengkap > Klik Next
12
4. Tampil kotak dialog Accounting Information, kemudian isi dengan periode akuntansi
yang diinginkan > Klik Next
CATATAN:
Periode 13 Digunakan Untuk:
a. Penyesuaian untuk Auditor, sehingga kita bisa melihat laporan keuangan sebelum diaudit
(periode 1-12) dan laporan keuangan setelah diaudit (periode 1-13).
b. Penyesuaian untuk Koreksi fiskal Pajak, sehingga kita bisa melihat laporan keuangan
komersial dan laporan keuangan fiskal.
c. Penyesuaian untuk pihak ketiga (ekstern) lainnya.
13
d. Untuk mencatat periode ke tigabelas caranya cukup mudah yaitu tinggal menambahkan
simbol bintang atau string (*) di field tanggal disetiap transaksi. Contoh: *31/12/2012
(dd/mm/yyyy) atau *12/31/2012 (mm/dd/yyyy).
e. Periode Tiga belas ini bisa digunakan untuk mencatat transaksi:
* Record Journal Entry Accounts* Transfer Money Accounts* Receive Money Banking*
Spend Money Banking* Inventory Adjustment Inventory* Build Items Inventory
f. Periode tigabelas tidak bisa digunakan untuk mencatat transaksi :
* Rekonsiliasi Akun/Bank Banking* Enter Sales Sales* Receive Payments Sales* Enter
Purchases Purchase* Pay Bills Purchase* Enter Activity Slip Time Billing
5. Masih dalam tahap Accounting Information. Tampilan ini merupakan konfirmasi ulang
mengena data periode akuntansi perusahaan. > Klik Next
6. Akan tampil dialog Account List. Ada tiga pilihan dalam pembuatan akun > Klik Next
14
CATATAN:
I Would Like To Start With One Of The List Provided By ABSS Premier.
Menggunakan daftar akun yang telah disiapkan oleh ABSS sesuai dengan jenis usaha yang
dipilih
I Would Like To Import A List Of Account Provided By Accountant After I’m Done
Creating My Company File. Menggunakan fasilitas import akun, dimana akun yang akan
digunakan telah disimpan didalam suatu file text
I Would Like To Build My Own Account List Once I Begin Using ABSS Premier.
Membuat sendiri daftar akun pada modul Account ABSS Premier
7. Akan tampil kotak dialog Company File yang berisi tempat penyimpanan file > Klik
Next
8. Akan tampil kotak dialog Conlusion
15
CATATAN :
Setup Assistant. Untuk menyelesaikan semua setup yang diperlukan sebelum masuk ke
jendela utama ABSS Premier
Command Centre. Untuk masuk ke jendela utama ABSS Premier. Jika memilik opsi ini
pun, anda tetap dapat melakukan setup melalui menu-menu yang ada
9. Tampilan utama ABSS Premier
Berikut ini garis besar fungsi dari tiap-tiap Command Centre:

1. Account
a. Set up akun, edit, dan menghapus akun
b. Jurnal umum
2. Banking
a. Jurnal kas keluar
b. Jurnal kas masuk
c. Rekonsiliasi bank
d. Mencetak cek
e. Pembayaran elektronik
3. Sales
a. Pembuatan surat penawaran harga (quote)
b. Pembuatan order penjualan
c. Jurnal penjualan kredit
d. Membuat faktur penjualan
e. Penerimaan kas dari piutang dagang
f. Retur penjualan
4. Time Billing
a. Mencatat aktivitas berdasarkan waktu atau berbasis nonwaktu
b. Mencatat aktivitas single maupun multiple
c. Menyiapkan invoice time billing
16
5. Purchase
a. Pembuatan surat permintaan penawaran harga (quote)
b. Pembuatan order penjualan
c. Jurnal pembelian kredit
d. Retur pembelian
e. Pembayaran utang dagang
f. Mencetak order pembelian
6. Inventory
a. Membuat item (persediaan)
b. Men-set harga jual
c. Perhitungan fisik persediaan
d. Transfer Inventory
e. Jurnal penyesuaian persediaan
f. Auto Build
7. Card File
a. Membuat data pelanggan, pemasok, pegawai, dan personal
b. Mencetak label surat
c. Membuat surat secara mail merge
d. Membuat berbagai macam surat seperti surat permintaan maaf, ucapan terima kasih, dan
sebagainya.
B. SETUP PREFERENCES
Berikut pengaturan dalam preferences:

1. Klik menu Setup > Preferences
2. Tampilan awal Setup Preferences
17
3. Lakukan pengaturan pada tab System, kemudian klik I Deal in Multiple Currecies
[System-wide] > Klik OK
4. Lakukan pengaturan pada tab Windows, kemudian uncheklist Automatically Check

Spelling in Text Fields Before Recording Transactions [System-wide]
5. Lakukan pengaturan pada tab Sales, kemudian klik Warn for Duplicate Invoice Numbers
on Recorded Sales [System-wide]
18
6. Lakukan pengaturan pada tab Purchases, kemudian klik Warn for Duplicate Purchase
Order Numbers on Recorded Purchases [System-wide] > Klik OK
C. SETUP MATA UANG LOKAL

Langkah-langkah mengubah mata uang Lokal, sebagai berikut:
1. Pilih menu List > Currencies
2. Tampilan awal Currencies

3. Pilih mata uang [Local] kemudian klik Edit
19
4. Ubah data mata uang, sebagai berikut:
Currency Code : IDR
Currency Name : Indonesia Rupiah
Exchange Rate :1
Currency Symbol : Rp
5. Klik OK
D. SETUP DATA AKUN
Akun dalam bahasa Indonesia berarti perkiraan, rekening, atau akun. Semuanya identik
dengan buku besar atau ledger. Account ini merupakan tulang punggung dalam pencatatan
transaksi keuangan perusahaan.
Mengenal rekening-rekening akuntansi dalam ABSS yang terdiri atas :
1. Asset (aktiva) terdiri dari rekening-rekening aktiva, yaitu aktiva lancar dan aktiva tetap.
a. Aktiva lancar adalah aktiva yang dapat dijadikan uang kontan dalam jangka pendek
(dalam satu tahun atau kurang dari satu tahun). Contoh aktiva lancar adalah:
1) Kas
2) Kas Kecil
3) Bank
4) Piutang Dagang
5) Piutang Karyawan
6) Uang Muka Kepada Pemasok
20
7) Persediaan Barang Dagangan
b. Aktiva tetap adalah aktiva yang digunakan untuk operasi perusahaan dalam jangka
waktu lama atau lebih dari satu tahun. Contoh aktiva tetap adalah:
1) HP Peralatan Kantor
2) Akumulasi Depresiasi Peralatan Kantor
3) HP Kendaraan
4) Akumulasi Depresiasi Kendaraan
2. Liabilities (kewajiban) terdiri dari kewajiban lancar dan kewajiban jangka panjang.
a. Kewajiban lancar adalah kewajiban yang harus dibayar atau dilakukan perusahaan
dalam jangan pendek (kurang dari satu tahun). Contoh kewajiban lancar adalah:
1) Utang Dagang
2) Utang Gaji
3) Pendapatan Diterima Dimuka
4) PPN
5) Pajak Penjualan
b. Kewajiban jangka panjang adalah kewajiban yang akan dibayarkan atau dilakukan
perusahaan dalam jangka waktu lebih dari satu tahun. Contoh kewajiban jangka
panjang adalah:
1) Utang Bank
2) Kewajiban Jangka Panjang Lainnya
21
3. Equity (Modal) adalah kewajiban yang harus dilunasi perusahaan pada pemilik
perusahaan pada saat perusahaan dibubarkan. Contoh rekening modal adalah:
a. Modal Saham
b. Laba Ditahan
c. Laba Periode Berjalan
4. Income (pendapatan) adalah pendapatan yang diterima perusahaan. Contoh pendapatan

adalah:
a. Pendapatan Penjualan Barang Dagang
b. Pendapatan Sewa Kendaraan
c. Pendapatan Jasa Konsultasi
d. Pendapatan Jasa Reparasi
22
5. Cost of Sales (Harga Pokok Penjualan) adalah harga untuk mendapatkan atau
memproduksi barang untuk dijual. Contoh HPP adalah:
a. HPP Barang Dagang
b. HPP Material
6. Expense (biaya) adalah pengeluaran atau biaya yang dikeluarkan dalam operasi
perusahaan. Contoh biaya adalah:
a. Biaya Gaji Karyawan
b. Biaya Listrik
c. Biaya Telepon
d. Biaya Sewa Gedung
e. Biaya Depresiasi Aktiva
f. Biaya Transportasi
g. Biaya Pemasaran
h. Biaya Perawatan Aktiva
23
7. Other Income (pendapatan lain-lain) adalah pendapatan yang didapatkan perusahaan
selain dari pendapatan utama. Contoh pendapatan lain-lain adalah:
a. Pendapatan Bunga Bank
b. Laba Penjualan Aktiva
8. Other Expense (biaya lain-lain) adalah biaya yang dikeluarkan perusahaan selain biaya
operasional. Contoh biaya lain-lain adalah:
a. Biaya Bunga Pinjaman Bank
b. Biaya Pajak Pendapatan Bunga
c. Rugi Penjualan Aktiva
24
Langkah-langkah membuat akun baru adalah sebagai berikut:
1. Pada Command Centre Account klik Account List > Klik New
2. Pilih Header Account atau Detail Account, kemudian pilih Account Type, dilanjutkan
dengan mengisi Account Number dan Account Name > Klik OK
Berikut data akun yang ditambahkan:

Kode Account Nama Account Type
1-1400 Sewa Dibayar Dimuka Other Asset
1-1500 Perlengkapan Other Asset
1-1600 Persediaan Food Preparation Other Asset
1-1700 Persediaan Juicer Other Asset
1-1800 Uang Muka Pembelian Other Asset
1-1900 Piutang Karyawan Other Asset
1-2100 Peralatan Other Asset
1-2200 Akumulasi Penyusutan Peralatan Other Asset
1-2300 Kendaraan Other Asset
1-2400 Akumulasi Penyusutan Kendaraan Other Asset
1-1310 Cadangan Kerugian Piutang Other Asset
1-1410 Asuransi Dibayar Dimuka Other Asset
2-1000 Hutang Dagang Account Payable
2-1100 Uang Muka Penjualan Other Liability
2-5000 Hutang Bank Other Liability
25
3-1000 Modal Pemilik Equity
4-1000 Penjualan Food Preparation Income
4-2000 Penjualan Juicer Income
4-3000 Retur Penjualan Food Preparation Income
4-4000 Retur Penjualan Juicer Income
4-5000 Pot. Penjualan Food Preparation Income
4-6000 Pot. Penjualan Juicer Income
4-7000 Potongan Penjualan Income
5-1000 HPP Food Preparation Cost Of Sales
5-2000 HPP Juicer Cost Of Sales
5-3000 Pot. Pemb. Food Preparation Cost Of Sales
5-4000 Pot. Pembelian Juicer Cost Of Sales
5-5000 Potongan Pembelian Cost Of Sales
6-2000 Biaya Kebersihan dan Keamanan Expense
6-3000 Biaya Sewa Expense
6-4000 Biaya Asuransi Expense
6-5000 Biaya Bunga Expense
6-6000 Biaya Promosi Iklan Expense
6-7000 Biaya Gaji Karyawan Expense
Menghapus Data Akun

1. Pada Command Centre Account klik Account List. Kemudian klik tanda panah
disebelah kiri atau double click pada akun yang ingin dihapus.
2. Tampilan akun setelah dipilih.
26
3. Pilih menu Edit > Klik Delete Account
Berikut data akun yang dihapus:

Account Number Account Name
6-0100 Wages & Salaries
Merubah Data Akun

1. Pada Command Centre Account klik Account List. Kemudian klik tanda panah
disebelah kiri atau double click pada akun yang ingin diubah.
2. Tampilan akun setelah dipilih. Kemudian lakukan perubahan > Klik OK
27
Berikut data akun yang diubah:
Account Name (Awal) Account Name (Akhir)
General Cheque Account Kas
Undeposit Fund Bank Mandiri
Payroll Cheque Account Piutang Dagang
VAT Collected Pajak Masukan
VAT Paid Pajak Keluaran
Paid Up Capital Prive Pemilik
Trade Creditors Hutang Gaji
Retained Earning Laba Ditahan
E. SETUP LINKED ACCOUNTS

Salah satu keunggulan ABSS Premier 20 adalah bisa membuat jurnal otomatis untuk
setiap transaksi pembelian, penjualan, penerimaan kas, pembayaran kas, jurnal penutup akhir
periode dan jurnal otomatis lainnya. Namun jurnal tersebut tidak akan disajikan dengan benar
kalau kita salah dalam menentukan akun yang digunakan sebagai penghubung dari transaksi
dengan jurnal.
a. Accounts & Banking Linked Accounts
Pilih menu Set Up > Linked Accounts > Accounts & Banking Accounts
Penjelasan :
a. Equity Account fo Current Earnings
Untuk menampung selisi laba/rugi (saldo dari jumlah account income-cost of sales-
expense+other income-other expense) yang dapat juga dinamakan sebagai laba/rugi tahun
(periode) berjalan
28
b. Equity Account for Retained Earnings
Untuk menampung laba/rugi pada tahun-tahun sebelumnya yang tidak dibagi ke pemilik,
dan telah dilakukan tutup buku tahunan
c. Equity Account for Historical Balancing
Untuk menampung selisih saldo debit dan kredit pada masa pengisian saldo awal.
d. Bank Account for Undeposited Funds
Account ini untuk menampung penerimaan dari customer yang berbebntuk giro sebelum
jatuh tempo.
2. Purchase Linked Accounts

Pilih menu Set Up > Linked Accounts > Puchases Accounts
Penjelasan :
a. Liablity Account for Tracking Payables
Untuk menampung akun utang dagang (buku besar umum utang usaha/utang dagang)
b. Bank Account for Paying Bills
Untuk menampung akun kas/bank yang digunakan untuk membayar utang pada supplier
c. Expense or Cost of Sales Account for Freight
Untuk menampung akun beban/biaya angkutan yang diambil dari form purchase invoice
d. Assets Account for Supplier Deposits
Untuk menampug akun uang muka pembelian yang dibayar pada supplier karena
melakukan pembayaran dimuka atas purchase order (pay bilss to order)
e. Expense (or Contra) Account for Discounts
Untuk menampung akun potongan pembelian yang akan diterima dari supplier, karena kita
membayar utang pada masa termin potongan
29
f. Expense Account for Late Charges
Untuk menampung akun beban denda/bunga atas keterlambatan kita membayar utang
melewati tanggal jatuh tempo
3. Sales Link Account

Pilih menu Set Up > Linked Accounts > Sales Accounts
Penjelasan :
a. Assets Account for Tracking Receivable
Untuk menampung akun piutang dagang (buku besar umum piutang usaha/piutang dagang)
mata uang lokal
b. Cheque Account for Customer Receipts
Untuk menampung akun kas/bank yang digunakan untuk menerima pembayaran piutang
dari pelanggan
c. Income Account for Freight
Untuk menampung akun pendapatan angkutan saat field freight transaksi sales invoice diisi
angkany
d. Liability Account for Customer Deposits
Untuk menampung akun uang muka penjualan yang diterima dari customer karena
melakukan pembayaran dimuka atas sales order (receive payment from order)
e. Expense or Cost of Sales Account for Discount
Untuk menampung akun potongan penjualan yang akan diberikan pada pelanggan, karena
menerima pembayaran utang mereka pada masa termin potongan.
30
f. Income Account for Late Chargers
Untuk menampung akun pendapatan denda/bunga atas keterlambatan pelanggan membayar
utangnya melewati masa jatuh tempo yang telah ditetapkan.\
F. PEMBUATAN DATA PAJAK

Langkah-langkah pembuatan data pajak, sebagai berikut:
1. Pilih menu List > Tax Code
2. Tampil data pajak yang sudah tersedia.
3. Klik New untuk membuat data pajak yang baru. Kemudian isi data pajaknya > OK
31
G. BACK UP DAN RESTORE FILE ABSS PREMIER V20
Langkah-langkah untuk Backup File ABSS adalah sebagai berikut :
1. Pilih menu File > Back Up
2. Tampilan Backup. Pilih Backup Company File only & Check Company File or Errors
> Continue
3. Tampilan tanpa kesalahan > OK
32
4. Lakukan penyimpan ditempat yang sudah disesuiakan > Save
33
PERTEMUAN II
SETUP MASTER DATA PERUSAHAAN MENGGUNAKAN
KONSEP SINGLE CURRENCY
A. PEMBUATAN DATA PELANGGAN, DATA PEMASOK, DAN DATA KARYAWAN
Data Pelanggan
No Kode Pelanggan Nama Pelanggan Alamat
Jl. Cempaka Putih No 7, Jakarta
1 C001 PT. Ressadana
Telp. 021-247875
Jl. Garuda No, 9, Jakarta
2 C002 PT. Pelumat
Telp. 021-676766
Jl. Nusantara No, 11, Jakarta
3 C003 CV. Syaamil Kreatif
Telp. 021-7676668
Berikut langkah-langkah pembuatan Data Pelanggan, yakni:

1. Pilih Card File > Card List
2. Tampilan awal menu Card List > Klik New
34
3. Tentukan Card Type terlebih dahulu, kemudian pilih Designation dan mulailah isi data
yang sudah tersedia > Klik OK
4. Lakukan hal yang sama untuk Data Pelanggan yang lain.
Data Pemasok
No Kode Pemasok Nama Pemasok Alamat
Jl. Pahlawan No. 13, Jakarta
1 S001 CV. BPA Jaya
Telp. 021-8780825
Jl. Merdeka No. 15, Jakarta
2 S002 PT. Elektro
Telp. 021-8985444
Berikut langkah-langkah pembuatan Data Pemasok, yakni:

35
4. Lakukan hal yang sama untuk Data Pemasok yang lain.
36
Data Karyawan
No Kode Karyawan Nama Karyawan
1 E001 Shofi
2 E002 Iskha
Berikut langkah-langkah pembuatan Data Karyawan, yakni:

37
4. Lakukan hal yang sama untuk Data Karyawan yang lain.
B. SETUP SALDO AWAL AKUN

Neraca Saldo “CV Fun Balita”
Nama Akun Nominal
Kas Rp. 20.500.000,-
Bank Mandiri Rp. 38.500.000,-
Piutang Dagang Rp. 4.550.000,-
Cadangan Kerugian Piutang (Rp. 227.500,-)
Persediaan Food Preparation Rp. 4.440.000,-
Persediaan Juicer Rp. 21.600.000,-
Asuransi Dibayar Dimuka Rp. 2.300.000,-
Sewa Dibayar Dimuka Rp. 12.815.000,-
Kendaraan Rp. 135.000.000,-
Akumulasi Penyusutan Kendaraan (Rp. 22.500.000,-)
Hutang Dagang Rp. 16.875.000,-
Hutang Gaji Rp. 2.115.000,-
Hutang Bank Rp. 81.375.000,-
Modal Pemilik Rp. 90.085.000,-
Laba Ditahan Rp. 26.527.500,-
38
Berikut langkah-langkah pembuatan Neraca Saldo, yakni:
1. Pilih menu Setup > Balances > Account Opening Balances
2. Masukan nominal dari setiap akun > klik OK
39
C. PENCATATAN SALDO PIUTANG
Data Saldo Piutang 31 Desember 2019

