Mulai

Ringkasan hutang
Voucher dan inventaris aset 4
DPP 2 PP 2 PP 1
1 pengeluaran uang tetap
tunai 2
N

DPP 2
8
DPP 1

Membuat 3
Membuat Hardcopy voucher
Faktur faktur
pesanan 10 jurnal
N pembelian
Cash disbursement
voucher
9
Diajukan
PP 3 Rekonsilasi
Slip kemasan dengan Faktur Laporan pelepasan
PP 2 aset tetap
pesanan
PP 1 pembelian
1 10
Menyiapkan
cek
7
Faktur

Rokonsiliasi PP Menyesuaikan
N dengan ringkasan
dengan DPP
Dokumen inventaris aset tetap
yang telah Cek
direkonsiliasi Cek
7

Slip pengepekan
Laporan pelepasan
N DPP aset yang sudah
disesuaikan

Memcatat hutang dan

Aset telah aset tetap didalam fixed Mencatat cek
Voucher jurnal
mencapai asset inventory ledger daftar (cek
masa manfaat register) Ringkasan hutang
Menyiapkan laporan Ringkasan
pelepasan aset persediaan
tetap
Voucher
pengeluaran uang
2 tunai
Cek

Laporan pelepasan
aset tetap

Mencetak cash Rekonsiliasi

dishburment
voucher Membuar
hardcopy
voucher jurnal
9

Diposting ke general
Cash
ledger
disbursemement
3
voucher Hardcopy voucher
jurnal
8

Voucher junal

Mencetak ringkasan Ringkasan hutang

hutang dan Ringkasan
inventaris aset tetap persediaan Dokumen
yang telah
direkonsiliasi

Hutang dan
4 inventaris aset tetap N

Laporan pelepasan
aset tetap Selesai

Menyesuaikan
catatan inventaris
aset tetap

Laporan pelepasan
aset yang telah
disesuaikan
Nama:Jumiayati Mustafa
NIM:200502110015
Matkul:Lab.SIA D

➢ Membuat layout dokumen-dokumen yang terdapat pada sistem berjalan.

1. Daftar Permintaan Pembelian (DPP)
2. Pesanan Pembelian
3. Faktur
4. Cek
5. Catatan Hutang dari Aset Tetap
6. Voucher Pengeluaran Tunai
7. Laporan Pengeluaran Aset
8. Cash Disbursement Voucher
9. Ringkasan Hutang dan Inventaris Aset Tetap
10. Hardcopy Jurnal
11. Voucher Jurnal
12. Ringkasan Hutang
13. Ringkasan Persediaan

➢ Menganalisis pengendalian yang telah diterapkan pada siklus pendapatan Fresh Jam, Inc.dengan format sbb:

Control Activity Control yang diterapkan

Pemisahan tugas ➢ Perusahaan dapat melakukan situation of daties di

mana petugas yang menyiapkan cek dan
mengirimkan ke vendor bukanlah orang yang sama
dengan demikian petugas itu dapat melakukan cross
check jika seandainya ada kesalahan setiap data itu
juga harus ditinjau perubahannya oleh perusahaan
dan perusahaan harus mengetahui siapa saja
melakukan perubahan pada data tersebut (kontrol
integritas pemrosesan data) sehingga jika ada
kesalahan atau kecurangan dapat dengan mudah
diketahui perusahaan dan perusahaan pun bisa
meminta pertanggungjawaban dari karyawan
tersebut.