No Nama Pelanggan Saldo Piutang Invoice
1 PT. Ressadana Rp. 1.250.000,- INV-01
2 PT. Pelumat Rp. 2.450.000,- INV-02
3 CV. Syaamil Kreatif Rp. 850.000,- INV-03

1. Pilih menu Setup > Balances > Customer Balances
2. Tampilan awal dari customer balances. Kemudian pilih Customer Summary. Pilih
nama pelanggan yang dibutuhkan. Klik Add Sale.
3. Pilih Customer Name

4. Isi data sesuai dengan kebutuhan > klik Record
40
5. Lakukan hal yang sama dengan data Saldo Piutang lainnya sampai dengan munculnya
tampilan berikut:
D. PENCATATAN SALDO HUTANG

Data Saldo Hutang 31 Desember 2019
No Nama Pemasok Saldo Hutang Invoice

1 CV. BPA Jaya Rp. 6.750.000,- INV-04
2 PT. Elektro Rp. 10.125.000,- INV-05

1. Pilih menu Setup > Balances > Supplier Balances
2. Tampilan awal dari supplier balances. Kemudian pilih Supplier Summary. Pilih nama
pelanggan yang dibutuhkan. Klik Add Purchase.
41
3. Pilih Supplier Name
4. Isi data sesuai dengan kebutuhan > klik Record
5. Lakukan hal yang sama dengan data Saldo Hutang lainnya sampai dengan munculnya
tampilan berikut:
42
E. PENCATATAN PERSEDIAAN BARANG
Kode Nama Barang Jumlah HPP Harga Jual Total

Kelompok Food Preparation
B01 Portable Fruit Meat 7 Rp 175.000 Rp 200.000 Rp 1.225.000
B02 Vegetable Slicer 5 Rp 225.000 Rp 250.000 Rp 1.125.000
B03 Rondaful 7 Rp 120.000 Rp 170.000 Rp 840.000
B04 Spiral Buah 5 Rp 250.000 Rp 300.000 Rp 1.250.000
Kelompok Juicer
B05 Mayako Premium 4 Rp 1.775.000 Rp 1.850.000 Rp 7.100.000
B06 Bolde Jupiter 4 Rp 375.000 Rp 400.000 Rp 1.500.000
B07 Philips Slow Juicer 4 Rp 3.250.000 Rp 3.270.000 Rp 13.000.000
Total Persediaan Rp 26.040.000
Berikut langkah-langkah pembuatan Data Barang, yakni:

1. Pilih menu Inventory > Item List
2. Klik New
43
3. Isi data persediaan barang sesuai dengan kebutuhan > Klik OK
Catatan:
I Buy Thie Item, apabila membeli barang untuk dijual kembali.
I Sell Thie Item, apabila barang dijual kembali.
I Inventory This Item, apabila nilai barang yang dijual tersebut dicatat dalam rekening
persediaan (inventory).
44
4. Lakukan hal yang sama dengan data persediaan barang lainnya dengan menyesuaikan
kelompok produk untuk kode akun yang digunakan pada tab Profile.
F. PEMBUATAN DATA JOBS

Berikut data Jobs yang dibuat:
Job Number Job Name

P Product
S Service
Langkah-langkah dalam pembuatan Data Jobs sebagai berikut:

1. Pilih menu List > Jobs
2. Tampilan awal Jobs
3. Klik button News > Isi data Jobs yang dibutuhkan > OK
45
G. INVENTORY OPENING BALANCE
Jumlah persediaan barang yang dimiliki oleh perusahaan dapat dimasukan pada menu
Count Inventory. Langkah-langkah penginputan jumlah persediaan barang, yakni:
1. Pilih menu Inventory > Count Inventory
2. Pada bagian Counted, ketik secara manual jumlah persediaan barang, kemudian Klik Adjust
Inventory > Continue > Opening Balance.
46
3. Kemudian masukkan nominal HPP dari masing-masing barang pada kolom Unit Cost >
Record.
47
PERTEMUAN III
TRANSAKSI DENGAN KONSEP SINGLE CURRENCY
A. Modul Purchases
1. Penjelasan Modul Purchases
Modul purchases dapat digunakan untuk proses transaksi yang terkait dengan pembelian
dan hutang usaha, menampilkan daftar transaksi pembelian, mencetak order pemesanan, dan
lain-lain. Untuk melihat tampilan menu pada modul Purchases dapat dilihat pada gambar berikut
ini:
Tampilan menu Enter Purchases terdapat beberapa pilihan, seperti Quote, Order, dan Bill.
48
1. QUOTE
Merupakan fasilitas untuk menginput data permohonan barang yang dilakukan antara satu
divisi dengan divisi lainnya dalam satu perusahaan (dokumen intern). Penginputan dokumen
ini tidak akan menghasilkan jurnal, dikarenakan belum adanya dana maupun barang yang
bertambah.
2. ORDER
Merupakan fasilitas untuk menginput data pemesanan barang yang dilakukan antara
perusahaan dengan pemasok. Penginputan dokumen ini dapat menghasilkan jurnal jika
terjadi penginputan uang muka (DP) di kotak Paid To Day.
3. BILL
Merupakan fasilitas untuk menginput data barang yang telah diterima dari pemasok.
Penginputan dokumen ini pasti akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan
persediaan. Selain itu akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan pembayaran uang
muka maupun biaya angkut jika kotak keduanya terisi. Untuk Pembelian tunai, maka
Jumlah Paid To Day diisi dengan jumlah yang sama dengan Total Amount.
49
Beberapa Layout dalam menu Pembelian, diantaranya adalah:
1. Service: Untuk mencatat pembelian jasa
2. Item: Untuk mencatat pembelian barang
3. Professional: Mencatat pembelian jasa, yang membedakan tipe service adalah tersedianya
kolom tanggal untuk menginput tanggal jasa diterima
4. Miscellaneous: mencatat pembelian lain-lain yang tidak memerlukan order pembelian
tercetak, karena tipe ini tidak memungkinkan untuk dicetak.
Jenis pembayaran dalam termin, diantaranya adalah:

1. C.O.D: Pembayaran dilakukan ketika barang diterima.
2. Prepaid: Pembayaran dilakukan ketika terjadinya transaksi.
3. In a Given # of Days: Tanggal pembayaran dan tanggal diberikannya diskon, ditetapkan
mulai dari tanggal transaksi.
4. On a Day of the Month: Tanggal pembayaran dan tanggal diberikannya diskon
berdasarkan hari dan tanggal yang diinput dalam Discount Date dan Balance Due Date
dalam bulan yang sama.
5. # of Days after EOM: Tanggal pembayaran dan tanggal diberikannya diskon berlaku
pada tanggal setelah berakhirnya bulan transaksi.
6. Day of Month after EOM
Tanggal pembayaran dan tanggal diberikannya diskon berlaku setelah berakhirnya bulan
transaksi, berdasarkan hari dan tanggal yang Anda tetapkan dalam Discount Date dan
Balance Due Date.
50
2. Transaksi Pembelian
TRANSAKSI KE-01 (PU-001)
Transaksi Pembelian Secara Kredit Tanpa Uang Muka
Cara Penyelesaian:
Pilih menu Purchase > Enter Purchase > Ubah Layout di Item > Pilih menu Bill > ubah nama
supplier > Ubah Jenis Pembayaran > Isi data sesuai dengan dokumen > Record.
51
Transaksi Pembelian Secara Kredit Dengan Uang Muka.
Cara Penyelesaian:
Pilih menu Purchase > Enter Purchase > Ubah Layout di Item > Pilih menu BILL > Ubah
Jenis Pembayaran > Isi data sesuai dengan dokumen > Record.
52
Input Uang Muka

Transaksi Pembelian Secara Tunai
53
Cara Penyelesaian:
1. Buatlah Supplier baru dengan nama PT. Miyako (S003) dengan alamat Jakarta
2. Pilih menu Purchase > Enter Purchase > Ubah Layout di Item > Pilih menu Bill > Ubah
Jenis Pembayaran > Isi data sesuai dengan dokumen > Record.

Pelunasan Hutang
54
Cara Penyelesaian:
Pilih menu Purchase > Pay Bills > Isi data sesuai dengan dokumen > Record.

Retur Pembelian Secara Kredit
Aplikasi ABSS Premier V.20 tidak menyediakan form khusus untuk pengisian Retur
Pembelian. Cara pengisiannya sama dengan Purchase biasa, hanya saja untuk kolom Received
diisikan dengan angka minus.
Setiap melakukan proses retur Anda harus melakukan 2 (dua) tahap, yaitu:
1. Mengurangkan Invoice (Qty Minus) didalam Form BILL, dan
2. Membebankan Invoice yang minus tersebut ke invoice lainnya (Apply to Purchase) atau
membebankan invoice yang minus tersebut dengan penerimaan uang tunai (Received
Refund) sebagai pengembalian dana jika pembelian yang diretur tersebut asalnya adalah
pembelian tunai.
55
Tanggal 18 Januari 2020
Perusahaan Mengembalikan Barang dengan kode B03 sebanyak 1 item atas transaksi tanggal
16 Januari 2020 (PU-02).
Penyelesaian PERTAMA (HANYA membuat Faktur Retur Pembelian)
Pilih menu Purchase > Enter Purchase > Ubah Layout di Item > Pilih menu Bill > Ubah Jenis
Pembayaran > Isi data sesuai dengan dokumen > Record.
Penyelesaian KEDUA (Membuat Retur – Mengurangi Hutang Usaha)

Pilih menu Purchase > Purchase Register > Pilih tab Returns & Debits > Pilih nomor
transaksi PU-05 > Pilih Apply to Purchase > Isi data sesuai dengan dokumen > Record.
56
Retur Pembelian Secara Tunai (Mengembalikan Uang)
Perusahaan menggembalikan barang dengan kode B04 sebanyak 2 unit kepada PT Miyako atas
transaksi tanggal 3 Januari 2020 (PU-03)
Penyelesaian PERTAMA
Pilih menu Purchase > Enter Purchase > Ubah Layout di Item > Pilih menu Bill > Ubah Jenis
Pembayaran > Isi data sesuai dengan dokumen > Record.
Penyelesaian KEDUA
Pilih menu Purchase > Purchase Register > Pilih tab Returns & Debits > Pilih nomor
transaksi PU-06 > Pilih Receive Refund > Isi data sesuai dengan dokumen > Record.
57
B. TRANSAKSI PENJUALAN
58
Fasilitas pencatatan penjualan yang disediakan ABSS terdiri dari:
1. QUOTE
Merupakan fasilitas untuk menginput data penawaran barang kepada pelanggan.
Penginputan dokumen ini tidak akan menghasilkan jurnal, dikarenakan belum adanya dana
maupun barang yang berkurang.
2. ORDER
Merupakan fasilitas untuk menginput data pemesanan barang yang dilakukan antara
pelanggan dengan perusahaan. Penginputan dokumen ini dapat menghasilkan jurnal jika
terjadi penginputan uang muka (DP) di kotak Paid To Day.
3. INVOICE
Merupakan fasilitas untuk menginput data barang yang dikirim ke pelanggan. Penginputan
dokumen ini pasti akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan persediaan. Selain itu
akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan penerimaan pembayaran uang muka
maupun pendapatan angkut jika kotak keduanya terisi. Untuk penjualan tunai, maka Jumlah
Paid To Day diisi dengan jumlah yang sama dengan Total Amount.
59
TRANSAKSI KE-01 (SL-01)
Transaksi Penjualan Secara tunai Tanpa Uang Muka
Penyelesaian:
1. Buatlah data Customer baru atas nama UD. Been Jaya
2. Pilih menu Sales > Enter Sales > Isi data sesuai dengan dokumen > Record.
60
Transaksi Penjualan Secara Tunai (Sumber: Transaksi Sebelumnya)
Penyelesaian:
1. Pilih menu Sales > Sales Register > Pilih tab Orders > Pilih nomor transaksi SL-01 > Pilih
Change to Invoice > Isi data sesuai dengan dokumen > Record.
61
2. Pilih menu Sales > Sales Register > Pilih tab Open Invoices > Pilih nomor transaksi SL-01
> Pilih Receive Payment.
62
3. Isi data sesuai dengan dokumen > Record.

Retur Penjualan
Dalam proses penjualan terkadang ada barang yang rusak atau tidak sesuai dengan keinginan
pembeli, oleh karena itu ada proses retur atau pengembalian barang.
Diterima pengembalian barang dengan kode B03 sebanyak 1 unit oleh UD Been Jaya Ke Akun
Bank Mandiri.
Penyelesaian:
1. Pilih menu Sales > Enter Sales > Pilih Invoice > Isi data sesuai dengan dokumen >
Record.
63
2. Pilih menu Sales > Sales Register > Pilih tab Returns & Credits > Pilih Nomor
Transaksi SL-03 > Pay Refund (Untuk mengembalikan dana) > Isi data sesuai dengan
dokumen > Record.

Transaksi penerimaan pembayaran piutang (Receive Payment)
Penyelesaian:
Pilih menu Sales > Receive Payment > Isi data sesuai dengan dokumen > Record
64
C. TRANSAKSI PENERIMAAN KAS
Penerimaan Kas adalah transaksi penerimaan uang secara tunai yang menyebabkan
bertambahnya aset perusahaan berupa KAS. Yang termasuk dalam penerimaan kas antara lain:
Penjualan Tunai, Penerimaan Pembayaran Piutang, Penjualan Aktiva, Penerimaan Sewa, dan
lain-lain.
65
TRANSAKSI KE-01 (TR-01)
Cara Penyelesaian:
Pilih menu Account > Transfer Money > Isi data sesuai dengan dokumen > Record.
66
TRANSAKSI KE-02 (TR-02)
Cara Penyelesaian:
Pilih menu Account > Record Journal Entry > Isi data sesuai dengan dokumen >
Record.
67
D. TRANSAKSI PENGELUARAN KAS
Transaksi Pengeluaran Kas adalah transaksi yang mengakibatkan berkurangnya saldo

kas tunai atau rekening bank milik perusahaan, baik yang berasal dari pembelian tunai,
pembayaran utang, pengeluaran transfer, maupun pengeluaran lainnya. Transaksi pengeluaran
kas berupa pembayaran utang, pembelian barang dagangan, pembelian bahan baku, pembelian
bahan pembantu, pembelian perlengkapan kantor, dan lain-lain.
TRANSAKSI KE-01 (TL-01)
Cara Penyelesaian:
Pilih menu Account > Record Journal Entry > Isi data sesuai dengan dokumen > Record.
68
Cara Penyelesaian:
69
Cara Penyelesaian:
70
ABSS memiliki fasilitas untuk menginput transaksi berkala/berulang dengan nilai
nominal tetap, misalnya transaksi pembayaran asuransi per bulan. Fasilitas tersebut adalah Save
As Recurring, yang terdapat pada Record Journal Entry. Dengan memanfaatkan fasilitas ini,
maka untuk transaksi yang sama di lain waktu, tinggal menggunakan template recurring yang
sudah dibuat.
71
Cara Penyelesaian:
Pilih menu Account > Record Journal Entry > Isi data sesuai dengan dokumen > Save As
Recurring > Atur frekuensi > Save > Record.
72
E. MODUL BANKING
Modul ini digunakan untuk menginput transaksi pengeluaran atau pun penerimaan dana
yang tidak terkait dengan aktivitas pembelian maupun penjualan.
TRANSAKSI KE-01 (BN-01)
Cara Penyelesaian:
Pilih menu Banking > Receive Money > Isi data sesuai dengan dokumen > Record.
73
74
PERTEMUAN IV
TRANSAKSI JURNAL DAN ANALISA LAPORAN KEUANGAN
DENGAN KONSEP SINGLE CURRENCY
A. PENCATATAN JURNAL PENYESUAIAN

Pos yang sering mengalami penyesuain seperti penyusutan, penyisihan piutang tak
tertagih, akun pembayaran di muka, akun biaiya yang masih harus dibayar, rekonsiliasi bank
karena mencatat biaya administrasi bank, jasa giro, perhitungan pajak penghasilan dan
penutupan (reclass) PPN masukan menjadi ke PPN keluaran.
Agar jurnal penyesuain ini bisa dilihat dalam satu laporan khusus maka jurnal tersebut
kita masukkan di setiap transaksi yang sesuai, sebagian besar menggunakan fasilitas record
journal entry, dengan mengisikan tanggalnya diawali dengan tanda bintang/string (*). Periode
transaksi yang tanggalnya diisikan dengan bintang itu disebut ABSS dengan istilah periode
tigabelas (thirteen period)
TRANSAKSI KE-01 (JP-01)

Pada akhir Desember 2019, diketahui biaya masih harus dibayarkan adalah gaji karyawan
sebesar Rp. 1.000.000,-
Penyelesaian:
Pilih menu Account > Record Journal Entry > Isi data sesuai dengan soal > Record.
75
B. PENCATATAN JURNAL BALIK
Contoh kasus jurnal penyesuaian di atas memerlukan jurnal pembalik. Untuk membuat
jurnal pembalik di ABSS data dilakukan secara otomatis. Langkah-langkahnya adalah sebagai
berikut:
1. Pilih menu Setup > Preferences
2. Pilih tab Security > Checklist pilihan Transaction Can’t be Change (System Wide) >
OK
3. Pilih menu Account > Transaction Journal
76
4. Pilih tab General
5. Klik tanda panah disebelah kiri JP-01
77
6. Klik menu Edit > Reserve General Journal Transaction
7. Selanjutnya kan tampil jurnal baru dengan posisi nilai (amount) debet dan kredit sudah
dibalik secara otomatis oleh ABSS > Record.
C. ANALISA LAPORAN KEUANGAN
Laporan yang dihasilkan oleh ABSS atas input transaksi yang telah di lakukan dapat di lihat
pada menu Reports.
Laporan Perubahan Modal dalam ABSS tidak disediakan terpisah seperti laporan yang
lainnya, melainkan dalam Laporan Neraca terdapat rincian mengenai penambahan dan
pengurangan modal. Sehingga secara tidak langsung di dalam laporan Neraca tersaji pula
laporan Perubahan Modal (Lesmana & dkk : 2020)
Dalam menganalisa laporan keuangan yang merupakan hasil dari pengelolaan bukti
transaksi, maka di temukan kesamaan hasil antara pencatatan manual dengan menggunakan
aplikasi ABSS namun perbedaan terletak pada prosesnya. (Lesmana & dkk : 2020)
78
Untuk lebih jelasnya, berikut perbandingan mengenai proses pembuatan laporan
keuangan secara manual maupun dengan aplikasi (Lesmana & dkk : 2020):
1. Pembuatan laporan menggunakan ABSS Accounting lebih cepat dibandingkan dengan
manual, karena tidak diperlukannya pembuatan tabel untuk mencatat data, pengelolaan
laporan keuangan akan lebih cepat juga dikarenakan sistem posting yangotomatis dan
penyususnan laporan otomatis. Pengguna hanya perlu memasukan data dalam bukti
transaksi yang tersedia, setelah itu sistem akan langsung memproses data dan informasi
dapat segera diperoleh.
2. Laporan bisa langsung ditampilkan setelah transaksi jurnal khusus dan jurnal penyesuaiaan
selesai di input. Berbeda dengan pencatatan manual yang memerlukan pembuatan buku
besar, neraca saldo, dan neraca lajur untuk memudahkan pembuatan laporan.
3. Laporan dibuat secara otomatis sehingga tidak perlu menyusun maupun menghitung secara
manual dengan alat bantu seperti kalkulator.
4. Resiko mengalami kesalahan pencatatan lebih kecil dibandingkan dengan pembuatan laporan
keuangan secara manual.
a. Menampilkan Laporan
Berikut langkah untuk melihat laporan pada aplikasi ABSS:
1. Menampilkan Laporan Account
- Pada kotak dialod Command Center klik Command panel Report kemudian klik
Accounts
- Tampil Jendela Index To Reports pilih Account List Sumary kemudian klik tombol
Customize. Lihat pada gambar dibawah ini:
79
- Pada Jendela Report Customisation-Accounts List Summary, dapat memilih jenis
tampilan report dengan cara tab Advanced Filters – Report Level pilih jenis layout
laporan yang di ingin di cetak, kemudian klik tombol display.
- Tampil jendela ABSS Premier – [Report Display] dengan menggunakan Report

Level 1. Lihat pada gambar dibawah ini:
80
81
2. Menampilkan Laporan Balance Sheet
- Pada kotak dialog Command Center klik Command panel Report.
- Tampil Jendela Index To Reports pada Tab Accounts pilih Standard Balance Sheet
kemudian klik tombol Customize. Lihat pada gambar dibawah ini:
- Pada Jendela Report Customisation - Standard Balance Sheet, pada tab Advanced
Filters pilih periode bulan laporan yang ingin ditampilkan pada combo box Selectes
Period, kemudian klik tombol display.

82
- Jika ingin melihat detail transaksi apa saja yang mempengaruhi saldo laporan pada
masing-masing akun dengan cara klik pada angka di masing-masing akun pada
laporan tersebut.
Contoh:
Melihat detail saldo akun Kas
- Klik pada angka akun Kas
83
- Maka akan tampil jendela ABSS Premier – [Find Transactions]. Isikan Dates From
dengan tanggal periode berdasarkan periode perusahaan yang sedang berjalan. Maka
setelah itu akan tampil transaksi-transaksi yang menggunakan akun Kas. Dapat
dilihat pada gambar dibawah ini:
Melihat detail saldo akun Bank Mandiri
b. Analisa Laporan Keuangan

Pada menu Report terdapat menu laporan untuk Analysis data laporan keuangan suatu
perusahaan baik dalam bentuk angka maupun Grafik. Langkah melihat analisa laporan dalam
bentuk gambar ataupun angka sebagai berikut:
84
 Menampilkan Analysis dalam Bentuk Angka
- Pada kotak dialog Command Center klik Command panel Analysis kemudian pilih
jenis laporan. Contoh pilih Balance Sheet.
- Tampil Jendela Analyse Balance Sheet dalam bentuk angka dan prosentase. Lihat
pada gambar dibawah ini:
85
• Menampilkan Analysis Asset Dalam Bentuk Grafik
Pada Jendela Analyse Balance Sheet pilih tombol Asset. Maka akan tampil laporan
Asset dalam bentuk gambar. Lihat pada gambar dibawah ini:
• Menampilkan Analysis Liability Dalam Bentuk Grafik

Pada Jendela Analyse Balance Sheet pilih tombol Liability. Maka akan tampil laporan
Liability dalam bentuk gambar. Lihat pada gambar dibawah ini:
86
• Menampilkan Analysis Equity Dalam Bentuk Grafik
87
Tugas Mandiri Pertemuan IV
Lakukan pencarian jurnal penelitian yang berjudul Penerapan Aplikasi MYOB Untuk
Pengolahan Data Akuntansi Studi Kasus: PT. Quantum Electrindo Lestari
(http://www.e-jurnal.pelitanusantara.ac.id/index.php/mantik/article/view/626/386).
Pada jurnal tersebut silahkan lakukan penjelasan analisa laporan keuangannya, Adapun
yang perlu di analisa yaitu sebagai berikut:
1. Asset
2. Liability
88
3. Equity
4. Profit & Loss
Sumber:
Riyadi, Slamet, Veti Apriana. Penerapan Aplikasi MYOB Untuk Pengolahan Data
Akuntansi Studi Kasus: PT. Quantum Electrindo Lestari. Jurnal Mantik. Volume 3, No.
2, Desember 2019.
http://www.e-jurnal.pelitanusantara.ac.id/index.php/mantik/article/view/626/0
89
PERTEMUAN V
DATA PERUSAHAAN BARU DENGAN KONSEP MULTI CURRENCY
Pembahasan pada pertemuan ini memberikan deskripsi dan ilustrasi gambar tentang
pencatatan pembukuan dan laporan keuangan secara sederhana menggunakan aplikasi ABSS
Premier V20 pada sebuah perusahaan dengan konsep multi currency yaitu menggunakan mata
uang rupiah dan mata uang asing.
A. PEMBUATAN DATA PERUSAHAAN BARU

PT SIWALI adalah perusahaan sejak tahun 2016 yang bergerak dalam bidang penjualan
barang berupa komputer dan aksesoris komputer. Sebagian barang-barang disuplai oleh
pemasok yang
mata uang asing dan umumnya dibeli dengan sistem kredit dengan termin 2/10 n/30.
Setelah dibeli barang-barang tersebut dijual kembali kepada para pelanggannya dengan sistem
tunai maupun kredit dengan berbagai termin. Untuk meningkatkan pelayanan kepada
pelanggannya, PT SIWALI juga menerima jasa service perbaikan komputer yang mengalami
kerusakan. PT SIWALI sudah terdaftar menjadi PKP (Pengusaha Kena Pajak) sehingga setiap
transaksi penjualan yang dilakukan wajib memungut PPN (Pajak Pertambahan Nilai) sebesar
10% dari nilai penjualan kepada setiap pelanggannya.
Pada bulan Januari 2020 PT SIWALI memutuskan untuk melakukan perubahan pencatatan
akuntansi perusahaan menggunakan ABSS Premier V.20 dengan konsep multi currency.
Nama : PT SIWALI
Alamat : Jalan Peta Barat No. 42, Kalideres 11840
No. Telepon : 021-5551442
No. Fax : 021-5551542
Email : infosiwali@siwali.com
Kebijakan Perusahaan
1. Periode Pembukuan
a. Periode pembukuan yang digunakan PT SIWALI d i mulai pada tanggal 01 Januari
2020 dan ditutup pada tanggal 31 Desember 2020. Jumlah bulan periode akuntansi PT
SIWALI adalah 13 bulan. Periode thirteen (tigabelas) digunakan untuk proses
90
penyesuaian, sehingga kita bisa melihat laporan keuangan sebelum diaudit (periode 1-
12) dan laporan keuangan setelah diaudit (periode 1-13).
b. List akun yang digunakan PT SIWALI Menggunakan daftar akun yang telah disiapkan
oleh ABSS sesuai dengan jenis usahanya yaitu Computer Dealer.
c. Mata Uang yang digunakan menggunakan tiga mata uang yaitu: rupiah, dollar, dan
singapure dollar.
d. Format tanggal yang digunakan adalah “dd/mm/yyyy”.
2. Pembelian
a. Setiap pembelian kepada supplier yang sudah memiliki PKP (Pengusaha Kena Pajak)
akan dikenakan PPN (Pengusaha Kena Pajak) sebesar 10% dari nilai pembelian yang
akan dimasukan ke akun pajak masukan.
b. Setiap retur pembelian akan diperhitungkan pengurangan atas nilai utang dan juga akan
mengurangi nilai PPN (Pengusaha Kena Pajak) masukan sebesar 10%.
c. Potongan pembelian saat melakukan pembayaran untuk nilai PPN tidak diperhitungkan
dan dihitung sesuai dengan negoisasi terhadap supplier.
3. Pengeluaran Kas
a. Transaksi pengeluaran di bawah Rp. 1.000.000,- dibayar menggunakan akun kas kecil.
b. Transaksi pengeluaran di atas Rp. 1.000.000,- dibayar menggunakan akun Cash
berdasarkan nama mata uang yang digunakan.
c. Pengkodean untuk Kas Keluar : BKK-0001.
4. Penjualan
a. Setiap penjualan akan diperhitungkan PPN 10% dari nilai penjualan (harga jual belum
termasuk pajak).
b. Setiap transaksi penjualan akan dikenakan PPN (Pengusaha Kena Pajak) sebesar 10%
dari nilai penjualan yang akan dimasukan ke akun pajak keluaran.
c. Setiap retur penjualan akan diperhitungkan pengurangan atas nilai PPN (Pengusaha
Kena Pajak) keluaran sebesar 10%.
d. Potongan penjualan saat penerimaan pembayaran untuk nilai PPN tidak diperhitungkan
dan dihitung sesuai dengan negoisasi terhadap pelanggan.
e. Pengkodean untuk Faktur Penjualan : FJ-TanggalBln-Nomor Urut transaksi.
5. Penerimaan Kas
a. Setiap penerimaan kas akan segera mungkin disetorkan ke rekening Bank.
b. Pengkodean untuk Kas Masuk : BKM-0001.
91
6. Persediaan Barang
a. Sistem pencatatan transaksi persediaan adalah perpetual.
b. Setiap akhir bulan dilakukan penyesuaian stok persediaan dengan stock on hand
digudang berdasarkan stock opname dan harga perolehan diakui berdasarkan metode
FIFO.
7. Penyusunan Aktiva Tetap
a. Metode penyusutan aktiva tetap menggunakan metode garis lurus.
b. Perhitungan dan pencatatan untuk penyusunan aktiva tetap akan dilakukan setiap akhir
bulan.
Langkah-langkah untuk membuat data perusahaan berdasarkan data perusahaan diatas

sebagai berikut.
1. Buka Software ABSS Premier V.20 dengan mengklik ganda ikon ABSS V.20.
Gambar V.1. Klik Tombol Start

2. Selanjutnya tampil kotak dialog Welcome To ABSS Premier. Untuk membuat data baru
Pilih Create a new company file.
Gambar V.2. Kotak Dialog Welcome ABSS Premier
92
3. Selanjutnya tampil kotak dialog New Company File Asistant dan klik Next pada bagian
Introduction.
Gambar V.3. Kotak Dialog New Company File Asistant: Introduction

4. Isikan data baru perusahaan pada kotak dialog New Company File Asistant bagian
Company Information. Setelah semua sudah terisi dengan data yang benar, klik tombol
Next untuk melanjutkan proses selanjutnya.
Gambar V.4. Kotak Dialog New Company File Asistant: Company Information
Pengisian data perusahaan pada kotak Dialog New Company File Asistant bagian Company
Information dapat dilakukan dengan cara sebagai berikut:
Serial Number : diisi 12 digit serial number produk ABSS Premier
Company Name : diisi dengan nama perusahaan
Company No : diisi dengan izin dari nomor perusahaan
VAT No : diisi dengan nomor NPWP Perusahaan
Address : diisi dengan alamat perusahaan
Phone Number : diisi dengan nomor telepon perusahaan
Fax Number : diisi dengan nomor fax perusahaan
Email Address : diisi dengan nama email perusahaan
93
5. Pada kotak Dialog New Company File Asistant bagian Accounting Information isikan data
tahun pembukuan dan bulan transaksi perusahaan. Data yang diinput tidak boleh SALAH,
perhatikan pada tampilan berikut ini. Kemudian jika sudah benar klik tombol Next untuk
melanjutkan proses selanjutnya.
Gambar V.5. Kotak Dialog New Company File Asistant: Accounting Information
Pengisian data perusahaan pada kotak Dialog New Company File Asistant bagian
Accounting Information dapat dilakukan dengan cara sebagai berikut:
Current Financial Year : Isi dengan tahun periode pembukuan transaksi, yaitu
2020.
Last Month of Financial Year : Pilih dengan bulan untuk akhir periode pembukuan, yaitu
Desember.
Conversion Month : Pilih dengan bulan untuk awal periode pembukuan, yaitu
Januari.
Number of Accounting Periods : Pilih dengan bulan untuk jumlah bulan periode akuntansi
dalam setahun, yaitu Thirteen.
6. Pada Please confirm your accounting information akan menampilkan sebuah konfirmasi
tentang accouting year yang sudah dibuat, pastikan bahwa tahun, bulan, dan periode
akuntansi yang diisi sudah benar, karena jika sudah sampai tahap conclusion data periode
yang sudah dibuat tidak dapat diubah kembali, dan Anda harus mengulang dari proses awal
lagi. Jika sudah merasa benar klik tombol Next untuk melanjutkan proses selanjutnya.
94
Gambar V.6. Kotak Dialog New Company File Asistant: Please Confirm Your Accounting
Information
7. Pilih option pertama yaitu “I would like to start with one of the list provided by ABSS”
pada kotak dialog New Company File Asistant bagian Accounts List. Setelah itu, klik
Next untuk melanjutkan proses selanjutnya.
Gambar V.7. Kotak Dialog New Company File Asistant: Accounts List
Penjelasan dari pilihan pada kotak dialog New Company File Asistant bagian Accounts
List, yaitu:
a. I would like to start with one of the list provided by ABSS
Berarti menggunakan daftar akun yang telah disediakan oleh ABSS sesuai dengan jenis
usaha yang dipilih.
b. I would like to import a list of accounts provided by my accountant after I’m done
creating my company file
Berarti menggunakan daftar akun dengan fasilitas import akun, dengan memasukan data
akun dari file lain.
c. I would like to build my own accounts list once I begin using ABSS Premier
Berarti daftar akun yang digunakan dengan cara membuat daftar akun sendiri secara
langsung.
95
Jendela Info:
Tentang Periode Thirteen (tiga belas):
1. Penyesuaian untuk Auditor, sehingga Anda dapat melihat laporan keuangan sebelum diaudit
(periode 1-12) dan laporan keuangan setelah diaudit (periode 1-13).
2. Penyesuaian untuk Koreksi fiskal Pajak, sehingga Anda dapat melihat laporan keuangan
komersial dan laporan keuangan fiskal.
3. Penyesuaian untuk pihak ketiga (ekstern) lainnya.
4. Untuk mencatat periode ke tiga belas dengan cara tambahkan simbol bintang atau string (*)
di kolom tanggal disetiap transaksi.
5. Contoh : *31/12/2018 (dd/mm/yyyy) atau *12/31/2018 (mm/dd/yyyy)
6. Periode tiga belas dapat digunakan untuk mencatat transaksi Record Journal Entry Accounts,
Transfer Money Accounts, Receive Money Banking, Spend Money Banking, Inventory
Adjustment Inventory, dan Build Items Inventory.
7. Periode tiga belas tidak dapat digunakan untuk mencatat transaksi
Rekonsiliasi Akun/Bank Banking, Enter Sales Sales, Receive Payments Sales, Enter
Purchases Purchase, Pay Bills Purchase, dan Enter Activity Slip Time Billing.
8. Pada Select your accounts list pilih type perusahaan yang sesuai dengan perusahaan,
kemudian pilih tombol Next.
Pengisian data perusahaan pada Select your accounts list dapat dilakukan dengan cara
sebagai berikut:
Industry Classification : Pilih jenis usaha yang sesuai dengan perusahaan, dalam kasus
perusahaan ini pilih Retail.
Type of Business : Pilih tipe perdagangan yang sesuai dengan perusahaan, dalam
kasus perusahaan ini pilih Computer Dealer.
Gambar V.8. Kotak Dialog New Company File Asistant: Select your accounts list
96
9. Pada kotak Dialog New Company File Asistant bagian Company File klik tombol Change
untuk memilih tempat penyimpanan file data perusahaan. Setelah itu, klik Next untuk
melanjutkan proses selanjutnya.
Gambar V.9. Kotak Dialog New Company File Asistant: Company File
10. Setelah itu, akan tampil informasi Congratulation sebagai ucapan Selamat, karena anda
sebagai pemakai software ABSS Premier V.20 dan telah berhasil membuat data akuntansi
baru dengan ABSS Premier V.20.
Kemudian Pada kotak Dialog New Company File Asistant bagian Conculusion klik tombol
Command Centre untuk melanjutkan proses selanjutnya.
Gambar V.10. Kotak Dialog New Company File Asistant: Conclusion

Setup Assistant : untuk menyelesaikan semua setup yang diperlukan sebelum masuk ke
jendela utama (Command Centre) ABSS.
Command Centre : untuk masuk ke jendela utama ABSS, jika memilih opsi ini anda tetap
dapat melakukan setup melalui menu-menu yang ada.
11. Setelah itu, akan tampil Menu utama ABSS Premier V.20 seperti Gambar V.11.
Gambar V.11. Menu utama ABSS Premier V.20
97
B. PENGATURAN PREFERENCES
Pengaturan untuk setiap pengguna file perusahaan dapat diatur pada preferences.
Komponen pada Preferences terbagi menjadi 8 bagian.
Saat membuat file baru fasilitas multi currencies tidak langsung diaktifkan oleh ABSS
Premier. Untuk mengaktifkan fasilitas multi currencies melalui menu preferences.
Tabel V.1. Pengaturan Preferences
System Preferences Ceklis untuk opsi “I Deal in Multiple Currencies [System-Wide]”
Unceklis untuk opsi “Automatically Check Spelling in Text Fields
Windows Preferences
Before Recording Transaction”
Ceklis untuk opsi: “Warn for Duplicate Invoices Numbers on
Recorded Sales”
Sales Preferences
Buat termin 2/10 Net 30 untuk termin pembayaran transaksi
penjualan.
Ceklis untuk opsi: “Warn for Duplicate Purchase Orders Numbers
Purchases Preferences
on Recorded Purchases”
Security Preferences Buat user ID berdasarkan nama masing-masing
Untuk menentukan ketentuan Preferences pada tabel V.1. dengan cara sebagai berikut:
1. Pilih menu Setup – Preferences
Pada bagian System Gambar V.12. Menu Setup: Preferences

2. Bagian Tab System
Bagian tab System mengijinkan pengaturan ABSS untuk berinteraksi dengan aplikasi,
internet, cetak invoice, dan pengaturan untuk penggunakan sistem multi currency yang
berpengaruh pada sistem.
a. Klik opsi “I Deal in Multiple Currencies[System-Wide]”.
b. kemudian klik botton OK pada kotak dialog Informasi.
c. pada opsi “I Deal in Multiple Currencies[System-Wide]” akan tampil tanda ceklis.
98
Gambar V.13. Kotak Dialog Tab System Sebelum Diceklis
Gambar V.14. Kotak Dialog Tab System Setelah Diceklis

3. Bagian Tab Windows
Bagian Windows mengijinkan untuk mengatur tampilan dalam lingkungan ABSS seperti
tata letak setiap window, simbol mata uang, memilih yang diizinkan tampil dan yang
disembunyikan. Contoh yang perlu diatur pada bagian windows yaitu: Hilangkan tanda
ceklis pada opsi “Automatically Check Spelling in Text Fields Before Recording
Transaction”.
Gambar V.15. Kotak Dialog Tab Windows

4. Bagian Tab Sales
a. Ceklis pada opsi “Warn for Duplicate Invoices Numbers on Recorded Sales”
Gambar V.16. Kotak Dialog Tab Sales
99
b. Klik botton Terms untuk membuat termin pembayaran
c. Isi data termin pada kotak dialog Credit Terms
Isi data sebagai berikut:
Gambar V.17. Kotak Dialog Tab Sales: Terms

d. Klik tombol OK.
5. Bagian Tab Purchases
Ceklis pada opsi: “Warn for Duplicate Purchase Orders Numbers on Recorded Purchases”
Gambar V.18. Kotak Dialog Tab Purchases

6. Bagian Tab Security
a. Klik tombol User IDs
b. Klik tombol New
c. Isi data berdasarkan nama masing-masing pada kolom User ID
d. Klik tombol OK
Gambar V.19. Kotak Dialog Tab Security: User IDs
100
e. user ID yang sudah dibuat akan tampil pada kolom User ID
Gambar V.20. Kotak Dialog User Access
C. PEMBUATAN MATA UANG

Setelah mengaktifkan fasilitas multi currencies, secara otomatis telah dibuatkan salah satu
mata standar internasional, yaitu United States Dollars [local] supaya sesuai dengan kondisi di
Indonesia maka kode dan nama mata uang tersebut harus diganti menjadi rupiah. Berikut daftar
mata uang yang perlu dibuat.
Tabel V.2. Daftar Mata Uang Perusahaan
Currency Code Currency Name Exchange Rate Currency Symbol
IDR Rupiah 1 Rp
USD United States Dollars 14.122 US$
SGD Singapure Dollars 10.431 S$
1. Pilih Menu List – currencies.
Gambar V.21. Menu List: Currencies

2. Kemudian akan tampil daftar mata uang yang sudah disediakan oleh ABSS Premier. Dari
daftar mata uang tersebut Hapus data mata uang yang tidak digunakan, dengan cara klik
kanan pada list mata uang kemudian Delete Currency.
Gambar V.22. Daftar Mata Uang Yang Disediakan ABSS
101
3. Mata Uang Rupiah
a. Pada kotak dialog Currencies List, klik anak panah di baris United States Dollars
(Local) atau klik tombol Edit (Alt D).
Gambar V.23. Kotak Dialog Currencies List

Isi data pada kotak dialog Currencies List menjadi seperti berikut:
Currency Code : diisi dengan kode untuk mata uang, untuk studi kasus
perusahaan ini ubah kode mata uang dari USD menjadi IDR.
Currency Name : diisi dengan nama mata uang, untuk studi kasus perusahaan
ini ubah nama mata uang United States Dollars menjadi
Rupiah.
Currency Symbol : diisi dengan simbol mata uang, untuk studi kasus perusahaan
ini ubah simbolnya dari US$ menjadi Rp (tanpa titik).
Gambar V.24. Kotak Dialog Currencies List Rupiah

b. Klik OK.
4. Mata Uang United States Dollars

a. Buat baru untuk mata uang United States Dollars dengan cara klik tombol New.
b. Isi data menjadi seperti berikut:
Currency Code : isi data USD
Currency Name : isi data United States Dollars
102
Exchange Rate : isi data sebesar 14.122
Currency Symbol : isi data menjadi US$
Gambar V.25. Kotak Dialog Currencies List United States Dollars
5. Mata Uang Singapure Dollars

a. Edit mata uang Singapure Dollars dengan cara klik anak panah atau klik tombol Edit di
baris Singapure Dollars.
b. Ubah pada kolom Exchange Rate Untuk Mata Uang SGD ubah menjadi Rp. 10.431.
Gambar V.26. Kotak Dialog Currencies List Singapure Dollars
D. PENGATURAN DATA AKUN

Pengaturan data akun yang dilakukan pada modul Account meliputi penghapusan akun,
pengeditan akun, dan pembuatan akun.
1. Hapus Akun yang Tidak digunakan
Pada software ABSS Premier mengijinkan untuk menghapus data akun yang sudah tidak
digunakan lagi dalam laporan keuangan perusahaan tetapi tidak setiap kondisi menghapus
akun ini dimungkinkan. Adapun kondisi yang dimungkinkan adalah sudah tidak ada lagi
transaksi yang terkait dengan akun yang ingin dihapus dan pastikan bahwa saldo rekening
tersebut adalah nol. Berikut data akun-akun yang perlu dihapus sebagai berikut:
103
Tabel V.3. Akun list yang dihapus
Nomor akun Nama Akun
1-2120 Payroll Cheque Account
1-2130 Cash Drawer
1-2210 Less Prov’n for Doubtful Debts
Langkah-langkah menghapus akun yaitu:

a. Pada Comment Centre pilih Account, kemudian pilih Account List
Gambar V.27. Comment Centre: Account List

b. Pada kotak dialog Account List pilih akun yang ingin dihapus, sebagai contoh pada akun
1-2120 (Payroll Cheque Account). Kemudian klik tanda panah pada sebelah kiri akun
atau dengan cara klik tombol Edit.
Gambar V.28. Kotak Dialog Accounts List: akun 1-2120

c. Pada kotak dialog Edit Accounts klik kanan kemudian pilih Delete Account.
Gambar V.29. Hapus akun 1-2120

Untuk menghapus akun selanjutnya ikuti langkah pada Gambar V.28 dan V.29.
104
2. Edit Data Akun
Akun-akun yang sudah disediakan perlu disesuaikan kembali dengan kebutuhan perusahaan
agar bisa sesuai saat proses pencatatan pada ABSS. Adapun akun-akun yang perlu diubah
sebagai berikut:
Tabel V.4. Akun list yang Diedit
Data Akun lama Data Akun Baru
No
Nomor Akun Nama Akun Nomor Akun Nama Akun
1 1-2110 Cheque Account 1-2110 Cash (IDR)
2 1-2140 Petty Cash 1-2140 Bank BCA (IDR)
3 1-2160 Undeposited Funds 1-3170 Undeposited Cheque
4 1-2200 Trade Debtors 1-2200 Trade Debtors (IDR)
5 2-2200 Trade Creditors 2-2200 Trade Creditors (IDR)
Untuk melakukan pengeditan data akun, ikuti langkah-langkah berikut:

7. Pilih nomor akun atau nama akun yang ingin diubah datanya, sebagai contoh mengubah
nama akun “Cheque Account” menjadi “Cash (IDR)” Kemudian klik tanda panah pada
sebelah kiri akun atau dengan cara klik tombol Edit.
Gambar V.30. Kotak Dialog Account List: Cheque Account

8. Pada kotak dialog Edit Accounts ubah nama akun atau nomor akun sesuai dengan data akun
yang diinginkan. Sebagai contoh pada kolom Account Name ubah “Cheque Account”
menjadi “Cash (IDR)”.
Gambar V.31. Edit Nama Akun

9. Klik tombol OK.
Untuk mengedit akun selanjutnya ikuti langkah pada Gambar V.30 dan V.31.
105
3. Pembuatan Data Akun Baru
Buat daftar akun untuk mata uang asing dibawah ini:
Tabel V.3. Daftar Akun Baru
Acccount Type Account # Acc Name Currency H/D
Bank 1-2120 Cash (USD) USD Detail
Bank 1-2121 Cash (USD) Exchange IDR Detail
Bank 1-2130 Cash (SGD) SGD Detail
Bank 1-2131 Cash (SGD) Exchange IDR Detail
Bank 1-2150 Bank (USD) USD Detail
Bank 1-2151 Bank (USD) Exchange IDR Detail
Bank 1-2160 Bank (SGD) SGD Detail
Bank 1-2161 Bank (SGD) Exchange IDR Detail
Account Receivable 1-2210 Trade Debtors (USD) USD Detail
Account Receivable 1-2211 Trade Debtors (USD) Exchange IDR Detail
Account Receivable 1-2220 Trade Debtors (SGD) SGD Detail
Account Receivable 1-2221 Trade Debtors (SGD)Exchange IDR Detail
Account Payable 2-2220 Trade Creditor (USD) USD Detail
Account Payable 2-2221 Trade Creditor (USD) Exchange IDR Detail
Account Payable 2-2230 Trade Creditor (SGD) SGD Detail
Account Payable 2-2231 Trade Creditor (SGD) Exchange IDR Detail
Other Liability 2-2340 VAT Clearing IDR Detail
Income 4-2500 Service/Repair Equipment - Detail
Other Income 8-2000 Fores Gain (Loss) - Header
Other Income 8-2100 Realised Gain (Loss) Forex - Detail
Other Income 8-2200 Unrealised Gain (Loss) Forex - Detail
Langkah-langkah membuat akun baru untuk mata uang asing sebagai berikut:
a. Pada kotak dialog Account List pilih tombol New.
Gambar V.33. Tombol New di Kotak Dialog Accounts List

b. Pada kotak dialog Edit Accounts untuk tab profile pilih option Header/Detail sesuai
yang diinginkan, kemudian pilih type akun sesuai yang diinginkan. Setelah itu buat
nomor akun sesuai dengan kode yang diinginkan, selanjutnya buat nama akun sesuai
yang diinginkan. Sebagai contoh buat akun Cash (USD) dengan type account adalah
Bank, seperti Gambar V.34.
106
Gambar V.34. Buat akun baru: tab Profile
c. Pada kotak dialog Edit Accounts untuk tab Details, pada kolom Currency ubah
menjadi mata uang sesuai yang diinginkan kemudian klik tombol Use Currency.
Sebagai contoh ganti currency menjadi USD.
Gambar V.35. Buat akun baru: tab Details

d. Setelah itu, akan tampil kotak dialog ABSS Premier, untuk konfirmasi bahwa akan
dibuatkan akun Exchange secara otomatis oleh ABBS berdasarkan pilihan mata uang
yang sudah dipilih pada kolom Currency. Klik botton OK jika setuju ingin dibuat akun
Exchange secara otomatis, namun klik tombol Cancel jika tidak setuju.
Gambar V.36. Kotak Dialog ABSS Premier

e. Pada kolom Currency Exchange Account akan tampil nomor akun secara otomatis,
contohnya tampil nomor akun 1-2121 Cash (USD) Exchange.
107
f. Klik tombol OK.
g. Hasil pembuatan akun baru akan tampil pada Accounts List, seperti Gambar V.38.
Gambar V.38. Hasil pembuatan akun baru

h. Kemudian sesuaikan type akun untuk akun Exchange yang terbentuk secara otomatis
dengan type akun yang diinginkan. Contoh pada account 1-2121 Cash (USD)
Exchange ubah type akun “other asset” menjadi “Bank”, dengan cara klik tanda
panah pada akun Cash (USD) Exchange kemudian pada tab profile bagian kolom
Account Type ubah menjadi Bank.
Gambar V.39. Edit Type Akun untuk Cash (USD) Exchange

i. Klik tombol OK untuk menyelesaikan proses ubah akun.
Untuk membuat akun selanjutnya ikuti langkah pada Gambar V.33 sampai dengan Gambar
V.39.
Jendela Info:
Pada kotak dialog Account List jika ada data akun yang terdapat tulisan “exchange” maka
untuk mata uang jangan diubah, tetap menggunakan mata uang rupiah (IDR) karena untuk
mengetahui nilai kurs mata uang asing ke nilai rupiah.
108
E. PEMBUATAN LINKED ACCOUNTS
Setelah membuat data akun baru, ABSS telah menyediakan beberapa dari default
account list yang tidak dapat dihapus, tetapi dapat digantikan dengan nomor dan nama akun
yang lain. Hal itu dikarenakan akun tersebut telah terhubung dengan akun dan form lain yang
nantinya akun tersebut akan membuatkan jurnal otomatis yang terjadi transaksi yang berkaitan
dengan akun tersebut.
1. Linked Accounts Mata Uang IDR
a. Buka dari menu Lists pilih Currencies.
b. Pilih baris mata uang Rupiah (Local) kemudian klik tombol Edit atau klik tanda panah.
Gambar V.40. Edit Link Akun Rupiah (Local)

c. Ubah Link account pada tab receivable Accounts seperti Gambar V.41.
Gambar V.41. Edit Link Akun Rupiah : Tab Receivable Accounts

d. Ubah Link account pada tab Payable Accounts seperti Gambar V.42.
Gambar V.42. Edit Link Akun Rupiah: Tab Paylable Accounts
109
2. Linked Accounts Mata Uang USD
Jika terjadi pembelian dan penjualan dengan mata uang asing USD maka harus menentukan
kembali link acount untuk setiap mata uang asing tersebut.
b. Pilih baris mata uang United States Dollars kemudian klik tombol Edit atau klik tanda
panah.
Gambar V.43. Edit Link Akun United States Dollars

Gambar V.44. Edit Link Akun United States Dollars: Tab Receivable Accounts
d. Ubah Link account pada tab paylable Accounts
Gambar V.45. Edit Link Akun United States Dollars: Tab Paylable Accounts
110
3. Linked Accounts Mata Uang SGD
Jika terjadi pembelian dan penjualan dengan mata uang asing maka harus menentukan
kembali link acount untuk setiap mata uang asing tersebut.
b. Pilih baris mata uang Singapure Dollars kemudian klik tombol Edit atau klik tanda
panah.
Gambar V.46. Edit Link Akun United States Dollars

Gambar V.47. Edit Link Akun Singapure Dollars: Tab Receivable Accounts
d. Ubah Link account pada tab Paylable Accounts seperti Gambar V.48.
Gambar V.48. Edit Link Akun Singapure Dollars: Tab Paylable Accounts
111
F. PEMBUATAN DATA PAJAK
Kode pajak yang digunakan perusahaan PT Siwali adalah PPN. Adapun rincian data pajak
seperti pada tabel V.4.
Tabel V.4. Daftar Akun Baru
Tax Code Description Rate
PPN Pajak Pertambahan Nilai 10%
Langkah-langkah membuat kode pajak:

1. Pada menu Bar Pilih menu Lists lalu pilih Tax Codes
Gambar V.49. Daftar Pajak

2. Tampil jendela Tax Code List. Double klik baris pajak VAT atau klik tombol Edit.
Gambar V.50. Daftar Pajak

3. Setalah itu akan tampil data VAT sebelum dilakukan perubahan data, lihat Gambar V.51.
Gambar V.51. Data VAT Sebelum Dilakukan Perubahan Data

4. Kemudian lakukan perubahan data, seperti pada Gambar V.52.
112
Gambar V.52. Kotak Dialog Tax Code Information: PPN
5. Setelah selesai klik tombol OK.
G. PEMBUATAN DATA JOB

Jobs oleh ABSS diartikan sebagai suatu bagian pekerjaan dalam perusahaan. Dengan
menggunakan fasilitas job ini, perusahaan dapat melihat dan menganalisa laba atau rugi atas
bagian pekerjaan tersebut. Berikut daftar jobs yang perlu dibuat dapat dilihat pada tabel V.5.
Tabel V.5. Daftar Job
Job No Job Name
P Produk
J Jasa
Langkah-langkah membuat daftar jobs:

1. Pilih menu List kemudian pilih Jobs.
Gambar V.53. Menu List: Jobs

2. Tampil kotak dialog Jobs List kemudian klik Tombol New.
Gambar V.54. Kotak Dialog Jobs List

3. Tambahkan detail Job sesuai yang diinginkan kemudian klik tombol OK, contoh pada
Gambar V.55.
113
Gambar V.55. Kotak Dialog New Job
Lakukan Langkah yang sama seperti pada Gambar V.54 dan V.55 untuk membuat data jobs J.
H. PEMBUATAN CATEGORY
ABSS menyediakan satu fasilitas tambahan lagi untuk bisa memisahkan laporan perdevisi,
cabang, atau perkategori. Category yang dimaksudkan disini nantinya dapat melihat laporan
laba rugi. Bisa melihat laporan neraca, laporan buku besar, dan per kategori. Selain itu category
bisa juga diklasifikasikan sebagai departemen suatu perusahaan yang bersifat cost centre. Daftar
category yang perlu dibuat dapat dilihat pada tabel V.6.
Tabel V.6. Daftar Category
Categories ID Categories Name
L Local
O Overseas
Langkah-langkah membuat category:

1. Pilih menu List kemudian pilih Categories.
Gambar V.56. Menu List: Categories

2. Tampil kotak dialog Categories List kemudian klik Tombol New.
Gambar V.57. Kotak Dialog Categories List

3. Tambahkan detail Categories sesuai yang diinginkan kemudian klik tombol OK, contoh
pada Gambar V.58.
114
Gambar V.58. Kotak Dialog Edit Category
Lakukan Langkah yang sama seperti pada Gambar V.57 dan V.58 untuk membuat data
Category O.
I. PEMBUATAN PRICE LEVEL

Berikut daftar price level yang perlu dibuat yang perlu dibuat dapat dilihat pada tabel V.7.
Tabel V.7. Daftar price level
Price ID Price Name

A IDR
B USD
C SGD
Langkah-langkah membuat price level:
1. Pilih menu List kemudian pilih Costum list & field Names setelah itu pilih Price Levels,
seperti pada Gambar V.59.
Gambar V.59. Menu List: Price Levels

2. Pada tab Price Level sesuaikan isian datanya dengan yang di inginkan, contoh pada gambar
V.59. Kemudian Klik tombol OK.
Gambar V.59. Kotak Dialog Custom List and Field Names
115
J. BACK UP DAN RESTORE FILE ABSS PREMIER V20
Untuk membackup file data ABSS, langkah-langkahnya sebagai berikut:
1. Klik menu File kemudian Pilih Verify Company File seperti pada Gambar V.60.
Gambar V.60. Menu File: Verife Company File

2. Klik tombol OK pada kotak dialog ABSS Premier seperti pada Gambar V.61.

3. Setelah proses verifikasi data selesai, tampil kotak dialog ABSS Premier untuk memberikan
informasi yang memberitahukan bahwa tidak ada kesalahan dalam file. Klik tombol OK
Gambar V.62. Proses Verifikasi Data

4. Setelah itu akan kembali ke menu utama ABSS. Selanjutnya pada menu File pilih Back up
Gambar V.63. Menu File: Back Up

5. Pada kotak dialog ABSS Premier pilih Back Up All data dan Do not Check company file
for errors. Kemudian klik tombol Continue seperti pada Gambar V.64.
116
Gambar V.64. Menu ABSS: Proses Back Up
6. Simpan file back up di folder sesuai dengan yang diinginkan. Setelah itu klik tombol Save.
Nama file backup secara default oleh ABSS dan berformat zip, seperti pada Gambar V.65.
Gambar V.65. Proses Penyimpanan File Back Up
Proses me-restore file data ABSS Premier, langkah-langkahnya sebagai berikut:

1. Buka Software ABSS Premier V.20 dan klik tombol Open your company file seperti pada
Gambar V.66.
Gambar V.66. Proses Membuka File Back Up

2. Pada kotak dialog Open pilih tempat penyimpan file Back Up kemudian pada File Of ganti
type menjadi All Files (*.*). Kemudian klik tombol Open, seperti pada Gambar V.67.
Gambar V.67. Proses Membuka File Back Up
117
3. Setelah itu secara default ABSS Premier akan mengekstrak file ZIP dari file Back Up yang
dipilih. Kemudian klik tombol Save, seperti pada Gambar V.68.
Gambar V.68. Proses Menyimpan File ekstrak dari File Back Up
4. Akan tambil kotak dialog ABSS Premier untuk memberikan informasi file yang di restore dan
lokasi penyimpanan akan diberikan oleh ABSS. Setelah itu, klik tombol OK, seperti pada
Gambar V.69.
Gambar V.69. Informasi Lokasi Penyimpanan Pada Proses Restore
5. Selanjutnya akan tampil kotak dialog Sign-on yang artinya proses retore sudah berhasil, dan
klik tombol OK untuk membuka file dari hasil file back up, seperti pada Gambar V.70.
Gambar V.70. Kotak Dialog Sign-on
118
PERTEMUAN VI
SETUP MASTER DATA PERUSAHAAN MENGGUNAKAN
KONSEP MULTI CURRENCY
A. PEMBUATAN DATA PELANGGAN, PEMASOK, DAN KARYAWAN

Ketika perusahaan memasukkan daftar nama individu atau perusahaan dalam sebuah
transaksi, maka nama individu atau perusahaan tersebut secara otomatis akan terdaftar dalam
file kartu perusahaan.
Berikut ini adalah contoh data pelanggan, pemasok, dan karyawan yang dimiliki oleh
perusahaan PT SIWALI, dapat dilihat pada tabel VI.1.
Tabel VI.1. Data Pelanggan, Pemasok dan Karyawan
Card Type Name Card ID Address Currency

Customer PT. SAZ C001 Jl. Permai Blok B No. 42, Jakarta Barat USD
Customer Herlina C002 Perum Nusa Indah 2 Blok E No. 18, IDR
Tangerang
Customer PT. Internal C003 Jl. Ring Road No. 32, Jakarta Barat SGD
Customer Rina C004 Jl. Semeru No. 108, Depok IDR
Customer PT. LDU C005 Jl. Kebagusan Raya No. 89, Serang Timur USD
Supplier PT. Global S001 Jl. Bunga Lili No. 20, Jakarta Selatan IDR
Supplier PT. Fiva S002 Jl. Season Putih No. 63, Bogor USD
Supplier PT. Syathir S003 Jl. Peta Barat No. 80, Jakarta Barat SGD
Supplier Zhirfan S004 Jl. Satu Swadaya No. 48, Jakarta Timur IDR
Supplier PT. WTA S005 Jl. Mekar Sari No. 5, Palembang SGD
Employee Nova E001 Jl. Ahmad Dahlan no. 56, Jakarta Barat IDR
Employee Ridwan E002 Perum Permai Blok C No. 7, Tangerang IDR
Berikut langkah-langkah untuk mengisikan Data Pelanggan:

1. Pilih menu Card File pada Commond Centre kemudian pilih Card List.
2. Pilih tab Customer kemudian pilih tombol New.
3. Pada kotak dialog Card File untuk tab Profile isi data seperti pada Gambar VI.1.
Gambar VI.1. Kotak Dialog Card Information: Profile
119
a. Card Type : Pilih type customer.
b. Designation : Pilih Company.
c. Name : Ketikkan nama customer, contoh: PT. SAZ.
d. Card ID : ketikkan nomor ID, contoh: C001.
e. Currency : Pilih jenis mata uang yang digunakan oleh kartu perusahaan tersebut.
Contoh untuk PT. SAZ jenis mata uang pilih USD.
f. Location : Tetapkan alamat sebagai alamat tagihan atau alamat lainnya.
g. Inactive Card : Beri tanda checklist jika kartu perusahaan sudah tidak aktif lagi.
4. Setelah itu, klik tab Selling Details. Isikan data seperti Gambar VI.2.
Item price level : USD
Tax Code : PPN
Freight Tax Code : N-T
Gambar VI.2. Kotak Dialog Card Information: Selling Details

Lakukan langkah yang sama untuk Data Card List Customer lainnya seperti pada Gambar
VI.1 dan VI.2 dan sesuaikan datanya seperti pada tabel VI.1.
5. Berikut hasil data customer yang sudah di input pada software ABSS Premier.
Gambar VI.3. Hasil data Card List Customer
120
Berikut langkah-langkah untuk mengisikan Data Supplier:
2. Pilih tab Supplier kemudian pilih tombol New.
Gambar VI.4. Kotak Dialog Card Information: Profile PT Global

a. Card Type : Pilih type supplier.
b. Designation : Pilih Company.
c. Name : Ketikkan nama supplier, contoh: PT. Global.
d. Card ID : ketikkan nomor ID, contoh: S001.
Contoh untuk PT. Global jenis mata uang pilih IDR.
4. Setelah itu, klik tab Buying Details. Isikan data seperti Gambar VI.5.
Tax Code : PPN
Freight Tax Code : N-T
Gambar VI.5. Kotak Dialog Card Information: Buying Details
121
Lakukan langkah yang sama untuk Data Card List Supplier lainnya seperti pada Gambar
VI.4 dan VI.5 dan sesuaikan datanya seperti pada tabel VI.1.
5. Berikut hasil data supplier yang sudah di input pada software ABSS Premier.
Gambar VI.6. Hasil data Card List Supplier
Berikut langkah-langkah untuk mengisikan Data Employee:

2. Pilih tab Employee kemudian pilih tombol New.
Gambar VI.7. Kotak Dialog Card Information: Profile PT Global
a. Card Type : Pilih type Employee.

b. Designation : Pilih Individual.
c. Name : Ketikkan nama karyawan, contoh: Nova.
122
d. Card ID : ketikkan nomor ID yaitu E001.
Contoh untuk Nova mata uang pilih IDR.
Lakukan langkah yang sama untuk Data Card List Supplier lainnya seperti pada Gambar
VI.7 dan sesuaikan datanya seperti pada tabel VI.1.
4. Berikut hasil data karyawan yang sudah di input pada software ABSS Premier.
Gambar VI.8. Hasil data Card List Employee
B. PENCATATAN SALDO AWAL AKUN

Hal-hal yang perlu diperhatikan saat mengisi saldo awal pada ABSS Premier V.20 yaitu:
1. Masukkan nilai minus jika jumlah saldo awal perkiraan tersebut bersifat mengurangi
perkiraan lain perkiraan lain, misalnya untuk perkiraan Akumulasi Penyusutan, potongan,
retur dan prive. Dan masukkan nilai minus jika akun yang ada di neraca saldo, tidak pada
posisi normal.
Gambar VI.9. Saldo Normal Akun/Perkiraan

Kolom saldo normal menentukan posisi debet atau kredit saat membuat data neraca saldo
awal.
123
2. Selisih pemasukan saldo awal akan ditampilkan pada bagian bawah form opening balance.
Nilai selisih tersebut akan dialokasikan ke dalam akun Historical Balancing.
3. Jika nilai saldo belum nol atau belum seimbang, maka ada yang salah dalam proses
pengisiannya.
Tabel VI.2. Trial Balance
PT. SIWALI TRIAL BALANCE
JANUARI 2020
Acc No Account Name Debit Credit
1-1110 Store Equip – at Cost Rp. 1.550.000.000
1-1120 Store Equip – Accum Dep’n Rp.518.750.000
1-1410 Office Equip – at Cost Rp.450.000.000
1-1420 Office Equip – Accum Dep’n Rp.306.250.000
1-2110 Cash (IDR) Rp.57.289.700
1-2120 Cash (USD) US$2.000
1-2121 Cash (USD) Exchange Rp.28.242.000
1-2130 Cash (SGD) S$1.000
1-2131 Cash (SGD) Exchange Rp.10.430.000
1-2140 Bank BCA (IDR) Rp.200.000.000
1-2150 Bank (USD) US$21.000
1-2151 Bank (USD) Exchange Rp.296.541.000
1-2160 Bank (SGD) S$5.500
1-2161 Bank (SGD) Exchange Rp.57.365.000
1-2200 Trade Debtors (IDR) Rp.27.500.000
1-2210 Trade Debtors (USD) US$140
1-2211 Trade Debtors (USD) Exchange Rp.1.976.940
1-2220 Trade Debtors (SGD) S$80
1-2221 Trade Debtors (SGD) Exchange Rp.834.400
1-2310 Computer Rp.83.716.000
1-2320 Printer Rp.6.175.000
1-2330 Modems Rp.4.000.000
2-2200 Trade Creditor (IDR) Rp.1.000.000
2-2220 Trade Creditor (USD) US$50
2-2221 Trade Creditor (USD) Exchange Rp.706.050
2-2230 Trade Creditor (SGD) S$75
2-2231 Trade Creditor (SGD) Exchange Rp.782.250
2-2310 VAT Collected Rp.30.595.000
2-2330 VAT Paid Rp.50.090.000
3-1100 Owner/Sharehldr Capital Rp.650.000.000
3-1200 Owner/Sharerhldr Drawing Rp.23.600.000
3-8000 Retained Earning Rp.1.339.706.335
Berikut langkah-langkah untuk mengisikan saldo awal neraca saldo.

1. Pada Menu Bar pilih Menu Setup pilih Balances kemudian Account Opening Balance.
124
Gambar VI.10. Menu Setup: Balances
2. Masukkan nilai nominal saldo awal untuk masing-masing perkiraan pada kolom Opening
Balance.
3. Nominal akun Exchange akan secara default diberikan oleh ABSS Premier V.20 dengan klik
tombol Calculate Now seperti pada Gambar VI.11.
Gambar VI.11. Kotak Dialog ABSS Premier: Calculate Now
4. Setelah itu akan tampil Kotak dialog Confirm Exchange Account Opening Balance
kemudian klik tombol OK seperti pada Gambar VI.12.
Gambar VI.12. Kotak Dialog Konfirm Exchange Account Opening Balance
125
5. Hasil dari pengisian saldo awal pada kotak dialog Account Opening Balances seperti
pada Gambar VI.13.
Gambar VI.13. Kotak Dialog Account Opening Balances
126
C. PENCATATAN SALDO PIUTANG
Merupakan alokasi total piutang yang telah diinput di Account Opening Balance. Sehingga
Total Nominal yang dialokasikan harus sama dengan nominal saldo piutang di Account
Opening Balance. Adapun data saldo piutang PT. SIWALI yaitu:
Tabel VI.3. Saldo Piutang
Card Type Name No. Inv Tanggal Opening Job Kategory
Balance
Customer PT. SAZ INV-01 27/12/2019 US$ 85 P O
Customer Herlina INV-02 30/12/2019 Rp. 20.500.000 J L
Customer PT. Internal INV-03 28/12/2019 S$ 80 P O
Customer Rina INV-04 29/12/2019 Rp. 7.000.000 P L
Customer PT. LDU INV-05 30/12/2019 US$55 J O
Berikut langkah-langkah untuk mengisikan saldo Piutang:
1. Pilih Menu Setup  Balance  Customer Balance
2. Pilih jenis Currency sesuaikan dengan data customernya, contoh: USD.
3. Pilih Customer yang ingin dibuatkan saldo piutangnya, contoh: PT. SAZ.
4. Klik tombol Add sale.
Gambar VI.14. Kotak Dialog Customer Balances

5. Isikan data-data saldo piutang yang ada pada tabel VI.3 seperti Gambar VI.15.
Gambar VI.15. Kotak Dialog Historical Sale
127
6. Lanjutkan untuk mengisi saldo piutang berikutnya seperti pada gambar VI.14 dan VI.15
hingga tampil pesan seperti pada gambar VI.16
Gambar VI.16. Kotak Dialog Congratulations: Customer Balance

7. Berikut hasil data saldo piutang yang sudah di input pada software ABSS Premier.
Gambar VI.17. Hasil data Customer Balances: Currency USD
Gambar VI.18. Hasil data Customer Balances: Currency IDR
Gambar VI.19. Hasil data Customer Balances: Currency SGD
128
D. PENCATATAN SALDO HUTANG
Merupakan alokasi total hutang yang telah diinput di Account Opening Balance.
Sehingga Total Nominal yang dialokasikan harus sama dengan nominal saldo hutang di
Account Opening Balance. Adapun data saldo hutang yaitu:
Tabel VI.4. Saldo Hutang
Card Type Name No. Inv Tanggal Opening Balance Job Kategory
Supplier PT. Syathir INV-01 30/12/2019 S$40 J O
Supplier Zhirfan INV-02 29/12/2019 Rp. 250.000 P L
Supplier PT. Global INV-03 30/12/2019 Rp. 750.000 P L
Supplier PT. Fiva INV-04 29/12/2019 US$ 30 J O
Supplier PT. Fiva INV-05 30/12/2019 US$ 20 J O
Supplier PT. WTA INV-06 29/12/2019 S$35 P O
Langkah membuat saldo hutang, yaitu:

1. Pilih Menu Setup  Balance  Supplier Balance
2. Pilih jenis Currency sesuai dengan data suppliernya, contoh: SGD.
3. Pilih Supplier yang ingin dibuatkan saldo hutangnya, contoh: PT. Syathir.
4. Klik tombol Add Purchase.
Gambar VI.20. Kotak Dialog Supplier Balances

5. Isikan data-data saldo hutang yang ada pada tabel VI.6 seperti pada Gambar VI.21.
Gambar VI.21. Kotak Dialog Historical Purchase
129
6. Lanjutkan untuk mengisi saldo hutang berikutnya hingga tampil pesan seperti
Gambar VI.16.
Gambar VI.22. Kotak Dialog Congratulations: Purchases Balance

7. Berikut hasil data saldo hutang yang sudah di input pada software ABSS Premier.
Gambar VI.23. Hasil data Supplier Balances: Currency SGD
Gambar VI.24. Hasil data Supplier Balances: Currency IDR
Gambar VI.25. Hasil data Supplier Balances: Currency USD
130
E. PENCATATAN PERSEDIAAN BARANG
Merupakan alokasi total Persediaan yang telah diinput di Account Opening Balance. Oleh
karena itu total nominal yang dialokasikan harus sama dengan nominal Persediaan di Account
Opening Balance. Adapun data persediaan barang yaitu:
1. Setup Item list
Tabel VI.5. Data Persediaan Barang
Item No. KAS KDE PHD MGH
Item Name ASSUS Eee Top Dell XPS 8700 Printer HP Deskjet Modem GSM
ET2013IUTI- 2135 ink Huawei 4G LTE
B004C
I Buy This Item 5-1100 Hardware - 5-1100 Hardware 5-1100 Hardware - 5-1100 Hardware -
Purchase - Purchase Purchase Purchase
I Sell This Item 4-1100 Hardware 4-1100 4-1100 Hardware 4-1100 Hardware
Hardware
I Inventory This 1-2310 1-2310 1-2320 Printers 1-2330 Modems
Item Computers Computers
Selling Price IDR : 8.535.000 IDR : 14.747.000 IDR : 575.000 IDR : 509.000
US$ : 605 US$ : 1044,3 US$ : 40,7 US$ : 36
S$ : 819,5 S$ : 1414,5 S$ : 55,2 S$ : 48,8
Tax Code N-T N-T N-T N-T
When
Bought/Sold
Unit Unit Unit Unit Unit
Cara menginput data persediaan yaitu:

1. Pilih Modul Inventory
2. Item List  New
3. Isikan data pada tab Profile, Buying Details, dan Selling Details.
Tab Profile
Gambar VI.26. Item Information : Tab Profile
131
Tab Buying Details
Gambar VI.27. Item Information : Tab Buying Details

Tab Selling Details
Gambar VI.28. Item Information : Tab Selling Details
Gambar VI.29. Hasil Input Data Persediaan
2. Opening Balance untuk Persediaan

Saldo Persediaan 01 Januari 2020 [Journal#: IJ200001] [Category: L]
Tabel VI.6. Saldo Persediaan Barang
Item No. Item Name Qty Unit Cost Account#
KAS ASSUS Eee Top ET2013IUTI-B004C 5 Rp 8.135.000 1-2310
KDE Dell XPS 8700 3 Rp 14.347.000 1-2310
MGH Modem GSM Huawei 4G LTE 10 Rp 400.000 1-2330
PHD Printer HP Deskjet 2135 ink 13 Rp 475.000 1-2320
132
Langkah-langkah untuk setup opening Balance Inventory, yaitu:
1. Pada command center pilih Inventory.
2. pilih Count Inventory.
3. Akan ditampilkan kotak dialog Count Inventory. Ketikkan jumlah setiap barang pada
kolom Counted. Selanjutnya klik tombol Adjust Inventory.
Gambar VI.30. Count Inventory

4. Tampil kotak dialog Default Expense Account. Pilihan ini bisa dikosongkan. Setelah itu
Klik Continue.
Gambar VI.31. Adjustment Information: Continue

5. Klik Opening Balances.
Gambar VI.32. Adjustment Information: Opening Balances
133
6. Kemudian isikan data transaksi Adjust Inventory seperti yang ada pada tabel VI.6 dan harga
pokok barang per unit di kolom unit cost, beserta pilihan akun persediaan pada kolom
Account. Seperti pada contoh Gambar VI.33.
Gambar VI.33. Input Data Pada Adjust Inventory

7. Tekan CTRL + R untuk melihat jurnal dari adjust inventory yang sudah diiput seperti pada
contoh Gambar VI.34. Kemudian Klik tombol OK.
Gambar VI.34. Recap Transaction
8. Klik tombol Record.
134
PERTEMUAN VII
TRANSAKSI DENGAN KONSEP MULTI CURRENCY
Modul Purchases
Modul Purchases digunakan untuk menginput transaksi yang terkait dengan transaksi
pembelian dan hutang usaha, menampilkan daftar transaksi pembelian, mencetak faktur, dan
lain-lain. Transaksi pembayaran hutang usaha tidak disarankan masuk ke record journal entry,
karena tidak akan menyebabkan kartu hutang berkurang. Sehingga untuk transaksi pembayaran
hutang usaha harus melalui menu Pay Bills/Purchases Register karena pada menu tersebut akan
menyebabkan kartu hutang usaha berkurang dan membentuk Jurnal Pembayaran hutang usaha.
Modul Sales
Transaksi pada modul Sales menghasilkan pencatatan kartu piutang dan akan mengurangi
stok barang. Transaksi pembayaran piutang usaha tidak disarankan masuk ke record journal
entry, karena tidak akan menyebabkan kartu piutang berkurang. Sehingga untuk transaksi
pembayaran piutang usaha harus melalui menu Receive Payments/Sales Register karena pada
menu tersebut akan menyebabkan kartu piutang usaha berkurang dan membentuk Jurnal
Pembayaran Piutang.
Berikut data-data transaksi yang terjadi pada PT. Siwali untuk bulan Januari 2020:
1. Transaksi pembelian tunai (mata uang USD)
Tanggal 03 Januari 2020 perusahaan membeli barang secara COD kepada PT
Syathir. Berikut adalah daftar barang yang dibeli oleh PT Siwali: [nomor
Purchase#: FB030101], [Job: P], [kategori: O], [Exlude 10% PPN]
Kode Barang Nama Barang Jumlah Harga Beli Total Beli
KAS ASSUS Eee Top ET2013IUTI- 5 S$ 779 US$ 3895
B004C
Total US$ 3895
Total Pajak US$ 389.50
Total Setelah Pajak US$ 4284.50
Hasil Analisa:
a. Transaksi tersebut merupakan pembelian secara tunai/COD, sehingga modul yang
digunakan adalah modul Purchases.
135
b. Menu yang digunakan adalah Bill karena transaksi tersebut adalah menginput data
barang yang telah diterima dari pemasok.
c. Dokumen 1 termin yang digunakan adalah COD.
d. Transaksi tersebut adalah exclude 10% PPN yang artinya hilangkan tanda ceklis pada
kolom Tax Inclusive.
e. Layout yang digunakan yaitu Item karena transaksi tersebut adalah pembelian barang
barang untuk dijual kembali.
f. Jurnal pembelian akan terbentuk otomatis.
Penyelesaian:
a. Pilih Modul purchases  Enter Purchases.
b. Pilih menu Bill.
c. Unceklist Tax Inclusive.
d. Ubah tampilan layout menjadi item.
e. Isikan data transaksi purchase sesuai dengan bukti transaksi.
f. Pilih Category menjadi O.
g. Klik Record.
Gambar VII.1. Transaksi Pembelian Tunai pada PT. Syathir
Untuk melihat data transaksi yang sudah berhasil di input dapat dilihat dengan cara:
a. Pilih Modul purchases  Transaction Journal
136
b. Pilih Tab Purchases.
c. Sesuaikan periode tanggal transaksi yang sudah di input pada kolom Dated From dan kolom
To, seperti pada Gambar VII.2.
Gambar VII.2. Jurnal Transaksi pembelian secara COD
Jika ingin melakukan pengeditan data transaksi tersebut dengan cara klik tanda panah yang
ada pada baris transaksi sebelah kiri.
2. Pembayaran Transaksi Pembelian Tunai

Tanggal 03 Januari 2020 perusahaan membayar transaksi kepada PT. Syathir menggunakan
Bank (SGD) sebesar S$4,284.50. [Cheque No.: BK030101], [Job: P], [kategori: O].
Hasil Analisa:
a. Transaksi tersebut masuk ke modul pembelian, karena termasuk transaksi yang
berhubungan dengan kegiatan usaha yaitu pembayaran hutang usaha.
b. Transaksi tersebut mempengaruhi akun hutang usaha berkurang (debet) dan akun Bank
Bank(SGD) berkurang (kredit).
Penyelesaian:
a. Klik Modul Purchases
b. Pilih Pay Bills
c. Pilih nama Supplier
d. Pilih jenis Account sesuai dengan yang ditentukan
e. Isikan data pada kolom Cheque No dan kolom Date
137
f. Isikan nominal sesuai dengan jumlah yang ingin dibayar pada kolom Amount Applied
g. Klik pada kolom Amount maka akan menampilkan nominal saldo secara otomatis. Kemudian
klik tombol Tab pada keyboard agar kolom Out of Balance menjadi nol (0)
Gambar VII.3. Transaksi Pembayaran untuk Pembelian Tunai pada PT. Syathir
h. Tekan CTRL + R untuk melihat hasil jurnal dari transaksi tersebut.
i. Klik Record.
b. Pilih Tab Disbursements.
Gambar VII.4. Jurnal Transaksi Pembayaran untuk hutang PT Syathir
138
3. Transaksi pembelian kredit (mata uang IDR)
Tanggal 03 Januari 2020 perusahaan membeli barang secara kredit dengan termin 2/10 n/30
kepada PT Global. Berikut i n i adalah daftar barang yang dibeli oleh PT Siwali: [nomor
Purchase#: FB030102], [Job: P], [kategori: L], [Exlude 10% PPN].
PHD Printer HP Deskjet 2135 ink 7 Rp. 475.000 Rp. 3.325.000
Total Rp. 3.325.000
Total Pajak Rp. 332.500
Total Setelah Pajak Rp. 3.657.500
Hasil Analisa:
a. Transaksi tersebut merupakan pembelian secara kredit, sehingga modul yang digunakan
adalah modul Purchases.
b. Termin yang digunakan untuk transaksi tersebut adalah In a Given #of Days, yang
artinya Tanggal pembayaran dan tanggal diberikannya diskon, ditetapkan mulai dari
tanggal transaksi.
c. Transaksi tersebut adalah exclude 10% PPN yang artinya hilangkan tanda ceklis pada
kolom Tax Inclusive.
d. Menu yang digunakan adalah Bill karena transaksi tersebut adalah menginput data
barang yang telah diterima dari pemasok.
e. Layout yang digunakan yaitu Item karena transaksi tersebut adalah pembelian barang
barang dagang untuk dijual kembali.
f. Jurnal pembelian akan terbentuk otomatis.
Penyelesaian:
b. Pilih ke menu Bill.
d. ubah data pada kolom termin
Gambar VII.5. Tampilan Terms PT. Global
139
e. Ubah tampilan layout menjadi item.
f. Isikan data transaksi purchase sesuai dengan bukti transaksi.
g. Pastikan rate yang digunakan : IDR.
h. Pilih Category menjadi L.
Gambar VII.6. Transaksi Pembelian Kredit pada PT. Global

i. Tekan CTRL + R untuk melihat hasil jurnal dari transaksi tersebut.
j. Klik Record
b. Pilih Tab Purchases.
Gambar VII.7. Jurnal Transaksi pembelian kredit
140
4. Transaksi purchase untuk pengembalian barang yang rusak (Return n Debits)
Pada tanggal 5 Januari 2020 dengan nomor purchase FB050101 perusahaan melakukan
pengembalian barang dengan mata uang asing kepada PT. Syathir Berdasarkan nomor
Purchase#: FB030101 pada tanggal 03 Januari 2020 dengan cara pembayaran tunai.
Rinciannya sebagai berikut: [Job: P], [kategori: O], [Exlude 10% PPN]
KAS ASSUS Eee Top ET2013IUTI- 1 S$ 779 US$ 779
B004C
Total US$ 779
Total Pajak US$ 77.90
Total Setelah Pajak US$ 856.90
Penyelesaian:
b. Pilih ke menu Bill.
c. Pilih layout menjadi Item.
d. Unceklist Tax Inclusive.
e. Pilih nama supplier.
f. Buatlah Faktur Retur terlebih dengan cara menginput jumlah yang diretur dengan tanda
minus (-).
g. Isikan data transaksi purchase sesuai dengan bukti transaksi.
Gambar VII.8. Transaksi Retur Pembelian
141
h. Klik Tombol Record.
i. Pada Modul Purchase  Pilih Purchases Register.
Gambar VII.9. Purchase: Purchases Register

j. Pada tab Returns & Debits klik tombol Retur Receive Refund.
Gambar VII.10. Purchases Register : Returns & Debits

k. Lakukan pengisian data pada kotak dialog Settle Return & Debits
Gambar VII.11. Settle Return & Debits

l. klik Tombol Record.
Catatan : membebankan invoice yang minus tersebut dengan penerimaan

uang tunai (Received Refund) sebagai pengembalian dana jika pembelian
yang diretur tersebut asalnya adalah pembelian tunai.
142
a. Pilih Modul purchases  Transaction Journal.
b. Jurnal yang terbentuk dari proses retur ada 2 yaitu Pilih Tab Receipts dan tab Purchase.
To, seperti pada Gambar VII.12 dan VII.13.
Gambar VII.12. Jurnal Transaksi Retur Pembelian pengembalian Dana
Gambar VII.13. Jurnal Transaksi Retur Pembelian pengembalian Barang

5. Transaksi Pelunasan hutang (mata uang : IDR)
Pada tanggal 10 Januari 2020 perusahaan Melakukan pelunasan hutang kepada Zhirfan
sebesar Rp 250.000 menggunakan Bank BCA (IDR).[Cheque No: BK100101).
Penyelesaian:
a. Klik Modul Purchases.
b. Pilih Pay Bills.
c. Pilih nama Supplier.
d. Pilih jenis Account sesuai dengan yang ditentukan.
e. Isikan data pada kolom Cheque No dan kolom Date.
f. Isikan nominal sesuai dengan jumlah yang ingin dibayar pada kolom Amount Applied.
g. Klik pada kolom Amount maka akan menampilkan nominal saldo secara otomatis.
Kemudian tekan tombol Tab pada keyboard agar kolom Out of Balance menjadi nol (0).
143
Gambar VII.14. Transaksi Pelunasan Hutang pada Zhirfan
h. Tekan CTRL + R untuk melihat hasil jurnal dari transaksi tersebut.
i. Klik tombol Record.
a. Pilih Modul purchases  Transaction Journal.
b. Pilih Tab Disbursements.
Gambar VII.15. Jurnal transaksi pelunasan hutang pada Zhirfan
6. Transaksi Penjualan Barang (mata uang : USD)

Pada tanggal 10 Januari 2020 PT. SAZ membeli barang secara kredit dengan Termin Net
10th after EOM. Berikut adalah daftar barang yang dibeli oleh PT SAZ: [Exlude 10%
PPN], [Job: P], [Category : O]
144
PT SIWALI
Jalan Peta Barat No. 42
Kalideres 11840
Jakarta Barat
Faktur Penjualan
No. : FJ100101 Dijual Kepada : PT. SAZ

Tanggal : 10/01/2020 Alamat : Jakarta Barat
Termin : Net 10th after EOM
Kode Nama Qty Harga Total

KDE Dell XPS 8700 2 US$ 1.044,3 US$ 2.088,60
MGH Modem GSM 3 US$ 36 US$ 108
Total PajakHuawei LTE US$ 219,66
Total Setelah Pajak US$ 2.416,26
Diterima Oleh Disetujui Oleh
(……………...) (……………...)
Penyelesaian:
a. Pilih Modul sales  Enter Sales
b. Pilih ke menu Invoice
c. Unceklist Tax Inclusive
d. Ubah Layout Menjadi Item
e. Pilih Term: Day of Month after EOM.
Gambar VII.16. Credits Terms PT. SAZ

f. Input data transaksi penjualan sesuai dengan bukti transaksi.
145
Gambar VII.17. Transaksi Penjualan – PT. SAZ
g. Klik tombol Record.
a. Pilih Modul Sales  Transaction Journal.
b. Pilih Tab Sales.
Gambar VII.18. Jurnal transaksi Penjualan barang dagang Untuk PT. SAZ
7. Transaksi Penjualan untuk jenis Service (mata uang : USD)

Rina memesan jasa sevice komputer sebesar Rp. 500.000 menggunakan konsep COD.
[Include 10% PPN], [Category : L], [Job: J]
146
PT SIWALI
Jalan Peta Barat No. 42
Kalideres 11840 Jakarta Barat
Faktur Penjualan
No. : FJ120101 Dijual Kepada : Rina
Tanggal : 12/01/2020 Alamat : Depok
Termin : COD
No Nama Harga Total
1 Service Komputer Rp. 500.000 Rp. 500.000
Total Rp. 500.000
Total Pajak -
Total Setelah Pajak Rp. 500.000
(……………...) (……………...)
Penyelesaian:
a. Pilih Modul sales  Enter Sales.
b. Ubah Layout Menjadi Service.
c. Pilih ke menu Invoice.
d. Ceklist Tax Inclusive.
e. Pilih Term menjadi C.O.D.
f. Input data transaksi penjualan jasa sesuai dengan bukti transaksi.
Gambar VII.19. Transaksi Penjualan Jasa untuk Rina

g. Klik tombol record.
b. Pilih Tab Sales.
147
Gambar VII.20. Jurnal transaksi Penjualan Jasa Untuk Rina
8. Transaksi Penerimaan Pelunasan Penjualan

Pada tanggal 12 Januari 2020 perusahaan menerima pembayaran pelunasan dari Rina untuk
transaksi tanggal 12 Januari 2020 dengan nomor Inv#: FJ120101 sebesar Rp. 500.000,00
transfer melalui Bank BCA (IDR) [ID#: R120101].
Penyelesaian:
a. Pilih Modul Sales  Receive Payments.
b. Pilih customer : Rina.
c. Ubah kolom Deposit to Account : Bank BCA (IDR).
d. Input data transaksi pelunasan penjualan sesuai dengan bukti transaksi.
e. Isikan nominal pembayaran pada kolom Amount Applied sesuai dengan jumlah yang ada
pada bukti transaksi, yaitu Rp. 500.000,-.
f. Klik kolom Amount Received kemudian tekan tombol Tab pada keyboard agar nominal
out of Balance menjadi nol (0).
Gambar VII.21. Transaksi Penerimaan Pelunasan Penjualan Jasa

148
g. Klik tombol Record.
b. Pilih Tab Receipts.
Sesuaikan periode tanggal transaksi yang sudah di input pada kolom Dated From dan kolom
Gambar VII.22. Jurnal transaksi Pembayaran Penjualan Jasa Untuk Rina
9. Transaksi Pelunasan Piutang

Pada tanggal 12 Januari 2020 perusahaan menerima pembayaran piutang dari PT. LDU atas
nomor Inv#: INV-05 sebesar US$ 55 ke akun Cash (USD) [ID#: R120102].
Penyelesaian:
a. Pilih Modul Sales  Receive Payments.
b. Pilih customer : PT. LDU.
c. Ubah kolom Deposit to Account : Cash (USD).
d. Input data transaksi pelunasan piutang usaha sesuai dengan bukti transaksi.
e. Isikan nominal pembayaran pada kolom Amount Applied sesuai dengan jumlah yang
ada pada bukti transaksi : US$55.
f. Klik kolom Amount Received maka akan menampilkan nominal saldo secara otomatis.
Kemudian tekan tombol Tab pada keyboard agar nominal out of Balance menjadi nol
(0).
149
Gambar VII.23. Transaksi Penerimaan Pelunasan Piutang
g. Klik Record.
b. Pilih Tab Receipts.
Gambar VII.24. Jurnal transaksi Pembayaran Piutang Untuk PT. LDU
10. Transaksi Retur Penjualan

Tanggal 13 Januari 2020 perusahaan mendapat Retur dari PT. SAZ dengan no INV#:
FJ130101 berdasarkan transaksi pada tanggal 10 januari 2020 (No FJ100101) secara
kredit dengan Termin Net 10th after EOM. [Exlude 10% PPN], [Job: P], [Category: O]
Kode Barang Nama Jumlah Harga Beli Total Beli
MGH Modem GSM 1 US$ 36 US$ 36
Total US$ 36
Total Pajak US$ 3,6
Total Setelah Pajak US$ 39,6
150
Penyelesaian:
a. Pilih Modul Sales  Enter Sales.
b. Pilih ke menu Invoice.
d. Pilih layout menjadi Item.
e. Ubah Customer sesuai dengan nama customer dibukti dokumen.
f. Pilih Term : Day of Month after EOM.
Gambar VII.25. Credit Terms PT.SAZ

g. Isikan data transaksi purchase (menginput jumlah yang diretur dengan tanda minus
(-)).
h. Ubah kalimat pada journal Memo: Sale Retur; PT. SAZ.
Gambar VII.26. Transaksi Retur Penjualan

i. Klik tombol record.
j. Pada Jendela Command Centre pilih modul Sales  Sales Register.
151
Gambar VII.27. Modul Sales: Sales Register
k. Pada Sales Register pilih tab Return & Credits, maka akan tampil data yang diretur.
Klik tombol Apply to Sale untuk mengurangi saldo piutang yang sudah tercatat pada
aplikasi ABSS.
Gambar VII.28. Jendela Sales Register: Returns & Credits

l. Isi data nominal sesuai dengan data retur sesuai dengan bukti transaksi.
m. Klik pada kolom Amount Applied maka akan menampilkan nominal saldo secara
otomatis sejumlah saldo dari proses retur yang sudah dilakukan sebelumnya.
Gambar VII.29. Jendela Settle & Credits

n. Klik tombol Record.
152
d. Pilih Modul Sales  Transaction Journal.
e. Pilih Tab Sales.
f. Sesuaikan periode tanggal transaksi yang sudah di input pada kolom Dated From dan kolom
Gambar VII.30. Jurnal transaksi retur penjualan
11. Transaksi Penjualan Kredit (Mata uang SGD)

Pada tanggal 15 Januari 2020 PT. Internal membeli barang secara kredit dengan Termin
Net 10th after EOM. Berikut adalah daftar barang yang dibeli oleh PT Internal: [Exlude
10% PPN], [Job: P], [Category : O], [Rate: 1S$= 10.500]
PT SIWALI
Jalan Peta Barat No. 42 Kalideres
11840 Jakarta Barat
Faktur Penjualan
No. : FJ150101 Dijual Kepada : PT. Internal

Tanggal : 15/01/2020 Alamat : Jakarta Barat
Termin : Net 10th after EOM
Kode Nama Qty Harga Total
PHD Printer HP Deskjet 2135 ink 4 U$ 55,2 S$ 220,80

MGH Modem GSM Huawei LTE 2 U$ 48,8 S$ 97,60
Total Pajak S$ 31,84
Total Setelah Pajak S$ 350,24
(……………...) (……………...)
Penyelesaian:
a. Pilih Modul sales  Enter Sales
b. Pilih ke menu Invoice.
153
d. Pilih layout menjadi Item.
e. Ubah Customer sesuai dengan nama customer dibukti dokumen.
f. Pilih Term : Day of Month after EOM.
Gambar VII.25. Credit Terms PT.Internal

g. Isikan data transaksi penjualan
Gambar VII.26. Jendela Sales – PT. Internal

h. Klik tombol Rate: SGD untuk mengganti Rate sesuai dengan nominal yang sudah
ditentukan pada bukti transaksi. Klik tombol OK.
Gambar VII.27. Jendela Exchange Rate

i. Klik tombol Record.
154
12. Perusahaan Membayar Biaya Telepon
16 Januari 2020, perusahaan membayar biaya telepon sebesar Rp1.550.000 menggunakan
akun Kas. [Kategory: L]
BUKTI KAS KELUAR
Ref No : KK160101 Tanggal : 16 Januari 2020
Dibayar Kepada : Petugas Telkom
Sejumlah : 1.550.000 (melalui kas)
Keterangan : Membayar biaya telepon (Januari)
Sejumlah dengan huruf : Satu Juta Lima Ratus Lima Puluh Ribu
Rupiah
Penyelesaian:
a. Pilih modul Accounts → Record Jurnal Entry
b. Isikan data transaksi pembayaran seperti pada Gambar VII.28.
Gambar VII.28. Transaksi Kas Keluar Pembayaran Telepon

c. Untuk melihat jurnal yang dihasilkan tekan CTRL + R
Gambar VII.29. Recap Transaction : Kas Keluar Pembayaran Telepon

d. Klik Record.
155
13. Perusahaan Membayar Gaji Karyawan menggunakan mata uang IDR
Pada tanggal 26 Januari 2020 PT Siwali melakukan pembayaran gaji karyawan atas nama
Nova menggunakan mata uang IDR sebesar 3.900.000. [Kategory: L]
BUKTI KAS KELUAR
REF No: KK260101 Tanggal : 26 Januari 2020

Dibayar kepada : Nova
Sejumlah : Rp. 3.900.000 (melalui Bank BCA)
Keterangan : Gajian Karyawan bulan Januari
Sejumlah dengan huruf : Tiga Juta Sembilan Ratus rupiah
Disetujui oleh Dibayar oleh Diterima oleh
(…………….) (…………….) (…………….)
Penyelesaian:
a. Pilih modul Account → Record Jurnal Entry
Gambar VII.30. Transaksi Pembayaran Gaji Karyawan (IDR)

c. Tekan CTRL + R untuk melihat data jurnal dari transaksi tersebut.
Gambar VII.31. Recap Transaction : Kas Keluar Pembayaran Gaji Nova
d. Klik Record
156
14. Perusahaan Membayar Gaji Karyawan menggunakan mata uang USD
Pada tanggal 26 Januari 2020 PT Siwali melakukan pembayaran gaji karyawan atas nama
Ridwan menggunakan mata uang USD sebesar US$268. [Rate: 1USD= Rp. 14.500]
BUKTI KAS KELUAR
REF No: KK260102 Tanggal : 26 Januari 2020

Dibayar kepada : Ridwan
Sejumlah : US$268 (melalui Cash (USD))
Keterangan : Gajian Karyawan bulan Januari a.n Ridwan
Sejumlah dengan huruf : Dua Ratus Enam Puluh Delapan Dollar
Disetujui oleh Dibayar oleh Diterima oleh
(…………….) (…………….) (…………….)
Penyelesaian:
a. Pilih modul Account → Record Jurnal Entry
b. Ganti currency menjadi USD, kemudian ubah nominal rate sesuai dengan bukti
transaksi.
Gambar VII.32. Excange Rate

c. Isikan data transaksi pembayaran seperti pada Gambar VII.33.
Ganti currency menjadi USD
Gambar VII.33. Transaksi Pembayaran Gaji Karyawan (USD)
157
d. Tekan CTRL + R untuk melihat data jurnal dari transaksi tersebut.
Gambar VII.34. Recap Transaction : Kas Keluar Pembayaran Gaji Nova

e. Klik tombol Record.
15. Perusahaan Melakukan Transfer Bank

Pada tanggal 27 Januari 2020 PT Siwali melakukan transaksi transfer Bank dari Bank BCA
(IDR) ke akun Cash (IDR) sebesar Rp. 4.200.000 (gunakan fasilitas Spend Money).
[Cheque No: BKM0001] [Kategory: L]
Penyelesaian:
a. Pada Command Centre pilih Modul Banking → Spend Money
Gambar VII.35. Jendela Spend Money

c. Klik pada kolom Amount nanti akan tampil nominal secara otomatis.
d. Klik tombol Record.
158
PERTEMUAN VIII
TIDAK ADA UTS
159
PERTEMUAN IX
TRANSAKSI JURNAL DAN ANALISA LAPORAN KEUANGAN
MENGGUNAKAN KONSEP MULTI CURRENCY
1. Pencatatan Jurnal Penyesuaian

1. Jurnal penyusutan aktiva tetap
Pada tanggal 31 Januari 2020 lakukan pencatatan jurnal penyusutan aktiva tetap untuk Store
Equipment sebesar Rp. 1.000.000. [GJ#: GJ310101][Category: L]
Penyelesaian:
a. Pada Command Centre pilih Modul Accounts → Record Journal Entry.
Gambar IX.1. Jendela Accounts : Record Journal Entry

b. Isi data penyusutan aktiva tetap sesuai dengan bukti transaksi.
Gambar IX.2. Jendela Record Journal Entry
160
2. Jurnal Penyesuaian Persediaan
Pada proses kegiatan siklus akuntansi tentu adanya proses stok opname, yaitu melakukan
pengecekan antara jumlah barang pada catatan dengan jumlah persediaan yang tersedia.
Dari hasil pengecekan tersebut kemungkinan akan terjadi selisih maka dapat dilakukan
adjusment. Contoh kasus:
Pada tanggal 31 Januari 2020 lakukan proses adjust inventory untuk mencatat persediaan
yang hilang saat melakukan pengecekan stok persediaan yaitu kode MGH sebanyak 2
dengan unit cost yang tidak diketahui nominalnya. [IJ#: IJ310101], [Categoty: L] [Job: P]
Penyelesaian:
a. Pada Command Centre pilih Modul Inventory → Adjust Inventory.
b. Isi data penyesuaian persediaan sesuai dengan bukti transaksi.
Gambar IX.3. Adjust Inventory
2. Menampilkan, Memperbaiki, dan Menghapus Jurnal Umum

1. Menampilkan Jurnal Umum
Menampilkan jurnal-jurnal transaksi yang telah dibuat sebelumnya, langkahnya sebagai
berikut:
a. Pilih modul accounts → klik transaction journal.
Terdapat lima tab dalam kotak dialog ini, diantaranya:
1. General, untuk menampilkan kelompok jurnal umum.
2. Disbursements, untuk menampilkan kelompok jurnal pengeluaran kas.
3. Receipts, untuk menampilkan kelompok jurnal penerimaan kas.
4. Sales, untuk menampilkan kelompok jurnal penjualan.
5. Purchases, untuk menampilkan kelompok jurnal pembelian.
6. Invntory, untuk menampilkan kelompok jurnal persediaan barang.
7. All, untuk menampilkan semua jurnal.
161
.
Gambar IX.4. Transaction Journal : All
b. Isi tanggal pada Date From sesuai tanggal transaksi yang ingin dibuka/diubah/dihapus,
seperti pada gambar IX.4.
2. Memperbaiki Jurnal Umum

Apabila sewaktu menyimpan transaksi menyadari ada kesalahan ataupun saat sedang
menampilkan jurnal transaksi terdapat kesalahan atau kekurangan pada jurnal transaksi
tersebut, maka dapat perbaiki jurnal transaksi tersebut dengan cara sebagai berikut:
Contoh: lakukan perubahan nama memo menjadi: “Purchase Retur; PT. Syathir” pada
transaksi tanggal 5 Januari 2020 untuk nomor transaksi: FB050101.
Penyelesaian:
a. Pilih modul accounts - klik transaction journal.
b. Klik anak panah disamping jurnal atau dengan mengklik jurnal yang ingin diperbaiki: 05
Januari 2020 No: FB050101, seperti pada gambar IX.5.
Gambar IX.5. Transaction Journal : edit jurnal
162
c. Akan ditampilkan kotak record journal entry untuk jurnal tersebut. Lakukan perubahan yang
ingin dilakukan yaitu ubah memo memo menjadi: “Purchase Retur; PT. Syathir” seperti
pada gambar IX.6.
Gambar IX.6. Record Journal Entry - ubah memo

d. Klik tombol OK.
3. Menghapus Jurnal Umum

Berikut langkah untuk menghapus jurnal transaksi. Contoh:
Hapus transaksi pada tanggal 16 Januari 2020 untuk nomor bukti transaksi: KK160101.
Penyelesaian:
a. Pilih modul accounts - klik transaction journal.
b.Klik anak panah disamping jurnal atau dengan mengklik jurnal yang dimaksud.
Gambar IX.7. List Data Jurnal Yang Ingin Dihapus
163
c. Akan ditampilkan kotak record journal entry untuk jurnal tersebut. Dari kotak dialog
Record Journal Entry, klik kanan kemudian pilih Delete General Journal transaction.
Gambar IX.8. Hapus Data Transaksi
C. PENCETAKAN LAPORAN
Menampilkan laporan jurnal transaksi yang dibuat dari record journal entry dengan periode
tanggal yang terpilih. Laporan ini nantinya dapat dikirim ke program lain misal ke PDF. Ikuti
langkahnya berikut :
a. Pada kotak dialog Command Center - klik Command panel : reports, lalu klik accounts.
Gambar IX.9. Reports
b. Pilih Account Transaction [Accrual] kemdian klik tombol Customize. Lihat pada gambar
IX.10.
164
Gambar IX.10. Account Transaction : Customize
c. Pada kotak dialog report Customisation-general Journal, tentukan periode tanggal pada
Transaction date from ketik 01-01-20 dan to 31-01-20, kemudian klik tombol display.
Gambar IX.11. Atur Tanggal Laporan

d. Report display ditampilkan, dapat langsung mencetak laporan ini, dengan mengklik
tombol print atau jika ingin mengirimnya ke program lain untuk diolah, pilih tombol
Send To – pilih jenis dokumen laporan yang di inginkan contoh PDF. Lihat gambar
IX.12.
Gambar IX.12. Hasil Laporan
165
e. Simpan file laporan pada direktori yan diingkan. Contoh buat folder REPORT pada
folder PT SIWALI kemudian simpan file laporan tersebut.
Gambar IX.13. Penyimpan File Laporan
Laporan yang dihasilkan dari penginputan transaksi pada PT. Siwali adalah laporan laba
rugi, neraca dan arus kas.
1. Laporan Laba Rugi
Laporan laba rugi menginformasikan tentang pendapatan, harga pokok penjualan dan biaya-
biaya yang akan diketahui besarnya pendapatan bersih. Langkah-langkah membuka laporan
laba rugi sebagai berikut:
a. Pada kotak dialog Command Center - klik Command panel : Reports.
b. Klik Accounts.
c. Pilih Income Statement [Accrual].
d. Pilih dan klik customise, pilih periode laporan untuk Bulan Januari 2020.
e. Klik Display.
Gambar IX.14. Report Profit & Loss Statement
166
2. Laporan Neraca
Laporan neraca menginformasikan tentang posisi keuangan yang tediri dari aktiva dan
pasiva. Langkah-langkah membuka laporan neraca sebagai berikut:
b. Klik Accounts.
c. Pilih Standard Balance Sheet.
d. Klik Customise, pilih periode laporan: Januari 2020.
e. Klik Display.
Gambar IX.15. Report Balance Sheet
3. Laporan Arus Kas

Laporan arus kas adalah bagian dari laporan keuangan yang menunjukan aliran masuk dan
keluar uang (kas) perusahaan. Komponen laporan arus kas yang didasarkan pada 3 aktivitas
167
yaitu arus kas dari kegiatan operasi, arus kas dari kegiatan investasi dan arus kas dari
kegiatan pendanaan. Langkah membuka laporan arus kas yaitu:
b. Pilih Statement of Cash Flow.
c. Klik Customise, pilih periode laporan: Januari 2020.
d. Klik Display.
Gambar IX.16. Report Statement of Cash Flow
D. ANALISA LAPORAN KEUANGAN

Langkah untuk melihat analisa laporan yaitu:
a. Pada kotak dialog Command Center - klik Command panel : Analysis.
Gambar IX.17. Command panel : Analysis.

b. Pilih Sales.
168
c. Klik tombol Filters
-Pilih option : This Year’s Actuals Only
-Pilih Option : All Items
-Pilih Selected Period : Januari
Gambar IX.18. Analysis Selection

d. Klik OK. Kemudian tampil jendela Analyse Sales.
Gambar IX.19. Analysis Sales.
e. Pilih tab Sales untuk melihat diagram penjualan.
Gambar IX.20. Diagram Analysis Sales-Sales
Dalam analisa diagram penjualan pada gambar IX.19 dan IX.20 dapat disimpulkan
bahwa pendapatan terbesar pada persediaan barang terdapat pada item Dell XPS 8700 dengan
169
persentase 87.12%. Dapat diketahui bahwa tingkat permintaan akan item Dell XPS 8700
cenderung lebih banyak dibandingkan dengan item yang lainnya.
f. Pilih tab Margin untuk melihat tabel margin yang dihasilkan.
Gambar IX.21. Diagram Analysis Sales-Margin
Dalam analisa margin pada gambar IX.21 dapat disimpulkan bahwa margin terbesar
yang didapat PT. Siwali terdapat pada item MGH-Modem GSM Huawei 4G LT dengan
persentase 92.2%. Dapat diketahui bahwa tingkat margin yang dihasilkan untuk item MGH-
Modem GSM Huawei 4G LT cenderung lebih besar dibandingkan dengan item yang lainnya.
170
PERTEMUAN X
STUDY KASUS SINGLE CURRENCY
A. Kerjakan soal studi kasus dengan konsep single currency menggunakan aplikasi ABSS
Premier Versi 20.
Nama Peruasahaan : PT. RESPATI
Alamat : Jl. Laksamana Adi Sucipto Yogyakarta
Nomer Telepon : 0274 332512
Nomor Fax : 0274 332513
Alamat email : respati@gmail.com
Periode akuntansi yang digunakan adalah : 1 Januari 2020 sampai dengan 31 Desember 2020.
Perusahaan tersebut bergerak di bidang Bicycle Dealer.
Mengedit Akun :
1. 1-2110 Cheque Account menjadi Cash
2. 1-2140 Petty Cash menjadi Bank MBC
3. 1-2160 Undeposited Funds menjadi Undeposited Cheque
4. 5-1400 Accessories –Counter menjadi Accessories Purchase
Menambah Akun Baru :

Account # Account Type Header/Detail
2-2340 VAT Clearing Other Liabilty Detail
8-2000 Forex Gain (Loss) Other Income Header
8-2100 Realised Gain (Loss) Forex Other Income Detail
8-2200 Unrealised Gain (Loss) Forex Other Income Detail
Setting Data Pajak VAT dengan Rate 10%.

Setting Jobs List : BC (Bicycle) || AC (Accessories) || SV (Service)
Setting Categories List : JKT (Jakarta) || BDG (Bandung)
Data Cards List

Customer PT. MULTIMEDIA CV. VISITAMA
Supplier PT. PRIMA KENCANA PT. SUMBER AYU
Employee RUDI RANI
171
Data Barang
Item No. NM VR BS
Item Name N-Max Vario 125 Busi
Selling Price Rp. 25.000.000 Rp. 17.000.000 Rp. 3.500.000
Tax Code When N-T N-T N-T
Bought/Sold
Selling Unit Of Unit Unit Unit
Measure
I Buy This Item 5-1100 Bicycle 5-1100 Bicycle 5-1400 Accessories
Purchase Purchase Purchase
I Sell This Item 4-1100 Bicycle Sales 4-1100 Bicycle Sales 4-1300 Accessories
I Inventory This 1-2310 Bicycle 1-2310 Bicycle 1-2330 Accessories
Item
Account Opening Balance

Menu Setup  Balance  Account Opening Balance
PT. RESPATI
NERACA AWAL
1 JANUARI 2020
Cash Rp. 80.000.000 Trade Creditors Rp. . 5.000.000
Bank MBC Rp. 120.000.000 VAT Collected Rp. 600.000
Trade Debtors Rp. 3.000.000 VAT Paid (300.000)
Bicycle Rp. 42.000.000
Accessories Rp. 3.500.000 Owner/Shareholder’s Rp. 300.000.000
Capital
Building-at Cost Rp. 100.000.000 Retained Earnings Rp. 42.700.000
Building Accum Dep’n Rp. (500.000)
Jumlah Rp. 348.000.000 Jumlah Rp. 348.000.000
Customer & Supplier Balance per 31 Desember 2019 :

Menu Setup  Balance  Customer Balance
Customer Balance
Customer Name PT. Multimedia CV. Visitama
Invoice# C-160001 C-160002
Cust.PO# MT-160001 VS-160001
Total Rp. 2.000.000 Rp. 1.000.000
Category JKT BDG
Supplier Balance
Supplier Name PT. Prima Kencana PT. Sumber Ayu
PO# S-160001 S-160002
Supp.Inv# PK-160001 SA-160001
Total Rp. 2.000.000 Rp. 3.000.000
Category JKT BDG
172
Saldo Awal Persediaan
NM N-Max 5 Rp. 23.000.000 1-2310
VR Vario 125 8 RP. 15.000.000 1-2310
BS Busi 10 Rp. 3.000.000 1-2330
Transaksi Yang terjadi Pada Bulan Januari 2020

2. Tanggal 2 Januari 2020 Perusahaan membeli barang dagangan dari PT.PRIMA KENCANA
dengan termin Net 20, (PO# :P-170001, Inv# : PK-170001), (Exclude 10% VAT), [Category
: JKT] dengan rincian sebagai berikut :
Jenis barang Jumlah Harga/unit

Busi 5 Rp. 3.000.000
Vario 125 2 Rp. 15.000.000
3. Tanggal 05 Januari 2020 PT. Sumber Ayu terjadi pembelian jasa untuk In-store Promotions
(Acc# : 6-3110) Rp. 400.000 (Include 10% VAT), dengan termin COD, (PO# : P-170002,
Supp Inv#: SA-170001). [Job : SV] [Category : BDG].
4. Tanggal 05 Januari 2020 pembayaran kepada PT. Sumber Ayu dari Bank MBC [ Cheque :
D-170001] dengan total Rp. 400.000 atas bill tanggal 05 Januari 2020.
5. Tanggal 08 Januari 2020 terjadi retur pembelian atas 2 unit Busi Rp. 3.000.000 (Exclude
10% VAT) kepada PT. Prima kencana (PO#: P-170003, Supp Inv# : PK-170002) (Job :
AC). Edit Journal Memo “ Purchase Return ; Prima Kencana”, [Category :JKT].
Apply To Purchase pada Return-Debit [ID# : P-170003] untuk bill tanggal 02 Januari 2020.
6. Tanggal 10 Januari 2020 Perusahaan menjual kepada PT. Multimedia dengan termin NET
10th after EOM (Inv# : S-170001, Cust PO#: MT- 170001) [Category :BDG]. Berikut data
barang yang dijual :
3 unit N-Max (NM) Rp. 25.000.000 (Exclude 10% VAT) [Job : BC]
2 unit Vario 125 (VR) Rp. 17.000.000 (Exclude 10% VAT) [Job : BC].
7. Tanggal 10 Januari 2020 terjadi penerimaan pelunasan piutang sebesar Rp. 119.900.000
untuk invoice tanggal 10 Januari 2020 dari PT. Multimedia kepada Bank MBC [ID#: R-
170001].
8. 20 Januari 2020 transfer Rp. 5.000.000 dari Cash ke Bank MBC. [Cheque# : D-170002]
[Category : JKT].
9. Tarik data laporan keuangan untuk periode 1 Januari 2020 s/d 31 Januari 2020 dalam
bentuk PDF, yang disimpan kedalam folder LAPORAN. Adapun laporannya sebagai
berikut:
173
a. Standard Balance Sheet
b. Sales [Customer Summary]
B. Lakukan analisa laporan keuangan pada gambar dibawah ini:

1. Laporan Laba Rugi
Sumber: (Panjaitan & Fauziah : 2021)
2. Neraca
3. Kewajiban dan Modal
174
175
PERTEMUAN XI
TUGAS MANDIRI (STUDY KASUS MULTI CURRENCY)
A. Setting Company Data File

Buatlah database perusahaan baru dengan nama Amoora Computer yang merupakan unit
usaha yang bergerak dalam bidang Perdagangan. Perusahaan ini melakukan semua pencatatan
dan menangani masalah keuangan perusahaan dengan menggunakan Aplikasi Akuntansi ABSS
Premier V.20.
Periode akuntansi yang digunakan mulai dari 01 Januari 2020 – 31 Desember 2020, dengan
Number Of Periodnya adalah 13 bulan. Semua transaksi yang digunakan menggunakan mata
uang Rupiah, USD Amerika dan SGD Singapore Dollar, dan kode rekening perusahaan di pilih
sesuai jenis usaha yaitu computer dealer. Adapun kode rekening yang digunakan adalah sbb :
Informasi Perusahaan :
Company Name : Amoora Computer
Company Address : Jl. Bangun Jaya No.5 Jakarta
Tel. : (021) 342 4332
Fax. : (021)b342 4333
Email : amoora@gmail.com
Beberapa menu Preferences yang harus diaktifkan :

 System Preferences : Checklist “I Deal in Multiple Currencies [System-
Wide]”
 Windows Preferences : UnChecklist “Automatically Check Spelling in Text
Field Before Recording Transaction”
 Sales Preferences : Checklist “Warn for Duplicate Invoice Numbers on
Recorded Sales”
 Purchases Preferences : Checklist “Warn for Duplicate Purchase Orders
Numbers on Recorded Purchase”
 Security Preferences : Klik User IDs untuk menambah user ID baru dengan
Nama masing-masing.
- Keluar dari ABSS – Tanpa Backup, lalu login ke ABSS kembali dengan menggunakan user
id yang baru dibuat.
176
B. Setup List di bawah ini
Setup Currencies di bawah ini :
Currency Code Currency Name Exchange Rate Currency Symbol
IDR Rupiah 1,000000 Rp
USD United States Dollars 15.000,000000 US$
SGD Sin Dollars 10.000,000000 S$
C. Setting Akun
Menghapus akun dibawah ini :
 1-2120 Payroll Cheque Account
 1-2130 Cash Drawer
 1-2210 Less Prov’n for Doubtfull Debts
Mengedit akun dibawah ini :

 1-2110 Cheque Account  Cash (IDR)
 1-2140 Petty Cash  Bank ABC (IDR)
 1-2160 Undeposited Funds  1-3170 Undeposited Cheque
 1-2200 Trade Debtors  Trade Debtots (IDR)
 2-2200 Trade Creditors  Trade Creditors (IDR)
Menambah akun baru

Account # Account Name Type Header/Detail
1-2120 Cash (USD) Bank Detail
1-2121 Cash (USD) Exchange Bank Detail
1-2130 Cash (SGD) Bank Detail
1-2131 Cash (SGD) Exchange Bank Detail
1-2150 Bank (USD) Bank Detail
1-2151 Bank (USD) Exchange Bank Detail
1-2160 Bank (SGD) Bank Detail
1-2161 Bank (SGD) Exchange Bank Detail
1-2210 Trade Debtors (USD) Accounts Receivable Detail
1-2211 Trade Debtors (USD) Exchange Accounts Receivable Detail
1-2220 Trade Debtors (SGD) Accounts Receivable Detail
1-2221 Trade Debtors (SGD) Exchange Accounts Receivable Detail
2-2220 Trade Creditors (USD) Account Payable Detail
2-2221 Trade Creditors (USD) Exchange Account Payable Detail
2-2230 Trade Creditors (SGD) Account Payable Detail
2-2231 Trade Creditors (SGD) Exchange Account Payable Detail
177
D. Setting Data Pajak, Job List, Categories List Dan Price Level
Data Pajak :
Hapus semua data pajak yang ada kecuali N-T (Non Taxable). Setup Tax Code VAT (Value
Added Tax), Rate : 10%
Job List :
CM untuk Komputer; AC untuk Accesoriess
Categories List :
JKT untuk Jakarta, BDG untuk Bandung
Price Level :
Level A : IDR, Level B : USD, Level C : SGD
E. Setting Data Cards List

Customer Berkah Jaya (IDR) Lifa Electric (USD) Lucky Electric (SGD)
Supplier Lancar Jaya (IDR) Populer Best (USD) Corp Solution (SGD)
Employee ANDI HANA -
Personal Last Name : <Nama Diri>
Address : <Alamat Diri>
Phone : <No.Telp Diri>
Email : <Email Diri>
F. Setting Item List

Item No. LI 330 HP 440 CD AB MY
Item Name Lenovo Ideapad 330 HP ProBook 440 CD Office 2016 ABSS Premier V.20
Selling Price IDR: Rp. 6.000.000 IDR:Rp. 5.800.000 IDR:Rp. 1.700.000 IDR:Rp. 2.200.000
USD:US$ 400 USD:US$ 386,7 USD:US$ 113,3 USD:US$ 146,7
SGD:$ 600 SGD:$ 580 SGD:$ 170 SGD:$ 220
Tax Code N-T N-T N-T N-T
When
Bought/Sold
Selling Unit of Unit Unit Unit Unit
Measure
I Buy This 5-1100 Hardware- 5-1100 Hardware- 5-1200 Software- 5-1200 Software-
Item Purchase Purchase Purchase Purchase
I Sell This 4-1100 Hardware 4-1100 Hardware 4-1200 Software 4-1200 Software
Item
I Inventory 1-2310 Computers 1-2310 Computers 1-2350 Software 1-2350 Software
This Item
178
G. Setup Account Opening Balance dari 01 Januari 2020
Statement of Financial Position
Periode 01 Januari 2020
Assets
Fixed Assets
Store Equipment
Store Equip – at Cost Rp. 50.000.000
Store Equip – Accum Dep’n (Rp. 100.000)
Current Assets
Cash On Hand
Cash (IDR) Rp. 25.000.000
Cash (USD) US$ 1.000
Cash (USD) Exchange Rp. 14.999.000
Cash (SGD) S$ 800
Cash (SGD) Exchange Rp. 7.999.200
Bank ABC (IDR) Rp. 40.000.000
Bank (USD) US$ 1.500
Bank (USD) Exchange Rp. 22.498.500
Bank (SGD) S$ 2.500
Bank (SGD) Exchange Rp. 24.997.500
Trade Debtors (IDR) Rp. 2.000.000
Trade Debtors (USD) US$ 150
Trade Debtors (USD) Exchange Rp. 2.249.850
Trade Debtors (SGD) S$ 170
Trade Debtors (SGD) Exchange Rp. 1.699.830
Inventory
Computer Rp. 22.000.000
Software Rp. 7.000.000
Liabilty
Current Liabilities
Trade Creditors (IDR) Rp. 3.000.000
Trade Creditors (USD) US$ 50
Trade Creditors (USD) Exchange Rp. 749.950
Trade Creditors (SGD) S$ 150
Trade Creditors (SGD) Exchange Rp. 1.499.850
VAT Liabilities
VAT Collected Rp. 500.000
VAT Paid (Rp. 200.000)
Equity
Owner /Sharehldr Capital Rp.200.000.000
Owner/Sharehldr Drawings Rp. 8.800.000
Retained Earnings Rp. 6.000.000
179
A. Setup Customer Balance 31 Dec 2019
Customer Name Berkah Jaya Lifa Electric Lucky Electric
Total Rp. 2.000.000 US$ 150 S$ 170
Invoice# S-180001 S-180002 S-180003
Cust.PO BJ-180001 LE-180001 LC-180001
Category JKT BDG JKT
B. Setup Supplier Balance 31 Dec 2019

Supplier Name Lancar Jaya Populer Best Corp Solution
Total Rp. 3.000.000 US$ 50 S$ 150
PO# P-180001 P-180002 P-180003
Supp.Inv# LJ-180001 PB-180001 CS-180001
Category JKT BDG JKT
C. Setup Inventory opening balance 01 Januari 2020 [Journal# :I180001], [Category

[JKT] :
LI330 Lenovo Ideapad 330 2 Rp. 5.600.000 1-2310
HP440 HP ProBook 440 2 Rp. 5.400.000 1-2310
CD CD Office 2016 2 Rp. 1.500.000 1-2350
ABMY ABSS Premier V.20 2 Rp. 2.000.000 1-2350
D. Transaksi Yang Terjadi selama bulan Januari 2020

1. Tanggal 03 Januari 2020 terjadi transaksi pembelian barang dari supplier Lancar Jaya,
dengan termin Net 20. (PO#:P-180001, Inv# : LJ-180001). [Jobs : CM) [Exclude 10%
VAT), [Category : JKT]. Tagihan dan barang yang diterima adalah sebagai berikut :
Item Name Qty Price
LI330 Lenovo Ideapad 330 5 Rp. 5.600.000
HP440 HP ProBook 440 5 Rp. 5.400.000
2. Tanggal 04 Januari 2020 terjadi pembelian jasa dari supplier Corp Solution untuk In-
store Promotions (Acc# : 6-3110) S$ 150 (Include 10% VAT), dengan termin COD.
(PO# : P-180002, Supplier Inv# :CS-180001). [Jobs : AC] [Category : BDG] [Rate : S$
1 = Rp. 9.000]
Pembayaran untuk Corp Solution dari Bank (SGD) [Cheque# : D-180001] dengan
jumlah total S$ 150 untuk bill tanggal 04 Januari 2020. [Rate : S$ 1 = Rp. 9.000]
180
3. Tanggal 07 Januari 2020 terjadi retur dari Lenovo Ideapad 330 (LI330) untuk Rp.
5.600.000,-/unit (Exclude 10% VAT) supplier Lancar Jaya (PO# : P-180003, Supp.Inv#
: LJ-180001) (Jobs : CM), Rubah Memo Jurnal “Purchase Return;Lancar
Jaya”.[Category :JKT]
Retur terjadi pengembalian dana akun Trade Creditor kepada Lancar Jaya [ID# : P-
180003] untuk bill tanggal 03 Januari 2020.
4. Tanggal 15 Januari 2020 terjadi penjualan jasa kepada Lifa Electric untuk Desain Fee
Miscellaneous Income [Acc#:4-8000] untuk US$ 80 (Include 10% VAT) dengan termin
Net 15 term (Inv#:S-180001, Cust PO#:LE-180001). [Jobs :AC] [Salesperson : Hana]
[Category : BDG] [Rate :1 US$ = Rp. 14.000].
5. Tanggal 17 Januari 2020 terjadi transaksi penjulan Lucky Electric dengan termin Net
10th after EOM (Inv#:S-180002, Cust PO# : LC-180001), [Exclude 10%
VAT),[Category :BDG], [Rate : 1S$ = Rp. 11.000], Item barang sebagai berikut :
Item Name Qty Price
HP440 HP ProBook 440 1 S$ 600 [Jobs:CM]
CD CD office 2016 2 S$ 200 [Jobs:AC]
Pembayaran full untuk invoice 17 Januari 2020 dari Lucky Electric dan deposits ke Bank
(SGD) [ID#:R-180001] [Rate :1S$ = Rp. 11.000].
6. Tanggal 23 Januari 2020 terjadi transaksi Banking pada Spend Money, transfer Rp.
2.000.000,- dari Bank ABC (IDR) (Acc#:1-2140) pada Cash (IDR) (Acc#:1-2110).
[Cheque# :D-180003] [Category :JKT].
7. Tanggal 28 Januari 2020 terjadi Received Money untuk total S$ 100 pada Bank (SGD),
untuk 115 Interest Income dengan S$15 Bank Charges [ID#:R-180002] [Category :JKT]
[Rate: 1S$ = Rp. 9.000,-].
8. Tampilkan Report dari 01 Januari – 31 Januari 2020 dalam bentuk Pdf :
a. Account Transaction [Accrual]
b. Standard Balance Sheet
c. Profit & Loss [Accrual]
181
PERTEMUAN XII
Review Materi
182
PERTEMUAN XIII-XV
PRESENTASI PROJECT
Masing Masing Kelompok

Mempresentasikan Tugas Project di
Pertemuan 13-15
Tugas Project adalah Nilai Pengganti UTS dan UAS
183
DAFTAR PUSTAKA
Fauziah, Sifa, Wati Erawati dan Lila Dini Utami. 2019. Penerapan Aplikasi Komputer
Akuntansi dengan ABSS Premier V.20. Yogyakarta: Graha Ilmu.
Lesmana, Hendra, Wati Erawati, Husni Mubarok. Ery Suryanti. Implementasi ABSS
Accounting Pada Laporan Keuangan CV One Solution Media. Volume 5 Nomor 2
(2020). https://ojs.unikom.ac.id/index.php/aisthebest/article/view/3932.
Panjaitan, Siska Oktaviani, Sifa Fauziah. Implementasi Data Keuangan Menggunakan Zahir Pada
PT. Anugerah Raya Kencana. Volume 1 Nomor 1, April 2021.
http://jurnal.bsi.ac.id/index.php/akasia/article/view/409/251.
Riyadi, Slamet, Veti Apriana. Penerapan Aplikasi MYOB Untuk Pengolahan Data
Akuntansi Studi Kasus: PT. Quantum Electrindo Lestari. Jurnal Mantik. Volume
3, No. 2, Desember 2019. http://www.e-
jurnal.pelitanusantara.ac.id/index.php/mantik/article/view/626/0.
184

Modul Ak2 Versi Abss 2022

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Modul Ak2 Versi Abss 2022

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

KATA PENGANTAR

Jakarta, Juni 2022

Unit Pengembangan Akademik

Sistem Informasi Akuntansi

Kata Pengantar ............................................................................................................ ii

Daftar Isi ............................................................................................................ iii

Ketentuan Project ........................................................................................................... iv

PERTEMUAN I Perkenalan ABSS Premier 20 dan Data Perusahaan Baru

PERTEMUAN II Setup Master Data Perusahaan Menggunakan Konsep Single

PERTEMUAN III Transaksi Dengan Konsep Single Currency ................................. 48

PERTEMUAN IV Transaksi Jurnal dan Analisa Laporan Keuangan Konsep

PERTEMUAN V Database Perusahaan Baru Dengan Konsep Multi Currency .......... 87

PERTEMUAN VI Setup Master Data Perusahaan Menggunakan Konsep Multi

PERTEMUAN VII Transaksi Dengan Konsep Multi Currrency ................................. 132

PERTEMUAN VIII Tidak Ada UTS ........................................................................... 156

PERTEMUAN IX Transaksi Jurnal dan Analisa Laporan Keuangan Menggunakan

PERTEMUAN X Tugas Mandiri (Study Kasus Single Currency) ............................. 168

PERTEMUAN XI Tugas Mandiri (Study Kasus Multi Currency) ............................... 173

PERTEMUAN XII Review Materi............................................................................... 179

PERTEMUAN XIII-XIV Presentasi Project ................................................................ 180

Daftar Pustaka ........................................ ..................................................................... 181

C. Ketentuan Transaksi Yang Harus Ada Di Tugas Project

1.1. PERKENALAN ABSS PREMIER V20

2. Jendela install akan tampil. Kemudian klik Install ABSS Premier

3. Jendela INTL Setup akan tampil > klik Next

8. Proses install sedang berlangsung

B. Pengenalan Jendela Awal ABSS Premier 20

A. PEMBUATAN DATA PERUSAHAAN BARU

8. Akan tampil kotak dialog Conlusion

Berikut ini garis besar fungsi dari tiap-tiap Command Centre:

Berikut pengaturan dalam preferences:

4. Lakukan pengaturan pada tab Windows, kemudian uncheklist Automatically Check

C. SETUP MATA UANG LOKAL

2. Tampilan awal Currencies

D. SETUP DATA AKUN

4. Income (pendapatan) adalah pendapatan yang diterima perusahaan. Contoh pendapatan

Berikut data akun yang ditambahkan:

Menghapus Data Akun

2. Tampilan akun setelah dipilih.

Berikut data akun yang dihapus:

Merubah Data Akun

2. Tampilan akun setelah dipilih. Kemudian lakukan perubahan > Klik OK

E. SETUP LINKED ACCOUNTS

2. Purchase Linked Accounts

3. Sales Link Account

F. PEMBUATAN DATA PAJAK

1. Pilih menu List > Tax Code

2. Tampil data pajak yang sudah tersedia.

1. Pilih menu File > Back Up

3. Tampilan tanpa kesalahan > OK

A. PEMBUATAN DATA PELANGGAN, DATA PEMASOK, DAN DATA KARYAWAN

Berikut langkah-langkah pembuatan Data Pelanggan, yakni:

2. Tampilan awal menu Card List > Klik New

4. Lakukan hal yang sama untuk Data Pelanggan yang lain.

Berikut langkah-langkah pembuatan Data Pemasok, yakni:

4. Lakukan hal yang sama untuk Data Pemasok yang lain.

Berikut langkah-langkah pembuatan Data Karyawan, yakni:

2. Tampilan awal menu Card List > Klik New

4. Lakukan hal yang sama untuk Data Karyawan yang lain.

B. SETUP SALDO AWAL AKUN

2. Masukan nominal dari setiap akun > klik OK

Data Saldo Piutang 31 Desember 2019

Berikut langkah-langkah pembuatan Data Pemasok, yakni:

3. Pilih Customer Name